关于淮南矿业集团财务有限公司
        2022 年半年度风险评估的报告

    为有效防范、及时控制和化解淮河能源（集团）股份有限
公司（以下简称“公司”或“上市公司”）及所属控股子公司在
控股股东淮南矿业（集团）有限责任公司（以下简称“淮南矿
业”）控股的淮南矿业集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）
存款的风险，保证资金的独立性、安全性、流动性、盈利性，
根据《公司与淮南矿业集团财务有限公司关联交易的资金风险
防范制度》等有关文件规定，公司对财务公司进行了风险评估，
具体情况如下：
    一、财务公司基本情况
    财务公司是经中国银行保险监督管理委员会（原中国银行
业监督管理委员会）《关于核准淮南矿业集团财务有限公司开业
的批复》（银监复[2007]353 号）批准，于 2007 年 9 月由淮南
矿业投资设立的非银行金融机构，注册资本 30,000 万元。2008
年 8 月，根据财务公司董事会决议和修改后的财务公司章程规
定，财务公司申请增加注册资本 70,000 万元，变更后的注册资
本为 100,000 万元，其中：淮南矿业出资 91,500 万元，占注册
资本的 91.50%；淮南东辰集团有限责任公司出资 5,000 万元，
占注册资本的 5.00%；淮南东华置业发展有限公司出资 3,500
万元，占注册资本的 3.50%。2013 年 5 月，根据财务公司 2013
年第一次临时股东会会议决议，财务公司申请增资 100,000 万
元，变更后的注册资本为 200,000 万元，其中：淮南矿业出资
183,000 万元，占注册资本的 91.50%；淮南东辰集团有限责任
公司出资 10,000 万元，占注册资本的 5.00%；淮南东华实业（集

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团）有限责任公司出资 7,000 万元，占注册资本的 3.50%。2015
年 12 月，经批准淮南东辰集团有限责任公司、淮南东华实业(集
团)有限责任公司将其所持股份全部转让给淮南矿业集团电力
有限责任公司；至 2015 年末，淮南矿业集团电力有限责任公司
（2021 年 2 月 8 日工商登记名称变更为“淮河能源电力集团有
限责任公司”）持股比例为 8.50%。
    财务公司经营地点：安徽省淮南市田家庵区洞山东路上东
锦城商业街 21 栋 18 号；法定代表人：王广磊。
    财务公司经营范围包括：对成员单位办理财务和融资顾问、
信用鉴证及相关咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项
的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；对成
员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结
算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成
员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借，办理成员单位之
间的委托贷款及委托投资；经批准发行财务公司债券；承销成
员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资，
仅限于银行间市场发行的各类产品、货币市场基金、证券投资
基金、地方政府债券、公司债券，以及银行理财产品、信托及
其他金融机构发行的理财产品等；成员单位产品的买方信贷及
及融资租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动)
    二、财务公司内部控制情况
    （一）控制环境
    财务公司法人治理结构健全，管理运作科学规范。财务公
司法人治理结构为股东会、董事会、监事会和经营层。董事会
下设审计委员会、风险管理委员会、投资决策委员会、薪酬管
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理委员会和董事会秘书处。财务公司总经理及其经营班子对财
务公司行使经营权，下设信贷审批管理委员会、资金运营管理
小组，并根据业务发展以及相互监督、相互牵制的要求设有会
计结算部、计划财务部、信贷经营部、综合管理部、风险管理
部、业务稽核部和投资管理部、信息管理部等八个业务部门，
构建了前台、中台、后台分离的三道工作程序和风险防控体系。
财务公司组织架构图如下：

                                     股东会




                                     董事会                      监事会




                                                            董事会秘书处


 投    审        薪        风
                                     经营层
 资    计        酬        险
 决    委        管        管
 策    员        理        理
 委    会        委        委
 员              员        员                      信贷审                 资金运营
 会              会        会                      批委员                 管理小组
                                                     会




 信         投        业        风            综            信            计         会
 息         资        务        险            合            贷            划         计
 管         管        稽        管            管            经            财         结
 理         理        核        理            理            营            务         算
 部         部        部        部            部            部            部         部



