上海氯碱化工股份有限公司1998年年度报告摘要
一、公司简介
1.公司法定中文名称:上海氯碱化工股份有限公司
公司法定英文名称:SHANGHAI CHLOR—ALKL ICHEMICAL CO.,LTD.
缩写:SCAC
2.公司法定代表人:徐荣一
3.公司董事会秘书:陈澄海
联系地址:上海龙吴路4747号
电话:021-64340740
传真:021-64341341
邮编:200241
授权代表:刘孝先
联系地址:上海龙漕路华南宾馆403室
电话:021 -64703609
传真:021 -64086550
邮编:200233
授权代表:刘志平
联系地址:上海龙吴路4747号
电话:021 -64342640
传真:021 -64341341
邮编:200241
4.公司注册地址和办公地址:上海市龙吴路4747号
邮政编码:200241
电话:021-64340000
传真:021-64341341
网址:www.scacc.comE-mail:pubilc@styc.com
5.公司年度报告备置地点:上海市龙漕路华南宾馆403室。
6.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:氯碱化工 氯碱B股
股票代码:600618(A股) 900908(B股)
二、会计数据和业务数据摘要
1.报告期内主要会计数据(单位:千元)
项目 金额
利润总额 8150
净利润 6891
主营业务利润 234820
其他业务利润 20617
投资收益 -93
营业外收支净额 16965
经营活动产生的现金流量净额 107166
现金及现金等价物净增加额 -115517
2.按两种不同会计准则、制度计算的(A、B股)净利润及差异说明(单位:千元):
项目 1998年净利润
A股 6891
B股 351
两者差异主要原因系坏帐计提方法和报表合并方法不同引起。
近三年主要会计数据和财务指标(单位:元)
项目 1998年度 1997年度 1996年度
(1)主营业务收入 2021068779 2246470343 2242892665
(2)净利润 6890878 164306237 234462201
(3)总资产 5314749779 5302601249 4851589927
(4)股东权益 3048372721 3040797509 2881273570
(5)每股收益(摊薄) 0.0065 0.155 0.238
每股收益(加权) 0.0065 0.163 0.238
(6)每股净资产 2.88 2.87 2.99
(7)调整后的每股净资产 2.51 2.65 2.75
(8)净资产收益率(摊薄)(％) 0.23 5.40 7.98
净资产收益率(加权)(％) 0.23 5.55 8.22
注:主要财务指标的计算方法
★按摊薄法计算
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
★按加权平均法计算
每股收益=净利润/[(年初普通股股数+年末普通股股数)/2]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100％
4.本报告期内股东权益变动情况(单位:千元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数
1058621 1531253 277558 55093 173365 3040797
本期增加数
679 6 6891 7576
本期减少数
期末数
1058621 1531932 277564 55093 180256 3048373
变动原因:
(1)资本公积增加系被投资单位外币折算引起所有者权益增加及住房周转金转入所致。
(2)盈余公积增加系对下属子公司进行权益法调整所致。
(3)未分配利润增加系当年度实现利润所致。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况:
数量单位:股 每股面值人民币1元
⑴尚未流通股份 期初数 期末数
国家拥有股份 555918770 555918770
募集法人股 107800000 107800000
尚未流通股份合计 663718770 663718770
⑵已流通股份
境内上市人民币普通股 25302200 25302200
境内上市的外资股 369600000 369600000
已流通股份合计 394902200 394902200
⑶股份总数 1058620970 1058620970
B股中ADR发行数142964份(每份10股),占B股的0.39％。
2.股东情况介绍
(1)报告期末的股东共有19464户,其中国家持股1户,法人股东568户,个人股东11952户,B股股东6943户。
3.持有本公司5％(含5％)以上股份的股东为上海天原(集团)有限公司(国家股),年度内未发生股份变动及所持股份的质押或冻结情况。
前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数(股) 占总股本％
⑴上海天原(集团)有限公司 555918770 52.51
⑵SHANIA CHLOR-ALKALI CHEMICAL(AUSTRLIA)PTY.LTD
29348209 2.77
⑶BANQUE NATIONAL ED EPARIS,HONGKONG
10615870 1.00
⑷HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANKNA.
S/A TEMPLETON DEVEL MKTS TRUST(3442) 8121030 0.77
⑸HKSBCSB A/C CMB S/A TEMPLETON
DRAGON FUND INC. 7184200 0.68
⑹上海国际信托投资公司 6796097 0.64
⑺HKSBCSB A/C THECHASE MANHATTAN BANK NA. 6388000 0.60
S/A TEMPLETON CHINA WORLD FUND INC.
⑻海南经济物资协作开发总公司 5500000 0.52
⑼BNP NOMINEES SINGAPORE PTE LTD. 5007850 0.47
⑽ABU DHABI,UNITED ARAB EMIRATES 4400000 0.42
(1)为国家股,⑵-⑺和⑼、⑽为B股,⑻为法人股
4.持股10％以上的股东仅有一家,是上海天原(集团)有限公司,法定代表人:徐荣一;经营范围:化工生产及设备制造,实业投资,国内贸易(除专项规定外),房地产开发经营及物业管理,经营外经贸委批准的进出口业务。该公司对持有的股份未作任何质押。报告期内该公司为控股股东无变更,上海天原集团是全国120家企业集团试点单位之一。
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
徐荣一 董事长 462 462 无
张瑞岳 副董事长 550 550 无
周波 董事总经理 440 440 无
蒋永明 董事 462 462 无
陈澄海 董事财务总监 462 462 无
董事会秘书
周云鹤 董事 0 0
魏光爱 董事 550 550 无
徐鹤基 董事 462 462 无
徐德明 董事 500 500 无
王子安 董事 0 0
白礼杰 董事 0 0
杨振汉 董事 0 0
邢建华 董事 0 0
黄德亨 董事 0 0
黄德亨 董事 0 0
张洪文 监事会主席 0 0
夏沛承 监事会副主席 462 462 无
王逸清 监事 462 462 无
叶天 福监事 0 0
陆正华 监事 550 550 无
邵伟大 监事 0 0 无
茆志明 监事 550 550 无
张亚曼 监事 0 0
赵如泉 监事 0 0
顾振立 副总经理 462 462 无
张祖钧 副总经理 550 550 无
李军 副总经理 550 550 无
四、股东大会简介
1、报告期内的股东大会
本公司于1998年6月26日召开第七次股东大会(年会),出席大会的股东和授权代理人有118人,代表有表决权的股份数为628485137股,占公司总股份1058620970股的59.37％,其中B股有38567811股,大会审议通过了《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《1997年度财务决算和1998年度财务预算的报告》、《1997年度利润分配方案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《上海氯碱化工股份有限公司章程》(修正案),选举第三届董事会董事、第三届监事会监事。
2、现任董事、监事简况
董事姓名 出身年月 任期 年度报酬
徐荣一先生 1941.8 三年 45159元
张瑞岳先生 1952.3 同上 39394元
周波先生 1962.6 同上 43125元
蒋永明先生 1938.10 同上 39381元(10个月)
陈澄海先生 1941.7 同上 36634元
周云鹤先生 1950.3 同上 35687元
魏光爱女士 1946.11 同上 36402元
徐鹤基先生 1944.9 同上 36391元
徐德明先生 1949.3 同上 28377元
王子安先生 1955.1 同上 不支取
白礼杰先生 1950.8 同上 同上
杨振汉先生 1932.5 同上 同上
邢建华先生 1959.9 同上 同上
黄德亨先生 1958.3 同上 同上
