上海氯碱化工股份有限公司

    600618

    2009 年半年度报告

    二OO 九年八月二十一日上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况…………………………………………………………………………4

    五、董事会报告…………………………………………………………………………………………………5

    六、重要事项……………………………………………………………………………………………………7

    七、财务报告（未经审计）…………………………………………………………………………………12

    八、备查文件目录……………………………………………………………………………………………59上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人刘训峰先生、主管会计工作负责人李军先生及会计机构负责人（会计主管人员）洪梅

    女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：上海氯碱化工股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：氯碱化工

    公司英文名称：SHANGHAI CHLOR－ALKALI CHEMICAL CO.，LTD.

    公司英文名称缩写：SCAC

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：氯碱化工

    公司A 股代码：600618

    公司B 股上市交易所：上海证券交易所

    公司B 股简称：氯碱B 股

    公司B 股代码：900908

    3、 公司注册地址：上海市龙吴路4747 号

    公司办公地址：上海市龙吴路4747 号

    邮政编码：200241

    公司国际互联网网址：www.scacc.com

    公司电子信箱：dshmss@scacc.com

    4、 法定代表人：刘训峰

    5、 公司董事会秘书： 许沛文

    电话： 021-64340601

    传真： 021-64341341

    E-mail：shxpw@126.com

    联系地址： 上海市龙吴路4747 号

    公司证券事务代表：沈琴怡

    电话：021-64342640

    传真：021-64341438

    E-mail：shqy0227@126.com

    联系地址：上海市龙吴路4747 号

    6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、香港商报

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：董事会秘书室市区办事处

    7、 公司其他基本情况：

    公司第1 次变更注册登记日期：2000 年9 月11 日

    公司第2 次变更注册登记日期：2001 年1 月11 日

    公司第3 次变更注册登记日期：2005 年7 月27 日

    公司第4 次变更注册登记日期：2007 年4 月12 日

    公司第5 次变更注册登记日期：2007 年12 月3 日上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 6,440,771,553.07 6,719,117,950.09 -4.14

    所有者权益（或股东权益） 2,683,086,265.26 2,687,521,739.61 -0.17

    每股净资产(元) 2.320 2.324 -0.17

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 -1,541,678.58 58,859,958.92 -102.62

    利润总额 3,771,065.02 58,669,536.68 -93.57

    净利润 2,765,618.05 42,877,591.96 -93.55

    扣除非经常性损益后的净利润 -89,906,062.73 23,773,208.21 -478.18

    基本每股收益(元) 0.0024 0.0371 -93.53

    扣除非经常性损益后的基本每股收益

    (元)

    -0.0777 0.0206 -477.18

    稀释每股收益(元) 0.0024 0.0371 -93.53

    净资产收益率(%) 0.103 1.474 减少1.371 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 220,280,819.84 172,448,997.52 27.74

    每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.1905 0.1491 27.77

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 76,605,739.01 主要系拜耳股权转让收益

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    4,100,000.00 技术创新补贴收入

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

    负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    11,966,493.64

    可供出售金融资产出售获得的

    收益

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,359.13

    少数股东权益影响额 -14,211.78

    所得税影响额 -11,699.22

    合计 92,671,680.78

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份

    1、国家持股 480,117,132 41.52 -480,117,132 -480,117,132 0 0

    2、国有法人持股 374,616 0.03 -374,616 -374,616 0 0

    3、其他内资持股 3,222,484 0.28 -3,222,484 -3,222,484 0 0

    其中：境内法人持股 3,222,484 0.28 -3,222,484 -3,222,484 0 0

    境内自然人持股

    4、外资持股上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 483,714,232 41.83 -483,714,232 -483,714,232 0 0

    二、无限售条件流通股份

    1、人民币普通股 266,125,744 23.01 483,714,232 483,714,232 749,839,976 64.84

    2、境内上市的外资股 406,560,000 35.16 406,560,000 35.16

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    无限售条件流通股份合计 672,685,744 58.17 483,714,232 483,714,232 1,156,399,976 100

    三、股份总数 1,156,399,976 100 1,156,399,976 100

    股份变动的批准情况

    2009 年1 月12 日，公司有限售条件的流通股股份483,714,232 股上市流通(详情请见公司2009

    年1 月6 日通过上海交易所网站和《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》发布的公告)

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 112,942 户，其中A 股股东42,556 户，B 股股东70,386 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比例

    (%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    上海华谊(集团)公司 国家 51.59 596,565,438 0 无

    中国银行无锡分行 国有法人 0.23 2,605,981 0 无

    上海轻工控股（集团）公司 国有法人 0.22 2,541,000 0 无

    DAIWA SECURITIES SMBC HONG

    KONG LTD - CLIENTS ACCOUNT

    境外法人 0.21 2,480,500 0 无

    上海化工对外经济技术合作公司 国有法人 0.17 1,948,100 0 无

    NORGES BANK 境外法人 0.13 1,551,912 1,551,912 0 无

    上海氯碱化工综合公司 境内非国有法人0.13 1,549,903 -1,350,000 0 无

    上海氯碱化工股份有限公司职

    工技术协会

    境内非国有法人0.11 1,248,254 0 无

    中润经济发展有限责任公司 国有法人 0.10 1,133,000 0 无

    郝峰 境内自然人 0.09 1,079,755 0 无

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    上海华谊(集团)公司 596,565,438 人民币普通股

    中国银行无锡分行 2,605,981 人民币普通股

    上海轻工控股（集团）公司 2,541,000 人民币普通股

    DAIWA SECURITIES SMBC HONG KONG LTD - CLIENTS ACCOUNT 2,480,500 境内上市外资股

    上海化工对外经济技术合作公司 1,948,100 人民币普通股

    NORGES BANK 1,551,912 境内上市外资股

    上海氯碱化工综合公司 1,549,903 人民币普通股

    上海氯碱化工股份有限公司职工技术协会 1,248,254 人民币普通股

    中润经济发展有限责任公司 1,133,000 人民币普通股

    郝峰 1,079,755 境内上市外资股

    上述股东关联关系或一致

    行动关系的说明

    公司股票于2009 年1 月12 日起全流通，已无限售条件股东。公司未知股东之间是否存在

    关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    2009 年7 月15 日，公司董事会召开六届十八次临时会议，审议通过关于《公司重大人事变动的

    议案》，一致同意刘训峰先生辞去公司董事、董事长职务，李军先生辞去公司总经理职务，一致同意

    选举李军先生为公司董事长，聘请何刚先生为公司常务副总经理。详情请见公司2009 年7 月16 日刊

    登在中国证券报、上海证券报、香港商报和上海证券交易所网站上的公告。

    五、董事会报告

    （一）报告期内公司经营情况的回顾

    2009 年上半年公司生产经营面临巨大困难。氯碱行业由于本身规模结构的不合理，产能过剩矛盾

    愈加突出，加上金融危机引发的下游企业需求疲软、出口受阻，进口产品冲击国内市场等因素，使行

    业面临着“严冬”的考验。受金融危机的影响，公司在上半年遭遇诸多不确定因素，表现在化工区氯

    循环产业链下游企业减产和停产带来的对氯需求的减少，导致了生产平衡的打破、开工率的下降，使

    主战场优势无法得到充分的发挥；供应商减产带来的乙烯供应短缺，导致了主要原料的断供，增加了

    公司原料与生产平衡的难度；氯碱产品市场价格的全面下跌，导致企业效益大幅下降，使公司无法按

    既定的方针实现盈利目标；对外投资企业经济效益大面积滑坡，导致公司对外投资收益大幅减少。

    尽管外部环境恶劣，公司坚持眼睛向内，苦练内功，加强管理，采取了一系列有效的应对措施，

    使危机影响减少到最低。1、战略储备低价原料，减轻成本上涨影响。公司紧紧把握住了年末岁初原料

    价格下跌的有利机遇，通过对后市预判，果断对低价VCM、EDC 等原料采取战略储备，不仅大大降低了

    产品成本，提高了公司PVC 的产品竞争力，而且对上半年生产成本的降低起到了关键作用。2、47 型

    隔膜法电解装置退出历史舞台，华胜二期顺利试运行。2 月26 日电化厂47 型隔膜法电解装置在运行

    31 年后正式宣布退役，3 月18 日位于化工区主战场的华胜15 万吨/年离子膜烧碱技改项目正式试运行。

    新老装置的替换，不仅是先进技术对落后工艺的淘汰，更是公司履行节能减排这个社会责任的自我要

    求；华胜二期项目的运行，也意味着公司“江河入海”战略的进一步实施，必将对企业的长期发展带

    来深远影响。3、漕吴联动优化生产，确保公司整体效益优化。2009 年上半年漕吴联动愈加密切，公

    司抓住电石法企业开工率低的机遇，积极组织进口低价乙烯的采购，以弥补化工区乙烯供应商停产、

    减产而减少的乙烯供应量，确保聚氯乙烯增产增效。上半年度公司PVC 处于高负荷生产，毛利率从去

    年同期的-8.84%上升到1.36%，使公司主营亏损得以抑制。通过对乙烯、液氯、EDC、VCM 的总体平衡，

    确保化工区主战场装置高效运行，使漕吴两地联动效益最大化。4、坚持内外贸一体化原则，外销力争

    出口做精，进口做大，内销不断完善客户结构，拓展市场销量，使公司生产营运处于良好状态。5、精

    心组织统筹规划，确保年度大修圆满成功。本次大修公司紧紧围绕“安全、环保、质量、进度、费用”

    这个主题，并始终贯穿于大修的整个过程。大修期间未发生任何安全环保事故，实现了“停好、修好、

    开好”的大修既定目标。6、非经常性收益在公司困难时期，再次为公司盈利目标的实现作出了积极贡

    献。2009 年上半年公司转让所持拜耳（上海）聚合物有限公司10%股权，不仅收回投资成本，增加现

    金流量，而且有利于降低财务费用，改善资金结构，对公司当期利润有积极贡献。

    另外，公司积极参与PVC 期货，构建了期货运作的组织架构、业务流程和风控制度。董事会批准

    期货套保总额为对应标准合约现货年产量的70%。在PVC 期货上市首日，公司争取到了首单卖出。公

    司始终坚持积极参与、谨慎操作的原则，积极有效地运用好这一金融工具，做好二个市场四个方向的

    运作，为企业的长期稳定、持续发展提供有利的保障。

    2009 年上半年，在全体员工的共同努力下，通过贯彻落实年度经营方针目标，扎实推进各项工作，

    确保生产经营的优化和稳定运行，公司艰难地实现了合并口径的盈利。公司实现主营业务收入22.45

    亿元，比上年同期下降20.93%，主营业务利润2.13 亿元，比上年同期下降27.99%，利润总额377 万

    元，比上年同期下降93.57%，投资收益5899.7 万元，比上年同期下降24.62%。

    (二)公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币

    分产品 营业收入 营业成本

    营业

    利润率(%)

    营业收入比

    上年增减(%)

    营业成本比

    上年增减(%)

    营业利润率比

    上年增减(%)

    聚氯乙烯 1,134,963,690.62 1,119,547,027.97 1.36 -13.43 -21.54 增加10.02 个百分点

    烧碱 588,250,592.80 400,277,508.06 31.95 -16.00 -12.76 减少2.54 个百分点

    氯产品 427,200,154.15 435,975,073.77 -2.05 -43.24 -26.73 减少23.00 个百分点

    其他 95,369,230.85 76,621,181.42 19.66 25.11 21.12 增加2.65 个百分点

    合计 2,245,783,668.42 2,032,420,791.22 9.50 -20.93 -20.11 减少0.93 个百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额9,155.70 万元。上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    上海地区 2,298,000,632.26 -32.04

    内部抵消 52,216,962.84 -90.34

    合计 2,245,783,668.42 -20.93

    3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

    单位:元 币种:人民币

    公司名称 经营范围 净利润

    参股公司贡献的

    投资收益

    占上市公司净利润

    的比重(%)

