证券代码：600575            证券简称：皖江物流            公告编号：临 2014-112
债券简称：12 芜湖港         债券代码：122235




             安徽皖江物流（集团）股份有限公司
  关于联合信用评级有限公司将公司及“12 芜湖港”
               继续列入信用评级观察名单的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    安徽皖江物流（集团）股份有限公司（以下简称“皖江物流”或“公司”）近
日收到公司债券评级机构联合信用评级有限公司（以下简称“联合评级”）发来的
《关于将安徽皖江物流（集团）股份有限公司及其“12 芜湖港”继续列入信用评
级观察名单的公告》，主要内容如下：
    联合评级于 2014 年 9 月 10 日根据公司发布的《重大事项继续停牌的公告》
中提及的重大事项对皖江物流经营、财务状况及“12 芜湖港”的信用水平可能产
生的影响，对皖江物流及其“12 芜湖港”做出列入信用评级观察名单的安排。
    观察期间，联合评级持续关注皖江物流重大事项进展情况：
    1、物流公司进入法定重组程序
    2014 年 10 月 8 日，皖江物流发布了《关于同意全资子公司淮矿现代物流有限
责任公司向法院申请重整的公告》（公告编号：临 2014-078）。2014 年 10 月 28 日，
淮南市中级人民法院正式裁定受理物流公司的重整申请，并指定了北京大成（宁
波）律师事务所和天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任管理人，全面开
始接管物流公司。截至本公告发布之日，物流公司仍处于法定重整阶段。
    2、物流公司不再纳入三季报合并范围
    皖江物流于 2014 年 10 月 31 日收到上海证券交易所（以下简称“上交所”）《关
于对安徽皖江物流（集团）股份有限公司 2014 年三季报的事后审核意见函》（上
证公函[2014]2442 号）。根据函件要求，皖江物流于 2014 年 11 月 1 日发布了《关
于收到上海证券交易所对公司 2014 年三季报事后审核意见函的公告》。公司董事
会认为皖江物流拥有的权力已不再使其有能力主导淮矿物流的相关活动，且公司
无法通过参与淮矿物流的相关活动而享有可变回报，并且没有能力运用对淮矿物
流的权力影响其回报金额，根据实质重于形式的基本原则，截至 2014 年 9 月 30
日，皖江物流实际上已不能控制淮矿物流。依据《企业会计准则 33 号——合并财
务报表（2014 年修订）》和《企业会计准则——基本准则》的规定，皖江物流 2014
年三季度报告中不再将物流公司资产负债表纳入财务报表合并范围，将其 1-9 月
份利润表及现金流量表纳入财务报表合并范围。
    3、淮南矿业对公司债券担保事项的重申
    2014 年 9 月 15 日，皖江物流发布《淮南矿业（集团）有限责任公司关于“12
芜湖港”公司债券担保事项的有关说明》称，淮南矿业（集团）有限责任公司（以
下简称“淮南矿业”）作为皖江物流的控股股东，同时作为“12 芜湖港”公司债的
担保人，将按照淮南矿业就“12 芜湖港”出具的《担保函》的约定，在皖江物流
不能按期偿付“12 芜湖港”本息的情况下，向“12 芜湖港”的债券持有人履行全
额无条件不可撤销连带责任的担保义务。
    4、重大资产重组筹划中
    根据公司公告，为了弥补上市公司的相关损失，皖江物流目前正在积极筹划
重大资产重组，本次重组主要交易对方为控股股东淮南矿业；交易方式尚在与政
府部门进行报告、确认；标的资产的行业类型初步确定为淮南矿业所属煤炭、电
力业务板块的部分资产，所涉及的审计、评估机构、法律顾问和独立财务顾问等
相关中介机构正在抓紧推进本次资产重组有关工作。目前标的资产的规模、权属
边界等已初步确定，资产重组预案已初步形成，正与政府主管部门等进行汇报、
沟通，但重组预案尚未最终确定。
    鉴于重组事项对皖江物流后续经营、财务状况及“12 芜湖港”的信用水平可
能产生的影响，联合评级决定将皖江物流及其“12 芜湖港”继续列入信用评级观
察名单。观察期间，联合评级将持续关注皖江物流重大事项进展情况，并评估最
终结果对皖江物流的主体长期信用等级以及“12 芜湖港”的债项信用等级产生的
影响。
    特此公告。
                                  安徽皖江物流（集团）股份有限公司董事会
                                                        2014 年 12 月 9 日