上海金丰投资股份有限公司
二 O 一四年半年度报告
二 O 一四年八月
重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内
容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
2、公司独立董事王世豪先生、董事何启菊女士因公出差未出席本次董事会，
分别委托独立董事杨忠孝先生、董事刘琦先生代为出席并表决。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司法定代表人王文杰先生、主管会计工作负责人荀旭东先生、总会计
师安民女士及会计机构负责人夏添女士声明：保证半年度报告中财务报告的真
实、准确、完整。
5、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：无
6、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否
7、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否
1
目 录
第一节 释义…………………………………………………………3
第二节 公司简介……………………………………………………4
第三节 会计数据和财务指标摘要…………………………………5
第四节 董事会报告…………………………………………………7
第五节 重要事项……………………………………………………14
第六节 股份变动及股东情况………………………………………18
第七节 优先股相关情况……………………………………………20
第八节 董事、监事、高级管理人员情况…………………………21
第九节 财务报告……………………………………………………22
第十节 备查文件目录………………………………………………105
2
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
地产集团/控股股东 指 上海地产（集团）有限公司
本公司/公司/金丰投资 指 上海金丰投资股份有限公司
上房置换 指 上海房屋置换股份有限公司
金丰易居公司 指 上海金丰易居房地产顾问有限公司
无锡灵山 指 无锡灵山房地产投资开发有限公司
无锡金丰 指 无锡金丰投资有限公司
公房实业 指 上海公房实业有限公司
邛崃金丰 指 邛崃市金丰置业有限公司
金丰建设 指 上海金丰建设发展有限公司
金益酒店 指 上海金益酒店管理有限公司
置业担保公司 指 上海市住房置业担保有限公司
财金公司 指 上海财金产业投资有限公司
金丰易居置业公司 指 上海金丰易居置业有限公司
久五公司 指 上海久五至尊商业管理有限公司
地产馨丰公司 指 上海地产馨丰置业有限公司
上海黑石 指 上海黑石股权投资合伙企业（有限合伙）
智金公司 指 上海智金资产管理有限公司
馨丰公司 指 上海馨丰投资管理有限公司
金枫先导 指 上海金枫先导投资中心（有限合伙）
金辕投资 指 上海金辕投资中心（有限合伙）
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2014 年上半年度
3
第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 上海金丰投资股份有限公司
公司的中文简称 金丰投资
公司的外文名称 Shanghai Jinfeng Investment Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 JF
公司的法定代表人 王文杰
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 包永镭 李雪琳
联系地址 上海市浦东新区雪野路 928 号 11 楼 上海市浦东新区雪野路 928 号 11 楼
电话 021-20770666 021-20770666
传真 021-20770668 021-20770668
电子信箱 shjftz@shjftz.com.cn shjftz@shjftz.com.cn
三、基本情况变更简介
公司注册地址 上海市浦东新区松林路 111 号
公司注册地址的邮政编码 200120
公司办公地址 上海市浦东新区雪野路 928 号 11 楼
公司办公地址的邮政编码 200125
公司网址 http://www.shjftz.com.cn
电子信箱 shjftz@shjftz.com.cn
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会办公室
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 金丰投资 600606
六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
4
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减（％）
营业收入 69,325,584.09 156,142,443.66 -55.60
归属于上市公司股东的
-231,080,465.73 27,102,774.66 -952.61
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 -267,119,268.92 5,524,136.25 -4,935.49
利润
经营活动产生的现金流
150,561,955.41 -165,683,869.08 190.87
量净额
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减（％）
归属于上市公司股东的
1,953,737,790.00 2,187,422,165.04 -10.68
净资产
总资产 5,628,075,162.78 6,158,879,530.05 -8.62
2、主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减（％）
基本每股收益（元／股） -0.45 0.05 -1,000.00
稀释每股收益（元／股） -0.45 0.05 -1,000.00
扣除非经常性损益后的
-0.52 0.01 -5,300.00
基本每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率
-11.10 1.24 减少 12.34 个百分点
（%）
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率 -12.84 0.25 减少 13.09 个百分点
（%）
5
二、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 508,919.51
计入当期损益的政府补助 28,098,707.79
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,717,698.63
处置金融资产取得的投资收益 14,143,470.27
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,309,226.74
所得税影响额 -11,712,934.64
少数股东权益影响额（税后） -26,285.11
合计 36,038,803.19
6
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 上半年度，重大资产重组是公司的一项重点工作，公司全力配合重组
各方做好重组相关工作。2014 年 6 月 30 日，公司召开 2014 年度第一次临时股
东大会审议通过了《关于公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易方案
的议案》等重大资产重组相关议案。目前，重大资产重组相关申请文件已上报中
国证监会。
同时，公司努力做好日常经营工作。但因受重大资产重组和房地产市场成交
低迷的双重影响，公司相关投资计划和调整改革不能如期开展，项目销售、资产
盘活等方面均面临着巨大挑战，使得公司收入、利润实现受到了较大影响。报告
期内，公司共实现营业收入 6,932.56 万元，归属于母公司所有者的净利润
-23,108.05 万元。
报告期内，公司流通服务业务实现收入 5,535.88 万元，其中中介代理业务
收入 5,172.73 万元，比去年同期减少 49.19%，主要系房地产市场成交低迷及去
年同期因受新“国五条”税收政策影响导致二手中介业务激增所致；报告期内，
公司无物业买卖收入。报告期内，“金丰一号”、“金丰三号”房地产流通服务信
托基金分别已于 2014 年 1 月、2014 年 2 月到期清算，公司金融服务业务实现管
理费收入 289.78 万元，比去年同期减少 45.78%。报告期内，公司代建管理业务
因未到结算节点而未结转收入。报告期内，公司投资开发业务实现收入 194.34
万元，比去年同期减少 45.61%，主要来源于项目尾盘及车位的销售。报告期内，
富豪金丰酒店实现收入 573.06 万元（1-2 月），该酒店已于 3 月起正式移交给新
业主方负责经营管理。
（一）主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 69,325,584.09 156,142,443.66 -55.60
营业成本 3,140,408.86 11,110,546.67 -71.73
销售费用 56,429,267.78 77,109,186.01 -26.82
管理费用 35,633,649.79 39,257,028.47 -9.23
财务费用 59,799,191.00 42,066,793.21 42.15
资产减值损失 206,934,350.39 72,429.95 285,602.74
7
投资收益 32,525,369.45 56,444,357.26 -42.38
经营活动产生的现金流量净额 150,561,955.41 -165,683,869.08 190.87
投资活动产生的现金流量净额 180,628,416.70 -2,715,558.79 6,751.61
筹资活动产生的现金流量净额 -364,040,602.83 169,489,083.71 -314.79
（1）报告期内，公司日常经营受到房地产市场成交低迷的不利影响，使得
营业收入产生较大降幅；同时投资开发业务收入、物业买卖收入占比下降，使得
营业成本降幅更大。
（2）报告期内，财务费用增加主要系利息资本化金额减少所致。
（3）报告期内，资产减值损失主要系公司无锡渔港路项目受当地高端房产
市场持续疲软影响计提的存货跌价准备。
（4）报告期内，投资收益同比减少主要系公司投资企业贡献的投资收益同
比减少及去年同期有股权转让收益所致。
（5）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 15,056.20 万元，主要系
收回富豪金丰酒店剩余出售款项所致。
（6）报告期内，投资活动产生的现金流量净额为 18,062.84 万元，对投资
活动现金流量有较大影响的事项有：收回中航信托天启金丰 1 号房地产流通
服务基金投资集合资金信托计划投资款 15,000 万元，收回中航信托天启金
丰 3 号集合资金信托计划投资款 2,700 万元。
（7）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-36,404.06 万元，对筹资
活动现金流量有较大影响的事项有：银行借款 102,000 万元；银行还款 126,270
万元，支付利息 11,759.06 万元。
2、经营计划进展说明
报告期内，公司日常经营受到房地产市场成交低迷的较大影响，和年初目标
有差距。
（二） 行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、产品情况表 单位：元 币种：人民币
主营业 主营业务收 主营业务成 主营业务利润
分行业 主营业务收入 主营业务成本 务利润 入比上年同 本比上年同 率比上年同期
率(%) 期增减(%) 期增减(%) 增减(%)
增加 3.10 个
流通服务 55,358,830.92 1,541,005.35 91.35 -49.61 -72.51 百分点
增加 31.68 个
投资开发 1,943,444.65 498,065.82 69.69 -45.61 -75.49 百分点
金融服务 2,897,783.04 -- 94.35 -45.78 -- --
8
2、主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
上海 65,930,633.01 -56.18
（三）核心竞争力分析
1、产业链优势
经过多年的努力，公司初步构建起了流通服务、投资开发、代建管理和金融
服务的主营业务体系，形成了比较完整的房地产领域综合服务产业链。各业务板
块之间互为促进，所形成的协同效应在公司运营中得到了明显的体现。
2、品牌优势
品牌是每家公司独特的核心竞争力和无形资产。公司发展至今，旗下的“金
丰易居”服务品牌在上海乃至全国已拥有了广泛的知名度，特别在流通服务领域
享有较高的声誉，成为公司拓展业务、树立形象不可替代的宝贵财富。
3、股东优势
公司控股股东地产集团是经市委、市政府批准成立的国有独资集团公司，
主要从事土地储备前期开发，滩涂造地建设管理，市政基础设施建设投资，旧区
改造，廉租房、经济适用房、配套商品房投资建设，房地产开发、经营等业务。
这为公司利用控股股东资源优势，积极开展业务合作提供了良好的机会。
（四）投资情况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期末公司长期股权投资余额为 81,299.02 万元，期初余额为 83,952.81
万元，同比减少 2,653.79 万元，减幅 3.16%。
报告期内，公司对外股权投资金额为 86.45 万元，去年同期为 1,490.58 万
元，同比减少 1,404.13 万元，减幅 94.20%。具体对外投资情况如下：
被投资公司 本期投资金额 期末持股比例 主要业务 备注
名称 （万元） （%）
上海黑石股权投资合
86.45 6 股权投资业务 新增出资
伙企业（有限合伙）
9
（1）持有其他上市公司股权情况
股
期初持 期末持 报告期所有
证券 证券 最初投资成 期末账面值 报告期 会计核算 份
股比例 股比例 者权益变动
代码 简称 本（元） （元） 损益（元） 科目 来
（％） （％） （元）
源
交通 0
可供出售 受
601328 68,897,251.35 0.04 0.04 119,624,148.08 924,928.98
银行 金融资产 让
合计 68,897,251.35 - - 119,624,148.08 0 924,928.98 - -
（2）持有非上市金融企业股权情况
报告期所
所持对象 最 初 投 资 期初持股 期末持股 期末账面 报告期损益 会计核 股份
有者权益
名称 金额（元） 比例（％） 比例（％） 值（元） （元） 算科目 来源
变动（元）
长期股
上海银行 24,784,000 0.27 0.27 24,784,000 2,505,360.00 0 受让
权投资
小计 24,784,000 － － 24,784,000 2,505,360.00 0 － －
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
（1）委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
（2）委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、募集资金投资情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
（1）主要子公司分析
上海房屋置换股份有限公司：主要从事房地产经纪及相关业务的咨询服务、
科技开发等，注册资本 5,000 万元，截止报告期末总资产为 15,536.78 万元，净
资产为 10,740.80 万元，报告期内亏损 991.75 万元。
上海金丰易居房地产顾问有限公司：主要从事房地产经纪业务，注册资本
2,000 万元，截止报告期末总资产为 9,753.17 万元，净资产为 8,757.23 万元，
报告期内实现净利润 293.09 万元。
上海金丰易居网有限公司：主要从事房地产经纪、专用软件开发、系统集成
和科技经营等业务，注册资本 6,500 万元，截止报告期末总资产为 7,205.03 万
元，净资产为 7,192.27 万元，报告期内亏损 1.15 万元。
徐州金丰易居房地产顾问有限公司：主要从事房地产经纪业务，注册资本 200
10
万元，截止报告期末总资产为 132.12 万元，净资产为-307.48 万元，报告期内
亏损 138.36 万元。
上海茸欣房地产置业有限公司：主要从事房地产开发业务，注册资本 10,000
万元，截止报告期末总资产为 26,658.82 万元，净资产为 26,540.97 万元，报告
期内实现净利润 50.62 万元。
上海公房实业有限公司：主要从事房地产开发业务，注册资本 3,696.25 万
元，截止报告期末总资产为 17,602.64 万元，净资产为 16,042.63 万元，报告期
内亏损 81.42 万元。
无锡灵山房地产投资开发有限公司：主要从事房地产开发业务，注册资本
15,000 万元，截止报告期末总资产为 105,736.03 万元，净资产为 47,470.00 万
元，报告期内实现净利润 96.36 万元。
无锡金丰投资有限公司：主要从事房地产开发业务，注册资本 30,000 万元，
截止报告期末总资产为 202,443.15 万元，净资产为 789.64 万元，报告期内因计
提存货跌价准备，该公司亏损 24,217.03 万元。
邛崃市金丰置业有限公司：主要从事房地产开发业务，注册资本 1,000 万
元，截止报告期末总资产为 2,725.36 万元，净资产为 1,554.35 万元，报告期
内亏损 13.35 万元。
上海金丰建设发展有限公司：主要从事市政公用工程、房屋建筑工程总承包、
项目管理服务等业务，注册资本 3,200 万元，截止报告期末总资产为 41,920.37
万元，净资产为 13,515.38 万元，报告期内实现净利润 32.69 万元。
（2）影响利润 10%以上的参股公司的情况分析
报告期内，影响利润 10％以上的参股公司主要有上海市住房置业担保有限公
司。
上海市住房置业担保有限公司注册资本 90,000 万元，主要办理个人住房贷
款担保和以住房作抵押的其他个人消费贷款担保等业务，公司持有其 40%股份。
截止报告期末，该公司总资产为 549,674.20 万元，净资产为 201,652.18 万元。
报告期内该公司实现营业收入 37,518.18 万元，实现净利润 5,089.77 万元，为
公司贡献的投资收益为 1,871.98 万元。
11
5、非募集资金项目情况
单位：万元 币种：人民币
项目名称 预计总投资 本报告期投 累计实际投 项目进度 项目收益情况
额 入金额 入金额
报告期内,无锡灵山
无锡“印象剑桥”北地 部分竣工
126,324.00 3,321.97 106,126.24 公司实现净利润
块三期 在售
96.36 万元。
无锡“渔港路”A 地块 68,000.00 8.62 54,892.06 在建 --
无锡“渔港路”B 地块 在建
117,600.00 6,814.62 110,045.18 --
预售
无锡“渔港路”C 地块 86,150.00 112.74 57,207.26 尚未开工 --
认购上海黑石股权投资
不超过
合伙企业（有限合伙） 86.45 3,324.65 进行中 --
30,000 万元
有限合伙人财产份额
6、主要房地产项目情况
（1）项目情况
单位：万平方米
项目名称 权益 占地 规划 在建 报告期 累计
面积 总建筑面积 面积 竣工面积 竣工面积
无锡“印象剑桥”北地 100% 30.53 10.14 5.55 0 4.48
块三期
无锡“渔港路”A 地块 100% 3.77 8.50 8.50 0 0
无锡“渔港路”B 地块 100% 6.13 10.03 9.99 0 0
无锡“渔港路”C 地块 100% 5.43 -- -- -- --
注：无锡“渔港路”C 地块尚未获得规划许可证。
（2）销售情况
单位：万平方米
项目名称 批准可售 已（预）售 报告期 累计
面积 面积 结转面积 结转面积
无锡“印象剑桥”北地 4.48 0.99 0 0.99
块三期
无锡“渔港路”B 地块 7.53 0.07 0 0
二、利润分配或资本公积金转增预案
（一）报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2013 年度利润分配方案已经 2014 年 5 月 20 日召开的公司 2013 年度股
东大会审议通过。利润分配实施公告于 2014 年 7 月 8 日刊登于《中国证券报》、
《上海证券报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上。上述利润分配方案
已于 2014 年 7 月实施完毕。
12
（二）半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
无
三、其他披露事项
（一）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期
相比发生大幅度变动的警示及说明
报告期内公司无锡渔港路项目因受当地高端房产市场持续疲软的影响计提
存货跌价准备 20,697.98 万元，预计至下一报告期期末房地产市场疲软的状况不
会出现大的改观，因此预计公司年初至下一报告期期末的累计净利润仍将出现亏
损。
（二）董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
不适用
13
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
本报告期公司无重大资产交易、企业合并事项。
四、公司股权激励情况及其影响
本报告期公司无股权激励情况。
五、重大关联交易
（一）与日常经营相关的关联交易
1、临时公告未披露的事项
单位：元 币种：人民币
关联方 关联关系 关联交易 关联交易内容 关联交易金额 占同类交易
类型 金额的比例
(%)
上海瀛浦置业发 同受母公司 提供商品房代理销
提供劳务 2,211,779.51 4.05
展有限公司 控制 售服务
马鞍山市金申置 同受母公司 提供销售策划和投
提供劳务 916,463.00 1.68
业发展有限公司 控制 标服务
上海顺驰置业有 同受母公司 提供商品房代理销
提供劳务 2,907,953.00 5.32
限公司 控制 售服务
上海浦东古北置 同受母公司 提供商品房代理销
提供劳务 3,254,185.32 5.96
业有限公司 控制 售服务
苏州洞庭房地产 同受母公司 提供商品房代理销
提供劳务 350,000.00 0.64
发展有限公司 控制 售服务
上海瀛茸置业有 同受母公司 提供商品房代理销
提供劳务 7,576,164.00 13.87
限公司 控制 售服务
天津星华城置业 同受母公司 提供商品房代理销
提供劳务 186,981.00 0.34
有限公司 控制 售服务
上海南郊中华园
同受母公司 提供商品房代理销
房地产开发有限 提供劳务 300,000.00 0.55
控制 售服务
公司
上海地产馨越置 同受母公司
提供劳务 提供代理租赁服务 839,339.00 1.54
业有限公司 控制
上海地产馨逸置 同受母公司
提供劳务 提供代理租赁服务 684,606.00 1.25
业有限公司 控制
上海瀛程置业有 同受母公司
提供劳务 提供代理租赁服务 521,306.00 0.95
限公司 控制
14
（二）资产收购、出售发生的关联交易
本报告期公司无资产收购、出售发生的重大关联交易。
（三）共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司七届四十二次董事会审议通过了关于上海地产馨
丰置业有限公司减资的议案，双方股东同意将上海地产
馨丰置业有限公司注册资本金规模从人民币 25,000 万 详见临 2014-005 公告
元减少至 3,500 万元，双方股东持有的股权比例不变。
截至报告期末，上述减资事宜已完成。
（四）关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司七届三十三次董事会审议通过了关于继续为
上海财金产业投资有限公司提供股东借款的议案，
同意继续为公司合营企业上海财金产业投资有限 详见临 2013-004 公告
公司提供股东借款 6000 万元，借款期限一年，借
款年利率为 8%。
2、临时公告未披露的事项
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系 期初 发生 期末
期初余额 发生额 期末余额
余额 额 余额
马鞍山市金申置业 同 受 母 公 司 控
297.36 297.36
发展有限公司 制
合计 / 297.36 297.36
报告期内公司向控股股东及其子公司
0
提供资金的发生额
公司向控股股东及其子公司提供资金
0
的余额（元）
六、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项
本年度公司无托管、承包、租赁事项。
（二）担保情况
15
单位：万元 币种：人民币
公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
担保是否 是否为
发生日期
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 已经履行 关联方
(协议签署日)
完毕 担保
上海地产中星曹
连带责任 2013.1.25-
路基地开发有限 2013.1.25 40,000 否 是
担保 2017.1.24
公司（注）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 40,000
公司对控股子公司的担保
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 40,000
担保总额占公司净资产的比例（%） 20.35
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 40,000
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象 40,000
提供的债务担保金额
担保总额超过净资产 50%部分的金额 0
上述三项担保金额合计 40,000
注：上海地产中星曹路基地开发有限公司为上海中星（集团）有限公司的控股子公司，
上海中星（集团）有限公司为公司控股股东地产集团的全资子公司，因此本次担保为关联方
担保。本次担保由上海中星（集团）有限公司提供反担保。详见公司临（2013-002）公告。
（三）其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
承诺 承诺 承诺方 承诺内容 承诺时 是否有 是否及
背景 类型 间及期 履行期 时严格
限 限 履行
与再融 解决 上海地 地产集团不再新设或者兼并与金丰投资在房 2009 年 否 是
资相关 同业 产（集 地产投资领域综合服务业务相同的公司，地产 12 月 23
的承诺 竞争 团）有 集团将尽力推动金丰投资在房地产投资领域 日承诺，
限公司 综合服务业务进一步做大做强；在未来 2-3 年 长期
内，地产集团将采用分步走的办法，对下属房
地产开发企业进行梳理，并在条件成熟时候，
对下属从事房地产开发业务的公司采取改制、
业务重组、资产转让等措施避免同业竞争。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
本报告期公司聘请的会计师事务所未发生变化。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、
实际控制人、收购人处罚及整改情况
16
公司原监事高兴先生、原副总经理李敏先生于 2014 年 5 年 8 日分别接中国
证监会上海监管局通知：因涉嫌短线交易本公司股票，根据《中华人民共和国证
券法》的有关规定，中国证券监督管理委员会下发了《调查通知书》（编号：沪
调查通字 2014-2-49 号、沪调查通字 2014-2-50 号），决定对其立案调查。
除此外，本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份
的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及
证券交易所的公开谴责。
十、其他重大事项的说明
2014 年 6 月 30 日，公司召开 2014 年度第一次临时股东大会审议通过了《关
于公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》等重大资产重
组相关议案。目前，上述重大资产重组相关申请文件已上报中国证监会。
17
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）限售股份变动情况
报告期内，本公司无限售股份变动情况。
二、股东情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
报告期末股东总数 58,441 户
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻
股东 持股比 报告期内
股东名称 持股总数 售条件股 结的股份
性质 例(%) 增减
份数量 数量
上海地产（集团）有
国家 38.96 201,958,120 0 0 无
限公司
张哨丰 其他 0.33 1,731,900 0 未知
王敏 其他 0.33 1,688,733 0 未知
国信证券股份有限公
司约定购回式证券交 其他 0.31 1,594,358 0 未知
易专用证券账
陈伟刚 其他 0.26 1,358,346 0 未知
李辰婕 其他 0.26 1,339,600 0 未知
王晓霜 其他 0.25 1,300,005 0 未知
王萍 其他 0.25 1,273,600 0 未知
王世维 其他 0.24 1,269,615 0 未知
高潮 其他 0.24 1,220,000 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海地产（集团）有限公司 201,958,120 人民币普通股