    上海华谊天原化工物流有限公司 运输、仓储等 6,143,481.49 2,696,988.37 97.52

    上海天坛助剂厂有限公司 化学试剂及助剂3,862,168.89 1,699,354.31 61.45

    上海亨斯迈聚氨酯有限公司 MDI 精制及聚合体-111,417,283.28 -33,425,184.98 -1,208.60

    4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    分产品

    2009 年1-6 月份

    毛利率％

    2008 年同期

    毛利率％

    毛利率比上年同期

    增减％

    聚氯乙烯 1.36 -8.84 增加10.2 个百分点

    烧碱 31.95 34.49 减少2.54 个百分点

    氯产品 -2.05 20.95 减少23 个百分点

    其他 19.66 17.01 增加2.65 个百分点

    说明：

    1）聚氯乙烯毛利率较上年同期上升，主要受原材料乙烯价格下降，以及本报告期聚氯乙烯产品产

    量较上年同期增加的影响；

    2）烧碱毛利率较上年同期下降，主要系国内外烧碱售价下降所致；

    3）氯产品毛利率较上年同期下降，主要系液氯、盐酸的售价较上年同期大幅下降所致。

    5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    单位：元 币种：人民币

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 比上年同期增减（％）

    营业收入 2,298,356,964.90 2,926,672,568.92 -21.47

    营业成本 2,071,298,289.49 2,610,222,758.14 -20.65

    营业税金及附加 8,435,922.43 12,941,195.60 -34.81

    销售费用 62,049,776.71 77,542,696.48 -19.98

    管理费用 134,645,248.57 135,517,563.20 -0.64

    财务费用 82,466,383.52 109,855,816.41 -24.93

    投资收益 58,996,977.24 78,267,419.83 -24.62

    营业利润 -1,541,678.58 58,859,958.92 -102.62

    营业外收入 5,338,534.95 122,861.50 4245.17

    营业外支出 25,791.35 313,283.74 -91.77

    利润总额 3,771,065.02 58,669,536.68 -93.57

    净利润 2,765,618.05 42,877,591.96 -93.55

    少数股东损益 111,024.64 955,032.65 -88.37

    说明：

    1）营业收入、营业成本较去年同期均有减少，系主要原料价格和产品价格下降，导致收入成本总额下

    降。

    2）营业税金及附加减少系本报告期销售收入较上年同期减少。

    3）销售费用减少系本期营业收入减少导致送到价运费减少所致。

    4）财务费用减少系贷款利率下降及公司贷款规模缩小所致。上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    5）投资收益减少主要是联营公司亨斯迈本期出现大幅亏损所致。

    6）营业外收入较去年同期增加，系本期收到技术创新补贴款。

    7）营业外支出减少系本期无公益性捐赠支出。

    8）少数股东损益减少系合并子公司减少盈利所致。

    9）受上述诸多因素的影响导致本期营业利润、利润总额及净利润均比上年同期下降。

    6、公司在经营中出现的问题与困难

    1）全球性的烧碱价格暴跌将延续。从2009 年第二季度起，国际烧碱行业的景气度再次跌入历史

    低点，烧碱价格大幅下跌，连累国内市场价格同时大幅下跌，使公司烧碱内外销效益骤降，预计这种

    状况将在下半年延续。

    2）PVC 产能过剩短期内不会逆转。2008 年国内PVC 平均开工率约55%，预计2009 年PVC 开工率

    仍维持这种状况，供需严重失衡的现状短期难以改善，这就制约了PVC 价格上涨的空间。

    3）原料上涨挤压了利润空间。公司两大主导产品烧碱、PVC 对石油、电力资源依附度高，而随着

    石油等资源类产品价格的上涨，乙烯法的成本优势正在减弱。与年初相比，乙烯、EDC、VCM 已分别上

    涨55%、170%和32%，而PVC 市场价格上涨远低于原料价格的上涨幅度，烧碱国内外市场同时下跌，液

    氯、盐酸价格低位运行。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    (四) 公司财务状况、经营成果分析

    1、完成盈利预测的情况

    单位:元 币种:人民币

    盈利预测（本报告期） 本报告期实际数

    主营收入 2,187,980,000 2,245,783,668.42

    利润总额 33,890,000 3,771,065.02

    净利润 33,000,000 2,876,642.69

    1）受市场影响，公司主导产品的毛利空间缩小，导致本期利润比预测减少；

    2）由于权益法合算的联营公司开工不足且出现较大幅度亏损，导致投资收益减少。

    2、完成经营计划情况

    单位:元 币种:人民币

    原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数

    收入 2,187,980,000 2,245,783,668.42

    成本及费用 1,957,410,000 2,032,420,791.22

    1）由于受市场影响，公司产品的售价及原材料成本均比预测上升。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等规定和要求，不断完善公司法

    人治理结构。

    报告期内,公司根据中国证监会公告[2008]48 号的要求，修订了公司《审计委员会年报工作规程》，

    更加明确了公司经营层、审计委员会在年报相关工作中的职责和权限，充分强调审计委员会的监督作

    用，确保信息披露的真实、准确、完整、及时，进一步提高公司规范运作水平；根据中国证监会 [证

    监会令第57 号]《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》要求，修改了公司章程，明确了现金

    分红政策，公司将根据盈利状况和经营需要实行积极的利润分配政策，为股东实现较好的收益。上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    2009 年4 月23 日公司召开2008 年度股东大会，审议通过《关于2008 年度利润分配的预案》：

    以截止至2008 年12 月31 日公司1,156,399,976 股总股本为基数，向全体股东每10 股派发现金红

    利0.05 元（含税），共计派发股利5,781,999.88 元，剩余未分配利润全部结转以后年度分配。

    2009 年5 月11 日公司在中国证券报、上海证券报、香港商报和上海证券交易所网站刊登2008 年

    利润分配实施公告，确定5 月14 日为A 股股权登记日，5 月19 日为B 股股权登记日，5 月15 日为除

    息日，6 月5 日为现金红利发放日。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    2009 年3 月19 日，公司召开六届五次董事会定期会议，审议通过《关于修订公司章程的议案》，

    修改了公司利润分配政策为：“1、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应

    保持连续性和稳定性；2、公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。公司每

    连续三年盈利至少有一次现金红利分配，具体分配比例由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有

    关规定拟定，由股东大会审议决定；3、公司向境内上市外资股股东支付股利及其他款项，以人民币计

    价和宣布，以外币支付，依法纳税后，可以汇出境外；4、公司董事会未做出现金利润分配预案的，应

    当在定期报告中披露未分红的原因，独立董事应当对此发表独立意见。该事项已经公司2008 年度股东

    大会审议通过。

    报告期内，公司根据2008 年度利润分配预案，以1,156,399,976 股为基数，向全体股东每10 股

    派发现金红利0.05 元（含税）。所有股东的现金红利已于2009 年6 月5 日全部发放。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有其他上市公司股权情况 单位：元

    证券代码 证券简称 初始投资金额

    占该公司

    股权比例(%)

    期末账面值 会计核算科目 股份来源

    600636 三爱富 360,000 〈1 3,754,620.00 可供出售金融资产 法人股

    600623 双钱股份 690,000 〈1 962,390.00 可供出售金融资产 法人股

    600610 SST 中纺机 2,095,000 〈1 2,095,000.00 长期股权投资 法人股

    600688 S 上石化 900,000 〈1 900,000.00 长期股权投资 法人股

    合计 4,045,000 / 7,712,010.00 / /

    2、持有非上市金融企业股权情况

    所持对象名称

    初始投资

    金额（元）

    持有数量

    （股）

    占该公司

    股权比例（%）

    期末账面值

    （元）

    会计核算科目 股份来源

    申银万国股份有限公司1,250,000 1,760,000 〈1 1,250,000.00 长期股权投资 法人股

    合计 1,250,000 1,760,000 / 1,250,000.00 / /

    (六) 资产交易事项

    1、出售资产情况 单位:元 币种:人民币

    交易对方 被出售资产 出售日 出售价格

    本年初起

    至出售日

    该资产为

    上市公司

    贡献的净

    利润

    出售产生的

    损益

    是否为

    关联交

    易(如

    是，说明

    定价原

    则)

    资产出售

    定价原则

    所涉及

    的资产

    产权是

    否已全

    部过户

    所涉及

    的债权

    债务是

    否已全

    部转移

    资产出售为

    上市公司贡

    献的净利润

    占利润总额

    的比例(%)

    拜耳材料

    科技股份

    有限公司

    本公司持有

    的拜耳(上

    海)聚合物

    有限公司

    10%股权

    2009-4-10 230,000,000 0 75,418,354.54 否

    以资产评

    估价为基

    准价挂牌，

    最终按实

    际成交价

    执行。

    是 是 2,727.00上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:万元 币种:人民币

    关联交易方 关联关系

    关联交

    易类型

    关联交

    易内容

    关联交

    易定价

    原则

    关联交易

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例(%)

    上海华谊天原化工物流有限公司 其他 200.41 0.09

    上海氯碱创业有限公司 其他 1,523.76 0.72

    上海吴泾化工有限公司 母公司的控股子公司3,952.93 1.86

    上海天坛助剂有限公司 联营公司 261.03 0.12

    上海天原（集团）有限公司 母公司的全资子公司1,565.78 0.74

    上海天原国际贸易有限公司 其他 2,924.93 1.38

    上海天原集团胜德塑料有限公司 其他 980.63 0.46

    苏州市天原消石灰厂 联营公司

    购买

    商品

    采购

    原材

    料

    参照

    市场价

    88.72 0.04

    上海华谊天原化工物流有限公司 其他 1,323.84 0.62

    上海氯碱创业有限公司 其他 1,625.34 0.77

    上海天原国际贸易有限公司 其他

    接受

    劳务

    接受

    劳务

    参照市

    场价协

    商确定 337.03 0.16

    上海天原（集团）有限公司 母公司的全资子公司0.09 0

    上海天原国际贸易有限公司 其他 2,327.14 1.01

    上海氯碱创业有限公司 其他 1,936.71 0.84

    上海天原集团胜德塑料有限公司 其他 1,503.28 0.65

    上海三爱富新材料股份有限公司 母公司的控股子公司2,008.04 0.87

    上海天坛助剂有限公司 联营公司 60.56 0.03

    上海吴泾化工有限公司 母公司的控股子公司18.20 0.01

    上海焦化有限公司 母公司的控股子公司352.88 0.15

    上海树脂厂有限公司 其他 24.83 0.01

    上海华谊天原化工物流有限公司 其他

    销售

    商品

    销售

    商品

    参照

    市场价

    13.00 0.01

    上海天原集团胜德塑料有限公司 其他 312.67 0.14

    上海工程化学设计院有限公司 母公司的控股子公司468.00 0.20

    上海焦化有限公司 母公司的控股子公司

    提供

    劳务

    提供

    劳务

    参照市

    场价协

    商确定 130.30 0.06

    合计 / 23,940.10

    公司与关联方的交易，是公司因购买原材料、销售产品的经常性经营活动需要，以及因非经营性

    资产和非核心业务的剥离所产生的支付劳务、托管业务等支出。这些是公司与控股股东及其部分下属

    企业间专业化协作、优势互补的必要性，今后这种关联交易还将延续。关联交易对上市公司的独立性

    无影响。

    公司2009 年全年预计日常关联交易总额为59,830.20 万元，2009 年上半年度实际发生日常关联

    交易23,940.10 万元，在预计总额的范围之内。该事项经2008 年度股东大会审议通过，并于2009 年

    4 月24 日在上海交易所网站和中国证券报、上海证券报、香港商报上进行公告。

    2、非经营性关联债权债务往来

    单位：万元 币种：人民币

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方 关联关系

    发生额 余额 发生额 余额

    上海华谊（集团）公司母公司 67,100

    合计 67,100上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    被担保方 担保金额担保类型 担保期限

    是否履

    行完毕

    是否为关

    联方担保

    上海焦化有限公司 11,244.84 连带责任担保1995-05-13～2023-10-31 否 是

    上海焦化有限公司 32.49 连带责任担保1998-04-08～2009-10-08 否 是

    上海亨斯迈聚氨酯有限公司 4,661.61 连带责任担保2003-11-25～2015-11-24 否 否

    上海亨斯迈聚氨酯有限公司 10,388.40 连带责任担保2003-11-25～2015-11-24 否 否

    上海亨斯迈聚氨酯有限公司 8,784.00 连带责任担保2006-12-19～2009-12-18 否 否

    上海联恒异腈酸脂有限公司 11,382.00 连带责任担保2004-08-25～2014-12-31 否 否

    上海联恒异腈酸脂有限公司 6,291.16 连带责任担保2004-10-15～2014-12-31 否 否

    宁夏西部聚氯乙烯有限公司 7,200.00 连带责任担保2005-01-20～2011-01-19 否 否

    上海华谊天原化工物流有限公司 2,080.00 连带责任担保2005-09-30～2010-09-30 否 是

    上海华谊天原化工物流有限公司 1,180.00 连带责任担保2006-04-30～2012-04-30 否 是

    报告期内担保发生额合计 -34,478.04

    报告期末担保余额合计（A） 63,244.50

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 -15,290.00

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 16,410.00

    公司担保总额（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 79,654.50

    担保总额占公司净资产的比例% 29.69

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 14,537.33

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E）

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 14,537.33

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、本报告期或持续到报告期内，公司、持股5%以上股东及其实际控制人没有承诺事项。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十二) 信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名称