      财务公司将加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金
融风险放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与
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专业素质及提高员工的风险防范意识作为基础，通过加强和完
善风险管理、内部稽核、教育培训、考核和激励机制等各项制
度，全面完善财务公司内部控制制度。
    （二）风险的识别与评估
    财务公司制定《淮南矿业集团财务有限公司内部控制指导
意见》等制度，明确划分相关部门、岗位之间的职责，在部门
和岗位之间建立职责分离、相互制约的机制。财务公司董事会、
监事会、经营管理层、审计委员会和风险管理委员会在实施内
部控制时明确各自职责，各部门对所从事的各种业务活动的风
险建立了事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和
机制。
    （三）控制活动
    1、资金管理
    财务公司根据中国银行保险监督管理委员会的各项规章制
度，制定了《淮南矿业集团财务有限公司资金管理办法》、《淮
南矿业集团财务有限公司结算业务操作手册》、《淮南矿业集
团财务有限公司成员单位结算账户及内部账户管理办法》、《淮
南矿业集团财务有限公司信贷业务基本操作流程》等业务管理
办法、操作流程，有效控制了业务风险。
    （1）资金计划管理方面
    财务公司制定了《淮南矿业集团财务有限公司资金管理办
法》，计划财务部负责财务公司的资金计划、调度管理，会计
结算部负责资金调拨的账务处理。通过制定和实施资金计划管
理、同业资金拆借管理等制度，保证公司资金的安全性、效益
性和流动性。
    （2）成员单位存款业务方面
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    财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保
障成员单位资金的安全，维护其合法权益。
    （3）资金集中管理和内部转账结算业务方面
    成员单位在财务公司开设结算账户，通过登录财务公司结
算平台网上提交指令及通过向财务公司提交书面指令实现资金
结算，在保证数据安全性的前提下，严格保障结算的安全、快
捷、通畅。
    每日营业终了，会计结算部将业务数据向计划财务部传递
交账，计划财务部据以及时记账，交叉复核，保证及时、准确，
对发现的问题及时反馈，并将资金核算纳入到财务公司整体财
务管理中。
    为降低风险，财务公司将网银U盾、重要空白凭证、预留银
行财务章和预留银行名章交予不同人员分管，并禁止将财务章
带出单位使用。
    （4）对外融资方面
    拆出资金前，由投资管理部根据资金充裕程度和银行间同
业拆借市场行情，提出拆出申请，经内部审批后，在全国银行
间同业拆借系统上进行拆出资金报价。拆出资金到期后，由计
划财务部计算拆出利息收入，及时收回拆出资金本息。
    当财务公司发生短期流动资金不足时，由投资管理部提出
资金拆入申请，经内部审批后，在全国银行间同业拆借市场拆
入资金，根据市场情况确定拆借利率。拆借到期后，计划财务
部提前准备好资金头寸，计算应付利息，经总经理批准后，下
达资金调拨通知书交会计结算部办理划款。
    2、信贷业务控制
    财务公司从事信贷业务的对象目前仅限于淮南矿业集团成
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员单位。财务公司信贷业务的内控重点是防止和降低信贷风险，
提高信贷资产质量，优化信贷资产结构，建立有效的内部风险
防范体系，为此，财务公司根据各类业务的不同特点制定了《淮
南矿业集团财务有限公司综合授信管理办法》、《淮南矿业集
团财务有限公司客户信用评级办法》、《淮南矿业集团财务有
限公司信贷管理办法》、《淮南矿业集团财务有限公司商业汇
票贴现管理办法》、《淮南矿业集团财务有限公司商业汇票承
兑管理办法》等业务管理办法，规范了财务公司各类业务操作
流程，建立了贷前、贷中、贷后完整的信贷管理制度。
    （1）信贷管理按照审贷分离的原则，贷款由公司信贷审批
管理委员会决策，风险管理部承担贷款审查职责，信贷经营部
负责贷款的经营和管理。
    （2）贷后管理
    信贷经营部定期或不定期组织信贷人员到借贷企业、担保
企业，以及对抵（质）押物进行实地检查。收集有关信贷信息
资料，并认真填写《贷后检查记录本》，信贷检查人员在检查
后一周内，将《贷后检查记录本》交信贷主管审阅并签字，有
重大问题应做出专题报告。风险管理部信贷审查人员定期有重
点地对贷款用途、贷款风险点的防范落实、贷后管理工作质量
等进行抽查，形成《贷款抽查报告书》。对发现的问题，及时
反馈，必要时向信贷审批管理委员会和风险管理委员会报告，
以采取相应措施及时纠正，降低风险。
    3、投资业务控制
    财务公司制定了《淮南矿业集团财务有限公司投资业务管
理办法》、《淮南矿业集团财务有限公司交易账户管理规定》
等制度，财务公司年度投资计划报经投资决策委员会审查、董
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事会通过、股东会审定后执行。股权投资等重大投资方案须经
投资决策委员会或董事会审定。经营管理层在董事会授权范围
内管理和协调投资业务。
    财务公司严格按照投资业务相关制度开展业务，投资业务
风险控制良好。
    4、信息系统控制
    财务公司信息系统依托淮南矿业集团信息网络搭建，主要
包括财务公司资金结算业务系统、账务系统以及信贷、投资管
理系统等模块。财务公司使用的应用软件是由建信金科开发的
财司云资金管理系统，并由其提供后续服务支持。
    财务公司制定了《信息系统管理办法》、《网络管理规定》
等信息管理制度。
    （四）内部监督
    财务公司实行内部审计监督制度，由对董事会负责的审计
委员会对内部审计进行指导、监督，由业务稽核部指定专人负
责日常工作。
    财务公司制定了《淮南矿业集团财务有限公司稽核管理办
法》等制度，对财务公司经济活动进行内部审计和监督。业务
稽核部负责财务公司内部稽核业务，针对财务公司的内部控制
执行情况、业务和财务活动的合法性、合规性、风险性、准确
性、效益性进行监督检查，对发现的内部控制薄弱环节、管理
不完善之处和由此导致的各种风险，及时向经营管理层提出改
进意见和建议。
    （五）信息与沟通
    财务公司通过周例会及总经理办公会等形式进行内部控制
信息共享，由各部门根据实际情况对业务流程、制度建设等提
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出建议，必要时安排相关部门对业务流程和制度进行修订或制
定，保证业务开展合规有效，同时指定风险管理部负责对口联
系监管部门，综合管理部对口联系股东，加强与监管部门及股
东的沟通，并将监管及股东要求或建议反馈财务公司，财务公
司按要求进行整改，从而保证财务公司合法合规运营。
    （六）内部控制总体评价
    财务公司的内部控制制度完善，执行有效。在资金管理方
面财务公司较好地控制资金流转风险；在信贷业务方面财务公
司建立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在合
理的水平。
    三、财务公司经营管理及风险管理情况
    1、经营情况
    截至2022年6月30日，财务公司总资产192.66亿元，其中：
存放中央银行款项8.32亿元，存放同业款项98.16亿元，发放贷
款62.85亿元；吸收存款（含保证金）161.06亿元，为淮南矿业
成员单位存款及存入保证金。2022年上半年财务公司营业收入
2.29亿元，投资收益0.65亿元，实现利润总额1.92亿元，税后
净利润1.58亿元。
    2、管理情况
    财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按
照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督
管理法》、《企业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》
和国家有关金融法规、条例以及财务公司章程规范经营行为，
加强内部管理。
    3、监管指标
    （1）资本充足率不得低于10%：
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     资本充足率=资本净额÷（加权风险资产+市场风险资产×
12.5）=22.24%，不低于10%。
     （2）拆入资金余额不得高于资本总额：
     （同业拆入+卖出回购款项）/资本总额=0，不高于资本总
额。
     （3）长期投资、短期证券投资与资本总额的比例不得高于
70%：
     投资比例=短期证券投资+长期投资/资本总额=55.89%，低
于70%。
     （4）担保余额不得高于资本总额：
     担保余额/资本总额=4.90%，担保余额低于资本总额。
     （5）自有固定资产与资本总额的比例不得高于20%：
     自有固定资产/资本总额=0.95%，低于20%。
     4、股东存贷款情况：
                                                         单位：人民币亿元
             股东名称              投资金额             存款               贷款
淮南矿业（集团）有限责任公司         18.3              101.79           36.47
淮河能源电力集团有限责任公司         1.7               11.66            1.515