张哨丰 1,731,900 人民币普通股
王敏 1,688,733 人民币普通股
国信证券股份有限公司约定购回式
1,594,358 人民币普通股
证券交易专用证券账
陈伟刚 1,358,346 人民币普通股
李辰婕 1,339,600 人民币普通股
王晓霜 1,300,005 人民币普通股
王萍 1,273,600 人民币普通股
王世维 1,269,615 人民币普通股
高潮 1,220,000 人民币普通股
上海地产（集团）有限公司与其他股东间不存在关联关系
上述股东关联关系或一致行动关系
或一致行动人关系，其他股东间未知是否存在关联关系或
的说明
一致行动人关系。
18
2、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
19
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
20
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李敏 副总经理 离任 辞职
高兴 职工代表监事 离任 辞职
方伟庆 职工代表监事 选举
荀旭东 常务副总经理 聘任
华勤 副总经理 聘任
21
第九节 财务报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位：上海金丰投资股份有限公司 单位：元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 585,466,191.87 618,316,422.59
交易性金融资产
应收票据
应收账款 9,784,265.65 319,417,169.89
预付款项 165,153,601.65 128,295,702.04
应收利息 3,907,291.67 1,844,791.67
应收股利 40,000,000.00
其他应收款 430,867,190.68 417,291,972.99
存货 3,221,887,069.06 3,324,367,355.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,122,857.32 2,930,298.19
流动资产合计 4,460,188,467.90 4,812,463,712.85
非流动资产：
可供出售金融资产 299,855,516.54 451,992,564.08
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 812,990,191.20 839,528,094.33
投资性房地产 19,832,300.27 20,306,469.97
固定资产 10,638,725.97 13,547,140.86
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,422,382.26 1,340,508.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,989,953.58 7,543,414.59
递延所得税资产 12,157,625.06 12,157,625.06
其他非流动资产
非流动资产合计 1,167,886,694.88 1,346,415,817.20
资产总计 5,628,075,162.78 6,158,879,530.05
22
合并资产负债表（续）
2014 年 6 月 30 日
编制单位：上海金丰投资股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 1,398,750,000.00 1,456,750,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 201,801,666.91 211,124,642.71
预收款项 17,153,782.00 20,110,493.69
应付职工薪酬 13,562,466.73 19,382,782.18
应交税费 15,606,722.40 22,956,643.16
应付利息 20,280,573.15 9,416,213.41
应付股利 21,252,465.53 88,841.87
其他应付款 61,867,431.46 122,069,095.73
一年内到期的非流动负债 1,211,729,122.87 711,587,082.95
其他流动负债 1,967,874.88 3,165,429.69
流动负债合计 2,963,972,105.93 2,576,651,225.39
非流动负债：
长期借款 676,935,000.00 1,365,895,189.03
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 21,087,401.76 14,871,676.70
其他非流动负债
非流动负债合计 698,022,401.76 1,380,766,865.73
负债合计 3,661,994,507.69 3,957,418,091.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 518,320,089.00 518,320,089.00
资本公积 584,435,677.93 565,788,463.58
减：库存股
盈余公积 159,272,615.67 159,272,615.67
未分配利润 691,709,407.40 944,040,996.79
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,953,737,790.00 2,187,422,165.04
少数股东权益 12,342,865.09 14,039,273.89
所有者权益（或股东权益）合计 1,966,080,655.09 2,201,461,438.93
负债和所有者权益（或股东权益）合计 5,628,075,162.78 6,158,879,530.05
法定代表人：王文杰 主管会计工作负责人：荀旭东 总会计师：安民 会计机构负责人：夏添
23
合并利润表
2014 年 1-6 月
编制单位：上海金丰投资股份有限公司 单位：元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 69,325,584.09 156,142,443.66
其中：营业收入 69,325,584.09 156,142,443.66
二、营业总成本 365,782,900.10 179,548,862.16
其中：营业成本 3,140,408.86 11,110,546.67
营业税金及附加 3,846,032.28 9,932,877.85
销售费用 56,429,267.78 77,109,186.01
管理费用 35,633,649.79 39,257,028.47
财务费用 59,799,191.00 42,066,793.21
资产减值损失 206,934,350.39 72,429.95
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 32,525,369.45 56,444,357.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 15,461,114.37 29,649,157.57
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -263,931,946.56 33,037,938.76
加：营业外收入 32,285,434.12 2,829,038.43
减：营业外支出 368,580.08 472,982.03
其中：非流动资产处置净损失 285,048.86 58,560.26
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -232,015,092.52 35,393,995.16
减：所得税费用 761,782.01 8,997,493.67
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -232,776,874.53 26,396,501.49
归属于母公司所有者的净利润 -231,080,465.73 27,102,774.66
少数股东损益 -1,696,408.80 -706,273.17
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.45 0.05
（二）稀释每股收益 -0.45 0.05
七、其他综合收益 18,647,214.35 -21,213,024.25
八、综合收益总额 -214,129,660.18 5,183,477.24
归属于母公司所有者的综合收益总额 -212,433,251.38 5,889,750.41
归属于少数股东的综合收益总额 -1,696,408.80 -706,273.17
法定代表人：王文杰 主管会计工作负责人：荀旭东 总会计师：安民 会计机构负责人：夏添
24
合并现金流量表
2014 年 1-6 月
编制单位：上海金丰投资股份有限公司 单位：元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 418,943,436.04 235,880,896.02
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 87,353,147.93 27,541,252.50
经营活动现金流入小计 506,296,583.97 263,422,148.52
购买商品、接受劳务支付的现金 180,302,858.28 223,524,211.39
支付给职工以及为职工支付的现金 60,426,190.03 73,245,922.51
支付的各项税费 13,427,013.13 56,028,927.38
支付的其他与经营活动有关的现金 101,578,567.12 76,306,956.32
经营活动现金流出小计 355,734,628.56 429,106,017.60
经营活动产生的现金流量净额 150,561,955.41 -165,683,869.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 178,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 17,064,255.08 2,163,720.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,584,807.62 336,390.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 66,209,863.01
投资活动现金流入小计 197,649,062.70 68,709,973.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,062,110.00 969,749.80
投资所支付的现金 1,458,536.00 62,455,782.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 14,500,000.00 8,000,000.00
投资活动现金流出小计 17,020,646.00 71,425,531.80
投资活动产生的现金流量净额 180,628,416.70 -2,715,558.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,020,000,000.00 1,578,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 42,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,022,000,000.00 1,620,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,262,700,000.00 1,332,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 117,590,602.83 116,960,916.29
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,750,000.00 850,000.00
筹资活动现金流出小计 1,386,040,602.83 1,450,510,916.29
筹资活动产生的现金流量净额 -364,040,602.83 169,489,083.71
25
合并现金流量表（续）
2014 年 1-6 月
编制单位：上海金丰投资股份有限公司 单位：元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -32,850,230.72 1,089,655.84
加：期初现金及现金等价物余额 618,316,422.59 743,235,688.42
六、期末现金及现金等价物余额 585,466,191.87 744,325,344.26
法定代表人：王文杰 主管会计工作负责人：荀旭东 总会计师：安民 会计机构负责人：夏添
26
合并所有者权益变动表
2014 年 1-6 月
编制单位：上海金丰投资股份有限公司 单位：元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项 目
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
股
一、上年年末余额 518,320,089.00 565,788,463.58 159,272,615.67 944,040,996.79 14,039,273.89 2,201,461,438.93
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 518,320,089.00 565,788,463.58 159,272,615.67 944,040,996.79 14,039,273.89 2,201,461,438.93
三、本期增减变动金额
18,647,214.35 -252,331,589.39 -1,696,408.80 -235,380,783.84
（减少以“-”号填列）
（一）净利润 -231,080,465.73 -1,696,408.80 -232,776,874.53
（二）其他综合收益 18,647,214.35 18,647,214.35
上述（一）和（二）小
18,647,214.35 -231,080,465.73 -1,696,408.80 -214,129,660.18
计
（三）所有者投入和减
少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者
权益的金额
3、其他
（四）利润分配 -21,251,123.66 -21,251,123.66
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）
-21,251,123.66 -21,251,123.66
的分配
4、其他
（五）所有者权益内部
结转
1、资本公积转增资本
（或股本）
2、盈余公积转增资本
（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额 518,320,089.00 584,435,677.93 159,272,615.67 691,709,407.40 12,342,865.09 1,966,080,655.09
法定代表人：王文杰 主管会计工作负责人：荀旭东 总会计师：安民 会计机构负责人：夏添
27
合并所有者权益变动表（续）
2014 年 1-6 月
编制单位：上海金丰投资股份有限公司 单位：元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项 目
减：库 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润
存股
一、上年年末余额 518,320,089.00 600,865,929.87 149,874,325.00 915,944,471.40 15,670,499.36 2,200,675,314.63
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 518,320,089.00 600,865,929.87 149,874,325.00 915,944,471.40 15,670,499.36 2,200,675,314.63
三、本期增减变动金
额（减少以“-”号填 -21,213,024.25 -5,033,070.82 -706,273.17 -26,952,368.24
列）
（一）净利润 27,102,774.66 -706,273.17 26,396,501.49
（二）其他综合收益 -21,213,024.25 -21,213,024.25
上述（一）和（二）
-21,213,024.25 27,102,774.66 -706,273.17 5,183,477.24
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有
者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 -32,135,845.48 -32,135,845.48
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）
-32,135,845.48 -32,135,845.48
的分配
4、其他
（五）所有者权益内
部结转
1、资本公积转增资本
（或股本）
2、盈余公积转增资本
（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额 518,320,089.00 579,652,905.62 149,874,325.00 910,911,400.58 14,964,226.19 2,173,722,946.39
法定代表人：王文杰 主管会计工作负责人：荀旭东 总会计师：安民 会计机构负责人：夏添
28
资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位：上海金丰投资股份有限公司 单位：元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 440,582,992.28 395,933,937.47
交易性金融资产
应收票据
应收账款 346,526,883.33
预付款项 67,188,986.67 24,628,200.00
应收利息 3,907,291.67 1,844,791.67
应收股利 40,000,000.00
其他应收款 1,747,247,433.17 1,473,339,397.31
存货 218,974,738.96 218,974,738.96
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,517,901,442.75 2,461,247,948.74
非流动资产：
可供出售金融资产 279,855,516.54 398,870,110.69
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,566,423,284.64 1,728,077,464.10
投资性房地产 11,961,549.83 12,076,924.13
固定资产 2,127,879.71 3,312,725.25
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 202,021.45 120,754.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 152,307.66 203,076.90
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,860,722,559.83 2,142,661,055.29
资产总计 4,378,624,002.58 4,603,909,004.03
29
资产负债表（续）
2014 年 6 月 30 日
编制单位：上海金丰投资股份有限公司 单位：元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 1,358,750,000.00 1,388,750,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,694,631.50 1,694,631.50
预收款项
应付职工薪酬 4,142,689.69 4,970,000.00
应交税费 3,134,149.00 4,939,392.17
应付利息 7,410,750.28 5,242,092.64
应付股利 21,252,465.53 1,341.87
其他应付款 521,415,339.14 453,158,205.30
一年内到期的非流动负债 405,700,000.00 404,400,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,323,500,025.14 2,263,155,663.48
非流动负债：
长期借款 526,935,000.00 632,935,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 21,087,401.76 13,341,063.35
其他非流动负债
非流动负债合计 548,022,401.76 646,276,063.35
负债合计 2,871,522,426.90 2,909,431,726.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 518,320,089.00 518,320,089.00
资本公积 597,104,927.50 573,865,873.11
减：库存股
盈余公积 159,272,615.67 159,272,615.67
未分配利润 232,403,943.51 443,018,699.42
所有者权益（或股东权益）合计 1,507,101,575.68 1,694,477,277.20
负债和所有者权益（或股东权益）合计 4,378,624,002.58 4,603,909,004.03
法定代表人：王文杰 主管会计工作负责人：荀旭东 总会计师：安民 会计机构负责人：夏添
30
利润表
2014 年 1-6 月
编制单位：上海金丰投资股份有限公司 单位：元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 5,072,129.17 38,047,655.89
减：营业成本 115,374.30 8,333,500.68
营业税金及附加 284,039.25 3,041,235.69
销售费用 369,275.20 355,428.20
管理费用 13,317,165.61 13,981,828.86
财务费用 24,822,814.18 40,939,280.31
资产减值损失 206,979,882.03 -400.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 23,861,391.60 59,649,157.57
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 15,461,114.37 29,649,157.57
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -216,955,029.80 31,045,939.72
加：营业外收入 27,907,730.45 124,697.45
减：营业外支出 316,345.95 455,694.20
其中：非流动资产处置净损失 284,578.86 55,694.20
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -189,363,645.30 30,714,942.97
减：所得税费用 -13.05 100.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -189,363,632.25 30,714,842.97
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.37 0.06
（二）稀释每股收益 -0.37 0.06
六、其他综合收益 23,239,054.39 -21,213,024.25
七、综合收益总额 -166,124,577.86 9,501,818.72
法定代表人：王文杰 主管会计工作负责人：荀旭东 总会计师：安民 会计机构负责人：夏添
31
现金流量表
2014 年 1-6 月
编制单位：上海金丰投资股份有限公司 单位：元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 349,881,313.87 41,038,353.15
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 31,180,841.25 7,722,805.28
经营活动现金流入小计 381,062,155.12 48,761,158.43
购买商品、接受劳务支付的现金 45,000,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 5,925,315.24 9,741,368.70
支付的各项税费 2,426,980.78 9,316,466.12
支付的其他与经营活动有关的现金 9,545,315.29 9,426,970.16
经营活动现金流出小计 62,897,611.31 28,484,804.98
经营活动产生的现金流量净额 318,164,543.81 20,276,353.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 151,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 8,400,277.23 30,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,227,400.00 55,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 83,560,872.57 273,559,863.01
投资活动现金流入小计 244,188,549.80 303,614,863.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 453,359.00 449,279.80
投资所支付的现金 72,864,536.00 42,455,782.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 297,500,000.00 156,700,000.00
投资活动现金流出小计 370,817,895.00 199,605,061.80
投资活动产生的现金流量净额 -126,629,345.20 104,009,801.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款收到的现金 1,020,000,000.00 800,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 70,000,000.00 292,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,090,000,000.00 1,092,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,154,700,000.00 1,004,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 82,186,143.80 72,441,473.78
支付其他与筹资活动有关的现金 111,110,000.00
筹资活动现金流出小计 1,236,886,143.80 1,188,251,473.78
筹资活动产生的现金流量净额 -146,886,143.80 -96,251,473.78
32
现金流量表（续）
2014 年 1-6 月
编制单位：上海金丰投资股份有限公司 单位：元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 44,649,054.81 28,034,680.88
加：期初现金及现金等价物余额 395,933,937.47 547,237,158.88
六、期末现金及现金等价物余额 440,582,992.28 575,271,839.76
法定代表人：王文杰 主管会计工作负责人：荀旭东 总会计师：安民 会计机构负责人：夏添
33
所有者权益变动表
2014 年 1-6 月
编制单位：上海金丰投资股份有限公司 单位：元 币种:人民币
本期金额
项 目 减：
实收资本（或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本）
股
一、上年年末余额 518,320,089.00 573,865,873.11 159,272,615.67 443,018,699.42 1,694,477,277.20
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 518,320,089.00 573,865,873.11 159,272,615.67 443,018,699.42 1,694,477,277.20
三、本期增减变动
金额（减少以“-” 23,239,054.39 -210,614,755.91 -187,375,701.52