监事姓名 出身年月 任期 年度报酬
夏沛承先生 1943.9 同上 36012元
王逸清先生 1947.8 同上 30339元
陆正华先生 1942.2 同上 30932元
叶天福先生 1950.10 同上 24794元
邵伟大先生 1958.4 同上 23224元
茆志明先生 1952.6 同上 30185元
张洪文先生 1941.1 同上 不支取
张亚曼女士 1944.2 同上 同上
赵如泉先生 1944.4 同上 同上
在报告期内离任的董事有:顾振立、张祖钧、刘少引、陆正华、吴明、顾维良、阚治东;离任的监事有:卢勤、范林欣、俞辛樵、瞿健康。离任原因均为换届。
五、董事会公告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议的重要决议内容。
1998年4月24日,董事会召开二届六次会议,审议通过了总经理工作报告、1997年度财务决算和1998年度财务预算的报告、1997年度利润分配预案、董事会工作报告;审议通过了按《上市公司章程指引》修改的《公司章程》(修正案),续聘上海长江会计师事务所和德勤.关黄陈方会计师作为本公司的审计单位;听取了资产置换的情况汇报、调整公司部分管理部门的说明、设置财务总监的建议,决定召开第七次股东大会(年会)。
1998年6月26日,董事会召开三届一次会议,选举徐荣一为董事长、张瑞岳为副董事长,聘任陈澄海为董事会秘书和财务总监,确定刘孝先、刘志平为授权代表;听取总经理工作汇报、招聘总经理工作的情况汇报。
1998年7月31日,董事会召开三届二次会议,审议通过1998年中期报告,听取了起草总经理工作细则的说明、讨论了总经理竞聘上岗的任期目标,作出了关于进行机构改革的决议。
1998年12月1日,董事会召开三届三次会议,审议通过了总经理与财务总监财务联签制度细则,听取了总经理工作汇报、关于非经营性资产置换的情况汇报,决定成立战略委员会和投资委员会,决定改制设立上海工程化学设计院有限公司。
(2)聘任或解聘公司总经理、董事会秘书的情况。
1998年6月,董事会换届,董事会聘任陈澄海为董事会秘书和财务总监。1998年8月,董事会续聘周波为总经理,顾振立、张祖钧、李军为副总经理。根据决策层与执行层分离的原则,董事蒋永明、张瑞岳、陈澄海不再担任副总经理。
(3)对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明。
a.本公司委托中建房产开发公司在建行海南信托投资公司上海证券营业部卖出神马实业股票的款项1133万元,因未能提款而提起诉讼。现已由上海市高级人民法院二审判决本公司胜诉。被告应偿付本公司款项正在按法定程序进行。
b.本公司存入中农信人民币2000万元。因中农信解散,本公司已向中国建设银行上海市分行办理原中农信债权登记法律手续。该项存款仍能变现。
c.本公司分别与上海万汇实业发展公司和东方之神(乐山)房地产开发有限公司签约,投资2400万元和5500万元。现已将该两个投资项目的投资权和收益权转让给上海天原(集团)有限公司。
d.本公司在1997年以存量资产出资设立上海氯碱化工贸易有限公司时,资产评估增值3370.9万元,应记入“资本公积”。由于当时正在对改制时形成的历史遗留问题进行处理,经上海华谊(集团)公司同意,把该增值款项暂记入“长期应付款”,与非经营性资产评估时一并解决。现对非经营性资产评估,减值3325.7万元,经上海华谊(集团)公司同意,冲减上述“长期应付款”。
e.本公司非经营性资产自1998年1月1日起剥离至上海天原(集团)有限公司管理,相应的费用3495.8万元转由上海天原(集团)有限公司承担。
(4)公司报告期利润实现数与利润预测数比较。董事会向股东大会报告的利润预测数为425万元,实际为689.09万元。由于受到亚洲金融危机的严重影响,主要产品价格大幅度下降创下了历史新低点。其中:聚氯乙烯平均价格下降21.3％,影响收入近2.73亿元,烧碱平均价格下降18.4％,影响收入6478万元。公司在上半年亏损额较大的情况下,努力制止滑坡,实现全年扭亏。
1、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案;董事会建议不分配不转增。
2、报告期内公司实施97年度利润分配方案为,按母公司当年净利润18264.4万元计,分别提取10％的公积金、公益金,滚存利润结转下一年度。报告期内无公积金转增股本方案和配股方案。
六、监事会报告
1998年6月26日,监事会召开三届一次会议,选举张洪文先生为监事会主席,夏沛承先生为监事会副主席。
1998年10月28日,监事会召开三届二次会议,结合新老监事交替,开展财务知识的再学习,要求全体监事尽心尽职,注重监督信息的反馈,加强对公司资产运行和财务状况的监督。
本监事会就公司有关事项发表独立意见如下:
第一、公司依法召开股东大会、董事会议和监事会议,按照《上市公司章程指引》修改了《公司章程》,公司运作力求做到高效、精简、合法。
第二、公司董事、总经理在执行公司职务时,未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
第三、本报告期内公司无募集资金行为。
第四、公司在报告期内根据股东大会授权,经上海东洲资产评估事务所评估,国家国有资产管理部门审查确认,将公司价值11591.14万元的非经营性资产同上海天原(集团)有限公司价值11330.46万元的经营性资产置换,差额部分以现金结算。
第五、公司关联交易以优先不优惠原则处理,按市场价格确定交易,未发现损害公司利益的行为。
第六、本报告期内会计师事务所出具了有解释性说明的审计报告,监事会经核实、分析,对报告的五项内容表示认定,并发表意见如下:
1.本公司委托中建房产开发公司在建行海南信托投资公司上海证券营业部卖出神马实业股票的款项1133万元,因未能提款而提起诉讼。经法院审理,上海市高级人民法院于1999年3月12日作出终审判决,本公司胜诉。由上海中建房产公司偿付1133万元,红利35万元,共计1168万元。建行海南投资信托投资公司上海证券业务部承担连带责任。本公司正在按法定程序进行追索。
2.本公司在中国农村发展信托投资公司的2000万元存款,因中农信被依法关闭,由中国建设银行托管。本公司已依法办理了债权登记手续,需要继续努力尽快兑现。
3.本公司分别与上海万汇实业发展公司和东方之神房地产开发有限公司投资2400万元和5500万元的合作投资项目。现已将两个项目的投资权和收益权全部转让给控股母公司上海天原(集团)有限公司,相关手续完备。
4.本公司在1997年以存量资产设立上海氯碱化工贸易公司时,资产评估增值3370.9万元,经上级同意暂记入“长期应付款”科目,待历史遗留问题解决时一并处理。后又经上级同意,将剥离非经营性资产评估减值3325.7万元,通过“长期应付款”冲减对外投资评估增值3370.9万元
。
5.本公司经批准将非经营性资产剥离,相应的费用3495.8万元转至上海天原(集团)有限公司承担,依法办理了有关手续。
第七、进入1998年,公司遇到了前所未有的困难,市场疲软,价格大幅下降,效益滑坡,公司在上半年亏损较大的情况下,努力制止滑坡,实现了全年扭亏。
第八、本报告期内公司向股东大会报告的净利润预测为425万元,实际为689.09万元。本年度内工业总产值同比增长9％,平均产销率大于99.3％,万元产值综合能耗同比下降4.04％,管理费用同比下降12.3％。本报告期内公司主要产品价格大幅度下降,其中聚氯乙烯价格下降21.3％,影响收入2.73亿元;烧碱价格下降18.4％,影响收入6478万元。
七、业务报告摘要
公司报告期的经营情况
1、公司主营业务情况:
(1)本公司生产销售聚氯乙烯、烧碱、氯、氟系列化工原料及加工产品。全年生产运行基本正常,实现工业总产值192954万元,同比增长9％;生产烧碱282769吨,同比增长-2.5％(下降幅度与全国水平相同),烧碱生产量列国内第一位;生产聚氯乙烯214628吨,同比增长17.2％,高于全国12.8个百分点,聚氯乙烯生产量列国内之首,SPVC创月度记录,PPVC实现年度达标;生产液氯83673吨,同比增长16.4％;生产漂粉精3867吨,同比增长10.5％;生产次氯酸钠38005吨,同比增长45.4％;其他产品生产也处于受控状态。公司按ISO-9002质量体系运行,6只主要产品质量合格率保持100％,优级品率、一级品率稳定提高,申峰牌聚氯乙烯连续三次被评为上海市名牌产品,并按销售额列98年上海市名牌产品50强第12位,电化牌离子膜烧碱再次被列为98年上海市名牌推荐产品。主要生产厂成本得到有效控制,15只主要产品单耗指标有13只同比下降,万元产值综合能耗2.9吨标煤/万元,同比下降4.04％,主要生产厂产量上升,成本下降,同比下降3.7％。全年产品市场形势对我公司极为不利,主要产品价格逐月下降。公司通过加大促销力度,平均产销率大于99.3％,其中烧碱产销率100％,聚氯乙烯产销率99.2％;烧碱出口量达到91928吨,高于上年出口水平,出口量列全国第一,其中离子膜烧碱出口增长22.84％;漂粉精通过开拓新的国际市场,成为一只主要创汇产品,全年出口增长5.49％。全年有8只产品出口,出口创汇1801万美元。
母公司产品销售收入构成:聚氯乙烯占57.96％,烧碱占14.31％、氯占14.30％、氟占7.74％、粒料占2.80％,其他占0.63％。
(2)公司财务状况及经营情况(单位:千元)
指标项目 1998年 1997年 增长比例(％)