             合   计                 20                113.45          37.985

     5、上市公司及所属控股子公司、孙公司存贷款情况：
                                                                单位：人民币万元
               单位名称                       存款                    贷款
淮河能源（集团）股份有限公司               14,705.48                   0
淮河能源（集团）股份有限公司淮南铁          3,881.08                   0
路运输公司

淮矿电力燃料有限责任公司                    5,501.81                 5,000
淮矿电力燃料（芜湖）有限责任公司              0.31                     0


                                     9
淮南矿业集团发电有限责任公司        2,295.27          15,000
皖江售电江苏有限责任公司            1,201.53             0
淮南矿业集团售电有限责任公司        5,296.24             0

淮沪煤电有限公司                    20,089.41        7,339.23
             合    计               52,971.13        27,339.23



     截至2022年6月末，财务公司吸收存款161.06亿元，其中上
市公司存款5.30亿元，占比3.29%，财务公司存款的安全性和流
动性良好，资金调拨快捷顺畅，未发生因财务公司头寸不足延
迟付款等情况。上市公司制定了存款风险预防处置预案，以保
证在财务公司的存款资金安全，有效防范、及时控制和化解存
款风险。
     通过综合分析评估，公司认为财务公司具有合法有效的《金
融许可证》、《企业法人营业执照》，建立了较为完整合理的
内部控制制度，能较好地控制风险，不存在违反中国银行保险
监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的
情况，资产负债比例符合该办法第三十四条的规定要求。




                                淮河能源（集团）股份有限公司
                                                2022 年 8 月 29 日




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