号填列）
（一）净利润 -189,363,632.25 -189,363,632.25
（二）其他综合收
23,239,054.39 23,239,054.39
益
上述（一）和（二）
23,239,054.39 -189,363,632.25 -166,124,577.86
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所
有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 -21,251,123.66 -21,251,123.66
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准
备
3、对所有者（或股
-21,251,123.66 -21,251,123.66
东）的分配
4、其他
（五）所有者权益
内部结转
1、资本公积转增资
本（或股本）
2、盈余公积转增资
本（或股本）
3、盈余公积弥补亏
损
4、其他
四、本期期末余额 518,320,089.00 597,104,927.50 159,272,615.67 232,403,943.51 1,507,101,575.68
法定代表人：王文杰 主管会计工作负责人：荀旭东 总会计师：安民 会计机构负责人：夏添
34
所有者权益变动表（续）
2014 年 1-6 月
编制单位：上海金丰投资股份有限公司 单位：元 币种:人民币
上年同期金额
项 目 减：
实收资本（或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本）
股
一、上年年末余额 518,320,089.00 613,535,179.44 149,874,325.00 390,569,928.90 1,672,299,522.34
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 518,320,089.00 613,535,179.44 149,874,325.00 390,569,928.90 1,672,299,522.34
三、本期增减变动
金额（减少以“-” -21,213,024.25 -1,421,002.51 -22,634,026.76
号填列）
（一）净利润 30,714,842.97 30,714,842.97
（二）其他综合收
-21,213,024.25 -21,213,024.25
益
上述（一）和（二）
-21,213,024.25 30,714,842.97 9,501,818.72
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所
有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 -32,135,845.48 -32,135,845.48
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准
备
3、对所有者（或股
-32,135,845.48 -32,135,845.48
东）的分配
4、其他
（五）所有者权益
内部结转
1、资本公积转增资
本（或股本）
2、盈余公积转增资
本（或股本）
3、盈余公积弥补亏
损
4、其他
四、本期期末余额 518,320,089.00 592,322,155.19 149,874,325.00 389,148,926.39 1,649,665,495.58
法定代表人：王文杰 主管会计工作负责人：荀旭东 总会计师：安民 会计机构负责人：夏添
35
（二）财务报表附注
一、 本集团基本情况
上海金丰投资股份有限公司（“本公司”）为上海房地（集团）公司通过
收购原“上海嘉丰股份有限公司”国家股，进行跨行业资产重组、并变更
主营业务的上市公司。1998年7月1日经上海市工商行政管理局核准并换发
注册号为3100001000838的《企业法人营业执照》。2008年9月19日经上海
市工商行政管理局核准并换发注册号为310000000010224的《企业法人营
业执照》。法定代表人为王文杰。
本公司注册地为上海市浦东新区松林路111号，总部位于上海市浦东新区
雪野路928号11楼。本公司及子公司（统称“本集团”）主要从事房地产
流通服务业务（主要包括房屋买卖、置换、租赁、销售、咨询等）、房地
产投资开发业务及房地产委托管理服务业务，属房地产服务行业。
本公司原股本为86,734,072股。经2000年派送红股及资本公积转增股本，
2002 年 增 发 57,200,000 股 流 通 股 及 派 送 红 股 后 ， 本 公 司 股 本 为
254,942,546股。公司股票面值为每股人民币1元。
2004年根据国务院国有资产监督管理委员会的国资产权（2004）894号文
《关于上海金丰投资股份有限公司和中华企业股份有限公司国家股划转有
关问题的批复》，本公司原控股股东上海房地（集团）公司将其持有的本
公司141,360,947股国家股全部无偿划转给上海地产（集团）有限公司。
股权变更后，上海地产（集团）有限公司持有本公司141,360,947股国家
股，成为本公司的第一大股东，上海房地（集团）公司不再持有本公司股
份。
根据本公司2004年度股东大会决议，本公司以2004年末股本254,942,546
股为基数，按每10股由资本公积转增1股，共计转增25,494,255股，并于
2005年度实施。转增后，股本增至280,436,801股。
根据本公司2005年度股东大会决议，本公司以2005年末股本280,436,801
股为基数，按每10股由资本公积转增1股，共计转增28,043,680股，并于
2006年度实施。转增后，股本增至308,480,481股。
根据本公司2006年度股东大会决议，本公司以2006年末股本308,480,481
股为基数，向全体股东每10股派送红股1.5股，共计送股46,272,073股，
并于2007年度实施。送股后，股本增至354,752,554股。
根据本公司2007年度股东大会决议，本公司以2007年末股本354,752,554
股为基数，向全体股东每10股派送红股1股，共计送股35,475,256股，并
于2008年度实施。送股后，股本增至390,227,810股。
36
根据本公司2009年度股东大会决议，本公司以2009年末股本390,227,810
股为基数，向全体股东每10股送红股1股，共计送股39,022,781股，并于
2010年度实施。送股后，股本增至429,250,591股。
根据本公司2010年度股东大会决议，本公司以2010年末股本429,250,591
股为基数，向全体股东每10股送红股1.5股，共计送股64,387,589股，并
于2011年度实施。送股后，股本增至493,638,180股。
根据本公司2011年度股东大会决议，本公司以2011年末股本493,638,180
股为基数，向全体股东每10股送红股0.5股，共计送股24,681,909股，并
于2012年度实施。送股后，股本增至518,320,089股。
截至2014年6月30日，本公司累计发行股本总数518,320,089股，详见附注
五、31。
经营范围：新型建材、楼宇设备的研制、开发、生产、销售，住宅及基础
设施配套建设，环境绿化包装，实业投资，房地产开发经营、租赁、置
换、咨询，建筑设计装潢，休闲服务，国内贸易（除专项规定外），房地
产经纪（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。
本集团的母公司和最终母公司为上海地产（集团）有限公司。
本财务报表业经本公司董事会于2014年8月18日决议批准。
二、 重要会计政策和会计估计
1. 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和
38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称
“企业会计准则”)编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产
如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集
团于2014年6月30日的财务状况以及2014年上半年度的经营成果和现金流
量。
3. 会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
37
4. 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别
说明外，均以人民币元为单位表示。
5. 企业合并
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交
易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制
并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合
并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企
业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方
的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面
价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲
减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同
一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参
与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购
买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债
在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之
前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失
进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允
价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值
(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的
公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的
权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值
之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额
计入当期损益。
38
6. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截
至2014年6月30日止的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主
体。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。
本集团内部各公司之间的所有重大交易产生的资产、负债、权益、收入、
费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益
中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和
现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其
控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现
金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对
前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控
制方开始实施控制时一直存在。
不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
7. 现金及现金等价物
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价
物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、
价值变动风险很小的投资。
8. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或
权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资（或金融资产的一部分，或一组类似金
融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了
及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上
39
转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质
上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负
债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改
作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式
买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限
内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的
日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为：贷款和应收款项和可供出售金融
资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，相关交易费用计入其初始
确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进
行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资
产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用
公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为
利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当
期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益于资本公
积中确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时的累计利得或损失转入
当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：其他金融负债。其他金融负债的
相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
40
金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允
价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价
值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量
折现法和期权定价模型等。
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明
该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证
据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括
尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金
流量现值，按照该金融资产原实际利率（即初始确认时计算确定的实际利
率）折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发
生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行
减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大
的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明
该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允
价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损
失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非
暂时性下跌。“严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时
性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。可供出售权益工具投资
41
发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在
其他综合收益中确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已
上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与
按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再
转回。
按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也
按照上述原则处理。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终
止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
9. 应收款项
本集团对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表
明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
认减值损失，计提坏账准备。对单项金额不重大但按信用风险特征组合后
该组合的风险较大的应收款项，本集团以账龄作为信用风险特征计提坏账
准备。
10. 存货
存货包括开发成本、开发产品、拟开发土地、库存商品和低值易耗品。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成
本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转
销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
42
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变
现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准
备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原
已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额
计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备
时，按单个存货项目计提。
房地产开发业务的核算方法
(1) 开发成本是指尚未建成、以出售或出租为开发目的之物业。开发产
品是指已建成、待出售之物业。拟开发土地是指已经投入、用于开
发为出售或出租物业的土地。
(2) 公共配套设施费用由于金额比重不大，故以实际发生的公共配套设
施建造支出计入开发成本。
(3) 开发成本、开发产品、拟开发土地年末按成本与可变现净值孰低计
价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。
(4) 为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理
方法，详见附注二、15。
(5) 质量保证金的核算方法：按土建、安装等工程合同中所规定的质量
保证金留成比例、支付期限，从应支付给工程队的工程款中预留扣
下，在保修期内由于质量原因而发生的维修费用，在此扣除列支，
保修期满后与工程队清算。
11. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及对
被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的
企业合并取得的长期股权投资，以取得被合并方所有者权益账面价值的份
额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投
资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下
的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买
日新增投资成本之和作为初始投资成本），合并成本包括购买方付出的资
产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前
持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相
关的其他综合收益转入当期投资收益。除企业合并形成的长期股权投资以
外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金
43
取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、
税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行
权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或
协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除
外。
本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司能
够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用
成本法核算。控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以
从该企业的经营活动中获取利益。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支
付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有
被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根
据下述有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益
法核算。共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅
在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一
致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长
期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位
实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在
确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可
辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵
销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属
于投资企业的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确
认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行企业会计准
则之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投
资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资
借方差额，确认投资损益。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计
算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资
单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务
的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，调整长期股
权投资的账面价值并计入股东权益。
44
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相
应的比例转入当期损益。
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准备
计提方法，详见附注二、23。在活跃市场没有报价且公允价值不能可靠计
量的其他长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、
8。
12. 投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地
产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已
出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，
如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计
入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。投资性房地产的折旧
釆用年限平均法计提，其使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 46 - 64年 5% 1.48 - 2.07%
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产减值测试方法及减值准备计提
方法，详见附注二、23。
13. 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠
地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，
计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时
计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相
关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资
产的其他支出。
固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净
残值率及年折旧率如下：
45
资产类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20 - 64年 5% 1.48 - 4.75%
通用及专用设备 2 - 7年 5%-10% 13.57 - 45.00%
运输设备 5 - 7年 5% 13.57 - 19.00%
其他设备 2 - 5年 0-5% 19.00 - 47.50%
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧
方法进行复核，必要时进行调整。
固定资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、23。
14. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支
出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费
用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产或投资性房地产。
在建工程减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、23。
15. 借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利
息、折价或者溢价的摊销、辅助费用等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资
本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经
过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的