总资产 5314750 530260 10.23
长期负债 423624 765927 -44.69
股东权益 3048373 3040798 0.25
主营业务利润 234820 443570 -47.06
净利润 6891 164306 -95.81
变动情况说明:
①长期负债减少原因系按照报表编制规定一年内到期的长期借款转至“一年内到期的长期负债”栏及长期应付款减少所致。
②股东权益增加系98年度利润实现所致。
③主营业务利润及净利润大幅度下降主要原因是:98年受亚洲金融危机的严重冲击,公司主要产品内外销价格急剧下降,主营业务收入明显减少,导致主营业务利润及净利润的大幅度下降。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案:
1998年,本公司受亚洲金融危机的影响是非常严重的,全球原油价格下降,石化产品价格也下降,相关的氯碱产品价格被大幅度拉下,国际国内市场的一体化加剧了国内价格的波动,主要产品聚氯乙烯和烧碱价格已低于或接近90年不变价。许多中小氯碱企业利用进口廉价的氯乙烯、二氯乙烷等中间体生产聚氯乙烯,以降低成本,保存竞争实力。而本公司主要原料和电力定点采购或垄断供应,可自行调节价格的余地十分有限,且原材料成本占总成本的76.26％,因而竞争优势未能充分体现。本公司面对市场的严峻局面,董事会要求把扭亏作为压倒一切的中心工作,采取了多种对策措施,取得了一定的成效。一是以达标为方向,实现安全稳定长周期满负荷生产,坚持以产促销,以高产降低单耗和单位成本,在确保安全的前提下推迟年度大修,大幅度降低生产成本。二是以促销为重点,充实营销力量,加大促销力度,调整客户结构,销售量价配合,以星级服务作后盾,扩大市场区域,争取直供用户,使公司在产量增长的同时确保产销率和市场份额,产品价格不低于全国同期平均水平,保持了在同行中的领先地位。三是以改革为动力,实施减员增效措施,全年公司净减员1338人,减少16.82％;在控制人员总量的同时,调整人员结构,增加营销人员;新设岗位和重新聘任的岗位,实行竞聘上岗;公司还实行轮岗制和与效益挂钩的奖励工资制,较大幅度地降低人工成本;公司管理机构和管理人员也均减少了三分之一。四是以技术进步为抓手,实施技措技改项目,开发新产品。五是深入开展降本增效活动,管理费用同比下降了12.3％。
2、公司投资情况:
1998年,公司完成固定资产投资18292万元,其中年产10万吨聚氯乙烯技改扩产项目完善化投资8387万元,年产10万吨离子膜烧碱技改扫尾项目投资3420万元。该两个项目是上海市重大技改项目,已先后投产,使公司聚氯乙烯总量增长17.6％,离子膜烧碱增长38.1％。公司还完成了8100立方烧碱储槽和氯乙烯外购及外送项目,使原料来源多元化,商品种类多样化,拓宽了生产与市场之间的双向渠道。公司生产聚氯乙烯用原料,从单一的乙烯,扩大到二氯乙烷和氯乙烯,增强了一定的抗风险能力。公司加大科研投资力度,实施技措技改项目,试制了医用级聚氯乙烯树脂等新产品,保持了高新技术企业和国家级技术中心的地位。本报告期内没有新的投资项目。本报告期内没有募集资金,也无报告期之前募集资金延续到报告期内使用之情况。
3、生产经营环境的重大变化对经营成果产生的重要影响:
由于亚洲金融危机的持续蔓延,本公司所处的生产经营环境发生了重大变化,使产品毛利率跌至十年来的最低点,而且仍未有好转的迹象,内需启动缓慢,后续加工企业不景气,导致本公司从盈利大户步入亏损边缘,仅聚氯乙烯价格下跌一项就影响利润2.73亿元。
4、新年度的业务发展计划:
本公司生产经营的市场环境仍会影响新年度的盈利水平,但政策性利好因素的推出和本公司积累了在困难时期经营的经验,因此虽然市场环境未根本好转,但仍有较强的实力参与竞争,渡过难关,确保生产增长、确保高产销率、确保售价高于全国平均价、确保应收款低于年初数。生产方面,主导产品产量将继续保持较高的增长率,聚氯乙烯增长16.5％,烧碱增长9.6％,而中间产品氯乙烯有30.2％的增长,氯乙烯在满足自用的同时,有3万吨出售。市场方面,全国和区域氯碱产品市场容量不会有大的起落,产需基本平衡,价格趋势在达到几年来的最低点后,预计可止跌回升,加上营销策略的灵活性和应变能力的提高,能够逐步适应低迷的市场情况。在改革、内部管理、改善资产质量等方面也有一些举措,以支撑主营业务的发展。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
1995年7月27日,本公司委托中建房产开发公司在建行海南信托投资公司上海证券营业部卖出神马实业股票的款项11330460.24元,因未能提款而提起诉讼。经上海市高级人民法院于1999年3月12日终审判决,应偿付本公司11681233.65元(包括红利)。
2、本报告期内收购及出售资产和重大关联交易事项:
(1)根据1997年6月21日第六次股东大会的授权,本公司非经营性资产先行剥离转入控股股东上海天原(集团)有限公司。经上海东洲资产评估事务所评估,国有资产管理部门审查确认,本公司非经营性资产价值11591.14万元。剥离非经营性资产后,天原(集团)公司以经营性资产注入本公司。经评估和确认的经营性资产价值为11330.46万元,非经营性资产和经营性资产置换的差额部分以现金结算。
(2)本报告期内公司与上海天原(集团)有限公司、上海氯碱化工贸易有限公司、上海氯碱总厂供销公司、上海乐凯国际贸易有限公司、上海氯碱化工房产经营开发公司、上海兴氯塑胶有限公司、上海氯威塑料有限公司、上海达凯塑胶有限公司有关联方交易(详见财务报表附注)。
3、本公司逾期未收回的委托贷款情况:
公司于97年6月30日通过中国建设银行上海第四支行将200万元贷款予上海国信实业有限公司,该款项应于97年12月23日到期归还。目前,上海国信实业公司承诺于99年6月底前全部归还。
4、本报告期内续聘上海长江会计事务所和香港德勤.关黄陈方会计师行对本公司进行审计。
5、重大合同
本报告期内公司新增信用担保人民币10535.55万元。
6、公司报告期内无更改名称和股票简称。
7、计算机2000年问题对公司的影响及解决方案:
公司范围内涉及到Y2K问题主要是在生产过程计算机集散控制系统(DCS)、工业控制机、嵌入式芯片智能仪表、办公用PC机和带有微处理机的工业设备。公司已成立了Y2K工作组,按照市信息办的统一时间进程表,分四个阶段制定了工作计划,组织公司内专业技术力量予以实施。
(1)摸底阶段。对公司所有计算机和嵌入式芯片智能仪表进行调查、统计摸清总量,现已完成。
(2)制定方案阶段。对存在Y2K问题生产控制用计算机系统和智能仪表进行具体分析,采取相应的对策。如通过系统的软硬件升级;或进行模拟测试,做好程序转换工作,特别是针对关键日期、功能检测,根据测试结果确定对该系统修改方案;或采取更新换代等方案。该阶段工作已基本结束。
(3)实施转换阶段。公司主要产品的生产过程控制用计算机(DCS)共有11套,通过软硬件升级或测试转换顺利地解决了8套DCS的Y2K问题,剩余3套小型的DCS系统正在采取相应的措施,将于99年第三季度内解决。对嵌入式芯片智能仪表、可编程控制器、带有微处理机的工业设备,将于8月底前向供应商发出咨询函或制定测试方案予以确认,采取软硬件升级、转换等相应的措施予以解决。
(4)实施转换后跟踪阶段。对还可能存在的问题进行监视和分析,并提出相应的工艺操作更改措施(包括工艺操作规程修改)。
公司管理信息系统(MIS)将于99年第四季度投运,届时对公司管理用PC机进行替代。
经过努力,公司内Y2K问题预计99年11月内全部解决。
公司解决Y2K问题所涉及费用一部分进入工程费用;一部分进入公司设备大修费用;MIS系统属技措项目,费用按计划发生;其余小部分管理计算机所需的费用列专项解决。
九、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告经长江会计师事务所中国注册会计师李德渊先生、谢菁菁女士审计,并出具了有解释性说明的审计报告“沪长会字(99)第280号”,全文说明如下:
上海氯碱化工股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的合并及母公司的资产负债表、1998年度合并及母公司的利润及利润分配表以及合并及母公司的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况以及1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们还注意到:
1.如会计报表附注五、7、(4)所述,贵公司于1995年7月将2,054,997股“河南神马”流通股以1,582万元人民币协议转让给上海中建房地产开发公司田菱公司。田菱公司已于1995年8月通过海南信托投资公司上海证券业务部卖出上述股票,得款1,133万元。贵公司去提取该股票款时遭到拒绝,遂于1996年12月19日向法院起诉。此案已由上海市高级人民法院于1999年3月12日作出终审判决(判决书号(1998)沪高经终字第508号),判定贵公司胜诉。
2.如会计报表附注五、1、(2)所述,贵公司于1995年7月13日向中国农村发展信托投资公司存入人民币2,000万元,取得定期存单(号码002805)。1998年2月24日中国人民银行公告,已于1997年1月4日依法关闭该投资公司,并由中国建设银行托管,托管工作已经完成,即日起解散该投资公司。贵公司已向中国建设银行上海市分行办理原中农信公司债权登记法律手续。但截至本审计报告日止,该存款未能变现。
