目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项审计说明…………………………………………………第 1—2 页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……… 第 3—4 页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2017〕5-10 号
安徽皖江物流（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了安徽皖江物流（集团）股份有限公司（以下简称皖江
物流公司）2016 年度财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母
公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报
告。在此基础上，我们审计了后附的皖江物流公司管理层编制的 2016 年度《非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供皖江物流公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本报告作为皖江物流公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送
并对外披露。
为了更好地理解皖江物流公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理
委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号) 和相关资
料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
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或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对皖江物流公司管理层编制的汇总
表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，皖江物流公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券
监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)
和相关资料的规定，如实反映了皖江物流公司 2016 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇一七年三月十四日
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2016 年度
编制单位：安徽皖江物流(集团)股份有限公司 单位：人民币万元
占用
上市
方与
公司
上市 占用
非经营性资 核算 2016 年期初 2016 年度占用累计发生 2016 年度资金 2016 年度偿还累计发生 2016 年期末
资金占用方名称 公司 形成 占用性质
金占用 的会 占用资金余额 金额 占用的利息 金额 占用资金余额
的关 原因
计科
联关
目
系
现大股东及
其附属企业
小 计
前大股东及
其附属企业
小 计
总 计
其它关联资 往来 上市 2016 年期初 2016 年度往来累计发生 2016 年度往来 2016 年度偿还累计发生 2016 年期末 往来
资金往来方名称 往来性质
金往来 方与 公司 往来资金余额 金额 资金的利息 金额 往来资金余额 形成
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上市 核算 原因
公司 的会
的关 计科
联关 目
系
淮南矿业（集团） 母公 应收 提供 经营性往
有限责任公司 司 账款 4,804.58 71,478.62 - 70,849.02 5,434.19 劳务 来
母公
淮浙煤电有限责 司的 应收 提供 经营性往
任公司 合营 账款 1,110.03 8,916.36 - 7,771.78 2,254.61 劳务 来
企业
母公
淮南平圩第二发 司的 应收 提供 经营性往
电有限责任公司 联营 账款 190.67 6,285.03 - 6,114.62 361.08 劳务 来
企业
母公
国电黄金埠发电 司的 应收 提供 经营性往
有限公司 联营 账款 70.05 1,104.58 - 980.00 194.63 劳务 来
大股东及其 企业
附属企业 母公
国电黄金埠发电 司的 应收 销售 经营性往
-
有限公司 联营 账款 - 2,128.48 - 2,128.48 商品 来
企业
母公
其他
国电黄金埠发电 司的 保证 经营性往
应收 -
有限公司 联营 25.00 25.00 - 50.00 金 来
款
企业
母公
国电铜陵发电有 司的 应收 提供 经营性往
-
限公司 联营 账款 - 5,098.69 - 5,098.69 劳务 来
企业
母公
华能巢湖发电有 应收 提供 经营性往
司的
限责任公司 账款 176.55 1,923.80 - 2,072.69 27.66 劳务 来
联营
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企业
母公
华能巢湖发电有 司的 应收 销售 经营性往
-
限责任公司 联营 账款 - 856.21 - 856.21 商品 来
企业
母公
黄冈大别山发电 司的 应收 提供 经营性往
有限公司 联营 账款 183.78 1,509.00 - 1,485.35 207.42 劳务 来
企业
母公
皖能合肥发电有 司的 应收 提供 经营性往
限公司 联营 账款 216.98 2,463.32 - 1,668.00 1,012.30 劳务 来
企业
母公
安徽淮河化工股 司的 应收 提供 经营性往
份有限公司 联营 账款 54.88 274.86 - 70.00 259.74 劳务 来
企业
母公
皖能铜陵发电有 司的 应收 提供 经营性往
-
限公司 联营 账款 704.68 1,946.50 - 2,651.18 劳务 来
企业
母公
国电蚌埠发电有 司的 应收 提供 经营性往
-
限公司 联营 账款 - 234.38 - 234.38 劳务 来
企业
母公
国电九江发电有 司的 应收 运输 经营性往
-
限公司 联营 账款 - 13.96 - 13.96 服务 来
企业
母公
其他 履约
国电九江发电有 司的 经营性往
应收 - 保证
限公司 联营 30.00 - - 30.00 来
款 金
企业
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母公
淮南平圩第三发 司的 应收 运输 经营性往
电有限责任公司 联营 账款 1,089.06 8,787.91 - 9,495.28 381.68 服务 来
企业
母公
淮沪电力有限公 司的 应收 提供 经营性往
-
司 联营 账款 - 149.44 - 149.44 劳务 来
企业
母公
淮沪电力有限公 司的 应收 销售 经营性往
司 联营 账款 157.93 115,220.72 - 115,325.20 53.44 商品 来
企业
母公
司的
淮南矿业集团财 应收 存款 经营性往
控股
务有限公司 利息 51.24 683.96 - 714.25 20.95 利息 来
子公
司
法定代表人：张宝春 主管会计工作的负责人：马进华 会计机构负责人：凌烈新
(续上表)
往来
方与
其它 资金 上市公
上市
关联 往来 司核算 2016 年期初 2016 年度往来资 2016 年度偿还累计 2016 年期末
公司 2016 年度往来累计发生金额 往来形成原因 往来性质
资金 方名 的会计 往来资金余额 金的利息 发生金额 往来资金余额
的关
往来 称 科目
联关
系
上市 芜湖
公司 港务 子公 长期应
- 资产转让 非经营性往来
的子 有限 司 收款 57,001.17 - - 57,001.17
公司 责任
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及其 公司
附属
企业
芜湖
其他流
港务
子公 动资产、
有限 委托贷款 非经营性往来
司 应收利 9,873.18 14,500.00 613.61 10,158.70 14,828.10
责任
息
公司
淮南
矿业
其他流
集团
子公 动资产、
发电 - 委托贷款 非经营性往来
司 应收利 50,000.00 47.67 - 50,047.67
有限
息
责任
公司
关联 - - -
- -
自然
人 - - -
- -
淮矿
丧失
现代
控制
物流 其他应
的原 -5,982.00[注] 资金往来 非经营性往来
有限 收款 10,000.00 315.54 345.54 3,988.00
子公
责任
其他 司
公司
关联
淮矿
方及 丧失
现代
其附 控制
物流 其他应
属企 的原 -3,074.90[注] 股权收购款 非经营性往来
有限 收款 5,257.88 34.29 34.29 2,182.98
业 子公
责任
司
公司
淮矿 丧失
应收股
现代 控制 -12,800.00[注] - 分配股利 非经营性往来
利 12,800.00 - -
物流 的原
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有限 子公
责任 司
公司
总
- - - -
计 104,173.33 272,465.97 1,011.11 239,271.29 138,379.13
[注]：本期与淮矿现代物流有限责任公司往来款减少中，均为核销坏账。
法定代表人：张宝春 主管会计工作的负责人：马进华 会计机构负责人：凌烈新
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