固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1) 资产支出已经发生；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活
动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入
或投资收益后的金额确定。
46
(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或
者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月
的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计
入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
16. 无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠
地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形
资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允
价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见
其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命
软件 5 - 10年
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少
于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行
复核，必要时进行调整。
无形资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、23。
17. 长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
摊销期
租入固定资产改良支出 12-115个月
18. 预计负债
除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义
务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本集团承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
47
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并
综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价
值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调
整。
19. 收入
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下
列条件时予以确认。
销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商
品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发
生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金
额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合
同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质
上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
提供劳务收入
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工
百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务
成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下
列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集
团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量。本集团以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供
劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收
的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售
商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供
劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能
区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
房地产销售收入
在商品房已经移交，已将发票结算账单提交买方，并且符合前述“销售商
品收入”确认的各项条件时，确认销售收入实现。
48
出租物业收入
在出租合同或协议规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同
或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够
可靠计量的，也确认为收入。
建造合同
于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比
法确认合同收入和合同费用；否则按已经发生并预计能够收回的实际合同
成本金额确认收入。建造合同的结果能够可靠估计，是指与合同相关的经
济利益很可能流入本集团，实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地
计量；就固定造价合同而言，还需满足下列条件：合同总收入能够可靠地
计量，且合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。本
集团以实际测定的完工进度确定合同完工进度。合同总收入金额，包括合
同规定的初始收入和因合同变更、索赔、奖励等形成的收入。
20. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助
为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的
政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础
进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关
的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为
递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相
关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递
延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金
额计量的政府补助，直接计入当期损益。
21. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，
或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所
得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定
计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时
性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础
49
的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负
债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者
具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是
企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得
额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差
异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见
的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本
集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的
未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，
并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣
亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差
异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税
法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映
资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未
来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利
益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估
未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或
部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递
延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资
产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
22. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除
此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
50
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成
本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有
租金在实际发生时计入当期损益。
23. 资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产、按成本法核算的在活跃市场中
没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值，按以
下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值
迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形
成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于
每年末进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收
回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产
组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要
现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值
减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值
准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买
日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，
将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从
企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确
定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然
后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与
可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊
至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组
合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
51
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
24. 职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及
其他相关支出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负
债。对于资产负债表日后1年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则
以其现值列示。
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险等社
会保险费和住房公积金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损
益。
25. 利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
26. 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、
费用、资产和负债的报告金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披
露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资
产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认
的金额具有重大影响的判断：
经营租赁—作为出租人
本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的条
款，本集团保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为
经营租赁处理。
金融工具分类
管理层需要就金融资产的分类作出重大判断，不同的分类会影响会计核算
方法及本集团的财务状况。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键
来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
可供出售金融资产减值
52
本集团将某些资产归类为可供出售金融资产，并将其公允价值的变动直接
计入股东权益。当公允价值下降时，管理层就价值下降作出假设以确定是
否存在需在利润表中确认其减值损失。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有
尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判
断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决
定应确认的递延所得税资产的金额。
三、 税项
本集团本年度主要税种及税率列示如下：
税种 税率 计税基数
企业所得税（注 1） 25% 应纳税所得额
营业税 5% 应税收入
城建税（注 2） 1% - 7% 实际缴纳的流转税
土地增值税（注 3） 按超率累进税率 房地产销售收入-扣除项目金额
30% - 60%
注 1： 上海金丰易居房地产顾问有限公司经上海市税务局松江区分局同意
按核定的利润率 10%缴纳企业所得税，税率为 25%，实际税负为营
业收入的 2.5%。
注 2： 上海茸欣房地产置业有限公司、上海金丰易居网有限公司经上海市
松江区九亭镇人民政府同意按 1%征收城建税；上海金丰易居房地产
顾问有限公司经上海市税务局松江区分局同意，对来自上海地区的
收入适用 5%城建税税率，对来自外地的收入适用 7%城建税税率。
注 3： 根据本集团开发产品所在地税务机关出具的税务通知，该等地方税
务局自 2004 年开始按本集团开发产品销售及预售收入 1% - 4.5%的
比例预征土地增值税。其中无锡灵山房地产投资开发有限公司在
2009 年 6 月 1 日前，按照 3%的比例预缴土地增值税，2009 年 6 月
1 日后，按照 4.5%的比例预缴土地增值税；无锡金丰投资有限公司
按照 1%的比例预缴土地增值税。
除该等已支付的土地增值税外，根据国家税务总局《关于房地产开
发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》-国税发[2006]187 号
及其他有关规定，本集团于 2014 年 6 月 30 日，对所有已销售及预
售的楼盘按照清算口径计算土地增值税。
53
四、合并财务报表的合并范围
1. 子公司情况
本公司子公司的情况如下：
组织机构代码 注册地 法人代表 业务性质及经营范围 注册资本 本集团投资额 持股比例 表决权比例 少数股东权益
（万元） 直接 间接
通过设立或投资等方式取得的子公司
上海金丰建设 77626353-7 上海 滕国纬 市政公用工程，房屋建筑工程总承包，项 3,200 32,000,000.00 100% - 100% -
发展有限公司 目管理服务，国内贸易。（企业经营涉及
行政许可的，凭许可证件经营）
上海金益酒店 78154562-7 上海 滕国纬 酒店管理，健身服务，物业管理。（企业 7,600 76,000,000.00 100% - 100% -
管理有限公司 经营涉及行政许可的，凭许可证件经营）
邛崃市金丰置业 69368857-2 成都 包永镭 房地产开发、经营，房屋租赁，物业管 1,000 8,000,000.00 - 80% 80% 3,108,703.35
有限公司 理。
无锡金丰投资有限 55804114-3 无锡 滕国纬 许可经营项目：房地产开发、经营。（凭 30,000 300,000,000.00 100% - 100% -
公司 资质证书经营）
徐州金丰易居房地 59560330-1 徐州 王德生 一般经营项目：房地产经纪；房地产咨 200 1,020,000.00 - 51% 51% (1,506,641.31)
产顾问有限公司 询；营销策划；房屋销售代理及租赁；市
场调研
同一控制下企业合并取得的子公司
上海茸欣房地产置 63135549-X 上海 王文杰 房地产开发经营，自有房屋租赁（涉及许 10,000 107,472,000.00 95% 5% 100% -
业有限公司 可经营的凭许可证经营）。
上海公房实业 13221962-9 上海 包永镭 房 地 产 开 发 经 营 、 投 资 、 租 赁 及 相 关 业 3,696.25 76,069,900.00 100% - 100% -
有限公司 务，物业管理，代动拆迁，建筑材料，建
筑装潢材料（涉及许可证的凭证经营）。
上海房屋置换 63187954-1 上海 李敏 房地产经纪（含公有住房差价交换），及 5,000 61,678,165.97 90% - 90% 10,740,803.05
股份有限公司 与上述业务相关的咨询服务、科技开发，
为借款人办理个人住房贷款提供专业担
保。
非同一控制下企业合并取得的子公司
上海金丰易居房地 13216814-7 上海 李敏 房地产经纪（涉及许可证的凭许可证经 2,000 43,804,619.27 100% - 100% -
产顾问有限公司 营）。
上海金丰易居网有 63124950-7 上海 李敏 计算机及网络工程等专业领域内的科技咨 6,500 54,579,759.50 95% 5% 100% -
限公司 询、技术开发、技术转让、技术服务、技
术培训、技术承包、技术中介、技术入股
等科技经营业务，经销自身开发的产品及
生产经营业务，办公自动化，房地产经纪
（含公有住房差价交换），商务信息咨
询，企业管理咨询，投资咨询，投资管
理，市场营销策划。
无锡灵山房地产投 75204366-0 无锡 滕国纬 许可经营项目：房地产开发、经营（凭资 15,000 258,993,147.82 100% - 100% -
资开发有限公司 质证书经营）。
2. 合并范围变更
2013年度本公司将子公司上海金益酒店管理有限公司所经营的上海富豪金
丰酒店的经营场所科事发大厦出售给上海东祥实业有限公司，双方协议约
定上海富豪金丰酒店2014年1月至2月的经营成果由本集团享有，2014年3
月起的经营成果由上海东祥实业有限公司享有。
54
五、 合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2014年6月30日 2013年12月31日
现金 396,160.90 312,551.60
银行存款 459,218,719.55 492,323,167.62
其他货币资金 125,851,311.42 125,680,703.37
585,466,191.87 618,316,422.59
于 2014 年 6 月 30 日 ， 本 集 团 的 所 有 权 受 到 限 制 的 货 币 资 金 为 人 民 币
125,000,000.00元（2013年12月31日：人民币125,000,000.00元），系本
集 团 以 人 民 币 125,000,000.00 元 为 质 押 取 得 银 行 借 款 人 民 币
118,750,000.00元，借款期限从2013年7月25日至2014年7月25日。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款
期为3个月，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率
取得利息收入。
2. 应收账款
应收账款并不计息。应收账款的账龄分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日
1年以内 7,216,538.76 306,709,607.37
1年至2年 313,886.00 463,217.00
2年至3年 2,167,181.70 12,167,181.70
3年以上 461,497.63 461,497.63
10,159,104.09 319,801,503.70
减：应收账款坏账准备 374,838.44 384,333.81
9,784,265.65 319,417,169.89
应收账款坏账准备的变动如下：
期初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
2014 年 6 384,333.81 10,099.44 19,594.81 - 374,838.44
月 30 日
2013 年度 221,486.67 162,847.14 - - 384,333.81
55
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提
坏账准备 5,802,026.70 57.11 36,348.45 0.63 315,026,510.03 98.51 26,348.45 0.01
按组合计提
坏账准备 4,357,077.39 42.89 338,489.99 7.77 4,774,993.67 1.49 357,985.36 7.50
10,159,104.09 100.00 374,838.44 3.69 319,801,503.70 100.00 384,333.81 0.12
于 2014 年 6 月 30 日，应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权
股份的股东单位的欠款（2013 年 12 月 31 日：无）。
2014年6月30日 2013年12月31日
前五名欠款金额合计 6,773,892.23 313,826,510.03
占应收账款总额比例 66.68% 98.13%
欠款年限 1年及1年以上 1年及1年以上
3. 预付款项
预付款项的账龄分析如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 117,037,728.72 70.87 103,404,230.05 80.60
1 年至 2 年 44,861,817.93 27.16 21,637,416.99 16.87
2 年至 3 年 - 0.00 - 0.00
3 年以上 3,254,055.00 1.97 3,254,055.00 2.53
165,153,601.65 100.00 128,295,702.04 100.00
于 2014 年 6 月 30 日，账龄超过一年的预付款项主要为预付给上海周馨置
业有限公司的项目保证金人民币 20,000,000.00 元，因销售尚未结束而挂
账；预付给上海澳之玛建材有限公司的工程款人民币 7,235,632.00 元、
预付给上海中企建筑装饰工程有限公司的工程款人民币 5,500,000.00
元、预付给上海健尔思装饰工程有限公司的工程款人民币 4,800,000.00
元、预付给成都添财工程公司的工程款人民币 2,663,048.99 元及预付给
上海明珠石材有限公司的工程款人民币 1,500,000.00 元，因工程尚未结
束而挂账；账龄超过三年的预付款项为预付给马鞍山市金申置业发展有限
公司的购房款人民币 3,254,055.00 元，由于该商品房还未交房而挂账。
56
于2014年6月30日，预付款项金额前五名如下：
与本集团关系 金额 预付时间 未结算原因
上海澳之玛建材有限公司 第三方 10,374,701.81 2013 及 预付工程款
2014 年
上海周馨置业有限公司 母公司控制的公司 20,000,000.00 2011 及 包销未结束
2012 年
上海建工四建集团有限公司 第三方 25,283,166.00 2014 年 预付工程款
山西东祥房地产开发有限公司 第三方 34,797,610.00 2013 年 保证金
舟山中博置业有限公司 第三方 45,000,000.00 2014 年 保证金
135,455,477.81
于2013年12月31日，预付款项金额前五名如下：
与本集团关系 金额 预付时间 未结算原因
上海健尔斯装饰工程有限公司 第三方 4,800,000.00 2013 年 预付工程款
上海澳之玛建材有限公司 第三方 5,323,004.00 2013 年 预付工程款
上海中企建筑装饰工程有限公司 第三方 5,500,000.00 2013 年 预付工程款
上海周馨置业有限公司 母公司控制的公司 20,000,000.00 2011 及 包销未结束
2012 年
山西东祥房地产开发有限公司 第三方 70,000,000.00 2013 年 保证金
105,623,004.00
于 2014 年 6 月 30 日，预付账款中无预付给持有本公司 5%（含 5%）以上
表决权股份的股东单位的款项（2013 年 12 月 31 日：无）。
4. 应收利息
2014年6月30日 2013年12月31日
保证金存款 3,907,291.67 1,844,791.67
3,907,291.67 1,844,791.67
5. 应收股利
2014年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
1年以内 - 42,505,360.00 2,505,360.00 40,000,000.00
2013年12月30日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
1年以内 - 10,999,280.77 10,999,280.77 -
于 2014 年 6 月 30 日，人民币 40,000,000.00 元应收股利系本公司应收联
营企业上海市住房置业担保有限公司派发的 2013 年度股利（2013 年 12
月 31 日：无）。
57
6. 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日
1年以内 69,870,773.57 102,925,126.97
1年至2年 49,195,691.31 288,614,004.92
2年至3年 310,028,609.74 24,062,562.59
3年以上 4,568,100.97 4,522,247.49
433,663,175.59 420,123,941.97
减：其他应收款坏账准备 2,795,984.91 2,831,968.98
430,867,190.68 417,291,972.99
其他应收款坏账准备的变动如下：
期初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
2014 年 6 月
30 日 2,831,968.98 139,219.00 175,203.07 - 2,795,984.91
2013 年度 3,595,411.01 474,792.92 1,238,234.95 - 2,831,968.98
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提