3.如会计报表附注五、2所述,贵公司于1995年5月12日与上海万汇实业发展公司(系香港姚氏集团主席姚笛指定并控股的子公司)签约合作投资“上海高尔夫项目”,贵公司出资人民币2,400万元;贵公司1995年6月16日又与东方之神(乐山)房地产开发有限公司(系香港百合发展有限公司独资子公司)签约合作投资“万人塑像席位项目”,贵公司出资人民币5,500万元;两项投资合计人民币7,900万元。贵公司于1998年12月将该两个投资项目的投资权和收益权转让给其控股母公司上海天原(集团)有限公司。有关三方签订了协议书。贵公司与受让方也另订协议。
4.如会计报表附注五、27、(1)、(2)所述,贵公司为处理改制时的历史遗留问题,经沪华谊资字(1998)第189号文批准,将剥离非经营性资产评估减值33,256,985.17元,通过“长期应付款”,冲减对外投资评估增值33,709,278.17元。
5.贵公司经上海市国资办批准,并经股东大会通过,将非经营性资产-生活服务公司和职工培训学校自1998年1月1日起剥离,协议移交给其控股母公司上海天原(集团)有限公司管理,由此将该两剥离单位在1998年中所发生的费用3,495.8万元转由上海天原(集团)有限公司承担。
上海长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 李德渊 谢菁菁
地址:桃江路8号宝轻大厦
(二)会计报表
1.比较式资产负债表
2.比较式利润表及利润分配表
3.现金流量表
(三)会计报表附注
1.公司简介
上海氯碱化工股份有限公司(以下简称公司),经上海市经委沪经企[1992]307号文批准,于1992年7月由上海氯碱总厂改制为上海氯碱化工股份有限公司。1992年8月20日发行B股上市,1992年11月13日发行A股上市。到1998年末,全部股本为人民币1,058,620,970元。公司位于龙吴路4747号,占地160公顷,建有进出口万吨级码头,铁路专用线和公路线。
公司所处化工行业,主要生产销售烧碱,聚氯乙烯,氯和氟等系列化工原料及加工产品。国内市场分布在上海、江苏、浙江、广东等沿海一带。国际市场主要分布在东南亚、澳大利亚等10多个国家和地区。
2.主要会计政策
(1)会计制度
执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(3)记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
记帐基础为权责发生制,计价原则为历史成本。
(5)外币业务核算方法
以业务发生日的市场中间汇率为折合汇率,每期期末对外币帐户的余额按期末汇率重新折合人民币,其与原帐面人民币余额的差额作为财务费用———汇兑损益,计入当期损益。
(6)合并会计报表编制方法
①根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定,凡股权比例超过50％以上的投资单位纳入合并范围。
②编制方法是以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额并相互抵销内部有关重复项目后编制而成。
(7)现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
(8)坏帐核算方法
①坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产后的资产或遗产清偿后仍不能收回,或债务人逾期未履行偿债义务,已超过3年确实不能收回的应收款项,经董事会授权批准,确认为坏帐。
②坏帐准备采用备抵法,按照年末应收帐款借方余额的3‰提取坏帐准备。
(9)存货核算方法
①存货包括产成品、在产品、原辅材料等。
②存货取得时除辅助材料按计划价格核算外,其他均按实际成本核算。
③存货发出时原材料采用加权平均法,产成品和备品备件按先进先出法计价。
④低值易耗品采用一次摊销法核算。
⑤本年计提存货跌价准备,按分类存货项目的期末成本平均成本高于其可变现净值的差额提取。
(10)长期投资核算方法
①长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,对其他单位的投资占该单位实收资本20％以上的按权益法核算;20％(含20％)以下的,按成本法核算。
②长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐。
③本年不计提长期投资减值准备。
(11)固定资产计价和折旧方法
固定资产按实际成本计价,固定资产的标准为:单位价值在2,000元以上,使用期限在一年以上的房屋建筑物,机器设备,运输设备和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产经营主要设备,其单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
固定资产折旧采用直线法计算,按固定资产类别,预计使用年限和估计净残值(原值的4％)确定折旧率如下:
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率
房屋建筑物 25-40年 2.4％-4.8％
机器设备 8-15年 6.4％-12％
运输设备 8年 12％
其他设备 5-10年 9.6％-19.2％
(12)在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算,在建设期内所发生的借款利息记入该工程成本,在工程完工验收合格交付使用的当月转入固定资产。对尚未验收先交付使用的固定资产,先按帐面值暂估入帐计提折旧,待办理竣工验收后按照实际决算金额予以调整。
(13)无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额计价,在有效使用年限内分年平均摊销。
(14)开办费,长期待摊费用摊销方法
开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起,在五年内平均摊销。
长期待摊费用按实际发生额核算,在受益年内平均摊销。
(15)收入确认原则
①商品销售,在商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
②劳务的提供,一般在同一年度内开始并完成,均在完成时确认收入。
③他人使用本公司资产取得的收入(如租赁收入等),应按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认收入实现。
(16)所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
(17)本年度由于执行股份有限公司新的会计制度和会计政策其变动影响如下:
增加利润1,729.7万元,系以前年度损益调整。
减少利润2,101.5万元,系计提存货跌价准备以及扩大权益法核算单位等。
3.主要税种和税率
(1)增值税: 17％
(2)营业税: 3-5％
(3)所得税: 15％
4.控股子公司
子公司全称 法定代表人 注册资本(万元) 经营范围 股权比例
上海氯碱总厂供销公司
王庆时 RMB73.44 化工贸易 100％
上海乐凯国际贸易有限公司
武达源 USD105 化工贸易 100％
上海氯碱化工贸易有限公司
陈澄海 RMB10,000 化工贸易 90％
上海申峰工程建设 金秋荣 RMB50 工程安装监理等 80％
监理有限公司
苏州姑苏经济发展总公司
周冠明 RMB1,000 停车场 80％
上海氯碱化工房产 唐开槐 RMB1,500 房产开发 100％
经营开发公司
天原国际货运有限公司
蒋永明 USD300 国际货运 51％
纳入合并报表范围的子公司为:上海氯碱化工贸易有限公司、苏州姑苏经济发展总公司。
未纳入合并报表范围的子公司:系根据上海市财政局沪财会(1996)5号文规定,对资产总额,销售收入总额和净利润总额均占母公司该三项指标10％以下的子公司,按照重要性原则,不纳入合并范围。
5.合并会计报表主要项目注释(单位:千元)
(1)货币资金
项目 期初数 期末数
现金 38 47
银行存款 491114 375589
合计 491152 375636
①外币存款中:
美元 17,842 6,068(折算汇率为8.2787)
折人民币 147731 50231
日元 2,369 506(折算汇率为0.071719)
折人民币 151 36
马克 56 44(折算汇率为4.9307)
折人民币 258 218
②定期存款2,000万元
1995年7月13日,公司向中国农村发展信托投资公司存入人民币2,000万元,取得定期存单(号码为0002805)。1998年2月24日,中国人民银行公告已于1997年1月4日依法关闭该投资公司,并由中国建设银行托管,托管工作已经完成。中国建设银行取代原中国农村发展信托投资公司总部及其金融性分支机构成为债权主体,并重新办理债权债务的法律手续。截止审计报告日,该存款已到期,未能变现。
(2)短期投资
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
其他投资 147238 16139 145238 18139
其中:
①委托贷款
受托单位 贷款单位 贷款金额 期限