    及版面

    刊载日期

    刊载的互联网网站及

    检索路径

    上海氯碱化工股份有限公司有限售条

    件流通股上市流通公告

    上海证券报C5 版

    中国证券报B6 版

    香港商报A5 版

    2009-01-07 http://www.sse.com.cn

    上海氯碱化工股份有限公司2008 年度

    业绩预告公告

    上海证券报C6 版

    中国证券报B3 版

    香港商报A5 版

    2009-01-09 http://www.sse.com.cn

    上海氯碱化工股份有限公司董事会六

    届十五次临时会议决议暨召开2009 年

    度第一次临时股东大会的公告

    上海证券报B2 版

    中国证券报B6 版

    香港商报B4 版

    2009-01-23 http://www.sse.com.cn

    上海氯碱化工股份有限公司关于2009

    年第一次临时股东大会决议的公告

    上海证券报C15 版

    中国证券报D7 版

    香港商报A5 版

    2009-02-13 http://www.sse.com.cn

    上海氯碱化工股份有限公司A 股股票异

    常波动公告

    上海证券报C20 版

    中国证券报D3 版

    香港商报A6 版

    2009-02-25 http://www.sse.com.cn

    上海氯碱化工股份有限公司2008 年年

    度报告

    上海证券报31 版

    中国证券报C25 版

    香港商报 A11 版

    2009-03-21 http://www.sse.com.cn

    上海氯碱化工股份有限公司董事会六

    届五次会议决议暨召开2008 年度股东

    大会（年会）的通知

    上海证券报31 版

    中国证券报C26 版

    香港商报 A12 版

    2009-03-21 http://www.sse.com.cn

    上海氯碱化工股份有限公司监事会六

    届十一次会议决议公告

    上海证券报31 版

    中国证券报C26 版

    香港商报A13 版

    2009-03-21 http://www.sse.com.cn

    上海氯碱化工股份有限公司董事会关

    于预计2009 年度日常关联交易的公告

    上海证券报31 版

    中国证券报C26 版

    香港商报A13 版

    2009-03-21 http://www.sse.com.cn

    上海氯碱化工股份有限公司董事会关

    于转让所持拜耳(上海)聚合物有限公

    司10%股权事项的进展公告

    上海证券报C36 版

    中国证券报B5 版

    香港商报A9 版

    2009-04-15 http://www.sse.com.cn

    上海氯碱化工股份有限公司A 股股票异

    常波动公告

    上海证券报A10 版

    中国证券报D3 版

    香港商报 B8 版

    2009-04-20 http://www.sse.com.cn

    上海氯碱化工股份有限公司2009 年第

    一季度报告

    上海证券报C86 版

    中国证券报D65 版

    香港商报B5 版

    2009-04-22 http://www.sse.com.cn

    上海氯碱化工股份有限公司关于2008

    年度股东大会决议的公告

    上海证券报C58 版

    中国证券报D47 版

    香港商报B8 版

    2009-04-24 http://www.sse.com.cn

    上海氯碱化工股份有限公司2008 年利

    润分配实施公告

    上海证券报A14 版

    中国证券报C7 版香

    2009-05-11 http://www.sse.com.cn上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    港商报A6 版

    上海氯碱化工股份有限公司董事会六

    届十七次临时会议决议公告

    上海证券报C7 版

    中国证券报B3 版

    香港商报A4 版

    2009-05-15 http://www.sse.com.cn上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海氯碱化工股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 699,740,221.97 790,661,084.20

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 215,887,554.65 128,677,417.62

    应收账款 154,562,660.58 184,277,514.61

    预付款项 229,632,491.04 180,282,040.63

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 30,534,034.53 43,058,232.12

    买入返售金融资产

    存货 426,128,381.69 464,821,341.14

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,756,485,344.46 1,791,777,630.32

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 4,717,010.00 11,567,526.34

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 354,763,927.90 540,232,256.79

    投资性房地产

    固定资产 3,300,637,888.15 3,511,060,537.80

    在建工程 765,491,752.53 600,039,396.29

    工程物资 23,230,943.06 39,534,777.46

    固定资产清理 5,784,521.07 0.00

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 172,579,252.92 175,977,121.52

    开发支出 21,821,781.26 14,328,697.13

    商誉

    长期待摊费用 34,809,478.36 34,150,353.08

    递延所得税资产 449,653.36 449,653.36

    其他非流动资产

    非流动资产合计 4,684,286,208.61 4,927,340,319.77

    资产总计 6,440,771,553.07 6,719,117,950.09

    流动负债：

    短期借款 1,126,050,000.00 1,160,549,855.00上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 431,307,803.33 232,613,338.07

    预收款项 226,560,601.87 211,334,153.26

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 4,315,858.21 4,404,687.88

    应交税费 -10,329,449.29 30,590,167.31

    应付利息 8,398,233.00 3,195,489.28

    应付股利 2,528,913.10 2,516,480.88

    其他应付款 248,946,664.24 327,876,983.37

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 13,000,000.00 288,000,000.00

    其他流动负债 1,375,163.12 1,596,000.00

    流动负债合计 2,052,153,787.58 2,262,677,155.05

    非流动负债：

    长期借款 1,171,280,000.00 1,233,280,000.00

    应付债券

    长期应付款 426,026,345.12 426,026,345.12

    专项应付款 57,120,000.00 57,120,000.00

    预计负债

    递延所得税负债 579,023.31 1,234,090.89

    其他非流动负债

    非流动负债合计 1,655,005,368.43 1,717,660,436.01

    负债合计 3,707,159,156.01 3,980,337,591.06

    股东权益：

    股本 1,156,399,976.00 1,156,399,976.00

    资本公积 1,529,203,082.19 1,530,624,740.94

    减：库存股

    盈余公积 9,593,017.11 9,593,017.11

    一般风险准备

    未分配利润 -12,109,810.04 -9,095,994.44

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 2,683,086,265.26 2,687,521,739.61

    少数股东权益 50,526,131.80 51,258,619.42

    股东权益合计 2,733,612,397.06 2,738,780,359.03

    负债和股东权益合计 6,440,771,553.07 6,719,117,950.09

    公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：李军先生 会计机构负责人：洪梅女士上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海氯碱化工股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 665,425,930.00 638,063,067.93

    交易性金融资产

    应收票据 212,880,854.90 115,361,989.95

    应收账款 98,941,967.53 94,706,697.96

    预付款项 238,762,491.04 50,741,569.71

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 42,573,025.32 53,538,825.75

    存货 401,496,660.51 308,448,863.85

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,660,080,929.30 1,260,861,015.15

    非流动资产：

    可供出售金融资产 4,717,010.00 11,567,526.34

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 571,689,599.39 1,498,755,009.55

    投资性房地产

    固定资产 3,053,218,624.01 1,946,409,151.72

    在建工程 734,805,154.40 76,019,780.87

    工程物资 23,230,943.06 21,345,164.61

    固定资产清理 2,068,048.44 0.00

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 162,694,203.32 29,796,022.13

    开发支出 21,821,781.26 14,328,697.13

    商誉

    长期待摊费用 34,809,875.00 21,356,995.77

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    非流动资产合计 4,609,055,238.88 3,619,578,348.12

    资产总计 6,269,136,168.18 4,880,439,363.27

    流动负债：

    短期借款 1,126,050,000.00 1,079,749,855.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 396,798,291.58 345,686,457.14

    预收款项 225,042,201.87 70,539,371.49

    应付职工薪酬 0.00

    应交税费 -12,633,295.54 28,561,925.78

    应付利息 8,194,935.00 2,320,133.18

    应付股利 1,385,109.12 1,372,676.90

    其他应付款 242,914,545.86 323,226,384.93上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 1,987,751,787.89 1,851,456,804.42

    非流动负债：

    长期借款 1,171,280,000.00 300,000,000.00

    应付债券

    长期应付款 426,026,345.12 26,026,345.12

    专项应付款 57,120,000.00 57,120,000.00

    预计负债

    递延所得税负债 579,023.31 1,234,090.89

    其他非流动负债

    非流动负债合计 1,655,005,368.43 384,380,436.01

    负债合计 3,642,757,156.32 2,235,837,240.43

    股东权益：

    股本 1,156,399,976.00 1,156,399,976.00

    资本公积 1,518,923,588.57 1,471,168,784.89

    减：库存股

    盈余公积 10,269,463.51 10,269,463.51

    未分配利润 -59,214,016.22 6,763,898.44

    外币报表折算差额

    股东权益合计 2,626,379,011.86 2,644,602,122.84

    负债和股东权益合计 6,269,136,168.18 4,880,439,363.27

    公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：李军先生 会计机构负责人：洪梅女士上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 2,298,356,964.90 2,926,672,568.92

    其中：营业收入 2,298,356,964.90 2,926,672,568.92

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 2,358,895,620.72 2,946,080,029.83

    其中：营业成本 2,071,298,289.49 2,610,222,758.14

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 8,435,922.43 12,941,195.60

    销售费用 62,049,776.71 77,542,696.48

    管理费用 134,645,248.57 135,517,563.20

    财务费用 82,466,383.52 109,855,816.41

    资产减值损失

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 58,996,977.24 78,267,419.83

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -29,280,632.17 42,965,323.56

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,541,678.58 58,859,958.92

    加：营业外收入 5,338,534.95 122,861.50

    减：营业外支出 25,791.35 313,283.74

    其中：非流动资产处置净损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,771,065.02 58,669,536.68

    减：所得税费用 894,422.33 14,836,912.07

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,876,642.69 43,832,624.61

    归属于母公司所有者的净利润 2,765,618.05 42,877,591.96

    少数股东损益 111,024.64 955,032.65

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.0024 0.0371

    （二）稀释每股收益 0.0024 0.0371

    公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：李军先生 会计机构负责人：洪梅女士上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期金额 上期金额

    一、营业收入 2,221,269,539.80 2,262,589,370.97

    减：营业成本 2,012,874,780.46 2,075,815,941.92

    营业税金及附加 6,325,429.76 7,995,444.38

    销售费用 59,066,344.65 45,463,237.55

    管理费用 122,570,880.95 118,506,578.85

    财务费用 81,477,759.72 52,128,843.31

    资产减值损失

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） -4,423,631.08 69,810,647.94

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益-29,280,632.17

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） -65,469,286.82 32,489,972.90

    加：营业外收入 5,271,839.01 0.00

    减：营业外支出 1,033.20 223,000.00

    其中：非流动资产处置净损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -60,198,481.01 32,266,972.90

    减：所得税费用

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） -60,198,481.01 32,266,972.90

    公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：李军先生 会计机构负责人：洪梅女士上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 2,433,242,856.14 2,909,689,393.36

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 52,562.16

    收到其他与经营活动有关的现金 13,863,915.89 13,057,811.63

    经营活动现金流入小计 2,447,159,334.19 2,922,747,204.99

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,805,481,561.57 2,359,352,237.49

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 187,691,124.56 118,527,540.70

    支付的各项税费 100,143,908.80 160,997,528.22

    支付其他与经营活动有关的现金 133,561,919.42 111,420,901.06

    经营活动现金流出小计 2,226,878,514.35 2,750,298,207.47

    经营活动产生的现金流量净额 220,280,819.84 172,448,997.52

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 193,082,080.38 39,042,928.27

    取得投资收益收到的现金 77,481,115.77 15,936,866.66

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金

    净额

    770,961.28 2,171,125.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 6,543.44 2,853,200.00

    投资活动现金流入小计 271,340,700.87 60,004,119.93

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金130,758,451.43 186,695,406.99

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金 27,503,919.68

    投资活动现金流出小计 130,758,451.43 214,199,326.67

    投资活动产生的现金流量净额 140,582,249.44 -154,195,206.74

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 842,203,286.18 1,490,266,640.00上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 842,203,286.18 1,490,266,640.00

    偿还债务支付的现金 1,213,203,141.18 1,220,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 82,544,112.07 104,656,249.63

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,796,543.06 18,300.00

    支付其他与筹资活动有关的现金 2,296.80

    筹资活动现金流出小计 1,295,749,550.05 1,324,656,249.63

    筹资活动产生的现金流量净额 -453,546,263.87 165,610,390.37

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,762,332.36 -3,138,456.76

    五、现金及现金等价物净增加额 -90,920,862.23 180,725,724.39

    加：期初现金及现金等价物余额

    六、期末现金及现金等价物余额

    公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：李军先生 会计机构负责人：洪梅女士上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 2,345,857,860.65 2,455,048,913.86