坏账准备 418,262,611.78 96.45 1,649,132.61 0.39 405,496,540.13 96.52 1,800,000.00 0.44
按组合计提
坏账准备 15,400,563.81 3.55 1,146,852.30 7.45 14,627,401.84 3.48 1,031,968.98 7.06
433,663,175.59 100.00 2,795,984.91 0.64 420,123,941.97 100.00 2,831,968.98 0.67
于 2014 年 6 月 30 日，本集团对子公司上海金丰建设发展有限公司的联营
企业上海金丰易居置业有限公司的股东借款人民币 344,311,226.48 元
（2013 年 12 月 31 日：人民币 334,539,667.96 元），对合营企业上海财
金产业投资有限公司的股东借款人民币 44,500,000.00 元（2013 年 12 月
31 日：人民币 30,000,000.00 元），采用个别认定法不计提坏账准备。
于 2014 年 6 月 30 日，其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决
权股份的股东单位的欠款（2013 年 12 月 31 日：无）。
58
7. 存货
2014年6月30日 2013年12月31日
开发成本 (1) 2,827,264,188.07 2,722,567,729.82
开发产品 (2) 430,440,244.27 430,603,736.09
库存商品 (3) 207,217,797.60 207,309,373.11
低值易耗品 1,049,650.82 1,030,706.58
3,465,971,880.76 3,361,511,545.60
减：存货跌价准备 244,084,811.70 37,144,190.12
3,221,887,069.06 3,324,367,355.48
存货跌价准备变动如下：
2014年6月30日
期初数 本期计提 本期减少 期末数 计提依据
转回 转销
开发成本 36,752,107.62 206,979,829.83 - - 243,731,937.45 可变现净值
开发产品 392,082.50 - - 39,208.25 352,874.25 可变现净值
37,144,190.12 206,979,829.83 - 39,208.25 244,084,811.70
2013年12月31日
年初数 本年计提 本年减少 年末数 计提依据
转回 转销
开发成本 - 36,752,107.62 - - 36,752,107.62 可变现净值
开发产品 548,915.50 - - 156,833.00 392,082.50 可变现净值
548,915.50 36,752,107.62 - 156,833.00 37,144,190.12
（1）开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
印象剑桥南块会所 2008 年 8 月 2014 年 12 月 70,000,000.00 66,894,122.77 66,882,409.97
印象剑桥北块 II 标段 2010 年 5 月 2014 年 12 月 695,780,000.00 530,025,483.23 496,805,774.37
金丰宜居-商品房 2009 年 12 月 2014 年 12 月 8,383,440.00 8,899,561.29 6,794,308.29
渔港路 A 块 2010 年 12 月 2015 年 12 月 680,000,000.00 548,920,613.39 548,834,424.81
渔港路 B 块 2010 年 12 月 2014 年 9 月 1,176,000,000.00 1,100,451,795.03 1,032,305,641.44
渔港路 C 块 2010 年 12 月 2015 年 12 月 861,500,000.00 572,072,612.36 570,945,170.94
3,491,663,440.00 2,827,264,188.07 2,722,567,729.82
（2）开发产品
项目名称 竣工时间 2013 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2014 年 6 月 30 日
金丰苑车库 2004 年 3 月 2,942,666.40 - - 2,942,666.40
海上梦苑车库 2007 年 11 月 1,634,918.23 - 163,491.82 1,471,426.41
金丰蓝庭车库 2008 年 6 月 20,680,429.45 - - 20,680,429.45
印象剑桥北块 I 标段 2011 年 12 月 405,345,722.01 - - 405,345,722.01
430,603,736.09 - 163,491.82 430,440,244.27
59
（3）库存商品
项目名称 2013 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2014 年 6 月 30 日
世茗雅苑车库 142,632.00 - 47,544.00 95,088.00
华漕西郊九韵城二期 206,168,312.91 - - 206,168,312.91
其他 998,428.20 4,352,830.97 4,396,862.48 954,396.69
207,309,373.11 4,352,830.97 4,444,406.48 207,217,797.60
于2014年6月30日，账面价值为人民币1,648,903,626.41元的存货所有权受
到限制（2013年12月31日：人民币1,648,903,626.41元)，详见附注五、
18。
8. 其他流动资产
2014年6月30日 2013年12月31日
待摊租金 2,158,250.13 1,867,747.80
其他 964,607.19 1,062,550.39
3,122,857.32 2,930,298.19
9. 可供出售金融资产
2014年6月30日 2013年12月31日
可供出售权益工具 169,624,148.08 168,390,909.44
信托计划 130,231,368.46 283,601,654.64
299,855,516.54 451,992,564.08
可供出售权益工具为本集团持有的交通银行股份有限公司无限售条件的普
通股；本公司出资人民币30,000,000.00元认购的上海金辕投资中心（有
限合伙）有限合伙人份额；及本公司的子公司上海房屋置换股份有限公司
出资人民币20,000,000.00元认购的上海金枫先导投资中心（有限合伙）
有限合伙人份额。
信托计划为本公司出资人民币150,000,000.00元认购的中航信托天
启金丰1号房地产流通服务基金投资集合资金信托计划份额，该计划已
于2014年1月24日提前终止并清算，2014年6月30日的公允价值为零(2013
年12月31日：人民币157,873,421.60元)；出资人民币100,000,000.00元
认购的中航信托天启金丰2号上海罗店保障房投资集合资金信托计划
份额，2014年6月30日的公允价值为人民币130,231,368.46元（2013年12
月31日：人民币92,605,779.65元）；及本公司的子公司上海金丰建设发
展有限公司出资人民币27,000,000.00元认购的中航信托天启金丰3号
集合资金信托计划份额，该计划已于2014年2月21日到期终止并清算，
2014年6月30日的公允价值为零(2013年12月31日：人民币33,122,453.39
元)。
60
10. 长期股权投资
2014 年 6 月 30 日
初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 其中：本期分回 期末数 持股比例 表决权比例
的现金红利 （%） （%）
成本法：
上海银行股份有限公司 14,840,000.00 24,784,000.00 - - - 24,784,000.00 <1% <1%
常州房屋担保置换有限公司 1,847,606.25 1,847,606.25 - - - 1,847,606.25 5% 5%
上海天丰房地产顾问有限公司 600,000.00 6,000.00 - - - 6,000.00 1% 1%
上海黑石股权投资合伙企业
（有限合伙） 14,193,449.00 32,381,934.00 864,536.00 - - 33,246,470.00 6% 6%
31,481,055.25 59,019,540.25 864,536.00 - - 59,884,076.25
权益法：
合营及联营企业
上海市住房置业担保有限公司 32,117,048.90 652,548,056.87 58,960,294.16 40,240,455.87 40,000,000.00 671,267,895.16 40% 40%
上海财金产业投资有限公司 25,000,000.00 2,149,443.07 （2,149,443.07) - - - 50% 50%
上海久五至尊商业管理有限公司 5,000,000.00 1,441,390.21 (1,123,189.01) - - 318,201.20 50% 50%
上海金丰易居置业有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 - - - 60,000,000.00 13% 13%
上海地产馨丰置业有限公司 50,000,000.00 50,025,374.55 (30,362.34) 43,000,000.00 - 6,995,012.21 20% 20%
上海馨丰投资管理有限公司 4,900,000.00 4,852,744.64 (9,951.17) - - 4,842,793.47 49% 49%
上海智金资产管理有限公司 9,000,000.00 9,491,544.74 190,668.17 - - 9,682,212.91 45% 45%
186,017,048.90 780,508,554.08 55,838,016.74 83,240,455.87 40,000,000.00 753,106,114.95
839,528,094.33 812,990,191.20
2013 年 12 月 31 日
初始投资成本 年初数 本年增加 本年减少 其中：本年分回 年末数 持股比例 表决权比例
的现金红利 （%） （%）
成本法：
上海银行股份有限公司 14,840,000.00 24,784,000.00 - - - 24,784,000.00 <1% <1%
常州房屋担保置换有限公司 1,847,606.25 1,847,606.25 - - - 1,847,606.25 5% 5%
上海天丰房地产顾问有限公司 600,000.00 600,000.00 - 594,000.00 - 6,000.00 1% 1%
上海黑石股权投资合伙企业
（有限合伙） 14,193,449.00 16,334,722.00 16,047,212.00 - - 32,381,934.00 6% 6%
31,481,055.25 43,566,328.25 16,047,212.00 594,000.00 - 59,019,540.25
权益法：
合营及联营企业
上海市住房置业担保有限公司 32,117,048.90 632,401,961.17 31,659,673.18 11,513,577.48 10,800,000.00 652,548,056.87 40% 40%
上海财金产业投资有限公司(注) 25,000,000.00 - 12,042,914.40 9,893,471.33 - 2,149,443.07 50% 50%
上海久五至尊商业管理有限公司 5,000,000.00 3,682,734.49 (2,241,344.28) - - 1,441,390.21 50% 50%
上海金丰易居置业有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 - - - 60,000,000.00 13% 13%
上海地产馨丰置业有限公司 50,000,000.00 50,018,908.16 6,466.39 - - 50,025,374.55 20% 20%
上海馨丰投资管理有限公司 4,900,000.00 - 4,852,744.64 - - 4,852,744.64 49% 49%
上海智金资产管理有限公司 9,000,000.00 - 9,491,544.74 - - 9,491,544.74 45% 45%
186,017,048.90 746,103,603.82 55,811,999.07 21,407,048.81 10,800,000.00 780,508,554.08
789,669,932.07 839,528,094.33
注： 本期减少系本集团未实现的内部交易损益按照本公司对上海财金产业投资
有限公司的持股比例50%计算归属于本公司的部分，予以抵销。
11. 对合营企业及联营企业投资
2014 年 6 月 30 日
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 组织机构代码
合营企业
上海财金产业 金融园区
投资有限公司 有限责任公司 上海市 滕国纬 开发运行 50,000,000.00 57919674-2
上海久五至尊商业
管理有限公司 有限责任公司 上海市 滕国纬 商业企业管理 10,000,000.00 05121016-3
61
联营企业
上海市住房置业
担保有限公司（注） 有限责任公司 上海市 张景载 担保服务 900,000,000.00 13213179-0
上海地产馨丰置业
有限公司 有限责任公司 上海市 朱志良 房地产开发 35,000,000.00 58529094-6
上海金丰易居置业 实业投资
有限公司 有限责任公司 上海市 江庆春 房地产开发 460,000,000.00 58344956-2
投资管理、投资
上海馨丰投资管理 咨询、市场营销
有限公司 有限责任公司 上海市 张奎 策划 10,000,000.00 06374428-5
资产管理、实业
上海智金资产管理 投资、投资管
有限公司 有限责任公司 上海市 郑磊 理、投资咨询 20,000,000.00 06372451-6
净利润/
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 (净亏损)
期末数 期末数 期末数 本期数 本期数
合营企业
上海财金产业
投资有限公司 165,880,287.02 117,965,569.75 47,914,717.27 4,138,234.30 (4,571,779.13)
上海久五至尊商业
管理有限公司 7,741,716.02 7,105,313.61 636,402.41 2,330,093.94 (2,246,378.01)
联营企业
上海市住房置业
担保有限公司 5,496,741,963.75 3,480,220,147.76 2,016,521,815.99 375,181,778.77 50,897,692.16
上海地产馨丰置业
有限公司 35,017,351.99 42,290.93 34,975,061.06 - (151,811.72)
上海金丰易居置业
有限公司 1,855,001,339.05 1,395,204,216.48 459,797,122.57 - (51,576.00)
上海馨丰投资管理
有限公司 10,123,252.00 240,000.00 9,883,252.00 - (20,308.50)
上海智金资产管理
有限公司 23,868,741.30 2,352,712.61 21,516,028.69 4,314,490.31 423,707.05
注：本公司的联营企业上海市住房置业担保有限公司及其子公司从事个人购房公积金贷
款和商业贷款的担保业务，于资产负债表日，以履行担保合同相关义务所需支出的合理
估计金额为基础计量准备金。在计量准备金过程中须对履行担保合同相关义务所需支出
的金额作出合理估计，该估计以资产负债表日可获取的当前信息为基础，按照各种情形
的可能结果及相关概率计算确定。
2013 年 12 月 31 日
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 组织机构代码
合营企业
上海财金产业 金融园区
投资有限公司 有限责任公司 上海市 滕国纬 开发运行 50,000,000.00 57919674-2
上海久五至尊商业
管理有限公司 有限责任公司 上海市 滕国纬 商业企业管理 10,000,000.00 05121016-3
联营企业
上海市住房置业
担保有限公司 有限责任公司 上海市 张景载 担保服务 900,000,000.00 13213179-0
上海地产馨丰置业
有限公司 有限责任公司 上海市 朱志良 房地产开发 250,000,000.00 58529094-6
上海金丰易居置业 实业投资
有限公司 有限责任公司 上海市 江庆春 房地产开发 460,000,000.00 58344956-2
投资管理、投资
上海馨丰投资管理 咨询、市场营销
有限公司 有限责任公司 上海市 张奎 策划 10,000,000.00 06374428-5
资产管理、实业
上海智金资产管理 投资、投资管
有限公司 有限责任公司 上海市 郑磊 理、投资咨询 20,000,000.00 06372451-6
62
净利润/
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 (净亏损)
期末数 期末数 期末数 本年数 本年数
合营企业
上海财金产业
投资有限公司 170,536,300.67 118,049,804.27 52,486,496.40 5,176,146.30 11,478,035.09
上海久五至尊商业
管理有限公司 6,012,301.27 3,129,520.85 2,882,780.42 3,090,406.13 (4,482,688.56)
联营企业
上海市住房置业
担保有限公司 5,205,735,580.70 3,240,111,456.87 1,965,624,123.83 718,168,646.96 90,339,124.33
上海地产馨丰置业
有限公司 40,169,163.71 5,042,290.93 35,126,872.78 - 32,331.97
上海金丰易居置业
有限公司 1,322,273,784.38 862,425,085.81 459,848,698.57 - (2,952.16)
上海馨丰投资管理
有限公司 9,903,560.50 - 9,903,560.50 - (96,439.50)
上海智金资产管理
有限公司 25,427,067.74 4,334,746.10 21,092,321.64 2,635,687.37 1,092,321.64
12. 投资性房地产
采用成本模式进行后续计量：
2014年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价
房屋及建筑物 23,952,638.20 - 322,807.88 23,629,830.32
累计折旧
房屋及建筑物 3,646,168.23 187,139.70 35,777.88 3,797,530.05
账面净值
房屋及建筑物 20,306,469.97 19,832,300.27
减值准备
房屋及建筑物 - - - -
账面价值
房屋及建筑物 20,306,469.97 19,832,300.27
63
2013年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
原价
房屋及建筑物 24,194,845.54 - 242,207.34 23,952,638.20
累计折旧
房屋及建筑物 3,294,361.05 377,812.88 26,005.70 3,646,168.23
账面净值
房屋及建筑物 20,900,484.49 20,306,469.97
减值准备
房屋及建筑物 - - - -
账面价值
房屋及建筑物 20,900,484.49 20,306,469.97
13. 固定资产
2014 年 6 月 30 日
固定资产分类 房屋及建筑物 通用及专用设备 运输设备 其他设备 合计
原价：
期初数 8,260,069.12 10,443,238.28 15,928,772.68 1,284,318.80 35,916,398.88
本期增加 - 795,948.00 86,490.98 3,550.00 885,988.98
本期减少 - 77,910.00 5,076,934.52 4,800.00 5,159,644.52
期末数 8,260,069.12 11,161,276.28 10,938,329.14 1,283,068.80 31,642,743.34
累计折旧：
期初数 3,374,813.33 7,339,274.52 10,817,977.00 837,193.17 22,369,258.02
本期增加 112,227.24 711,750.52 699,391.43 96,845.15 1,620,214.34
本期减少 - 74,014.50 2,906,880.49 4,560.00 2,985,454.99
期末数 3,487,040.57 7,977,010.54 8,610,487.94 929,478.32 21,004,017.37
账面价值：
期末数 4,773,028.55 3,184,265.74 2,327,841.20 353,590.48 10,638,725.97
期初数 4,885,255.79 3,103,963.76 5,110,795.68 447,125.63 13,547,140.86
64
2013 年 12 月 31 日
固定资产分类 房屋及建筑物 通用及专用设备 运输设备 其他设备 合计
原价：
年初数 422,633,780.64 10,962,859.63 18,383,989.62 24,186,256.00 476,166,885.89
本年增加 - 1,053,626.00 171,400.00 14,600.00 1,239,626.00
本年减少 414,373,711.52 1,573,247.35 2,626,616.94 22,916,537.20 441,490,113.01
年末数 8,260,069.12 10,443,238.28 15,928,772.68 1,284,318.80 35,916,398.88
累计折旧：
年初数 41,822,521.85 7,434,362.13 11,338,658.87 15,523,364.79 76,118,907.64
本年增加 12,123,611.41 1,383,658.87 1,925,788.54 4,674,557.61 20,107,616.43
本年减少 50,571,319.93 1,478,746.48 2,446,470.41 19,360,729.23 73,857,266.05
年末数 3,374,813.33 7,339,274.52 10,817,977.00 837,193.17 22,369,258.02
账面价值：
年末数 4,885,255.79 3,103,963.76 5,110,795.68 447,125.63 13,547,140.86
年初数 380,811,258.79 3,528,497.50 7,045,330.75 8,662,891.21 400,047,978.25
14. 无形资产
2014年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价
软件 2,135,718.89 209,000.00 45,800.00 2,298,918.89
累计摊销
软件 795,210.58 127,126.05 45,800.00 876,536.63
账面价值
软件 1,340,508.31 1,422,382.26
2013年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
原价
软件 2,135,718.89 - - 2,135,718.89
累计摊销
软件 582,891.24 212,319.34 - 795,210.58
账面价值
软件 1,552,827.65 1,340,508.31
65
15. 长期待摊费用
2014年6月30日
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
经营租入固定
资产改良 7,543,414.59 4,572,174.27 1,125,635.28 10,989,953.58
2013年12月31日
年初数 本年增加 本年摊销 年末数
经营租入固定
资产改良 304,615.38 8,161,781.41 922,982.20 7,543,414.59
16. 递延所得税资产/负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示：
已确认递延所得税资产和负债：
2014年6月30日 2013年12月31日
递延所得税资产
资产减值准备 277,854.44 277,854.44
预提费用 1,425,196.17 1,425,196.17
未实现内部利润 10,454,574.45 10,454,574.45
12,157,625.06 12,157,625.06
递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值变动 21,129,656.76 14,913,918.65
其他 (42,255.00) (42,241.95)
21,087,401.76 14,871,676.70
17. 资产减值准备
2014 年 6 月 30 日
期初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
坏账准备 3,216,302.79 149,318.44 194,797.88 - 3,170,823.35
存货跌价准备 37,144,190.12 206,979,829.83 - 39,208.25 244,084,811.70
40,360,492.91 207,129,148.27 194,797.88 39,208.25 247,255,635.05
66
2013 年 12 月 31 日
年初数 本年计提 本年减少 年末数
转回 转销
坏账准备 3,816,897.68 637,640.06 1,238,234.95 - 3,216,302.79
存货跌价准备 548,915.50 36,752,107.62 - 156,833.00 37,144,190.12
4,365,813.18 37,389,747.68 1,238,234.95 156,833.00 40,360,492.91
18. 所有权受到限制的资产
2014年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
用于担保的资产
货币资金 125,000,000.00 - - 125,000,000.00 注1
存货 1,648,903,626.41 - - 1,648,903,626.41 注2
可供出售金融资产 93,504,000.00 974,000.00 - 94,478,000.00 注3
1,867,407,626.41 974,000.00 - 1,868,381,626.41
2013年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
用于担保的资产
货币资金 150,000,000.00 125,000,000.00 150,000,000.00 125,000,000.00 注1
存货 442,526,652.09 1,218,328,100.00 11,951,125.68 1,648,903,626.41 注2
可供出售金融资产148,200,000.00 - 54,696,000.00 93,504,000.00 注3
固定资产 436,919,884.52 - 436,919,884.52 -
1,177,646,536.61 1,343,328,100.00 653,567,010.20 1,867,407,626.41
注1：于2014年6月30日，账面价值为人民币125,000,000.00元（2013年12
月31日：人民币125,000,000.00元）的货币资金所有权受到限制，系2013
年本公司以账面价值为人民币125,000,000.00元的银行存款为质押取得借
款人民币118,750,000.00元（2013年12月31日：人民币118,750,000.00
元），该项借款将于2014年7月25日到期。
注2：于2014年6月30日，账面价值为人民币224,407,213.50元（2013年12
月31日：账面价值人民币224,407,213.50元）的存货所有权受到限制，系
2011年本公司的子公司无锡灵山房地产投资开发有限公司以印象剑桥北块
账面价值为人民币224,407,213.50元的土地使用权为抵押取得银行借款人
民 币 400,000,000.00 元 ， 截 至 2014 年 6 月 30 日 ， 已 提 款 人 民 币
360,000,000.00元（2013年12月31日：人民币360,000,000.00元），并归
还 人 民 币 90,000,000.00 元 （ 2013 年 12 月 31 日 ： 人 民 币 40,000,000.00
元）。
于2014年6月30日，账面价值为人民币206,168,312.91元（2013年12月31
日：人民币206,168,312.91元）的存货所有权受到限制，系2012年本公司
以账面价值为人民币218,119,438.59元的华漕西郊九韵城商铺为抵押取得
67
银行借款人民币90,000,000.00元，截至2014年6月30日，已提款人民币
90,000,000.00元（2013年12月31日：人民币90,000,000.00元），并归还
人民币2,500,000.00元(2013年12月31日：无）。
于2014年6月30日，账面价值为人民币1,218,328,100.00元（2013年12月
31日：1,218,328,100.00元）的存货所有权受到限制，系2013年本公司的