中国建设银行四支行
国信实业有限公司 2000 97.6.30-97.12.23
上海国际信托投资公司
氯威塑料有限公司 USD500 98.1-99.1
折RMB4139
②其他贷款
贷款单位 贷款金额 期限
上海闵行财政局二所 10000 97.9.10-98.9.10
以上贷款部分已逾期,1998年对以上贷款未计收益。
③投资长兴县小浦镇经济供销社200万元,于1996年12月到期,后又续订协议于99年12月归还,并以氯碱化工股份法人股506,000股作质押。
本期增加数系增加委托贷款。
本期减少数系:
①投资东方之神(乐山)房地产开发有限公司5,500万元于1995年6月19日-1995年8月18日分四次投入,按协议规定20个月后(即97年2月16日),回收全部投资本金及投资回报。至今逾期近2年,未收到投资本金和回报。现转让给上海天原(集团)有限公司。
②投资万汇实业发展公司2,400万元,于1995年5月投入,签约期为一年,对方承诺到期可得固定回报680万元,至今未得到投资本金和回报。现转让给上海天原(集团)有限公司。③投资宁波保税区东方贸易公司USD800万元折人民币6,623.8万元,于1996年7-8月投入,本年度停止投资协议,另订还款协议。现转入其他应收款。
本年度未计提短期投资跌价准备。
(3)应收票据
项目 期初数 期末数
商业承兑汇票 71058 79860
银行承兑汇票 15533 1620
合计 86591 81480
无贴现、抵押票据。
(4)应收股利
应收非控股公司宁波经济发展集团总公司现金红利450千元。
(5)应收帐款
帐龄: 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 114124 51.0 201267 55.1
1-2年 52456 23.4 85330 23.3
2-3年 37066 16.6 62953 17.2
3年以上 20055 9.0 16231 4.4
合计 223701 100 365781 100
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(6)预付帐款
帐龄: 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 61493 85.6 44257 79.6
1-2年 3565 5.0 1638 3.0
2-3年 3192 4.3 49 40.9
3年以上 3601 5.1 9200 16.5
合计 71851 100 55589 100
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的预付款项。
(7)其他应收款
帐龄: 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 278458 31.8 220354 22.8
1-2年 295328 33.7 292044 30.2
2-3年 111062 12.7 104749 10.8
3年以上 190714 21.8 350741 36.2
合计 875562 100 967888 100
其中:
①持本公司5％以上股份的股东单位上海天原(集团)有限公司的欠款为354,431千元。
②非关联往来款项:
武峰塑胶公司2,609千元
湖洲市物资协作总公司18,665千元
上海国际信托投资公司4,139千元
宁波经济发展集团总公司67,968千元
③3年以上应收款350,741千元主要是应收控股母公司上海天原(集团)有限公司款项及关联方款项。
④1995年7月,公司与上海中建房地产开发公司田菱公司达成协议,将公司B883613432帐户中2,054,997股河南神马流通股以每股人民币7.7元的价格转让给田菱公司,田菱公司出具了人民币1582万元的商业承兑汇票。公司于当月27日出具了委托书,委托田菱公司全权代理公司上述帐户内股票的卖出操作。1995年12月10日,田菱公司以资金困难为由,请求顺延三个月兑付汇票。以后公司了解到田菱公司在95年8月初通过海南信托投资公司上海证券业务部卖出上述股票,得款1,133万余元。公司去该证券部提取自己户名下的股票款,遭到拒绝,遂于1996年12月19日向法院起诉,最后由最高人民法院于1999年3月12日作出终审判决,判定本公司胜诉。
(8)存货及存货跌价准备
项目期初数期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 252421 0 134411 3500
在产品 47005 0 31425 0
产成品 54109 0 47317 1525
合计 353535 0 213153 5025
存货跌价准备按分类存货项目的期末平均成本高于其可变现净值的差额提取。
(9)待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 39072 15518 3419 12099
(10)长期投资
①项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 214286 3558 210728
长期债权投资 1101 440 661
合计 215387 3998 211389
②长期股权投资
a.股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 占被投资公司
(股) (元) 股权比例(％)
棱光实业股份有限公司
未上市法人股 819,720 824,934 <1
龙头股份有限公司
未上市法人股 720,000 2400,000 <1
第一食品股份有限公司
未上市法人股 601,344 1,360,896 <1
华联商厦股份有限公司
未上市法人股 598,950 1,999,000 <1
第一百货股份有限公司
未上市法人股 480,400 1,957,230 <1
嘉宝实业股份有限公司
未上市法人股 1,497,600 3,992,000 <1
轮胎橡胶股份有限公司
未上市法人股 143,000 690,000 <1
双鹿电器股份有限公司
未上市法人股 1,452,000 6,002,000 <1
联农股份有限公司
未上市法人股 4186000 5380000 2.35
申达纺织股份有限公司
未上市法人股 264,000 636,800 <1
丰华园珠笔股份有限公司
未上市法人股 475,200 1789797.60 <1
中国纺织机械股份有限公司
未上市法人股 858,000 2095,000 <1
金陵股份有限公司
未上市法人股 2570490 4705200 1.10
水仙电器股份有限公司
未上市法人股 2640000 9440000 1.13
电器股份有限公司
未上市法人股 240,000 920,000 <1
永生制笔股份有限公司
未上市法人股 547,515 2276,100 <1
胶带股份有限公司
未上市法人股 166,980 375,800 <1
商业网点股份有限公司
未上市法人股 2453880 4687680 1.54
良华实业股份有限公司
未上市法人股 1210000 2637040 1.47
东方明珠股份有限公司
未上市法人股 1200,000 5300,000 <1
爱建股份有限公司
未上市法人股 696,960 3,033,600 <1
三爱富股份有限公司
未上市法人股 144,000 360,000 <1
新锦江股份有限公司
未上市法人股 316,800 1,130,400 <1
申能股份有限公司
未上市法人股 200,000 560,000 <1
上海石化股份有限公司
未上市法人股 300,000 900,000 <1
海通证券公司 未上市法人股 10200000 10200000 1.02
申银股份有限公司
未上市法人股 1,100,000 1,250,000 <1
合计 76903477.60
以上均为不流通的法人股,期末无市价。
b.其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册 备注
资本比例(％)
上海氯碱总厂供销公司 无期限 883 100
上海乐凯国际贸易有限公司
1993-1998 8729 100
上海申峰工程建设监理有限公司
1995-2004 576 80
上海兴氯塑胶有限公司
1993-2002 3260 50
上海氯威塑料有限公司
1993-2022 11941 50
上海赫克力士化工有限公司
1995-2044 44305 40
上海达凯塑胶有限公司
1992-2011 13002 25
宁波东方经济发展集团总公司
1993-2002 3000 6
上海氯碱化工房产经营开发公司
无期限 18641 100
天原国际货运有限公司
1997-2012 14599 51
上海化工实业总公司
10000
天地氯碱化工公司 1000
其他 3888
合计 133824
按权益法核算本期权益减少额3,862千元,累计权益减少6,932千元。
③长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
电力债券 66 1无 661 2000-2002年
(11)固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 825340 43905 151017 718228