    收到的税费返还 52,562.16

    收到其他与经营活动有关的现金 10,509,866.78 7,149,691.54

    经营活动现金流入小计 2,356,420,289.59 2,462,198,605.40

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,784,979,762.25 1,936,055,218.41

    支付给职工以及为职工支付的现金 155,383,055.00 79,842,192.64

    支付的各项税费 88,536,629.02 96,952,455.00

    支付其他与经营活动有关的现金 115,877,207.44 90,370,667.16

    经营活动现金流出小计 2,144,776,653.71 2,203,220,533.21

    经营活动产生的现金流量净额 211,643,635.88 258,978,072.19

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 295,624,606.91 39,042,928.27

    取得投资收益收到的现金 83,812,726.22 24,721,133.20

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金

    净额

    628,048.08 2,163,125.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 3,850.00 2,853,200.00

    投资活动现金流入小计 380,069,231.21 68,780,386.47

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金126,614,652.84 58,490,156.66

    投资支付的现金 160,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 126,614,652.84 218,490,156.66

    投资活动产生的现金流量净额 253,454,578.37 -149,709,770.19

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 841,703,286.18 1,190,266,640.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 841,703,286.18 1,190,266,640.00

    偿还债务支付的现金 1,200,403,141.18 1,208,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 80,797,866.24 46,926,212.73

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 1,281,201,007.42 1,254,926,212.73

    筹资活动产生的现金流量净额 -439,497,721.24 -64,659,572.73

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,762,369.06 -3,143,406.73

    五、现金及现金等价物净增加额 27,362,862.07 41,465,322.54

    加：期初现金及现金等价物余额

    六、期末现金及现金等价物余额

    公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：李军先生 会计机构负责人：洪梅女士上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目 归属于母公司所有者权益

    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 1,156,399,976.00 1,530,624,740.94 9,593,017.11 -9,095,994.44 51,258,619.42 2,738,780,359.03

    加：同一控制下企业

    合并产生的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 1,156,399,976.00 1,530,624,740.94 9,593,017.11 -9,095,994.44 51,258,619.42 2,738,780,359.03

    三、本期增减变动金

    额（减少以“－”号

    填列）

    -1,421,658.75 -3,013,815.60 -732,487.62 -5,167,961.97

    （一）净利润 2,765,618.05 111,024.64 2,876,642.69

    （二）直接计入所有

    者权益的利得和损失

    -1,421,658.75 -1,421,658.75

    1．可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    -2,593,945.32 -2,593,945.32

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影响

    1,172,286.57 1,172,286.57

    4．其他

    上述（一）和（二）

    小计

    -1,421,658.75 2,765,618.05 111,024.64 1,454,983.94

    （三）所有者投入和

    减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -5,779,433.65 -843,512.26 -6,622,945.91

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    -5,779,433.65 -843,512.26 -6,622,945.91

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 1,156,399,976.00 1,529,203,082.19 9,593,017.11 -12,109,810.04 50,526,131.80 2,733,612,397.06上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润

    一、上年年末余额 1,156,399,976.00 1,752,396,595.38 9,593,017.11 -19,804,279.29 60,076,262.38 2,958,661,571.58

    加：同一控制下企业

    合并产生的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 1,156,399,976.00 1,752,396,595.38 9,593,017.11 -19,804,279.29 60,076,262.38 2,958,661,571.58

    三、本期增减变动金

    额（减少以“－”号

    填列）

    -31,875,022.14 42,877,591.96 -10,219,960.67 782,609.15

    （一）净利润 42,877,591.96 955,032.65 43,832,624.61

    （二）直接计入所有

    者权益的利得和损失

    -31,875,022.14 -11,174,993.32 -43,050,015.46

    1．可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    -42,500,029.50 -42,500,029.50

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影响

    10,625,007.36 10,625,007.36

    4．其他 -11,174,993.32 -11,174,993.32

    上述（一）和（二）

    小计

    -31,875,022.14 42,877,591.96 -10,219,960.67 782,609.15

    （三）所有者投入和

    减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 1,156,399,976.00 1,720,521,573.24 9,593,017.11 23,073,312.67 49,856,301.71 2,959,444,180.73

    公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：李军先生 会计机构负责人：洪梅女士上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 1,156,399,976.00 1,471,168,784.89 10,269,463.51 6,763,898.44 2,644,602,122.84

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 1,156,399,976.00 1,471,168,784.89 10,269,463.51 6,763,898.44 2,644,602,122.84

    三、本期增减变动金

    额（减少以“－”号

    填列）

    47,754,803.68 -65,977,914.66 -18,223,110.98

    （一）净利润 -60,198,481.01 -60,198,481.01

    （二）直接计入所有

    者权益的利得和损失

    47,754,803.68 47,754,803.68

    1．可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    -2,593,945.32 -2,593,945.32

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影响

    1,172,286.58 1,172,286.58

    4．其他 49,176,462.42 49,176,462.42

    上述（一）和（二）

    小计

    47,754,803.68 -60,198,481.01 -12,443,677.33

    （三）所有者投入和

    减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -5,779,433.65 -5,779,433.65

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）

    的分配

    -5,779,433.65 -5,779,433.65

    3．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 1,156,399,976.00 1,518,923,588.57 10,269,463.51 -59,214,016.22 2,626,379,011.86上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 1,156,399,976.00 1,692,898,915.34 10,269,463.51 108,786,975.80 2,968,355,330.65

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 1,156,399,976.00 1,692,898,915.34 10,269,463.51 108,786,975.80 2,968,355,330.65

    三、本期增减变动金

    额（减少以“－”号

    填列）

    -31,875,022.14 32,266,972.90 391,950.76

    （一）净利润 32,266,972.90 32,266,972.90

    （二）直接计入所有

    者权益的利得和损失

    -31,875,022.14 -31,875,022.14

    1．可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    -42,500,029.50 -42,500,029.50

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影响

    10,625,007.36 10,625,007.36

    4．其他

    上述（一）和（二）

    小计

    -31,875,022.14 32,266,972.90 391,950.76

    （三）所有者投入和

    减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）

    的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 1,156,399,976.00 1,661,023,893.20 10,269,463.51 141,053,948.70 2,968,747,281.41

    公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：李军先生 会计机构负责人：洪梅女士上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    (二) 公司基本情况

    上海氯碱化工股份有限公司（以下简称“本公司”）经上海市经委沪经企[1992]307 号文批准于

    1992 年7 月由上海氯碱总厂改制为上海氯碱化工股份有限公司。1992 年8 月20 日发行B 股上市，1992

    年11 月13 日发行A 股上市。股票代码：A 股600618；B 股900908。公司注册地为：上海市龙吴路4747

    号。公司行业类别：化工类。公司经营范围：生产烧碱、氯、氟和聚氯乙烯系列化工原料及加工产品；

    化工机械设备，生产用化学品、原辅、包装材料、货物运输，销售自产产品及与自产产品同类的商品；

    与自产产品同类的商品的进出口、批发、佣金代理（不含拍卖）、并提供相关配套服务（涉及许可经

    营的凭许可证经营）。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    (1) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限

    短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

    7、外币业务核算方法

    7.1 外币交易

    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

    于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差

    额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处

    理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的

    即期汇率折算。

    7.2 外币财务报表的折算

    以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记

    账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币

    编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的

    外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中的现金流量

    采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独

    列示。

    8、金融资产和金融负债的核算方法

    8.1 金融工具的确认和终止确认

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    （1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

    （2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认

    条件。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

    8.2 金融资产的分类

    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

    可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能

    力。

    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资

    产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

    (2) 应收款项

    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、

    其他应收款和长期应收款等。

    (3) 可供出售金融资产

    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的

    金融资产。自资产负债表日起12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期

    的非流动资产。

    （4）持有至到期投资

    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到

    期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年

    内到期的非流动资产。

    8.3 金融资产的计量

    金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计

    量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产

    的相关交易费用计入初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计

    量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项

    以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资

    产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。

    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值计入股东权益，

    待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具

    投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投

    资单位宣告发放股利时计入投资收益。

    8.4 金融负债的分类

    金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负

    债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    8.5 金融负债的计量

    金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计

    量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债

    的相关交易费用计入初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清

    金融负债时可能发生的交易费用。

    其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    8.6 金融工具的公允价值上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在

    活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行

    的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权

    定价模型等。

    8.7 金融资产减值

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账

    面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)

    现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与

    确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价

    值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值

    上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损

    益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后

    发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公

    允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    对于单项金额重大的应收款项（应收款项余额前

    五名）单独进行减值测试。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来

    现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值

    损失，计提坏账准备。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法

    信用风险特征组合的确定依据

    对于单项金额不重大的应收款项，有客观证据表明其发生了减值

    的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损

    失，计提坏账准备。对于没有客观证据表明其发生了减值的，采用

    与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险

    特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在本期末余额的一定

    比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 5 5

    1－2 年 20 20

    2－3 年 50 50

    3 年以上 100 100

    3－4 年 100 100

    4－5 年 100 100

    5 年以上 100 100

    计提坏账准备的说明

    期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记

    至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

    可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损

    失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计

    处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实

    际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在

    确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    存货包括原材料、材料采购、在产品、库存商品（包括库存的外购商品、自制产品、自制半成品

    等）及周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。

    (2) 发出存货的计价方法

    存货发出时除产成品按先进先出法计价外均按加权平均法核算。产成品和在产品成本包括原材料、

    直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用

    和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所

    生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，

    确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计

    算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基

    础计算。

    本期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别

    计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且

    难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备

    金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    一次摊销法

    2) 包装物

    分次摊销法

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及本

    公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可

    靠计量的长期股权投资。

    子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中

    获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当

    期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在本公司个别财务报表中按照

    成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。

    对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

    确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股

    利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    对合营企业和联营企业投资，采用权益法进行后续计量。初始投资成本大于投资时应享有被投资

    单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同时调整

    长期股权投资成本。

    采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投

    资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

    益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，

    继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，本公司按照持股比例

    计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本

    公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值，但是，现金股利中超过已确认投资收益，但

    不超过投资后被投资企业实现的账面利润中由本公司按照持股比例计算享有的份额的部分，确认当期

    投资收益。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内

    予以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。

    除对子公司，合营企业和联营企业的长期股权投资外，本公司对被投资单位不具有控制、共同控

    制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核

    算。

    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是

    根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确

    定。

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面

    价值的，将差额确认为减值损失。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其财务和

    经营决策具有重大影响的被投资单位。

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需

    要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的

    财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则

    视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    12、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值

    较高的有形资产。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 20-40 4％-5％ 2.4％-4.8％

    机器设备 8-15 4％-5％ 6.4％-12％

    电子设备 8 4％-5％ 12％

    运输设备 5-10 4％-5％ 9.6％-19.2％

    与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，

    计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期

    损益。

    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提

    了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

    于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。

    当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

    符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值

    减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定

    资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    13、在建工程核算方法

    在建工程以立项项目分类核算。

    在建工程按实际发生的成本计量。以建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作

    为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，

    自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资

    产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来

    的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

    14、无形资产的核算方法

    无形资产包括土地使用权、技术专利费、职工住宅及软件费等，以实际成本计量。公司制改建时

    国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；使用寿命不确定

    的无形资产，不予摊销。

    使用寿命不确定的无形资产的判断依据：

    （1）无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，认定为使用寿命不确定的无形资产。

    （2）每本期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

    （3）经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

    15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限

    在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

    16、资产减值的核算方法

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年

    进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负

    债表日存在减值迹象的，进行减值测试。

    (2) 计提依据

    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高

    者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以

    该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

    上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

    17、借款费用资本化的核算方法

    资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决

    策方式等。

    资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组

    的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报

    表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将

    归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与

    其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归

    属于母公司的商誉减值损失。

    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建

    的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经

    开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，

    暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

    在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门

    借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投

    资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的

    资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资

    本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会

    计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整

    每期利息金额。

    18、收入确认原则

    收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的

    公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。

    与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特

    定收入确认标准时，确认相关的收入。

    21.1 销售商品

    商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权

    和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可

    靠地计量时，确认营业收入的实现。

    21.2 提供劳务

    提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，

    确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程

    度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够

    可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见

    时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。

    21.3 让渡资产使用权

    让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入

    的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

    19、确认递延所得税资产的依据

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税

    暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可

    抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得

    税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的

    资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产

    负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计

    量。

    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减

    的应纳税所得额为限。

    对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，

    予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回

    的，不予确认。

    20、合并报表合并范围发生变更的理由

    从取得子公司的合并范围内各实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权

    之日起停止合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子

    公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    独列示；子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单