子公司无锡金丰投资有限公司以账面价值为人民币1,218,328,100.00元的
观湖铂庭合计254套在建房产及渔港路A、B地块为抵押取得陆家嘴国际信
托有限公司借款人民币500,000,000.00元，截至2014年6月30日，已提款
人民币500,000,000.00元（2013年12月31日：500,000,000.00元）。
注3：于2014年6月30日，账面价值为人民币94,478,000.00元（2013年
度：人民币93,504,000.00元）的可供出售金融资产所有权受到限制，系
2013年本公司以24,350,000.00股交通银行股份有限公司股票为质押取得
借款人民币60,000,000.00元（2013年12月31日：人民币60,000,000.00
元），该项借款将于2014年11月21日到期。
19. 短期借款
2014年6月30日 2013年12月31日
信用借款 100,000,000.00 110,000,000.00
质押借款 178,750,000.00 178,750,000.00
保证借款 1,120,000,000.00 1,168,000,000.00
1,398,750,000.00 1,456,750,000.00
于 2014 年 6 月 30 日，上述借款的年利率范围为 5.400%至 8.000%（2013
年 12 月 31 日：5.4000%至 8.000%）。于 2014 年 6 月 30 日，无已到期但
未偿还的短期借款。
20 应付账款
应付账款不计息。
2014年6月30日 2013年12月31日
应付账款 201,801,666.91 211,124,642.71
于 2014 年 6 月 30 日，应付账款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以
上表决权股份的股东单位或关联方的款项（2013 年 12 月 31 日：无）。
68
于2014年6月30日，账龄超过1年的大额应付账款列示如下：
项目名称 应付账款金额 未支付原因
印象剑桥北块I标段 59,797,331.09 预估项目工程款
于2013年12月31日，本账户余额中无账龄超过1年的大额应付账款。
21. 预收款项
2014年6月30日 2013年12月31日
预收购房款 16,152,232.00 19,199,486.00
预收租金 601,550.00 911,007.69
预收购房定金 100,000.00 -
其他 300,000.00 -
17,153,782.00 20,110,493.69
于 2014 年 6 月 30 日，预收款项余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以
上表决权股份的股东单位或关联方的款项（2013 年 12 月 31 日：无）。
于2014年6月30日，本账户余额中无账龄超过1年的大额预收款项。
22. 应付职工薪酬
2014 年 6 月 30 日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 17,909,968.62 35,470,385.77 41,719,143.24 11,661,211.15
职工福利费 - 1,770,219.92 1,711,988.63 58,231.29
社会保险费 565,137.44 8,780,802.19 8,703,758.00 642,181.63
其中： 医疗保险费 146,672.69 2,604,962.51 2,594,296.84 157,338.36
基本养老保险费 308,729.11 5,166,115.53 5,139,461.52 335,383.12
企业年金 - 258,619.90 258,619.90 -
失业保险费 24,059.41 355,130.49 353,928.90 25,261.00
工伤保险费 10,821.90 127,353.77 127,698.53 10,477.14
生育保险费 12,646.41 230,327.78 229,752.31 13,221.88
住房公积金 72,504.00 1,854,479.00 1,867,753.00 59,230.00
工会经费和职工教育经费 159,160.13 677,938.41 630,037.63 207,060.91
其他 676,011.99 12,346,445.03 12,087,905.27 934,551.75
19,382,782.18 60,900,270.32 66,720,585.77 13,562,466.73
69
2013 年 12 月 31 日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
工资、奖金、津贴和补贴 22,104,370.82 83,229,909.09 87,424,311.29 17,909,968.62
职工福利费 13,646.79 4,515,480.29 4,529,127.08 -
社会保险费 521,336.05 18,070,540.85 18,026,739.46 565,137.44
其中： 医疗保险费 143,621.58 5,220,932.02 5,217,880.91 146,672.69
基本养老保险费 286,592.04 10,097,942.52 10,075,805.45 308,729.11
企业年金 - 734,866.88 734,866.88 -
失业保险费 20,059.82 744,620.67 740,621.08 24,059.41
工伤保险费 7,031.22 242,620.82 238,830.14 10,821.90
生育保险费 9,332.60 366,440.21 363,126.40 12,646.41
住房公积金 73,693.00 3,692,492.00 3,693,681.00 72,504.00
工会经费和职工教育经费 102,771.16 1,547,423.80 1,491,034.83 159,160.13
其他 711,611.86 27,454,039.56 27,489,639.43 676,011.99
23,527,429.68 138,509,885.59 142,654,533.09 19,382,782.18
23. 应交税费
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
增值税 26,027.19 2,315.64
营业税 3,769,266.80 6,158,285.48
企业所得税 4,336,559.85 7,066,392.24
土地增值税 6,073,180.26 6,073,180.28
其他 1,401,688.30 3,656,469.52
15,606,722.40 22,956,643.16
24. 应付利息
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
借款利息 9,014,819.72 6,084,706.56
中小企业私募债券利息 11,265,753.43 3,331,506.85
20,280,573.15 9,416,213.41
25. 应付股利
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
应付少数股东股利 - 87,500.00
持无限售条件股份股东股利 21,252,465.53 1,341.87
21,252,465.53 88,841.87
其中人民币 21,251,123.66 元应付股利系本公司于 2014 年 5 月 20 日经
2013 年度股东大会审议通过，以 2013 年末总股本 518,320,089 股为基
70
数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.41 元（含税），共计派发现金红
利 21,251,123.66 元；人民币 1,341.87 元应付股利系资产重组前原“嘉
丰股份”因送股引起的实际流通股与原披露的流通股股数之间存在差异导
致无法支付的流通股股利。
26. 其他应付款
于 2014 年 6 月 30 日，其他应付款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）
以上表决权股份的股东单位或关联方款项（2013 年 12 月 31 日：无），
其明细情况在附注六、关联方关系及其交易中披露。
于2014年6月30日，本账户余额中主要包括本公司应付联营企业上海市住
房置业担保有限公司的增资款人民币40,000,000元；本公司认缴上海馨丰
投资管理有限公司出资额人民币4,900,000.00元，2013年已划款人民币
2,450,000.00元，尚需出资人民币2,450,000.00元。
于2014年6月30日，无账龄超过1年的大额其他应付款。
27. 一年内到期的非流动负债
附注 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 性质
抵押、信
一年内到期 的 托借款及
长期借款 五、29 1,013,800,327.98 514,400,000.00 委托借款
一年内到期 的 中小企业
应付债券 五、30 197,928,794.89 197,187,082.95 私募债券
1,211,729,122.87 711,587,082.95
于2014年6月30日，一年内到期的应付债券如下：
发行金额 期初 本期 本期 期末 年末余额
应付利息 应计利息 已付利息 应付利息
中小企业私募债券 195,502,000.00 3,331,506.85 8,675,958.52 - 11,265,753.43 197,928,794.89
2012 年 10 月 16 日，经上海证券交易所出具的《接受中小企业私募债券
备案通知书》（上证债备字[2012]51 号）核准，本公司的子公司上海金
丰建设发展有限公司发行了总额为人民币 2 亿元的 2012 年中小企业私募
债券（“本期债券”），票面金额为人民币 100 元/张，债券期限为 3
年，附第 2 年末投资者回售选择权，债券票面年利率为 8.00%。本期债券
采用单利按年计息，不计复利；本期债券在存续期限内每年付息 1 次，最
后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券付息日为 2013 年至 2015 年
每年的 10 月 16 日，到期兑付日为 2015 年 10 月 16 日。
71
28. 其他流动负债
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
预提费用 1,967,874.88 3,165,429.69
主要预提费用列示如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 结存原因
应付未付的
酒店经营费 1,688,705.88 3,049,729.69 经营费用
29. 长期借款
2014年6月30日 2013年12月31日 借款条件 年利率 到期日
中国农业银行
无锡市滨湖支行 270,000,000.00 320,000,000.00 注1 央行同期利率上浮5% 注1
方正东亚信托
有限责任公司 199,200,000.00 199,400,000.00 注2 9.2% 注2
上海农村商业银行
长宁支行 87,500,000.00 90,000,000.00 注3 央行同期利率上浮10% 注3
中诚信托
有限责任公司 97,000,000.00 198,000,000.00 注4 10.5% 注4
陆家嘴国际
信托有限公司 685,100,327.98 690,960,189.03 注5 7.38%-8% 注5
江苏银行
上海杨浦支行 - 30,000,000.00 注6 7.92% 注6
中国银行
上海市分行 351,935,000.00 351,935,000.00 注7 8.10% 注7
减：一年内到期的长期借款 1,013,800,327.98 514,400,000.00
676,935,000.00 1,365,895,189.03
注1： 该借款以子公司无锡灵山房地产投资开发有限公司的印象剑桥北块
账面价值为人民币224,407,213.50元的土地使用权作为抵押。借款
期限为自2011年11月29日至2015年10月15日止。本期已归还人民币
50,000,000.00元；人民币30,000,000.00元将于2014年10月15日到
期 ， 人 民 币 10,000,000.00 元 将 于 2015 年 4 月 5 日 到 期 ， 人 民 币
71,000,000.00元将于2015年4月15日到期，人民币9,000,000.00元
将于2015年5月9日到期。
注2： 该借款系方正东亚信托有限责任公司向本公司发放的信托借款，借
款期限自2012年8月10日至2014年8月10日止。其中2013年归还人民
币 400,000.00 元 ， 本 期 已 归 还 人 民 币 200,000.00 元 ； 人 民 币
199,200,000.00元将于2014年8月10日到期。
72
注3： 该借款是以账面价值为人民币206,168,312.91元的华漕西郊九韵城
商铺作为抵押，借款期限自2012年11月30日至2020年10月8日止。
本期已归还人民币2,500,000.00元；人民币2,500,000.00元将于
2014年10月8日到期，人民币5,000,000.00将于2015年4月1日到
期。
注4： 该借款系中诚信托有限责任公司向本公司发放的信托借款，借款期
限 自 2012 年 12 月 4 日 起 至 2015 年 12 月 4 日 止 。 其 中 人 民 币
2,000,000.00元已于2013年内归还，人民币300,000,000.00元已于
2013年12月9日提前归还；本期已归还人民币101,000,000元；人民
币1,000,000.00元将于2014年12月4日到期。
注5： 借款人民币200,000,000,00元系陆家嘴国际信托有限公司向本公司
发放的信托借款，借款期限自2012年12月25日至2014年12月25日
止 。 其 中 人 民 币 2,000,000.00 元 已 于 2013 年 内 归 还 ， 人 民 币
198,000,000.00元将于2014年12月25日到期。
借款人民币488,100,327.98元系陆家嘴国际信托有限公司向本公司
的子公司无锡金丰投资有限公司发放的信托借款，以账面价值为人
民币1,218,328,100.00元的观湖铂庭合计254套房产及渔港路A、B
地块作为抵押，借款期限自2013年6月25日至2015年6月25日止。
注6： 该借款系上海地产园林发展有限公司委托江苏银行上海杨浦支行向
本公司的子公司上海金丰建设发展有限公司提供的借款，借款期限
自2012年8月9日至2014年8月8日止。该借款已于2014年6月提前归
还。
注7： 该借款系中国银行股份有限公司上海市分行向本公司提供的借款。
其中人民币237,207,000.00元，借款期限自2013年11月19日起至
2015年11月18日止；人民币62,728,000.00元，借款期限自2013年
11月27日起至2015年11月18日止；人民币52,000,000.00元，借款
期限自2013年12月27日起至2015年12月26日止。
30. 应付债券
2014年6月30日：无
2013年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
中小企业私募债券 195,788,176.23 1,398,906.72 197,187,082.95 -
73
于2014年6月30日，本公司的子公司上海金丰建设发展有限公司发行的中
小企业私募债券的投资者可在一年内行使投资者回售选择权，该债券于一
年内到期的非流动负债内列报，详见附注五、27。
31. 股本
2014年6月30日
期初数 本期增（减）股数 期末数
股数 比例 股数 比例
（%） （%）
无限售条件股份
人民币普通股 518,320,089.00 100.00 - 518,320,089.00 100.00
无限售条件股份合计 518,320,089.00 100.00 - 518,320,089.00 100.00
股份总数
518,320,089.00 100.00 - 518,320,089.00 100.00
2013年12月31日
年初数 本年增（减）股数 年末数
股数 比例 股数 比例
（%） （%）
无限售条件股份
人民币普通股 518,320,089.00 100.00 - 518,320,089.00 100.00
无限售条件股份合计 518,320,089.00 100.00 - 518,320,089.00 100.00
股份总数
518,320,089.00 100.00 - 518,320,089.00 100.00
32. 资本公积
2014 年 6 月 30 日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 508,409,166.80 - - 508,409,166.80
其他 57,379,296.78 18,647,214.35 - 76,026,511.13
565,788,463.58 18,647,214.35 -- 584,435,677.93
2013 年 12 月 31 日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 508,409,166.80 - - 508,409,166.80
其他 92,456,763.07 - 35,077,466.29 57,379,296.78
600,865,929.87 - 35,077,466.29 565,788,463.58
74
33. 盈余公积
2014 年 6 月 30 日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 155,665,274.75 - - 155,665,274.75
任意盈余公积 3,607,340.92 - - 3,607,340.92
159,272,615.67 - - 159,272,615.67
2013 年 12 月 31 日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 146,266,984.08 9,398,290.67 - 155,665,274.75
任意盈余公积 3,607,340.92 - - 3,607,340.92
149,874,325.00 9,398,290.67 - 159,272,615.67
根据公司法和本公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公
积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意
盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
34. 未分配利润
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
期初未分配利润 944,040,996.79 915,944,471.40
归属于母公司股东的净利润 (231,080,465.73) 69,630,661.54
减：提取法定盈余公积 - 9,398,290.67
应付普通股现金股利 21,251,123.66 32,135,845.48
转作股本的普通股股利 - -
期末未分配利润 691,709,407.40 944,040,996.79
2013 年度利润分配情况
根 据 本 公 司 2013 年 度 股 东 大 会 决 议 ， 本 公 司 以 2013 年 末 总 股 本
518,320,089股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.41元人民币(含
税) ，共计人民币21,251,123.66元，上述分配方案于2014年7月实施。
2012年度利润分配情况
根 据 本 公 司 2012 年 度 股 东 大 会 决 议 ， 本 公 司 以 2012 年 末 总 股 本
518,320,089股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.62元人民币(含
税)，共计人民币32,135,845.48元，并于2013年度实施。
75
35. 营业收入及成本
营业收入列示如下：
本期数 上期数
主营业务收入 65,930,633.01 150,447,698.89
其他业务收入 3,394,951.08 5,694,744.77
69,325,584.09 156,142,443.66
营业成本列示如下：
本期数 上期数
主营业务成本 2,753,277.55 10,673,509.52
其他业务成本 387,131.31 437,037.15
3,140,408.86 11,110,546.67
主营业务收入及成本列示如下：
本期数 上期数
收入 成本 收入 成本
销售商品 1,907,788.25 498,065.82 3,602,000.00 2,063,658.51
提供劳务 54,625,190.96 394,736.01 124,417,857.15 5,535,378.68
其他 9,397,653.80 1,860,475.72 22,427,841.74 3,074,472.33
65,930,633.01 2,753,277.55 150,447,698.89 10,673,509.52
2014年上半年度前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入
比例(%)
上海瀛茸置业有限公司 7,576,164.00 10.93%
山西东祥房地产开发有限公司 6,460,871.00 9.32%
上海建工汇福置业发展有限公司 3,444,813.59 4.97%
上海浦东古北置业有限公司 3,254,185.32 4.69%
上海鹏祥房地产开发有限公司 2,866,788.00 4.14%
23,602,821.91 34.05%
76
2013年上半年度前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入
比例(%)
上海周馨置业有限公司 41,125,348.51 26.34%
上海市宝山区顾村镇人民政府 9,239,199.23 5.92%
上海浦东古北置业有限公司 4,419,736.00 2.83%
上海顺驰置业有限公司 3,641,850.00 2.33%
上海灜浦置业有限公司 3,142,603.21 2.01%
61,568,736.95 39.43%
36. 营业税金及附加
本期数 上期数
营业税 3,458,605.44 8,087,069.08
土地增值税 211.48 61,905.55
其他 387,215.36 1,783,903.22
3,846,032.28 9,932,877.85
计缴标准参见附注三、税项。
37. 投资收益
本期数 上期数
权益法核算的长期股权投资收益 15,461,114.37 29,649,157.57
成本法核算的长期股权投资收益 2,505,360.00 2,163,720.00
处置子公司长期股权投资产生的投资收益 - 24,631,479.69
处置长期股权投资产生的投资收益 -
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 505,424.81 -
处置可供出售金融资产取得的投资收益 14,053,470.27
32,525,369.45 56,444,357.26
权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额5%以上的投资单
位如下：
被投资单位 本期数 上期数 增减变动原因
上海市住房置业担保有限公司 18,719,838.29 23,727,349.26 按权益法核算确认的投资收益
上海财金产业投资有限公司 (2,285,889.57) 7,212,696.39 按权益法核算确认的投资收益
于 2014 年 6 月 30 日，本集团的投资收益的汇回均无重大限制。
77
38. 财务费用
本期数 上期数
利息支出 117,451,776.49 117,586,212.22
减：利息收入 5,068,846.06 5,775,284.21
减：利息资本化金额 52,736,299.73 70,215,626.47
其他 152,560.30 471,491.67
59,799,191.00 42,066,793.21
借款费用资本化金额已计入存货。
39. 资产减值损失
本期数 上期数
坏账损失 (45,479.44) 72,429.95
存货跌价损失 206,979,829.83 -
206,934,350.39 72,429.95
40. 营业外收入
本期数 上期数
非流动资产处置利得 793,968.37 232,801.03
政府补助 28,098,707.79 2,020,822.00
违约金 16,600.00 11,350.00
减免基础设施配套费 2,691,885.00
其他 684,272.96 564,065.40
32,285,434.12 2,829,038.43
计入当期损益的政府补助如下：
本期数 上期数
财政扶持资金 27,138,707.79 1,170,822.00
企业扶持奖金 960,000.00 850,000.00
28,097,707.79 2,020,822.00
78
41. 营业外支出
本期数 上期数
非流动资产处置损失 285,048.86 58,560.26
对外捐赠 - 400,000.00
违约金 7,940.00 -
其他 75,591.22 14,421.77
368,580.08 472,982.03
42. 所得税费用
本期数 上期数
当期所得税费用 761,795.06 2,704,832.55
递延所得税费用 (13.05) 6,292,661.12
761,782.01 8,997,493.67
所得税费用与利润总额的关系列示如下：
本期数 上期数
利润总额 (232,015,092.52) 35,393,995.16
按法定或适用税率计算的所得税费用(注) (58,003,773.13) 8,848,498.78
某些子公司适用不同税率的影响 (419,508.40) (2,129,640.04)
对以前期间当期所得税的调整 417.98 -
归属于联营企业和合营企业的损益 (3,865,278.59) (7,412,289.39)
无须纳税的收入 (626,340.00) (406,238.81)
不可抵扣的费用 27,863.36 7,520.47
利用以前年度可抵扣亏损 (915,625.78) -
未确认的可抵扣暂时性差异的影响和可抵扣亏损 64,564,026.58 10,089,642.67
按本集团实际税率计算的税项费用 761,782.01 8,997,493.67
注：本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。
43. 每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外
普通股的加权平均数计算。
基本每股收益的具体计算如下：
79
本期数 上期数
归属于本公司普通股股东的当期净利润 （231,080,465.73） 27,102,774.66
本公司发行在外普通股的加权平均数(注) 518,320,089.00 518,320,089.00
每股收益（人民币元） （0.45） 0.05
注： 于资产负债表日至本财务报表批准报出日期间内未发生导致发行在
外普通股或潜在普通股数量变化的事项。
44. 其他综合收益
本期数 上期数
可供出售金融资产产生的利得（损失） 38,858,827.45 (28,284,032.34)
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 6,215,738.11 (7,071,008.09)
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 13,995,874.99 -
18,647,214.35 (21,213,024.25)
45. 现金流量表项目注释
本期数 上期数
收到的其他与经营活动有关的现金
收回的项目保证金 50,289,129.00 7,045,980.00
收到存款利息收入 3,006,346.07 8,898,866.99
收到补贴款 28,291,761.23 1,890,822.00
代收契税及办证费 50,540.00 1,238,374.73
代收款 4,915,214.62 7,473,446.86
其他 800,157.01 993,761.92
87,353,147.93 27,541,252.50
支付的其他与经营活动有关的现金
支付的项目保证金 53,256,650.00 20,838,540.00
管理费用和销售费用 42,808,261.48 46,053,301.37
代扣税金及办证费 3,970,029.44 7,456,475.32
其他 1,543,626.20 1,958,639.63
101,578,567.12 76,306,956.32
收到的其他与投资活动有关的现金
收回上海金丰易居置业有限公司借款 - 20,000,000.00
收回上海财金产业投资有限公司借款及利息 - 46,209,863.01
- 66,209,863.01
支付的其他与投资活动有关的现金
向上海财金产业投资有限公司提供借款 14,500,000.00 -
向上海金丰易居置业有限公司提供借款 - 8,000,000.00
14,500,000.00 8,000,000.00
80
本期数 上期数
收到的其他与筹资活动有关的现金
收到上海德赢行投资管理有限公司借款 2,000,000.00
收到上海地产馨丰置业有限公司往来款 - 42,000,000.00
2,000,000.00 42,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
偿还上海德赢行投资管理有限公司借款及利息 5,750,000.00 850,000.00
5,750,000.00 850,000.00
46. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
本期数 上期数
净利润 (232,776,874.53) 26,396,501.49
加：资产减值准备 206,934,350.39 72,429.95
固定资产折旧 1,411,996.90 9,835,261.68
投资性房地产折旧 151,361.82 221,234.34
无形资产摊销 127,126.05 107,159.66
长期待摊费用摊销 1,125,635.28 50,769.24
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减：收益) (508,919.51) (174,240.77)
财务费用 65,659,282.43 47,370,585.75
投资收益 (32,525,369.45) (56,444,357.26)
递延所得税资产减少(减：增加) - 6,292,561.12
递延所得税负债增加(减：减少) (13.05) 100.00
存货的减少(减：增加) (70,004,266.85) (85,001,772.50)
经营性应收项目的减少(减：增加) 344,450,775.94 (6,610,858.47)
经营性应付项目的增加(减：减少) (133,483,130.01) (107,799,243.31)
经营活动产生的现金流量净额 150,561,955.41 (165,683,869.08)
(2) 现金及现金等价物
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
现金 585,466,191.87 618,316,422.59
其中：库存现金 396,160.90 312,551.60
可随时用于支付的银行存款 459,218,719.55 492,323,167.62
可随时用于支付的其他货币资金 125,851,311.42 125,680,703.37
现金等价物 - -
期末现金及现金等价物余额 585,466,191.87 618,316,422.59
其中：母公司使用受限制的现金 125,000,000.00 125,000,000.00
81
六、 关联方关系及其交易
1. 母公司
企业 注册地 法人 业务 注册 对本公司 对本公司 组织机构
类型 代表 性质 资本 持股 表决权 代码
比例(%) 比例(%)
上海地产（集团） 有限责任 上海 冯经明 房地产 420,000万元 38.96% 38.96% 74491443-8
有限公司 公司
本公司的最终控制方为上海地产（集团）有限公司。
2. 子公司
子公司详见附注四、合并财务报表的合并范围。
3. 合营企业及联营企业
合营企业及联营企业详见附注五、11。
4. 其他关联方
关联方关系 组织机构代码
马鞍山市金申置业发展有限公司 母公司控制的公司 76901926-1
上海瀛浦置业有限公司 母公司控制的公司 78000398-1
上海明馨置业有限公司 母公司控制的公司 78185241-6
上海中星（集团）有限公司 母公司控制的公司 13223205-7
上海顺驰置业有限公司 母公司控制的公司 77148954-5
上海周馨置业有限公司 母公司控制的公司 77147941-9
上海浦东古北置业有限公司 母公司控制的公司 66935499-2
上海瀛程置业有限公司 母公司控制的公司 78957506-2
上海至尊衡山酒店投资有限公司 母公司控制的公司 68221717-7
苏州洞庭房地产发展有限公司 母公司控制的公司 60828822-5
天津星华城置业有限公司 母公司控制的公司 55947937-4
上海南郊中华园房地产开发有限公司 母公司控制的公司 76056958-2
上海瀛茸置业有限公司 母公司控制的公司 55429680-0
上海地产馨越置业有限公司 母公司控制的公司 69728297-5
上海地产馨逸置业有限公司 母公司控制的公司 55880860-7
上海地产中星曹路基地开发有限公司 母公司控制的公司 69013493-7
上海金丰易居置业有限公司 子公司的联营企业 58344956-2
5. 本集团与关联方的主要交易
(1) 关联方商品和劳务交易
自关联方购买商品
2014年6月30日：无。
82
2013年12月31日：无。
向关联方提供劳务
注释 本期数 上期数
金额 占劳务 金额 占劳务
收入 收入
比例(%) 比例(%)
上海周馨置业有限公司 (1)a - - 41,125,348.51 33.05
上海至尊衡山酒店投资有限公司 (1)b - - 2,159,877.24 1.74
上海瀛浦置业有限公司 (1)c 2,211,779.51 4.05 3,142,603.21 2.52
马鞍山市金申置业发展有限公司 (1)c 916,463.00 1.68 2,647,462.00 2.13
上海顺弛置业有限公司 (1)c 2,907,953.00 5.32 3,641,850.00 2.93
上海浦东古北置业有限公司 (1)c 3,254,185.32 5.96 4,419,736.00 3.55
苏州洞庭房地产发展有限公司 (1)c 350,000.00 0.64 200,000.00 0.16
上海瀛茸置业有限公司 (1)c 7,576,164.00 13.87 - -
天津星华城置业有限公司 (1)c 186,981.00 0.34 263,192.00 0.21
上海南郊中华园房地产开发
有限公司 (1)c 300,000.00 0.55 - -
上海明馨置业有限公司 (1)d - - 929,818.63 0.75
上海地产馨越置业有限公司 (1)d 839,339.00 1.54 - -
上海地产馨逸置业有限公司 (1)d 684,606.00 1.25 - -
上海瀛程置业有限公司 (1)d 521,306.00 0.95 107,100.00 0.09
19,748,776.83 36.15 58,636,987.59 47.13
(2) 关联方担保
接受关联方担保
2014年6月30日
注释 担保 担保 担保 担保是否
金额 起始日 到期日 履行完毕
上海地产（集团）有限公司 (2)a 150,000,000.00 2014年4月4日 2015年4月3日 否
100,000,000.00 2014年4月30日 2015年4月29日 否
100,000,000.00 2014年6月10日 2015年6月9日 否
199,200,000.00 2012年8月10日 2014年8月10日 否
97,000,000.00 2012年12月4日 2015年12月4日 否
197,000,000.00 2012年12月25日 2014年12月25日 否
237,207,000.00 2013年11月19日 2015年11月18日 否
62,728,000.00 2013年11月27日 2015年11月18日 否
52,000,000.00 2013年12月27日 2015年12月26日 否
上海中星（集团）有限公司 (2)b 100,000,000.00 2013年12月6日 2014年11月30日 否
200,000,000.00 2014年1月7日 2015年1月6日 否
50,000,000.00 2014年3月17日 2014年9月16日 否
100,000,000.00 2014年5月9日 2015年5月8日 否
130,000,000.00 2014年6月5日 2015年6月4日 否
150,000,000.00 2014年6月20日 2015年6月19日 否
200,000,000.00 2012年10月16日 2015年10月16日 否
83
2013年12月31日
注释 担保 担保 担保 担保是否
金额 起始日 到期日 履行完毕
上海地产（集团）有限公司 (2)a 100,000,000.00 2013年4月17日 2014年4月17日 是
150,000,000.00 2013年4月23日 2014年4月22日 是
100,000,000.00 2013年7月19日 2014年7月18日 是
199,400,000.00 2012年8月10日 2014年8月10日 否
198,000,000.00 2012年12月4日 2015年12月4日 否
198,000,000.00 2012年12月25日 2014年12月25日 否
237,207,000.00 2013年11月19日 2015年11月18日 否
62,728,000.00 2013年11月27日 2015年11月18日 否
52,000,000.00 2013年12月27日 2015年12月26日 否
上海中星（集团）有限公司 (2)b 200,000,000.00 2013年1月6日 2014年1月6日 是
100,000,000.00 2013年4月16日 2014年4月16日 是
100,000,000.00 2013年6月14日 2014年6月13日 是
150,000,000.00 2013年6月24日 2014年6月24日 是
100,000,000.00 2013年7月19日 2014年7月18日 是
100,000,000.00 2013年12月6日 2014年11月30日 否
200,000,000.00 2012年10月16日 2015年10月16日 否
提供关联方担保
2014年6月30日
注释 担保 担保 担保 担保是否
金额 起始日 到期日 履行完毕
上海地产中星曹路基地开发有限公司 (2)d 400,000,000.00 2013年1月25日 2017年1月24日 否
2013年12月31日
注释 担保 担保 担保 担保是否
金额 起始日 到期日 履行完毕
上海中星（集团）有限公司 (2)c 800,000,000.00 2012年6月8日 2014年6月8日 是
上海地产中星曹路基地开发有限公司 (2)d 400,000,000.00 2013年1月25日 2017年1月24日 否
(3) 关联方资金拆借
资金拆入
2014年6月30日：无
2013年12月31日：无
资金拆出
2014年6月30日
注释 拆借金额 起始日 到期日
上海财金产业投资有限公司 (3)a 14,500,000.00 2014年1月 2014年12月
84
2013年12月31日
注释 拆借金额 起始日 到期日
上海金丰易居置业有限公司 (3)b 34,350,000.00 2013年5月 无固定还款期
上海财金产业投资有限公司 (3)a 15,000,000.00 2013年10月 2014年3月
注释
(1) 关联方商品和劳务交易
(a) 本期本公司及本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司未
向上海周馨置业有限公司提供商品房代理销售服务（上期数：人民
币24,140,000.00元及人民币16,985,348.51元）。
(b) 本期本公司的子公司上海金丰建设发展有限公司未向上海至尊衡山
酒店投资有限公司申通地铁衡山路项目提供劳务服务（上期数：人
民币2,159,877.24元）。
(c) 本期本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司向上海瀛浦
置业有限公司提供商品房代理销售服务，确认代理销售收入人民币
2,211,779.51元（上期数：人民币3,142,603.21元）。
本期本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司向马鞍山市
金申置业发展有限公司提供销售策划和投标服务，确认收入人民币
916,463.00元（上期数：人民币2,647,462.00元)。
本期本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司向上海顺弛
置业有限公司提供商品房代理销售服务，确认代理销售收入人民币
2,907,953.00元（上期数：人民币3,641,850.00元)。
本期本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司向上海浦东
古北置业有限公司提供商品房代理销售服务，确认代理销售收入人
民币3,254,185.32元（上期数：人民币4,419,736.00元)。
本年度本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司向苏州洞
庭房地产发展有限公司提供商品房代理销售服务，确认代理销售收
入人民币350,000.00元（上期数：人民币200,000.00元)。
本期本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司向上海瀛茸
置业有限公司提供商品房代理销售服务，确认收入人民币
7,576,164.00元（上期数：无)。
本期本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司向天津星华
城置业有限公司提供商品房代理销售服务，确认收入人民币
186,981.00元（上期数：人民币263,192.00元)。
85
本期本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司向上海南郊
中华园房地产开发有限公司提供商品房代理销售服务，确认收入人
民币300,000.00元（上期数：无)。
(d) 本期本公司的子公司上海房屋置换股份有限公司未向上海明馨置业
有限公司开发的上海馨佳园项目提供销售代理服务（上期数：人民
币929,818.63元)。
本期本公司的子公司上海房屋置换股份有限公司为上海地产馨越置
业有限公司提供代理租赁服务，确认收入人民币839,339.00元（上
期数：无)。
本期本公司的子公司上海房屋置换股份有限公司向上海地产馨逸置
业有限公司提供代理租赁服务，确认收入人民币684,606.00元（上
期数：无)。
本期本公司的子公司上海房屋置换股份有限公司向上海瀛程置业有
限公司提供代理租赁服务，确认收入人民币521,306.00元（上期
数：人民币107,100.00元)。
(2) 关联方担保
(a) 本期，上海地产（集团）有限公司为本公司的银行借款提供保证担
保，担保金额为人民币1,195,135,000.00元（2013年度：人民币
1,297,335,000.00元）。
(b) 本期，上海中星（集团）有限公司为本公司的银行借款提供保证担
保 ， 担 保 金额 为 人民币 730,000,000.00 元（ 2013 年 度 ：人 民 币
750,000,000.00元）；为本公司的子公司上海金丰建设发展有限公
司提供中小企业私募债券保证担保，担保金额为人民币
200,000,000.00元。（2013年度：人民币200,000,000.00元）。
(c) 本期，本公司未为上海中星（集团）有限公司的信托计划提供保证
担保（2013年度：人民币800,000,000.00元）。
(d) 本期，本公司为上海地产中星曹路基地开发有限公司的土地储备专
项贷款提供保证担保，担保金额为人民币400,000,000.00元（2013
年度：人民币400,000,000.00元）。
(3) 关联方资金拆借
(a) 本期，本公司向上海财金产业投资有限公司提供借款人民币
14,500,000.00元（2013年度：15,000,000.00元），并确认资金使
用 费 人 民 币 1,717,698.63 元 （ 2013 年 度 ： 人 民 币 2,518,356.16
86
元），年利率为8%（2013年度：8%），未收回借款（2013年度：
45,000,000.00元）。
(b) 本期，本公司的子公司上海金丰建设发展有限公司未向上海金丰易
居 置 业 有 限 公 司 提 供 借 款 （ 2013 年 度 ： 人 民 币 34,350,000.00
元），确认利息收入人民币 892,602.74元（ 2013年度：人民币
2,043,287.67 元 ） ， 年 利 率 为 6.00% （ 2013 年 度 ： 年 利 率 为
6.00%），未收回借款（2013年度：人民币28,000,000.00元）。
6. 关联方应收款项余额
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
应收账款
马鞍山市金申置业发展有限公司 362,315.00 101,590.00
苏州洞庭房地产发展有限公司 350,000.00 250,000.00
天津星华城置业有限公司 - 310,932.00
上海金丰易居置业有限公司 - 3,417,600.00
上海浦东古北置业有限公司 601,402.00 -
上海顺弛置业有限公司 534,577.00 -
1,848,294.00 4,080,122.00
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
应收股利
上海市住房置业担保有限公司 40,000,000.00 -
其他应收款
上海金丰易居置业有限公司 344,311,226.48 334,539,667.96
上海财金产业投资有限公司 46,700,986.30 30,483,287.67
391,012,212.78 365,022,955.63
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
预付账款
上海周馨置业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
马鞍山市金申置业发展有限公司 3,254,055.00 3,254,055.00
23,254,055.00 23,254,055.00
7. 关联方应付款项余额
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
其他应付款
马鞍山市金申置业发展有限公司 2,973,584.50 2,973,584.50
上海市住房置业担保有限公司 40,000,000.00 -
上海馨丰投资管理有限公司 2,450,000.00 2,450,000.00
45,423,584.50 5,423,584.50
87
除应收上海财金产业投资有限公司的款项按照 8%的年利率计息、应收上
海金丰易居置业有限公司的款项按照 6%的年利率计息外，其余的应收应
付关联方款项均不计息、无抵押、且无固定还款期。
七、 或有事项
截至资产负债表日，本集团并无须作披露的重大或有事项。
八、 承诺事项
资本承诺
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
已签约但未拨备 143,126,646.96 217,851,146.59
九、 其他重要事项
1. 租赁
作为承租人
重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁
付款额如下：
期限 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
1 年以内（含 1 年） 28,271,050.58 39,357,888.78
1 年至 2 年（含 2 年） 14,564,672.62 19,141,968.20
2 年至 3 年（含 3 年） 7,542,081.62 7,813,920.20
3 年以上 33,628,739.39 34,795,917.12
84,006,544.20 101,109,694.30
2. 以公允价值计量的资产和负债
2014年6月30日
期初数 本年公允价值 计入权益的 本年计提 期末数
变动损益 累计公允价值 的减值
金融资产
可供出售金融资产 451,992,564.08 - 24,862,952.46 - 299,855,516.54
88
2013年12月31日
期初数 本年公允价值 计入权益的 本年计提 期末数
变动损益 累计公允价值 的减值
金融资产
可供出售金融资产 452,322,881.06 - (46,769,955.06) - 451,992,564.08
3. 企业年金计划
本公司及子公司上海公房实业有限公司（“参与公司”）参加符合国家规
定的法人受托机构长江养老保险股份有限公司受托管理的长江金色晚晴
（集合型）企业年金计划。该企业年金计划由长江养老保险股份有限公司
作为受托人依法发起设立，并向人力资源和社会保障部报备通过。根据参
与公司与员工签订的个人参与企业年金方案，在计划实施有效期内与参与
公司签订劳动合同且试用期满，并已经参加上海市城镇基本养老保险并依
法履行了缴费义务的公司员工可参加该年金计划。集团所承担的企业年金
计划费用计入当期损益。根据参与公司与受托人签订的受托管理合同，当
参与公司依法解散、被撤销或被宣告破产时，参与公司可以退出本计划。
4. 分部报告
经营分部
出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下 3
个报告分部：
（1） 房地产开发业务分部主要从事房地产的开发和销售；
（2） 房地产流通服务业务分部主要从事房屋买卖、置换、租赁、销售咨
询等业务；
（3） 其他分部主要从事除上述两类之外的其他业务。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分
开进行管理。分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对
持续经营利润总额进行调整后的指标，除不包括利息收入、财务费用、股
利收入、对联营企业的投资收益、金融工具的处置收益、长期股权投资的
处置收益、资产减值损失、营业外收入、营业外支出之外，该指标与本集
团持续经营利润总额是一致的。
分部资产不包括递延所得税资产，原因在于这些资产均由本集团统一管
理。
分部负债不包括银行借款和递延所得税负债，原因在于这些负债均由本集
团统一管理。
经营分部间的转移定价，参照与第三方进行交易所采用的公允价格，按照
当时现行的市场价格制定。
89
本期数
房地产开发业务 房地产流通 其他 调整和抵消 合计
服务业务
对外交易收入 2,089,439.29 61,037,957.26 6,198,187.54 - 69,325,584.09
分部间交易收入 62,340.00 (62,340.00) -
收入 2,089,439.29 61,100,297.26 6,198,187.54 (62,340.00) 69,325,584.09
对合营企业及
联营企业的
投资收益 - 15,461,114.37 - - 15,461,114.37
资产减值损失 207,055,354.07 206,858,826.15 - (206,979,829.83) 206,934,350.39
资本性支出 18,700.00 5,339,367.27 276,217.00 - 5,634,284.27
利润总额 (3,063,063.59) (19,066,166.02) (7,594,545.01) - (29,723,774.62)
所得税费用 652,823.13 108,958.88 - 761,782.01
分部资产 3,522,894,855.43 5,175,502,554.48 430,793,467.68 (3,513,273,339.87) 5,615,917,537.72
未分配资产 12,157,625.06
资产总额 5,628,075,162.78
分部负债 2,612,865,309.94 1,511,238,530.40 96,162,942.57 (2,176,038,471.87) 2,044,228,311.04
未分配负债 1,617,766,196.65
负债总额 3,661,994,507.69
上期数
房地产开发业务 房地产流通 其他 调整和抵消 合计
服务业务
对外交易收入 3,858,973.29 118,380,949.11 33,902,521.26 - 156,142,443.66
分部间交易收入 6,000,000.00 (6,000,000.00) -
收入 3,858,973.29 124,380,949.11 33,902,521.26 (6,000,000.00) 156,142,443.66
对合营企业及
联营企业的
投资收益 - 29,649,157.57 - - 29,649,157.57
资产减值损失 - 72,429.95 - - 72,429.95
资本性支出 - 938,066.80 31,683.00 - 969,749.80
利润总额 23,373,651.17 (4,335,117.21) (305,729.30) - 18,732,804.66
所得税费用 1,029,685.81 1,675,246.74 6,292,561.12 8,997,493.67
分部资产 3,611,220,803.49 4,969,395,904.69 464,653,302.14 (2,898,548,105.33) 6,146,721,904.99
未分配资产 12,157,625.06
资产总额 6,158,879,530.05
分部负债 2,459,647,207.72 1,531,848,988.05 195,466,438.14 (1,898,353,302.44) 2,288,609,331.47
未分配负债 1,668,808,759.65
负债总额 3,957,418,091.12
90
其他信息
产品和劳务信息
对外交易收入
本期数 上期数
房地产销售收入 1,907,788.25 3,602,000.00
房地产代理销售收入 54,653,004.26 114,886,832.22
房地产项目管理费收入 - 9,601,638.23
利息收入 1,717,698.63 1,805,808.22
劳务费收入 870,003.64 2,704,064.66
出租物业收入 4,332,898.91 1,306,166.02
经营酒店收入 5,844,190.40 22,235,934.31
69,325,584.09 156,142,443.66
地理信息
本集团收入全部来自于中国境内的客户，而且本集团资产全部位于中国境
内，所以无须列报更详细的分部地理信息。
主要客户信息
本公司子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司与上海灜茸置业有限公司
签订合同，代理销售其开发的谷水湾项目房产，于本期确认的收入超过本
集团收入的10%，金额为人民币7,576,164.00元(上期数：无)，来自于房
地产流通业务分部。
5. 金融工具及其风险
本集团的主要金融工具，包括银行借款、应付债券、货币资金和可供出售
金融资产等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团
具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账
款等。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
91
金融资产
2014年6月30日 2013年12月31日
货币资金 585,466,191.87 618,316,422.59
应收账款 9,784,265.65 319,417,169.89
应收利息 3,907,291.67 1,844,791.67
其他应收款 430,867,190.68 417,291,972.99
可供出售金融资产 299,855,516.54 451,992,564.08
1,329,880,456.41 1,808,862,921.22
金融负债
2014年6月30日 2013年12月31日
短期借款 1,398,750,000.00 1,456,750,000.00
应付账款 201,801,666.91 211,124,642.71
应付利息 20,280,573.15 9,416,213.41
其他应付款 61,867,431.46 122,069,095.73
一年内到期的非流动负债 1,211,729,122.87 711,587,082.95
长期借款 676,935,000.00 1,365,895,189.03
3,571,363,794.39 3,876,842,223.83
信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失
的风险。
本集团金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款、应收利息、可供
出售的金融资产，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险
敞口等于这些工具的账面金额。本集团将货币资金存放在国内信誉较好的
国有银行及商业银行内；本公司的应收账款和其他应收款主要是与关联方
的往来款及应收政府机构的款项，回收性较好，并无重大的信用风险；本
公司的可供出售金融资产分为投资的信托计划，持有的有价证券和投资的
基金计划，信托计划由中国银行业监督管理委员会认可的信托机构担任受
托人，有价证券由中国证券监督管理委员会认可的证券公司担任中介机
构，本集团在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限公司完成证券
交收和款项清算，基金计划由具有良好金融服务资质的基金管理公司担任
执行事务合伙人，因此违约风险发生的可能性很小。
在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下本集团的最大信用风险
敞口金额为金融资产账面余额扣除已确认的减值准备后的余额。
92
于2014年6月30日，本集团除了已计提减值准备的应收账款和其他应收款
外，无已逾期但未减值的金融资产。已减值的应收账款和其他应收款情况
详见附注五、2和附注五、6。
流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风
险。
本集团的目标是运用银行借款、发行公司债券等融资手段以保持融资的持
续性与灵活性的平衡。
下表概括了金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限
分析：
2014年6月30日
金融资产
即时偿还 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 无期限 合计
货币资金 585,466,191.87 - - - - 585,466,191.87
应收账款 - 1,194,210.04 8,313,157.02 - 276,898.59 9,784,265.65
应收利息 - 3,907,291.67 - - - 3,907,291.67
其他应收款 - 1,328,283.94 422,637,908.45 136,738.00 6,764,260.29 430,867,190.68