机器设备 1677091 174419 14329 1837181
运输设备 59359 8164 7667 59856
其他 314961 20903 8250 327614
合计 2876751 247391 181263 2942879
累计折旧
房屋及建筑物 142216 39146 18592 162770
机器设备 647343 217762 2523 862582
运输设备 26931 8655 4541 31045
其他 116737 34043 5029 145751
合计 933227 299606 30685 1202148
净值 1943524 1740731
本期增加固定资产原值中有31,455千元从在建工程完工转入。
本期增加固定资产原值主要是资产置换进入的经营性资产。
本期减少固定资产原值主要是剥离的生活服务公司、职工培训学校的非经营性资产。
(12)工程物资
物资名称 期初数 期末数
离子膜设备 2936 3045
(13)在建工程
工程名称
期初数 本期 本期转入 其他 期末数 资金来源 工程进度
增加数 固定资产 减少数
EDC裂介炉
85,459 111 85,570 贷款、自筹 98％
10万吨PVC增产
350,838 22280 6573,644 贷款、自筹 95％
10万吨烧碱增产
236,153 84,263 320,416 贷款、自筹 95％
清污分流
16,102 6,386 22,488 贷款、自筹 90％
裂介炉节能
6,706 456 7,162 贷款、自筹 25％
聚氯乙烯自控改造
8,647 8,847 17,494 贷款、自筹 70％
职工住房参建项目
67,025 15,369 12,355 23,612 46,427 自筹 90％
科研技措项目
8,711 11,853 4,493 16,071 贷款、自筹 70％
沈家塘动迁项目
19,277 19,277 贷款、自筹 80％
液碱槽
6,628 9,302 15,930 贷款、自筹 75％
其他零星工程
19,087 19,939 14,6072 4,491 贷款、自筹
合计
805356 398609 31455 23612 1148898
其中:利息资本化
64873 71232 136105
在建工程比年初增加343543千元,主要系继续完善烧碱、聚氯乙烯增产项目所增加的投入。
(14)无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加数 本期转出 本期摊销 期末数
职工住房使用权
94434 59555 25687 2292 82950
土地使用权
40048 8541 30000 1005 37536
合计
104482 68096 25687 3297 120486
(15)开办费
种类 期初数 本期增加数 本期转出 本期摊销 期末数
开办费 53 27 26
(16)长期待摊费用
种类 期初数 本期增加数 本期转出 本期摊销 期末数
苏州5016项目 593 80 513
低值易耗品 1407 458 949
液氯钢瓶 2068 172 1896
其他 772 370 821 321
合计 2772 2438 1531 3679
(17)短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 47050 384320
信用借款 808974 607256
合计 856024 991576
(18)应付票据 期初数 期末数
0 20020
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(19)应付帐款 期初数 期末数
76201 118943
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(20)预收帐款 期初数 期末数
25920 25930
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(21)其他应付款 期初数 期末数
25550 17376
其中:乐凯国际贸易公司6,722千元
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(22)应付股利
投资者 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
国家股 281282 31400 249882
法人股 2115 182 1933
合计 283397 31582 251815
国家股红利减少31,400千元
其中:上缴上海市国有资产管理办公室国家股红利2,000千元。由华谊(集团)公司国家股红利抵扣上海染料有限公司债务29,400千元。
法人股红利减少182千元系本期已领取的法人股红利。
(23)应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 7736 16915
营业税 804 1211
城建税 636 1282
企业所得税 9905 -262
房产税 1727
合计 19081 20873
(24)预提费用
项目 期初数 期末数
贷款利息 3944 7952
(25)一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 113500 262500
信用借款 76292 111256
合计 189792 373756
(26)长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率(％) 借款条件
工商银行外滩支行 418,312 1998.5-2000.12 7.11-15.12 担保
日本输出入银行 USD1,263 1988.6-2002.12 浮动 信用
折RMB10457
合计 428769
长期借款比年初减少307230千元,系按报表编制规定将一年内到期的贷款转至流动负债中“一年内到期的长期负债”栏。
(27)长期应付款
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
26607 33257 -6650
①1997年公司出资成立上海氯碱化工贸易公司时,通过资产评估,增值人民币33,709,278.17元,按会计制度规定,该项评估增值应记入资本公积”,由于当时公司正在对改制时形成的历史遗留问题进行处理,经批准公司把这笔增值暂记入“长期应付款”。
②1998年公司按照1996年国家体改委、国家工商行政管理局、国家国有资产管理局下发的122号《关于对原有股份有限公司规范中若干问题的意见》的精神,对公司内非经营性资产经过分析,统计,进行资产剥离工作,主要包括生活服务公司和职工培训学校。经逐级上报市有关部门以后,上海市国资办于1997年4月21日以109号文批复同意剥离非经营性资产。剥离的非经营性资产,通过评估减值33,256,985.17元,按会计制度规定,应计入当期损益,经沪华谊资字(1998)189号文批复同意,冲减“长期应付款”。
(28)股本数量单位:股
股份 期初数 期末数
一.尚未流通股份
发起人股份
其中:国家拥有股份 555918770 555918770
境内法人持有股份 107800000 107800000
尚未流通股份合计 663718770 663718770
二.已流通股份
境内上市的人民币普通股 25302200 25302200
境内上市的外资股 369600000 369600000
已流通股份合计 394902200 394902200
三.股份总数 1058620970 1058620970
(29)资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 1531065 1531065
住房周转金转入 189 365 553
投资准备 314 314
合计 1531254 679 1531932
住房周转金转入增加365千元系职工配偶单位分房补贴。
投资准备增加314千元系被投资单位外币折算所引起的所有者权益的增加。
(30)盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 98172 6 98178
公益金 55093 55093
任意盈余公积 124293 124293
合计 277558 6 277564
本期增加数为权益法核算所致。
(31)未分配利润
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
173365 6891 180256
①本年度对涉及以期年度损益调整的事项进行了调整,相应调整了会计报表的期初数及上年同期数,经调整后,期初未分配利润为173,365。
②本期增加数为本年净利润转入数。
③本期未计提法定盈余公积和公益金。
④股利暂不分配。
(32)财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 85139 88301
减:利息收入 20543 42555
汇兑损失 705 2596
减:汇兑收益 709 3639
其他 554 403
合计 65146 45106
财务费用本年度增加较多,系货币资金减少,使银行存款利息减少所致。
(33)其他业务利润