    独列示。

    21、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法

    27.1 研究与开发

    根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为

    研究阶段支出和开发阶段支出。

    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形

    资产：

    (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    (2) 管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    (3) 能够证明该无形资产将如何产生经济利益；

    (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

    形资产；

    (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以

    后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定

    可使用状态之日起转为无形资产。

    当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

    27.2 商誉

    商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同

    一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差

    额。

    企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投

    资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。

    企业合并形成的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同

    效应分摊至受益的资产组或资产组组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。

    27.3 资产组

    资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决

    策方式等。

    资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组

    的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报

    表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将

    归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与

    其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归

    属于母公司的商誉减值损失。

    27.4 职工薪酬

    于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本

    和费用。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会

    经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。

    27.5 借款

    借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计

    量。于资产负债表日起12 个月(含12 个月)内偿还的借款为短期借款，其余借款为长期借款。

    27.6 预计负债

    对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务

    的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有

    关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进

    行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，

    确认为利息费用。

    于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

    22、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无

    (四) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税

    应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当

    期允计抵扣的进项税后的余额计算)

    6%、13％、17％

    营业税 应纳税营业额 3％、5％

    城建税 流转税税额 7％

    企业所得税 应纳税所得额 20％、25％

    教育费附加 流转税税额 3％

    2、税收优惠及批文

    子公司上海达凯塑胶有限公司注册浦东新区，2009 年所得税税率为20％。

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地业务性质注册资本 经营范围

    上海金源自来水有限公司 控股子公司 上海 工业 9,000,000 工业/自来水

    上海氯碱建筑防腐安装工程有限公

    司

    控股子公司的

    控股子公司

    上海 服务 3,000,000 服务/ 建筑

    上海达凯塑胶有限公司 控股子公司 上海 工业 43,477,600 工业/塑胶制品

    上海氯威塑料有限公司 控股子公司 上海 工业 43,510,000 工业/化工产品

    上海天原(集团)高分子材料有限公司 控股子公司 上海 工业 32,000,000 工业/化工产品

    上海华鸿管廊有限公司 控股子公司 上海 工业 72,000,000 工业/管道运输

    上海氯碱机械有限公司 控股子公司 上海 工业 30,000,000 工业/机械制造

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 持股比例（%） 表决权比例（%） 是否合并报表

    上海金源自来水有限公司 77.78 77.78 是

    上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司 66.66 66.66 是

    上海达凯塑胶有限公司 90 90 是

    上海氯威塑料有限公司 90 90 是上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    上海天原(集团)高分子材料有限公司 90 90 是

    上海华鸿管廊有限公司 70 70 是

    上海氯碱机械有限公司 83.33 83.33 是

    2、企业合并及合并财务报表的说明

    合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。

    从取得子公司的合并范围内各实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权

    之日起停止合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子

    公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单

    独列示；子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单

    独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会

    计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公

    允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财

    务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、

    负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目

    反映。

    业务分部是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组成部分

    承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本公司内可区分的、能够在一个特定的经济

    环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组

    成部分的风险和报酬。

    本公司以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。分部间转移价格参照市场价格

    确定，与各分部共同使用的资产相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。

    3、非同一控制下的购买股权的购买日的确定方法及相关交易公允价值的确定

    购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大

    于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合

    并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    4、合并报表范围发生变更的内容和原因

    报告期内，上海天原华胜化工有限公司于2009 年1 月并入本公司，作为本公司分厂。

    (六) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： / / / /

    人民币 / / 66,785.71 / / 55,401.03

    银行存款： / / / /

    人民币 / / 624,631,036.90 / / 674,772,865.43

    美元 367,010,943.11 638,781,439.44

    人民币 37,708,411.10 6.8319 257,620,093.79 5,266,494.05 6.8346 35,991,425.99

    其他货币

    资金：

    / / / /

    人民币 / / 75,042,399.36 / / 115,832,817.74

    合计 / / 699,740,221.97 / / 790,661,084.20

    2、应收票据

    (1) 应收票据分类上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 203,584,894.65 117,100,830.64

    商业承兑汇票 12,302,660.00 11,576,586.98

    合计 215,887,554.65 128,677,417.62

    3、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大的应收

    账款

    79,416,568.16 37.66 5,831,133.97 8.15 116,622,679.48 48.41 5,831,133.97 5.00

    其他不重大应收账款 131,445,656.73 62.34 50,468,430.34 36.22 124,276,699.52 51.59 50,790,730.42 40.87

    合计 210,862,224.89 / 56,299,564.31 / 240,899,379.00 / 56,621,864.39 /

    (2) 本报告期实际核销的应收款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 应收款项性质核销金额 核销原因 是否因关联交易产生

    上海通诺贸易等16 家 货款 322,300.08 无法收回 否

    合计 / 322,300.08 / /

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    上海天原集团胜德塑料有限公司 27,538,399.23 1 年内 9.32

    MISUBISHI CORPORATION SINGAPOE 17,798,831.87 1 年内 8.44

    HANWHA CORPORATION 12,643,444.92 1 年内 6.00

    VINMAR INTERNATIONAL LTD. 12,493,471.38 1 年内 5.92

    BARCELONES DE DROGAS Y PROUDCTOS

    QCROM

    8,942,420.76 1 年内 4.24

    合计 79,416,568.16 / 33.92

    4、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大的其他应收款项 34,631,611.49 47.48 28,571,919.96 67.38 64,108,664.96 75.01 28,571,919.96 67.38

    单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大

    的其他应收款项

    6,033,502.95 8.27 6,033,502.95 14.23 6,033,502.95 7.06 6,033,502.95 14.23

    其他不重大的其他应收款项 32,272,906.23 44.257,798,563.23 18.39 15,320,050.35 17.937,798,563.23 18.39

    合计 72,938,020.67 / 42,403,986.14 / 85,462,218.26 / 42,403,986.14 /上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例（％）

    乐安达公司 21,967,516.28 3 年以上 30.12

    上海天原国际贸易有限公司 5,550,000.00 1 年内 7.61

    张家港中东石化有限公司 4,734,048.68 3 年以上 6.50

    上海氯碱化工股份有限公司

    职工技术协会

    2,050,717.60 3 年以上 2.81

    中盐一体化 329,328.93 1 年内 0.44

    合计 34,631,611.49 / 47.48

    5、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 166,983,653.02 72.72 117,235,833.83 65.03

    一至二年 13,083,111.87 5.70 13,480,480.65 7.48

    二至三年 49,489,692.15 21.55 49,489,692.15 27.45

    三年以上 76,034.00 0.03 76,034.00 0.04

    合计 229,632,491.04 100 180,282,040.63 100

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合

    计及比例

    181,947,802.77 79.23 131,591,836.68 72.99

    (3) 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因

    上海天原国际贸易有限公司 57,364,442.33 1 年内 购货款

    上海化学工业区发展有限公司 49,430,430.00 2-3 年 土地款

    上海市电力公司金山供电分公司 41,105,711.19 1 年内 电费

    中国化学工程第十四建设公司 24,061,776.40 1 年内 项目建设款

    中国金山联合贸易有限责任公司 9,985,442.85 1 年内 购货款

    合计 181,947,802.77 / /

    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    6、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 315,360,848.35 31,983,305.61 283,377,542.74 324,688,090.08 39,525,182.38 285,162,907.70

    在产品 65,470,252.56 65,470,252.56 51,246,024.08 1,973,294.40 49,272,729.68

    库存商品 76,218,258.11 76,218,258.11 132,327,126.26 3,339,095.06 128,988,031.20

    周转材料 1,062,328.28 1,062,328.28 1,397,672.56 1,397,672.56

    合计 458,111,687.30 31,983,305.61 426,128,381.69 509,658,912.98 44,837,571.84 464,821,341.14

    7、可供出售金融资产

    (1) 可供出售金融资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 年初公允价值

    可供出售权益工具 4,717,010.00 11,567,526.34

    合计 4,717,010.00 11,567,526.34

    可供出售金融资产本期末数比年初数减少6,850,516.34 元，减少比例为59.22%，减少原因为：

    出售持有的上海电气、丰华股份及爱建股份。

    8、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    本企业

    持股比例

    (%)

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例(%)

    期末净资产

    总额

    本期营业收入

    总额

    本期

    净利润

    二、联营企业

    上海华谊天原化工物流

    有限公司

    上海 货物运输 43.90 43.90 157,699,951.39 47,191,425.93 6,143,481.49

    上海亨斯迈聚氨酯有限

    公司

    上海 化工制造 30.00 30.00 35,477,724.12 712,226,245.18 -111,417,283.28

    上海天坛助剂有限公司 上海

    化学试剂及

    助剂制造

    44.00 44.00 56,480,898.41 67,584,777.25 3,862,168.89

    上海邦达天原国际货运

    有限公司

    上海 货物运输 30.00 30.00 29,576,081.20 145,696,186.27 -909,329.71

    苏州市天原消石灰厂 苏州

    消石灰、

    石灰硝

    45.00 45.00 2,752,289.68 2,689,665.69 71,784.51

    9、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例(%)

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    拜耳（中国）聚合

    物有限公司

    154,517,696.72 154,517,696.72 -154,517,696.72 0.00

    北京英兆信息技术

    有限公司

    1,646,060.19 1,646,060.19 1,646,060.19 19.23 19.23

    上海电子材料开发

    公司

    100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00

    宁夏西部聚氯乙烯

    有限公司

    84,079,740.15 84,079,740.15 84,079,740.15 19.07 19.07

    上海长江保险经纪500,000.00 500,000.00 500,000.00 10 10上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    有限公司

    上海化工实业总公

    司

    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 20 20

    上海联恒异氰酸脂

    有限公司

    139,961,549.50 139,961,549.50 139,961,549.50 15 15

    苏州天原物流有限

    公司

    1,340,890.20 1,340,890.20 1,340,890.20 15 15

    上海天地氯碱化工

    公司

    1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00

    上海天原集装罐管

    理有限公司

    1,223,093.54 1,223,093.54 1,223,093.54 15 15

    申银万国股份有限

    公司

    1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00

    上海水仙电器股份

    有限公司

    9,440,000.00 9,440,000.00 9,440,000.00 9,440,000.00

    天津天女化工集团

    股份有限公司

    239,957.55 239,957.55 239,957.55

    中国纺织机械股份

    有限公司

    2,095,000.00 2,095,000.00 2,095,000.00

    上海石化股份有限

    公司

    900,000.00 900,000.00 900,000.00

    上海宝鼎投资股份

    有限公司

    62,500.00 62,500.00 62,500.00

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投

    资单位

    持股比

    例(%)

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    上海华谊天原化工物流有限

    公司

    48,806,334.39 66,533,290.28 2,696,988.37 69,230,278.65 43.90 43.90

    上海亨斯迈聚氨脂有限公司145,988,913.26 44,068,502.22 -33,425,184.98 10,643,317.24 30.00 30.00

    上海天坛助剂有限公司 14,520,000.00 23,152,240.98 1,699,354.31 24,851,595.29 44.00 44.00

    上海邦达天原国际货运有限

    公司

    9,119,889.00 7,327,768.60 -1,954,092.90 5,373,675.70 30.00 30.00

    吴县市天原消石灰厂 1,337,482.68 1,333,966.86 32,303.03 1,366,269.89 45.00 45.00

    10、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 7,186,007,505.35 18,159,382.84 375,970,658.92 6,828,196,229.27

    其中：房屋及建筑物 1,385,800,344.93 5,699,867.87 23,985,540.77 1,367,514,672.03

    机器设备 5,001,121,156.19 10,899,143.13 254,734,416.61 4,757,285,882.71

    运输工具 91,787,419.90 167,504.27 2,592,636.95 89,362,287.22

    其他设备 707,298,584.33 1,392,867.57 94,658,064.59 614,033,387.31

    二、累计折旧合计 3,600,498,781.86 222,639,671.83 358,500,640.96 3,464,637,812.73

    其中：房屋及建筑物 480,208,209.59 24,678,117.45 23,814,161.34 481,072,165.70

    机器设备 2,649,463,405.23 163,963,425.51 237,731,325.69 2,575,695,505.05

    运输工具 65,591,387.71 5,497,639.37 2,393,008.55 68,696,018.53

    其他设备 405,235,779.33 28,500,489.50 94,562,145.38 339,174,123.45

    三、固定资产净值合计3,585,508,723.49 -204,480,288.99 17,470,017.96 3,363,558,416.54

    其中：房屋及建筑物 905,592,135.34 -18,978,249.58 171,379.43 886,442,506.33

    机器设备 2,351,657,750.96 -153,064,282.38 17,003,090.92 2,181,590,377.66

    运输工具 26,196,032.19 -5,330,135.10 199,628.40 20,666,268.69上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    其他设备 302,062,805.00 -27,107,621.93 95,919.21 274,859,263.86