可供出售金融资产 - - - 180,231,368.46 119,624,148.08 299,855,516.54
585,466,191.87 6,429,785.65 430,951,065.47 180,368,106.46 126,665,306.96 1,329,880,456.41
金融负债
3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 无期限 合计
短期借款 371,450,960.23 1,088,232,003.73 - - - 1,459,682,963.97
应付账款 3,272,254.05 70,129,460.86 128,399,952.00 - - 201,801,666.91
应付利息 9,014,819.72 11,265,753.43 20,280,573.15
其他应付款 50,987,062.49 7,746,479.21 - - 3,133,889.76 61,867,431.46
一年内到期的
非流动负债 223,100,076.60 1,047,330,356.63 - - 1,270,430,433.24
长期借款 15,364,291.58 38,961,443.42 687,434,143.89 28,590,756.94 - 770,350,635.83
673,189,464.68 2,263,665,497.28 815,834,095.89 28,590,756.94 3,133,889.76 3,784,413,704.56
2013年12月31日
金融资产
即时偿还 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 无期限 合计
货币资金 618,316,422.59 - - - - 618,316,422.59
应收账款 - 301,975,308.29 17,164,963.01 - 276,898.59 319,417,169.89
应收利息 - - 1,844,791.67 - - 1,844,791.67
其他应收款 - 2,257,296.69 409,570,211.54 144,144.00 7,737,101.58 419,708,753.81
可供出售金融资产 - 190,995,874.99 - 142,605,779.65 118,390,909.44 451,992,564.08
618,316,422.59 495,228,479.97 428,579,966.22 142,749,923.65 126,404,909.61 1,811,279,702.04
93
金融负债
3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 无期限 合计
短期借款 292,233,861.11 1,205,393,194.44 - - - 1,497,627,055.55
应付账款 2,586,142.98 80,138,547.73 128,399,952.00 - - 211,124,642.71
应付利息 6,084,706.56 3,331,506.85 - - - 9,416,213.41
其他应付款 9,915,883.02 109,051,880.00 - - 3,101,332.71 122,069,095.73
一年内到期的
非流动负债 11,948,873.89 751,001,057.08 - - - 762,949,930.97
长期借款 26,074,548.57 70,387,214.21 1,430,282,612.49 37,141,986.46 - 1,563,886,361.73
348,844,016.13 2,219,303,400.31 1,558,682,564.49 37,141,986.46 3,101,332.71 4,167,073,300.10
市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发
生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，
如权益工具投资价格风险。
利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生
波动的风险。本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率
计息的长期负债有关。
本集团的利率风险政策要求维持适当的固定和浮动利率工具组合以管理利
率风险。该政策还要求管理生息金融资产和付息金融负债的到期情况，一
年内即须重估浮动利率工具的利息，固定利率工具的利息则在有关金融工
具初始确认时计价，且在到期前固定不变。
下表按到期日列示了本集团承担利率风险的金融工具的账面价值，未包括
在下表中的其他金融工具为不带息且不涉及利率风险：
2014 年 6 月 30 日
1年以内 1年至5年 5年以上 合计
固定利率
银行借款 1,985,050,327.98 446,935,000.00 - 2,431,985,327.98
其他应收款 74,500,000.00 - - 74,500,000.00
一年内到期的
应付债券 197,928,794.89 - - 197,928,794.89
浮动利率
货币资金 585,466,191.87 - - 585,466,191.87
银行借款 427,500,000.00 202,500,000.00 27,500,000.00 657,500,000.00
94
2013 年 12 月 31 日
1年以内 1年至5年 5年以上 合计
固定利率
银行借款 1,616,150,000.00 1,040,895,189.03 - 2,657,045,189.03
其他应收款 60,000,000.00 - - 60,000,000.00
应付债券 197,187,082.95 - - 197,187,082.95
浮动利率
货币资金 618,316,422.59 - - 618,316,422.59
银行借款 355,000,000.00 290,000,000.00 35,000,000.00 680,000,000.00
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发
生合理、可能的变动时，将对利息支出（通过对浮动利率借款的影响）产
生的影响。
基准点 利息支出
增加/(减少) 增加/(减少)
2014年6月30日
人民币 25 1,249,698.63
人民币 (25) (1,249,698.63)
2013年12月31日
人民币 25 1,307,395.83
人民币 (25) (1,307,395.83)
外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生
波动的风险。
本集团在中国经营，其主要业务以人民币结算。本集团无重大资产或负债
面临外汇风险。
权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别
证券价值的变化而降低的风险。于2014年6月30日，本集团暴露于因归类
为可供出售权益工具投资（附注五、9）的个别权益工具投资而产生的权
益工具投资价格风险之下。本集团持有的上市权益工具投资在上海证券交
易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。
95
下表说明了，在所有其他变量保持不变，且不考虑任何税务影响的情况
下，本集团的净利润和股东权益对权益工具投资的公允价值的每10%的增
加（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。
权益工具投资 利润总额/净利润 股东权益
账面价值 增加 增加
2014年6月30日
上海—可供出售权益工具投资 169,624,148.08 - 16,962,414.81
2013年12月31日
上海—可供出售权益工具投资 168,390,909.44 - 16,839,090.94
公允价值
公允价值，是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或
者债务清偿的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。
货币资金、应收账款、其他应收款、应收利息、短期借款、应付账款、其
他应付款、应付利息等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
长短期借款、应付债券，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以合同
条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。
上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。
本集团采用的公允价值在计量时分为以下层次：
第一层次是企业在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以
该报价为依据确定公允价值；第二层次是企业在计量日能获得类似资产或
负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报
价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值；第三层次是企业无法获
得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他反映市场参与者对资产或
负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
以公允价值计量的金融工具：
2014年6月30日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
可供出售金融资产 119,624,148.08 - 180,231,368.46 299,855,516.54
96
2013年12月31日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
可供出售金融资产 118,390,909.44 - 333,601,654.64 451,992,564.08
第三层次公允价值的变动如下：
2014年6月30日 2013年12月31日
可供出售金融资产 —— 未上市
期初数 333,601,654.64 291,721,593.98
确认为当期损益 13,995,874.99 -
确认为当期其他综合收益 37,625,588.81 (8,119,939.34)
购买 - 50,000,000.00
处置 177,000,000.00 -
期末数 180,231,368.46 333,601,654.64
于2014年6月30日、2013年12月31日，无自第三层次的重大转入或转出。
6. 比较数据
若干比较数据已经过重述，以符合本期之列报要求。
十、公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
应收账款并不计息。应收账款的账龄分析如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
1 年以内 - 308,526,883.33
1 年至 2 年 - 12,000,000.00
2 年至 3 年 - 12,000,000.00
3 年以上 - 14,000,000.00
- 346,526,883.33
减：应收账款坏账准备 - -
- 346,526,883.33
97
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提
坏账准备 - - - - 345,606,883.33 99.73 - -
按组合计提
坏账准备 - - - - 920,000.00 0.27 - -
- - - - 346,526,883.33 100.00 - -
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
前五名欠款金额合计 - 346,526,883.33
占应收账款总额比例 - 100.00%
欠款年限 - 1 年及 1 年以上
于 2014 年 6 月 30 日，应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表
决权股份的股东单位的欠款（2013 年 12 月 31 日：无）。
2. 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2013 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
1 年以内 1,283,547,958.35 1,010,481,172.24
1 年至 2 年 448,446,259.82 440,937,038.77
2 年至 3 年 15,000,000.00 21,667,919.10
3 年以上 422,235.00 422,235.00
1,747,416,453.17 1,473,508,365.11
减：其他应收款坏账准备 169,020.00 168,967.80
1,747,247,433.17 1,473,339,397.31
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提
坏账准备 1,746,981,618.17 99.98 - - 1,473,078,750.11 99.97 - -
按组合计提
坏账准备 434,835.00 0.02 169,020.00 38.87 429,615.00 0.03 168,967.80 39.33
1,747,416,453.17 100.00 169,020.00 0.01 1,473,508,365.11 100.00 168,967.80 0.01
于 2014 年 6 月 30 日，本账户余额大部分是对关联方的往来款，本公司采
用个别认定法认为其收回不存在风险，故未计提坏账准备。其他债权的账
龄主要为 1 年以内，无迹象表明其可收回性存在异常，故按本公司会计
政策规定的账龄计提比例计提坏账准备。
98
其他应收款坏账准备的变动如下：
期初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
2014 年 6 月
30 日 168,967.80 52.20 - - 169,020.00
2013 年度 85,177.00 83,790.80 - - 168,967.80
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
前五名欠款金额合计 1,747,401,618.17 1,473,078,750.11
占其他应收款总额比例 99.999% 99.97%
欠款年限 1 年及 1 年以上 1 年及 1 年以上
于 2014 年 6 月 30 日，其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上
表决权股份的股东单位的欠款（2013 年 12 月 31 日：无）。
3. 长期股权投资
2014 年 6 月 30 日
初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 其中：本期分回的 本期计提 期末数 持股比例 表决权比例
现金红利 减值准备
成本法：
常州房屋担保置换有限公司 1,847,606.25 1,847,606.25 - - - - 1,847,606.25 5% 5%
上海黑石股权投资合伙企业
（有限合伙） 14,193,449.00 32,381,934.00 864,536.00 - - - 33,246,470.00 6% 6%
16,041,055.25 34,229,540.25 864,536.00 - - - 35,094,076.25
子公司
上海房屋置换股份有限公司 26,180,338.98 59,218,503.21 - - - - 59,218,503.21 90% 90%
上海金丰易居网有限公司 62,560,688.34 62,560,688.34 - - - - 62,560,688.34 95% 95%
上海茸欣房地产置业有限公司 (5,277,440.28) 80,222,559.72 - - - - 80,222,559.72 95% 95%
上海公房实业有限公司 20,517,154.41 42,694,654.41 - - - - 42,694,654.41 100% 100%
上海金丰建设发展有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00 - - - - 32,000,000.00 100% 100%
上海金益酒店管理有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 72,000,000.00 - - - 76,000,000.00 100% 100%
上海金丰易居房地产顾问
有限公司 6,033,580.79 32,804,619.27 - - - - 32,804,619.27 100% 100%
无锡灵山房地产投资开发
有限公司 245,790,000.00 378,993,147.82 - - - - 378,993,147.82 100% 100%
无锡金丰投资有限公司 300,000,000.00 263,247,892.38 - - - 206,979,829.83 56,268,062.55 100% 100%
691,804,322.24 955,742,065.15 72,000.000.00 - - 206,979,829.83 820,762,235.32
权益法：
合营及联营企业
上海市住房置业担保有限公司 32,117,048.90 652,548,056.87 58,960,294.16 40,240,455.87 40,000,000.00 - 671,267,895.16 40% 40%
上海财金产业投资有限公司 25,000,000.00 19,746,747.69 (2,285,889.57) - - - 17,460,858.12 50% 50%
上海地产馨丰置业有限公司 50,000,000.00 50,025,374.55 (30,362.34) 43,000,000.00 - - 6,995,012.21 20% 20%
上海久五至尊管理有限公司 5,000,000.00 1,441,390.21 (1,123,189.01) - - - 318,201.20 50% 50%
上海智金资产管理有限公司 9,000,000.00 9,491,544.74 190,668.17 - - - 9,682,212.91 45% 45%
上海馨丰投资管理有限公司 4,900,000.00 4,852,744.64 (9,951.17) - - - 4,842,793.47 49% 49%
126,017,048.90 738,105,858.70 55,701,570.24 83,240,455.87 40,000,000.00 - 710,566,973.07
1,728,077,464.10 1,566,423,284.64
99
2013 年 12 月 31 日
初始投资成本 年初数 本年增加 本年减少 其中：本年分回的 本年计提 年末数 持股比例 表决权比例
现金红利 减值准备
成本法：
常州房屋担保置换有限公司 1,847,606.25 1,847,606.25 - - - - 1,847,606.25 5% 5%
上海黑石股权投资合伙企业
（有限合伙） 14,193,449.00 16,334,722.00 16,047,212.00 - - - 32,381,934.00 6% 6%
16,041,055.25 18,182,328.25 16,047,212.00 - - - 34,229,540.25
子公司
上海房屋置换股份有限公司 26,180,338.98 59,218,503.21 - - - - 59,218,503.21 90% 90%
上海金丰易居网有限公司 62,560,688.34 62,560,688.34 - - - - 62,560,688.34 95% 95%
上海茸欣房地产置业有限公司 (5,277,440.28) 80,222,559.72 - - - - 80,222,559.72 95% 95%
上海公房实业有限公司 20,517,154.41 42,694,654.41 - - - - 42,694,654.41 100% 100%
上海金丰建设发展有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00 - - - - 32,000,000.00 100% 100%
上海金益酒店管理有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 - - - - 4,000,000.00 100% 100%
上海金丰易居房地产顾问
有限公司 6,033,580.79 32,804,619.27 - - - - 32,804,619.27 100% 100%
无锡灵山房地产投资开发
有限公司 245,790,000.00 378,993,147.82 - - - - 378,993,147.82 100% 100%
无锡金丰投资有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 - - - 36,752,107.62 263,247,892.38 100% 100%
691,804,322.24 992,494,172.77 - - - 36,752,107.62 955,742,065.15
权益法：
合营及联营企业
上海市住房置业担保有限公司 32,117,048.90 632,401,961.17 31,659,673.18 11,513,577.48 10,800,000.00 - 652,548,056.87 40% 40%
上海财金产业投资有限公司 25,000,000.00 7,691,812.41 12,054,935.28 - - - 19,746,747.69 50% 50%
上海地产馨丰置业有限公司 50,000,000.00 50,018,908.16 6,466.39 - - - 50,025,374.55 20% 20%
上海久五至尊商业管理有限公司 5,000,000.00 3,682,734.49 (2,241,344.28) - - - 1,441,390.21 50% 50%
上海智金资产管理有限公司 9,000,000.00 - 9,491,544.74 - - - 9,491,544.74 45% 45%
上海馨丰投资管理有限公司 4,900,000.00 - 4,852,744.64 - - - 4,852,744.64 49% 49%
126,017,048.90 693,795,416.23 55,824,019.95 11,513,577.48 10,800,000.00 - 738,105,858.70
1,704,471,917.25 1,728,077,464.10
4. 营业收入及成本
营业收入列示如下：
本期数 上期数
主营业务收入 3,136,745.04 35,873,570.22
其他业务收入 1,935,384.13 2,174,085.67
5,072,129.17 38,047,655.89
营业成本列示如下：
本期数 上期数
主营业务成本 37,727.34 8,255,502.54
其他业务成本 77,646.96 77,998.14
115,374.30 8,333,500.68
100
主营业务收入及成本列示如下：
本期数. 上期数
收入 成本 收入 成本
销售商品 - - 150,000.00 31,855.80
提供劳务 2,897,783.04 - 29,484,608.22 -
其他 238,962.00 37,727.34 6,238,962.00 8,223,646.74
3,136,745.04 37,727.34 35,873,570.22 8,255,502.54
5. 投资收益
本期数 上期数
权益法核算的长期股权投资收益 15,461,114.37 29,649,157.57
成本法核算的长期股权投资收益 - 30,000,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 - -
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 505,424.81 -
处置可供出售金融资产取得的投资收益 7,894,852.42 -
23,861,391.60 59,649,157.57
权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额5%以上的投资单
位如下：
被投资单位 本期数 上期数 增减变动原因
上海市住房置业担保有限公司 18,719,838.29 23,727,349.26 按权益法核算确认的投资收益
上海财金产业投资有限公司 (2,285,889.57） 7,212,696.39 按权益法核算确认的投资收益
于 2014 年 6 月 30 日，本公司的投资收益的汇回均无重大限制。
6. 其他综合收益
本期数 上期数
可供出售金融资产产生的利得（损失） 38,858,827.45 (28,284,032.34)
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 7,746,351.46 (7,071,008.09)
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 7,873,421.60 -
23,239,054.39 (21,213,024.25)
101
7. 经营活动现金流量
将净利润调节为经营活动现金流量：
本期数 上期数
净利润 (189,363,632.25) 30,714,842.97
加：资产减值准备 206,979,882.03 (400.00)
固定资产折旧 315,392.26 413,769.56
投资性房地产折旧 115,374.30 8,333,446.38
无形资产摊销 15,532.77 11,499.54
长期待摊费用的摊销 50,769.24 50,769.24
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减：收益) 154,034.56 16,996.75
财务费用 28,419,481.79 45,658,846.82
投资收益 (23,861,391.60) (59,649,157.57)
递延所得税负债增加(减：减少) (13.05) 100.00
存货的减少(减：增加) - -
经营性应收项目的减少(减：增加) 297,741,464.70 3,078,787.37
经营性应付项目的增加(减：减少) (2,402,350.94) (8,353,147.61)
经营活动产生的现金流量净额 318,164,543.81 20,276,353.45
102
上海金丰投资股份有限公司
附录一：财务报表附注补充资料
2014年上半年度
人民币元
1、 非经常性损益明细表
2014年上半年度
非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 508,919.51
计入当期损益的政府补助(与正常经营业务密切相关，符合国家
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 28,098,707.79
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,717,698.63
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益 14,143,470.27
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,309,226.74
所得税影响数 (11,712,934.64)
少数股东权益影响数(税后) (26,285.11)
36,038,803.19
本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露
解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定
执行。
2014年上半年度营业外收入与营业外支出中的非经常性损益中如下：
2014年上半年度
营业外收入中的非经常性损益
非流动资产处置利得 793,968.37
其中：固定资产处置利得 793,968.37
政府补助 28,098,707.79
其他 3,392,757.96
营业外支出中的非经常性损益
非流动资产处置损失 285,048.86
其中：固定资产处损失 285,048.86
其他 83,531.22
103
2、 净资产收益率和每股收益
本期数
加权平均净资产收益率(%) 每股收益
基本 稀释
归属于公司普通股
股东的净利润 (11.10) (0.45) (0.45)
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 (12.84) (0.52) (0.52)
上期数
加权平均净资产收益率(%) 每股收益
基本 稀释
归属于公司普通股
股东的净利润 1.24 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 0.25 0.01 0.01
本公司无稀释性潜在普通股。
104
第十节 备查文件目录
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告正本。
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、总会计师、会计机构
负责人签名并盖章的财务报表。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
董事长：王文杰
上海金丰投资股份有限公司
二0一四年八月十八日
105