业务种类 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 32862 23229 9633
租赁、仓储费等 23982 13068 10914
工业性作业 6163 6093 68
合计 63007 42390 20617
(34)投资收益
①股票投资收益 1868
②非控股公司分配来的利润 450
③被投资公司权益净增额 -2411
合计 -93
股票投资收益1,868千元系法人股红利收益。
被投资公司权益减少额2,411千元系氯威塑料有限公司、兴氯塑料有限公司等权益法核算。
(35)营业外收入
项目 金额
违约金收入 18110
固定资产盘盈收入 1312
长期无法支付款项 996
其他 4
合计 20422
(36)营业外支出
项目 金额
固定资产清理损失 2119
技校经费 403
滞纳金 738
捐赠等 197
合计 3457
(37)支付的其他与经营活动有关的现金主要为:管理费用、销售费用等支出和天原集团的往来款。
6.关联方关系及其交易
(1)关联方关系
①存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性 法定代
质或类型 表人
上海天原(集团)有限公司
浦东南路1171号 贸易投资 母公司 国有企业 徐荣一
上海氯碱总厂供销公司
中山南二路936号 化工贸易 子公司 股份制 王庆时
上海乐凯国际贸易有限公司
龙吴路4747号 化工贸易 子公司 有限责任公司 武达源
上海氯碱化工贸易有限公司
龙吴路4747号 化工贸易 子公司 有限责任公司 陈澄海
上海申峰工程建设监理有限公司
龙吴路4747号 工程安装监理等 子公司 有限责任公司 金秋荣
苏州姑苏经济发展总公司
平江官渎里 停车场等 子公司 联营 周冠明
312国道北侧
上海氯碱化工房产经营开发公司
陆家咀路1537弄5号 房产开发 子公司 股份制 唐开槐
天原国际货运有限公司
浦东南路1171号 国际货运 子公司 中外合资 蒋永明
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:千元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海氯碱总厂供销公司 RMB734 RMB734
上海乐凯国际贸易有限公司
USD1,050 USD1050
上海氯碱化工贸易有限公司
RMB100,000 RMB100000
上海申峰工程建设 RMB500 RMB500
监理有限公司
苏州姑苏经济发展总公司
RMB10,000 RMB10000
上海氯碱化工房产 RMB15,000 RMB15000
经营开发公司
天原国际货运有限公司 USD3,000 USD3000
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:千元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 ％ 金额 金额 金额 ％
上海氯碱总厂供销公司
850 100 33 883 100
上海乐凯国际贸易有限公司
8726 100 3 8729 100
上海氯碱化工贸易有限公司
108894 90 4466 104428 90
上海申峰工程建设 643 80 67 576 80
监理有限公司
苏州姑苏经济发展总公司
7547 80 13 7534 80
上海氯碱化工房产 17922 100 719 18641 100
经营开发公司
天原国际货运有限公司 14036 51 563 14599 51
④不存在控制关系的关联方关系的性质:
企业名称 与本企业的关系
上海兴氯塑胶有限公司 联营企业
天地氯碱化工公司 联营企业
上海化工实业总公司 联营企业
上海氯威塑料有限公司 联营企业
上海达凯塑胶有限公司 联营企业
上海赫克力士化工有限公司 联营企业
宁波东方经济发展集团总公司 联营企业
(2)关联方交易事项:
①采购货物
本公司1998年及1997年度向关联方采购货物有关明细资料如下:
企业名称 1998年 1997年
上海氯碱化工贸易有限公司 13402 1538
②销售货物:
本公司1998年及1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称 1998年 1997年
上海氯威塑料有限公司 752 350
上海氯碱总厂供销公司 0 2
上海氯碱化工贸易有限公司 1891871 1703304
③关联方应收应付款项余额:
项目 1998年末 1997年末
应收帐款:
上海氯威塑料有限公司 1539 800
上海氯碱化工贸易有限公司 300929 238314
其他应收款:
上海天原(集团)有限公司 354431 6950
上海氯威塑料有限公司 230 200
上海兴氯塑胶有限公司 3170 3170
上海乐凯国际贸易有限公司 133335 133335
其中:USD15,864 其中:USD15864
上海氯碱总厂供销公司 6760 6760
上海达凯塑胶有限公司2,898(USD350) 2,898(USD350)
上海氯碱化工房产经营开发公司
17582 19219
其他应付款:
乐凯国际贸易公司 6722 6722
7.或有事项
(1)为太平洋化工集团公司银行贷款提供信用担保,其中人民币38,378万元、美元8,790万元、法郎935万元、英磅1,167万元,该项贷款到期日为99年5月-99年8月止。
(2)为上海焦化总厂银行贷款提供信用担保,计美元3,715万元、法郎18,900万元,该项贷款于2006年4月到期。
(3)为轮胎橡胶集团公司银行贷款提供信用担保,计美元6,447万元、人民币1亿元,该项贷款于2002年6月到期。
(4)为巴斯夫上海涂料有限公司人民币1,600万元银行贷款提供信用担保,该项贷款于2001年8月到期。
(5)为大连西太平洋日化公司美元3,600万元银行贷款提供信用担保,该项贷款于99年12月到期。
(6)为天原集团公司人民币1.28亿元银行贷款提供信用担保,该项贷款于99年7月到期。
(7)为下属子公司银行贷款提供信用担保,计人民币6,388万元,美元985万元,该项贷款于99年7月到期。
(8)为上海金山助剂厂美元830万元银行贷款提供信用担保,该项贷款于98年12月到期。因逾期未归还,于99年2月8日接交通银行上海市分行业务部通知,要求本公司履行担保责任。
8.重要事项
截至1998年底止共发生诉讼案9起,共计1,457.4万元,其中6起已经法院裁决胜诉,计253.9万元,正在执行中;3起正在审理之中,计1,203.5万元。
9.资产负债表日后事项
河南神马案,上海市高级人民法院于1999年3月12日作出终审判决(判决书号(1998)沪高经终字第508号),判定本公司胜诉。
十、公司其他有关资料
1、公司首次登记日期和地点:1992年7月4日,上海市龙吴路4747号。
2、企业法人营业执照注册号:企股沪总字第019017号。
3、税务登记号:国税沪字310043607200180。
4、公司未流通股票的托管机构:上海证券中央登记结算公司。
5、公司聘请的会计师事务所:上海长江会计师事务所和德勤.关黄陈方会计师行。
上海氯碱化工股份有限公司董事会
一九九九年四月二十七日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：上海氯碱化股份有限公司 1998年12月31日 金额单位:元
资产 年初数 年末数
母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产：
货币资金
474593716.66 491152344.73 367342547.96 375635509.36
短期投资
147238400.00 147238400.00 18139350.00 18139350.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
147238400.00 147238400.00 18139350.00 18139350.00
应收票据
14194250.00 86591310.93 6334227.00 81480067.63
应收股利
450000.00 450000.00
应收利息
应收帐款
309362281.67 223701469.56 366696980.78 365780674.73
减：坏帐准备
928086.85 671014.41 1100090.94 1097342.02
应收帐款净额
308434194.82 223030365.15 365596889.84 364683332.71
预付帐款
70532910.25 71851285.10 54067336.32 55589169.88
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款
866102437.61 875561949.93 958958696.78 967887665.49
存货
317190781.81 353535165.49 210210341.78 213152817.20
减：存货跌价准备
5025029.78 5025029.78
存货净额
317190781.81 353535165.49 205185312.00 208127787.42
待摊费用
15517707.25 15517707.25 12098926.07 12098926.07