    四、减值准备合计 74,448,185.69 0.00 11,527,657.30 62,920,528.39

    其中：房屋及建筑物 24,926,019.00 0.00 0.00 24,926,019.00

    机器设备 47,168,047.25 0.00 11,490,409.53 35,677,637.72

    运输工具 369,689.36 0.00 37,247.77 332,441.59

    其他设备 1,984,430.08 0.00 0.00 1,984,430.08

    五、固定资产净额合计3,511,060,537.80 -204,480,288.99 5,942,360.66 3,300,637,888.15

    其中：房屋及建筑物 880,666,116.34 -18,978,249.58 171,379.43 861,516,487.33

    机器设备 2,304,489,703.71 -153,064,282.38 5,512,681.39 2,145,912,739.94

    运输工具 25,826,342.83 -5,330,135.10 162,380.63 20,333,827.10

    其他设备 300,078,374.92 -27,107,621.93 95,919.21 272,874,833.78

    本期折旧额：222,639,671.83 元。

    类别 账面原价 累计折旧 账面净值 未办妥产权证书的原因

    房屋及建筑物 308,194,917.87 5,010,277,.20 303,184,640.67 项目未竣工不能办理

    11、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额

    在建工程 782,223,148.15 16,731,395.62 765,491,752.53 616,770,791.91 16,731,395.62 600,039,396.29

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少

    资金

    来源

    期末数

    部室技措项目 35,237,424.00 12,977,249.58 10,845,749.23 4,628,143.00 0.00

    自有

    资金

    19,194,855.81

    公司技改项目 316,534,600.00 7,692,115.00 961,240.02 0.00

    自有

    资金

    8,653,355.02

    电化厂技措项目47,095,093.00 9,266,894.72 6,452,956.64 2,943,801.00 0.00

    自有

    资金

    12,776,050.36

    PVC 技措项目 11,082,680.00 1,933,827.39 3,164,940.83 502,263.39 0.00

    自有

    资金

    4,596,504.83

    电化厂报废重

    置项目

    65,055,000.00 15,922,237.39 13,279,832.39 5,838,836.98 0.00

    自有

    资金

    23,363,232.80

    PVC 报废重置

    项目

    34,677,877.00 17,941,207.11 7,341,184.45 476,912.13 0.00

    自有

    资金

    24,805,479.43

    部室报废重置

    项目

    12,715,000.00 4,293,892.21 4,002,379.24 2,755,792.00 0.00

    自有

    资金

    5,540,479.45

    天原化工技措

    项目

    21,711,067.00 4,932,810.26 814,196.36 0.00

    自有

    资金

    5,747,006.62

    天原化工报废

    重置项目

    9,900,000.00 7,407,613.23 1,137,396.60 3,374,026.37 0.00

    自有

    资金

    5,170,983.46

    偏二氯乙烯项

    目

    10,000,000.00 9,039,280.62

    自有

    资金

    9,039,280.62

    华胜技术改造

    项目

    25,500,000.00 15,489,271.57 3,782,204.87 0.00 3,724,431.00

    自有

    资金

    15,547,045.44

    华胜烧碱聚氯

    乙烯项目

    1,860,000,000.00 0.00 123,235,263.28 0.00

    自有

    资金

    123,235,263.28上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    华胜码头项目 230,000,000.00 55,336.24 258,068,324.41 254,181,008.37

    自有

    资金

    3,942,652.28

    烧碱项目 626,000,000.00 459,789,220.29 5,246,064.98 0.00 0.00

    80％

    贷款

    465,035,285.27

    华胜液体储运

    项目

    69,820,000.00 17,605,371.18 3,816,397.85

    自有

    资金

    21,421,769.03

    华胜码头扩建

    项目

    350,000,000.00 602,338.00 1,223,339.00

    自有

    资金

    1,825,677.00

    土地购置费及

    开发费

    30,195,318.14 30,195,318.14 0.00 0.00

    自有

    资金

    30,195,318.14

    其他零星项目 1,626,808.98 929,009.82 371,409.49 51,500.00

    自有

    资金

    2,132,909.31

    合计 3,755,524,059.14 616,770,791.91 444,300,479.97 275,072,192.733,775,931.00 / 782,223,148.15

    (2) 在建工程减值准备

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 期末数 计提原因

    裂解炉改造工程 7,692,115.00 7,692,115.00 已停建

    偏二氯乙烯项目 9,039,280.62 9,039,280.62 已停建

    合计 16,731,395.62 16,731,395.62 /

    12、工程物资

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

    专用材料 501,664.30 53,743,588.08 48,660,359.22 5,584,893.16

    专用设备 39,033,113.16 60,864,822.18 82,251,885.44 17,646,049.90

    合计 39,534,777.46 114,608,410.26 130,912,244.66 23,230,943.06

    13、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 270,305,054.86 1,422,702.03 13,061,434.90 258,666,321.99

    土地使用权 158,356,750.22 1,419,902.03 5,620,042.17 154,156,610.08

    技术专利费 33,716,863.06 2,800.00 7,397,027.70 26,322,635.36

    职工住宅 63,131,134.58 63,131,134.58

    软件费 14,685,000.00 14,685,000.00

    其他 415,307.00 44,365.03 370,941.97

    二、累计摊销合计 17,235,173.59 4,820,570.63 13,061,434.90 8,994,309.32

    土地使用权 9,706,733.38 3,091,831.01 5,620,042.17 7,178,522.22

    技术专利费 7,433,287.70 1,680,747.81 7,397,027.70 1,717,007.81

    职工住宅 48,359.28 24,179.64 72,538.92

    软件费

    其他 46,793.23 23,812.17 44,365.03 26,240.37

    三、无形资产净值合计 253,069,881.27 -3,397,868.60 249,672,012.67

    土地使用权 148,650,016.84 -1,671,928.98 146,978,087.86

    技术专利费 26,283,575.36 -1,677,947.81 24,605,627.55

    职工住宅 63,082,775.30 -24,179.64 63,058,595.66

    软件费 14,685,000.00 14,685,000.00

    其他 368,513.77 -23,812.17 344,701.60

    四、减值准备合计 77,092,759.75 77,092,759.75上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    土地使用权

    技术专利费

    职工住宅 62,407,759.75 62,407,759.75

    软件费 14,685,000.00 14,685,000.00

    其他

    五、无形资产净额合计 175,977,121.52 -3,397,868.60 172,579,252.92

    土地使用权 148,650,016.84 -1,671,928.98 146,978,087.86

    技术专利费 26,283,575.36 -1,677,947.81 24,605,627.55

    职工住宅 675,015.55 -24,179.64 650,835.91

    软件费

    其他 368,513.77 -23,812.17 344,701.60

    本期摊销额：4,820,570.63 元。

    (2) 公司内部研究开发项目支出

    单位：元 币种：人民币

    本期转出

    项目 期初数 本期增加

    计入当期损益确认为无形资产

    期末数

    研究支出 1,100,199.05 1,100,199.05

    开发支出 14,328,697.13 8,055,643.96 562,559.83 21,821,781.26

    合计 14,328,697.13 9,155,843.01 1,662,758.88 21,821,781.26

    开发阶段支出

    类 别 2008 年12 月31 日 本期增加 本期费用化 2009 年6 月30 日

    过氯乙烯清洁生产工艺开发 2,718,744.41 1,240,833.68 3,959,578.09

    氯碱化工股份公司ERP 项目（二期）1,854,500.00 75,000.00 1,929,500.00

    水相法氯化聚氯乙烯树脂中试装置完善5,961,932.35 2,689,040.59 495,000.00 8,155,972.94

    其他12 项 3,793,520.37 4,045,709.86 62,500.00 7,776,730.23

    合计 14,328,697.13 8,055,643.96 562,559.83 21,821,781.26

    14、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    资产改良支出 409,724.28 493,057.28

    触媒 9,052,863.93 1,709,704.57

    离子膜 25,346,890.15 29,462,499.62

    催化剂 0.00 2,485,091.61

    合计 34,809,478.36 34,150,353.08

    15、递延所得税资产

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    资产减值准备 449,653.36 449,653.36

    合计 449,653.36 449,653.36

    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    可抵扣暂时性差异 1,798,613.42

    合计 1,798,613.42上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    16、资产减值准备明细 单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额

    转销 合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 99,025,850.53 322,300.08 322,300.08 98,703,550.45

    二、存货跌价准备 44,837,571.84 12,854,266.23 12,854,266.23 31,983,305.61

    三、可供出售金融资产减值准备

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期股权投资减值准备 10,940,000.00 10,940,000.00

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备 74,448,185.69 11,527,657.30 11,527,657.30 62,920,528.39

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备 16,731,395.62 16,731,395.62

    十、生产性生物资产减值准备

    其中：成熟生产性生物资产减值

    准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备 77,092,759.75 77,092,759.75

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合计 323,075,763.43 24,704,223.61 24,704,223.61 298,371,539.82

    17、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    质押借款 800,000.00

    保证借款 790,000,000.00 852,000,000.00

    信用借款 336,050,000.00 307,749,855.00

    合计 1,126,050,000.00 1,160,549,855.00

    18、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    19、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    20、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 80,002,737.88 80,002,737.88

    二、职工福利费 4,406,661.36 4,406,661.36

    三、社会保险费 845,320.00 31,379,176.76 31,433,344.36 791,152.40

    其中：1．医疗保险费 260,855.60 10,012,458.38 10,030,296.98 243,017.00

    2．基本养老保险费 514,482.20 18,689,418.19 18,721,541.19 482,359.20

    3．年金缴费 135,622.70 135,622.70

    4．失业保险费 46,835.80 1,694,770.41 1,697,755.41 43,850.80

    5．工伤保险费 11,573.20 423,596.44 424,206.94 10,962.70

    6．生育保险费 11,573.20 423,310.64 423,921.14 10,962.70

    四、住房公积金 3,437,734.52 6,032,614.00 6,032,614.00 3,437,734.52上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    五、其他 6,073.20 38,001.60 37,408.50 6,666.30

    六、工会经费和职工教育经费 115,560.16 1,940,256.40 1,975,511.57 80,304.99

    七、因解除劳动关系给予的补偿 93,474.00 93,474.00

    合计 4,404,687.88 123,892,922.00 123,981,751.67 4,315,858.21

    21、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 -15,675,338.95 31,244,688.76

    应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用

    税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)

    营业税 303,986.22 402,087.36 应纳税营业额

    所得税 787,856.95 -5,355,241.97 应纳税所得额

    个人所得税 652,772.49 931,307.12

    城建税 67,889.30 2,076,595.44 流转税税额

    教育费附加 42,558.52 968,047.94

    河道管理费 14,186.18 322,682.66

    土地税 3,476,640.00

    其他

    合计 -10,329,449.29 30,590,167.31 /

    22、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    上海氯碱创业有限公司 699,313.81 699,313.81 尚未支付

    上海金林通风保温工程有限公司 35,351.41 35,351.41 尚未支付

    上海化工劳动服务公司 121,351.41 121,351.41 尚未支付

    上海吉富建筑装潢有限公司 35,351.41 35,351.41 尚未支付

    上海建安装饰有限公司 35,351.41 35,351.41 尚未支付

    上海虹曹建筑装璜服务部 21,431.31 21,431.31 尚未支付

    自然人 195,653.22 195,653.22 尚未支付

    法人股 1,385,109.12 1,372,676.90 尚未支付

    合计 2,528,913.10 2,516,480.88 /

    23、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    上海华谊（集团）公司 271,000,000.00 271,000,000.00

    合计 271,000,000.00 271,000,000.00

    (2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容

    本公司向控股股东上海华谊（集团）公司借入短期融资券271,000,000.00 元。

    24、一年到期的长期负债

    (1) 一年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 13,000,000.00 288,000,000.00

    合计 13,000,000.00 288,000,000.00上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    25、长期借款

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 871,280,000.00 933,280,000.00

    信用借款 300,000,000.00 300,000,000.00

    合计 1,171,280,000.00 1,233,280,000.00

    26、长期应付款

    单位：元 币种：人民币

    借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

    426,026,345.12

    本期末长期应付款中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为400,000,000.00 元

    27、专项应付款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明

    7 万吨PVC 项目专项拨款 57,120,000.00 57,120,000.00

    合计 57,120,000.00 57,120,000.00 /

    7 万吨PVC 项目已竣工投入使用，该项目需待环保监测合格后方可验收结转。

    28、递延所得税负债

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    公允价值变动 579,023.31 1,234,090.89

    合计 579,023.31 1,234,090.89

    (2) 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    应纳税暂时性差异 2,316,093.24

    合计 2,316,093.24

    29、少数股东权益

    归属于各子公司少数股东的少数股东权益

    公司名称 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    上海金源自来水有限公司 1,473,114.88 1,414,609.63

    上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司 1,886,275.63 1,852,770.17

    上海达凯塑胶有限公司 15,075,633.43 15,469,235.72

    上海氯威塑料有限公司 1,417,306.12 1,711,992.31

    上海天原(集团)高分子材料有限公司 3,181,000.78 3,181,000.78

    上海华鸿管廊有限公司 22,588,011.37 22,560,269.69

    上海氯碱机械有限公司 4,904,789.59 5,068,741.12

    合计 50,526,131.80 51,258,619.42

    30、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他小计数量

    比例

    (%)

    股份总数 1,156,399,976 100 1,156,399,976 100上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    31、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价）1,491,645,973.23 1,491,645,973.23

    其他资本公积 38,978,767.71 1,421,658.75 37,557,108.96

    合计 1,530,624,740.94 1,421,658.75 1,529,203,082.19

    32、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 9,593,017.11 9,593,017.11

    合计 9,593,017.11 9,593,017.11

    33、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    -9,095,994.44 /

    调整后 年初未分配利润 -9,095,994.44 /

    加：本期净利润 2,765,618.05 /

    减：应付普通股股利 5,779,433.65

    期末未分配利润 -12,109,810.04 /

    34、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 2,245,783,668.42 2,840,225,716.07

    其他业务收入 52,573,296.48 86,446,852.85

    合计 2,298,356,964.90 2,926,672,568.92

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    工业 2,273,436,085.26 2,064,502,337.50 3,347,739,623.85 3,044,582,756.48

    施工业 13,997,779.87 12,057,282.70 21,319,676.96 18,428,939.24

    劳务收入 10,566,766.13 8,078,133.86 12,146,000.00 8,690,829.45

    公司内个业务分

    部相互抵消

    -52,216,962.84 -52,216,962.84 -540,979,584.74 -527,765,483.37

    合计 2,245,783,668.42 2,032,420,791.22 2,840,225,716.07 2,543,937,041.80上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    聚氯乙烯 1,134,963,690.62 1,119,547,027.97 1,748,032,412.14 1,863,876,194.14

    烧碱 588,250,592.80 400,277,508.06 700,334,245.05 458,813,408.61

    氯产品 427,200,154.15 435,975,073.77 752,663,437.80 595,016,672.67

    其他 147,586,193.69 128,838,144.26 180,175,205.82 153,996,249.75

    公司内个业务分

    部相互抵消

    -52,216,962.84 -52,216,962.84 -540,979,584.74 -527,765,483.37

    合计 2,245,783,668.42 2,032,420,791.22 2,840,225,716.07 2,543,937,041.80

    (4) 主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    上海地区 2,245,783,668.42 2,032,420,791.22 2,840,225,716.07 2,543,937,041.80

    合计 2,245,783,668.42 2,032,420,791.22 2,840,225,716.07 2,543,937,041.80

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    合计 463,656,653.28 20.17

    35、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 1,957,653.27 2,332,375.97 应纳税营业额

    城建税 4,151,097.63 6,694,436.20 流转税税额

    教育费附加 1,777,433.93 3,185,610.34

    其他 549,737.60 728,773.09

    合计 8,435,922.43 12,941,195.60 /

    36、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 892,761.23 15,931,645.83

    权益法核算的长期股权投资收益 -29,280,632.17 42,965,323.57

    处置长期股权投资产生的投资收益 75,418,354.54 14,566,535.42

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 11,966,493.64 4,803,915.01

    合计 58,996,977.24 78,267,419.83

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    上海化工实业有限公司997,824.06 892,761.23

    合计 997,824.06 892,761.23 /上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    上海华谊天原化工物流有限公司 4,995,019.12 2,696,988.37

    上海天坛助剂有限公司 1,137,516.28 1,699,354.31

    上海亨斯迈聚氨酯有限公司 39,976,698.23 -33,425,184.98

    合计 46,109,233.63 -29,028,842.30 /

    投资收益本期发生数比上年发生数减少19,270,442.59 元，减少比例为24.62%，减少原因为：按

    权益法核算的联营企业出现较大亏损致使投资收益减少。

    37、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 1,211,679.95 22,361.50

    其中：固定资产处置利得 1,211,679.95 22,361.50

    政府补助 4,100,000.00

    赔款利得 24,600.00 100,500.00

    其他 2,255.00

    合计 5,338,534.95 122,861.50

    38、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 24,295.48 90,043.74

    其中：固定资产处置损失 24,295.48 90,043.74

    对外捐赠 200,000.00

    罚款滞纳金 1,495.87

    其他 23,240.00

    合计 25,791.35 313,283.74

    39、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当

    期所得税

    894,422.33 14,836,912.07

    合计 894,422.33 14,836,912.07

    40、政府补助和补贴收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类）

    技术创新补贴收入 4,100,000.00

    合计 4,100,000.00 /

    41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    基本每股收益=P÷S

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S

    为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配

    等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股

    份下一月份起至报告期期末的月份数。

    注：公司若存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股的，应当披露如下公

    式：

    稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0

    ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均

    数）

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

    润。

    42、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    专项补贴、补助款 6,872,488.26

    利息收入 3,468,898.71

    其他 3,522,528.92

    合计 13,863,915.89

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    1、修理费、水电费、办公费 6,178,929.24

    2、会务费、差旅费、咨询费 5,421,017.96

    3、运输费、养路费、交通费、运费 12,175,145.41

    4、租赁费、保险费、销售代理费 12,562,980.33

    5、业务招待费、广告费、邮电费 2,139,485.64

    6、环境保护费、绿化养护费 1,071,446.40

    7、劳动保护费、警卫消防费 3,748,851.95

    8、试验费、商检费、技术服务费、服务费支出 16,823,351.73

    9、仓储费、包装费、装卸费、码头运营费 6,391,787.32

    10、劳动保险费 5,945,672.41

    11、其他 61,103,251.03

    合计 133,561,919.42

    43、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 2,876,642.69 43,832,624.61

    加：资产减值准备

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    222,815,964.77 207,064,156.11

    无形资产摊销 3,376,488.96 3,042,559.10

    长期待摊费用摊销 15,373,586.55 16,063,176.69

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -1,191,630.13上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 39,434.96

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 82,304,288.91 105,253,345.26

    投资损失（收益以“－”号填列） -58,996,977.24 -78,267,419.83

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 51,547,225.68 -62,604,045.58

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -55,720,886.97 -5,481,597.25

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -42,103,883.38 -56,493,236.55

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 220,280,819.84 172,448,997.52

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额

    减：现金的期初余额

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -90,920,862.23 180,725,724.39

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大的应收账款 71,525,427.72 42.34 11,749,061.38 16.79 72,243,578.23 47.89 11,749,061.38 20.93

    其他不重大应收账款 97,395,506.61 57.66 58,229,905.42 83.21 78,606,010.61 521.11 44,393,829.50 79.07

    合计 168,920,934.33 / 69,978,966.80 / 150,849,588.84 / 56,142,890.88 /

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    上海天原集团胜德塑料有限公司 19,647,258.79 1 年内 11.63

    MISUBISHI CORPORATION SINGAPOE 17,798,831.87 1 年内 10.54

    HANWHA CORPORATION 12,643,444.92 1 年内 7.48

    VINMAR INTERNATIONAL LTD. 12,493,471.38 1 年内 7.40

    BARCELONES DE DROGAS Y PROUDCTOS QCROM 8,942,420.76 1 年内 5.29

    合计 71,525,427.72 / 42.34上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金

    额重大

    的其他

    应收款

    项

    60,251,765.67 70.97 28,294,419.96 66.85 70,558,664.96 73.60 28,294,419.96 66.85

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    其他应

    收款项

    6,033,502.95 7.11 6,033,502.95 14.26 6,033,502.95 6.3 6,033,502.95 14.26

    其他不

    重大的

    其他应

    收款项

    18,612,283.13 21.92 7,996,603.52 18.89 19,271,184.27 20.10 7,996,603.52 18.89

    合计 84,897,551.75 / 42,324,526.43 / 95,863,352.18 / 42,324,526.43 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    乐安达公司 21,967,516.28 21,967,516.28 100 无法收回

    上海氯碱机械有限公司 16,000,000.00 子公司，不计提

    上海华鸿管廊有限公司 12,000,200.71 子公司，不计提

    上海天原国际贸易有限公司 5,550,000.00 277,500.00 5

    无减值迹象，按账

    龄计提

    张家港中东石化有限公司 4,734,048.68 4,734,048.68 100 无法收回

    合计 60,251,765.67 26,979,064.96 / /

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    合计 / 60,251,765.67 /上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额 减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例(%)

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    上海达凯塑胶有限公司 80,469,736.25 80,469,736.25 80,469,736.25 90 90

    上海华鸿管廊有限公司 50,400,000.00 50,400,000.00 50,400,000.00 70 70

    上海天原华胜化工有限公司 741,597,081.27 741,597,081.27 -741,597,081.27 0.00

    上海金源自来水有限公司 7,000,000.00 4,833,977.45 4,833,977.45 77.78 77.78

    上海天原（集团）高分子材料

    有限公司

    28,800,000.00 28,800,000.00 28,800,000.00 90 90

    上海氯碱机械有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 83.33 83.33

    上海氯威塑料有限公司 30,389,422.73 28,645,051.33 28,645,051.33 90 90

    拜耳（上海）聚合物有限公司 154,517,696.72 154,517,696.72 -154,517,696.72 0.00

    北京英兆信息技术有限公司 1,646,060.19 1,646,060.19 1,646,060.19 19.23 19.23

    上海电子材料技术开发公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000

    宁夏西部聚氯乙烯有限公司 84,079,740.15 84,079,740.15 84,079,740.15 15.53 15.53

    上海长江保险经纪有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 10 10

    上海化工实业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 19.03 19.03

    上海联恒异氰酸酯有限公司 139,961,549.50139,961,549.50 139,961,549.50 15 15

    苏州天原物流有限公司 1,340,890.20 1,340,890.20 1,340,890.20

    上海天地氯碱化工公司 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000

    申银万国股份有限公司 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00

    上海水仙电器股份有限公司 9,440,000.00 9,440,000.00 9,440,000.00 9,440,000

    天津天女化工集团股份有限公司 239,957.55 239,957.55 239,957.55

    中国纺织机械股份有限公司 2,095,000.00 2,095,000.00 2,095,000.00

    上海石化股份有限公司 900,000.00 900,000.00 900,000.00

    上海宝鼎投资有限公司 62,500.00 62,500.00 62,500.00

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额

    在被投

    资单位

    持股比

    例(%)

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    上海华谊天原化工物流有限公司 48,806,334.39 66,533,290.28 2,696,988.37 69,230,278.65 43.9 43.9

    上海亨斯迈聚氨酯有限公司 145,988,913.26 44,068,502.22 -33,425,184.98 10,643,317.24 30 30

    上海天坛助剂有限公司 14,520,000.00 23,152,240.98 1,699,354.31 24,851,595.29 44 44

    上海邦达天原国际货运有限公司 9,119,889.00 7,327,768.60 -1,954,092.90 5,373,675.70 30 30

    苏州市天原消石灰厂 1,337,482.68 1,333,966.86 32,303.03 1,366,269.89 45 45

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 2,169,678,353.27 2,207,649,713.70

    其他业务收入 51,591,186.53 54,939,657.27

    合计 2,221,269,539.80 2,262,589,370.97上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    (2) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    聚氯乙烯 1,134,963,690.62 1,119,547,027.97 1,311,007,922.54 1,311,751,885.82

    烧碱 588,250,592.80 400,277,508.06 400,141,029.57 251,327,862.42

    氯产品 427,200,154.15 435,975,073.77 467,308,094.99 432,189,636.01

    其他 19,263,915.70 19,042,987.67 29,192,666.60 29,219,771.96

    合计 2,169,678,353.27 1,974,842,597.47 2,207,649,713.70 2,024,489,156.21

    (3) 主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    上海

    合计 2,169,678,353.27 1,974,842,597.47 2,207,649,713.70 2,024,489,156.21

    (4) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    合计 463,656,653.28 20.87

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加 单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 7,224,371.68 24,715,912.37

    权益法核算的长期股权投资收益 -29,280,632.17 42,965,323.57

    处置长期股权投资产生的投资收益 5,666,135.77 -2,674,503.01

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 11,966,493.64 4,803,915.01

    合计 -4,423,631.08 69,810,647.94

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    上海达凯塑胶有限公司8,784,266.54 6,331,610.45

    上海化工实业有限公司997,824.06 892,761.23

    合计 9,782,090.60 7,224,371.68 /

    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    上海华谊天原化工物流有限公司 4,995,019.12 2,696,988.37

    上海天坛助剂有限公司 1,137,516.28 1,699,354.31

    上海亨斯迈聚氨酯有限公司 39,976,698.23 -33,425,184.98

    合计 46,109,233.63 -29,028,842.30 /

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -60,198,481.01 32,266,972.90上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    加：资产减值准备

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    212,256,175.03 128,187,411.39

    无形资产摊销 3,203,897.58 306,000.06

    长期待摊费用摊销 15,373,586.55 8,398,907.71

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -1,148,239.01

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 81,196,892.85 53,997,140.99

    投资损失（收益以“－”号填列） 4,423,631.08 -69,810,647.94

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 46,055,917.28 -21,593,892.48

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -72,439,985.04 -71,863,581.22

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,079,759.43 199,089,760.78

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 211,643,635.88 258,978,072.19

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额

    减：现金的期初余额

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 27,362,862.07 41,465,322.54

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    母公司名称

    企业 类

    型

    注册地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册

    资本

    母公司对本

    企业的持股

    比例(%)

    母公司对本

    企业的表决

    权比例(%)

    本企业最终

    控制方

    组织机

    构代码

    上海华谊(集团)公司 国有控股

    上海徐

    家汇路

    560 号

    金明达

    授权范围

    内国有资

    产经营和

    管理、实

    业投资等

    328,108 51.59 51.59 实际控制人 132262168

    2、本企业的子公司情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 企业类型 注册地法人代表业务性质注册资本

    持股

    比例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构

    代码

    上海金源自来水有限公司 有限责任公司 上海李莉 工业 9,000,000 77.78 77.78 632088100

    上海氯碱建筑防腐安装

    工程有限公司

    有限责任公司 上海邵伟大服务 3,000,000 66.66 66.66 133307196

    上海达凯塑胶有限公司 有限责任公司 上海陈江 工业 43,477,600 90 90 607212245

    上海氯威塑料有限公司 有限责任公司 上海周镛华工业 43,510,000 90 90 607295925

    上海天原(集团)高分有限责任公司 上海刘肇庆工业 32,000,000 90 90 630319913上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    子材料有限公司

    上海华鸿管廊有限公司 有限责任公司 上海黄德亨工业 72,000,000 70 70 754337013

    上海氯碱机械有限公司 有限责任公司 上海岳群 工业 30,000,000 83.33 83.33 779335030

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例(%)

    组织机构

    代码

    二、联营企业

    上海华谊天原化工物流

    有限公司

    国有控股 上海 常清 货物运输100,000,000.00 43.90 43.90 754793019

    上海亨斯迈聚氨酯有限

    公司

    中外合资 上海 王顺生化工制造486,281,676.12 30.00 30.00 710936639

    上海天坛助剂有限公司

    有限责任

    公司

    上海 张天峰

    化学试剂及

    助剂制造

    33,000,000.00 44.00 44.00 765565281

    上海邦达天原国际货运

    有限公司

    中外合资 上海 常清 货物运输30,399,630.00 30.00 30.00 60736912X

    苏州市天原消石灰厂

    国有企业

    （全民所

    有制企

    业）

    苏州 徐承勋

    消石灰、

    石灰硝

    2,239,000.00 45.00 45.00 138173254

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额

    期末净资产

    总额

    本期营业收入

    总额

    本期净利润

    二、联营企业

    上海华谊天原化工物流有限

    公司

    225,986,227.70 68,286,276.31 157,699,951.39 47,191,425.93 6,143,481.49

    上海亨斯迈聚氨酯有限公司1,624,472,935.43 1,588,995,211.31 35,477,724.12 712,226,245.18 -111,417,283.28

    上海天坛助剂有限公司 137,812,522.04 81,331,623.63 56,480,898.41 67,584,777.25 3,862,168.89

    上海邦达天原国际货运有限

    公司

    73,225,408.54 69,662,771.20 29,576,081.20 145,696,186.27 -909,329.71

    苏州市天原消石灰厂 4,727,654.72 1,975,365.04 2,752,289.68 2,689,665.69 71,784.51

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    上海吴泾化工有限公司 母公司的控股子公司 832206159

    上海焦化有限公司 母公司的控股子公司 132284914

    上海三爱富新材料股份有限公司 母公司的控股子公司 132208321

    上海华谊集团建设有限公司 母公司的控股子公司 132282724

    上海工程化学设计院有限公司 母公司的控股子公司 832212364

    上海天原（集团）有限公司 母公司的控股子公司 132262168

    上海天原国际贸易有限公司 其他 703134056

    上海树脂厂有限公司 其他 132275735

    上海氯碱创业有限公司 其他 133361926

    上海天原集团胜德塑料有限公司 其他 132275815上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：万元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关联交

    易类型

    关联交易内容

    关联交易

    定价原则金额

    占同类交易金

    额的比例(%)

    金额

    占同类交易金

    额的比例(%)

    上海华谊天原化工物流有限公司

    购买

    商品

    采购原材料 参照市场价200.41 0.09 0 0

    上海氯碱创业有限公司

    购买

    商品

    采购原材料 参照市场价1,523.76 0.72 1,307.76 0.55

    上海吴泾化工有限公司

    购买

    商品

    采购原材料 参照市场价3,952.93 1.86 1,995.56 0.85

    上海天坛助剂有限公司

    购买

    商品

    采购原材料 参照市场价261.03 0.12 230.52 0.10

    上海天原（集团）有限公司

    购买

    商品

    采购原材料 参照市场价1,565.78 0.74 0 0

    上海天原国际贸易有限公司

    购买

    商品

    采购原材料 参照市场价2,924.93 1.38 0 0

    上海天原集团胜德塑料有限公司

    购买

    商品

    采购原材料 参照市场价980.63 0.46 956.64 41

    苏州市天原消石灰厂

    购买

    商品

    采购原材料 参照市场价88.72 0.04 0 0

    上海华谊天原化工物流有限公司

    接受

    劳务

    接受劳务

    参照市场价

    协商确定

    1,323.84 0.62 891.38 0.38

    上海氯碱创业有限公司

    接受

    劳务

    接受劳务

    参照市场价

    协商确定

    1,625.34 0.77 3,578.60 1.52

    上海天原国际贸易有限公司

    接受

    劳务

    接受劳务

    参照市场价

    协商确定

    337.03 0.16 153.75 0.07

    上海天原（集团）有限公司

    销售

    商品

    销售货物 参照市场价0.09 0 0.01 0

    上海天原国际贸易有限公司

    销售

    商品

    销售货物 参照市场价2,327.14 1.01 9,723.08 3.32

    上海氯碱创业有限公司

    销售

    商品

    销售货物 参照市场价1,936.71 0.84 2,192.14 0.75

    上海天原集团胜德塑料有限公司

    销售

    商品

    销售货物 参照市场价1,503.28 0.65 1,815.21 0.62

    上海三爱富新材料股份有限公司

    销售

    商品

    销售货物 参照市场价2,008.04 0.87 3,105.24 1.06

    上海天坛助剂有限公司

    销售

    商品

    销售货物 参照市场价60.56 0.03 46.12 0.02

    上海吴泾化工有限公司

    销售

    商品

    销售货物 参照市场价18.20 0.01 59.77 0.02

    上海焦化有限公司

    销售

    商品

    销售货物 参照市场价352.88 0.15 841.01 0.29

    上海树脂厂有限公司

    销售

    商品

    销售货物 参照市场价24.83 0.01 56.23 0.02

    上海华谊天原化工物流有限公司

    销售

    商品

    销售货物 参照市场价13.00 0.01 31.67 0.01

    上海天原集团胜德塑料有限公司

    提供

    劳务

    提供劳务

    参照市场价

    协商确定

    312.67 0.14 300.25 0.10

    上海工程化学设计院有限公司

    提供

    劳务

    提供劳务

    参照市场价

    协商确定

    468.00 0.20 0 0

    上海焦化有限公司

    提供

    劳务

    提供劳务

    参照市场价

    协商确定

    130.30 0.06 131.60 0.04上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    (2) 关联担保情况

    单位：万元 币种：人民币

    担保方 被担保方 担保金额担保期限 是否履行完毕

    上海氯碱化工股份有限公司 上海华鸿管廊有限公司 910.00

    2004 年12 月27 日～

    2009 年12 月16 日

    否

    上海氯碱化工股份有限公司 上海焦化有限公司 11,244.84

    1995 年5 月13 日～

    2023 年10 月31 日

    否

    上海氯碱化工股份有限公司 上海焦化有限公司 32.49

    1998 年4 月8 日～

    2009 年10 月8 日

    否

    上海氯碱化工股份有限公司 上海亨斯迈聚氨酯有限公司 4,661.61

    2003 年11 月25 日～

    2015 年11 月24 日

    否

    上海氯碱化工股份有限公司 上海亨斯迈聚氨酯有限公司 10,388.40

    2003 年11 月25 日～

    2015 年11 月24 日

    否

    上海氯碱化工股份有限公司 上海亨斯迈聚氨酯有限公司 8,784

    2006 年12 月19 日～

    2009 年12 月18 日

    否

    上海氯碱化工股份有限公司 上海华谊天原化工物流有限公司2,080

    2005 年9 月30 日～

    2012 年4 月30 日

    否

    上海氯碱化工股份有限公司 上海华谊天原化工物流有限公司1,180

    2006 年4 月30 日～

    2010 年9 月30 日

    否

    6、关联方应收应付款项

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应付票据 上海氯碱创业有限公司 45.00 137.24

    应收票据 上海三爱富新材料股份有限公司 90.00 135.20

    应收票据 上海天原国际贸易有限公司 10.00 0

    应收票据 上海天原集团胜德塑料有限公司 54.00 320.00

    应收账款 上海焦化有限公司 130.30 131.64

    应收账款 上海工程化学设计院有限公司 468.00 117.31

    应收账款 上海天原集团胜德塑料有限公司 2,753.84 2,051.03

    预付账款 上海天原（集团）有限公司 0 533.24

    预付账款 上海天原国际贸易有限公司 5,736.44 2,701.74

    其他应收款 上海华谊（集团）公司 0 2,182.41

    其他应收款 上海天原国际贸易有限公司 550.00 550.00

    应付账款 上海华谊集团建设有限公司 2,856.00 3,156.00

    其他应付款 上海邦达天原国际货运有限公司 429.00 429.00

    其他应付款 上海华谊（集团）公司 27,100.00 27,100.00

    长期应付款 上海华谊（集团）公司 40,000.00 40,000.00

    (九) 股份支付

    无

    (十) 或有事项

    无

    (十一) 承诺事项

    无

    (十二) 资产负债表日后事项

    无

    (十三) 其他重要事项

    无上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    (十四) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规

    定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 76,605,739.01 主要系拜耳股权转让收益

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务

    密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额

    或定量持续享受的政府补助除外

    4,100,000.00 技术创新补贴收入

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务

    外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的

    公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交

    易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    11,966,493.64

    可供出售金融资产出售获得的

    收益

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,359.13

    少数股东权益影响额 -14,211.78

    所得税影响额 -11,699.22

    合计 92,671,680.78

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及

    每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 0.103 0.103 0.0024 0.0024

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润

    -3.351 -3.348 -0.0777 -0.0777

    3、境内外会计准则差异

    单位：元 币种:人民币

    净利润 净资产

    本期数 上期数 期初数 期末数

    按中国会计准则 2,765,618.05 42,877,591.96 2,687,521,739.61 2,683,086,265.26上海氯碱化工股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人、主管会计负责人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

    2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

    3、上海氯碱化工股份有限公司章程；

    4、上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司

    及时提供。

    董事长：李 军

    上海氯碱化工股份有限公司

    2009 年8 月21 日