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
220200.00 220200.00
其他流动资产
流动资产合计
2213804398.40 2264478528.58 1988393485.97 2084312008.56
长期投资：
长期股权投资
330726440.83 214286269.66 322689679.12 210727714.49
长期债权投资
1101000.00 1101000.00 660600.00 660600.00
长期投资合计
331827440.83 215387269.66 323350279.12 211388314.49
减：长期投资减值准备
长期投资净额
331827440.83 215387269.66 323350279.12 211388314.49
其中;合并左(贷差以"-"号表示合并报表填列)
其中;股权投资差额(贷差以"-"号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价
2765431800.97 2876750264.05 2831156147.80 2942879159.63
减：累计折旧
907219980.43 933226580.43 1168146782.16 1202148748.31
固定资产净值
1858211820.54 1943523683.62 1663009365.64 1740730411.32
工程物资
2935509.39 2935509.39 3045169.41 3045169.41
在建工程
805017190.67 805355132.92 1148853413.77 1148898223.27
固定资产清理
2183966.42 2183966.42
待处理固定资产损失
固定资产合计
266164520.60 2751814325.93 2817091915.24 2894857770.42
无形资产及其他资产：
无形资产
59554744.72 68095969.72 112949905.65 120486280.65
开办费 52562.16 26162.16
长期待摊费用
2772592.95 2772592.95 1783117.45 3679242.49
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
62327337.67 70921124.83 114733023.10 124191685.30
递延税项：
递延税款借项
资产总计
5274123697.50 5302601249.00 5243568703.43 5314749778.77
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
853974300.00 856024300.00 989955964.60 991575814.60
应付票据
20020000.00
应付帐款
79977295.26 76201035.53 116037668.95 118942747.46
预收帐款
1789494.60 25920143.62 4579392.60 25929683.21
代销商品款
应付工资
1776921.80 1776921.80 375445.21 375445.21
应付福利费
1039680.25 1540524.04
应付股利
283397097.90 283397097.90 251815204.98 251815204.98
应交税金
19542406.24 19081342.32 10860574.38 20873225.69
其他应交款
841797.16 842721.26 384966.71 787703.67
其他应付款
25037794.42 25550241.61 15842908.28 17376351.95
预提费用
3943914.11 3943914.11 7952322.47 7952322.47
一年内到期的长期负债
189792015.87 189792015.87 373755894.69 373755894.69
其他流动负债
流动负债合计
1460073037.36 1483569414.27 1771560342.87 1830945017.97
长期负债：
长期借款
735999200.17 735999200.17 428768905.48 428768905.48
应付债券
长期应付款
26607324.13 26607324.13 -6649961.04 -6649961.04
住房周转金
3320640.26 3320640.26 1505321.27 1505321.27
其他长期负债
长期负债合计
765927164.56 765927164.56 423624265.71 423624265.71
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
2226000201.92 2249496578.83 2195184608.58 2254569283.68
少数股东权益
12307161.30 11807774.38
股东权益
股本
1058620970.00 1058620970.00 1058620970.00 1058620970.00
资本公积
1531253275.02 1531253275.02 1531931889.80 1531931889.80
盈余公积
276801190.85 277558094.18 276806909.48 277563812.81
其中：公益金
54714691.31 55093142.98 54714691.31 55093142.98
未分配利润
181448059.71 173365169.67 181024325.57 180256048.10
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
3048123495.58 3040797508.87 3048384094.85 3048372720.71
负债及股东权益总计
5274123697.50 5302601249.00 5243568703.42 5314749778.77
利润及利润分配表
编制单位：上海氯碱化工股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项 目 上年数 本年累计数
母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业务收入
2035055013.08 2246470343.04 1736006431.07 2021068779.24
减：折扣与折让
主营业务收入净额
2035055013.08 2246470343.04 1736006431.07 2021068779.24
减：主营业务成本
1633013577.44 1791283350.45 1565979679.72 1777188417.29
主营业务税金及附加
11277855.25 11616863.94 7609457.75 9060337.55
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
390763580.39 443570128.65 162417293.60 234820024.40
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
7477962.30 7808881.68 20146394.06 20616747.57
减：存货跌价损失
5025029.78 5025029.78
营业费用
12314211.48 29542745.61 5368011.70 34791183.08
管理费用
18106940.23 220747021.17 121044792.33 159196726.47
财务费用
45659072.51 45105649.56 65545773.38 65145646.69
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
159161318.47 155983593.99 -144199919.53 -8721814.05
加：投资收益(损失以"-"号填列)
40350919.14 36723075.30 -1543851.47 -93258.25
期货收益(损失以"-"号填列)
补贴收入
738000.00 738000.00
营业外收入
18045329.61 18045329.61 20418351.50 20421851.50
减：营业外支出
15407272.34 15466687.72 3456534.23 3457105.80
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
202888294.88 196023311.18 998046.27 8149673.40
减：所得税
31307044.74 31307044.74 1421780.41 1421780.41
减:少数股东损益(合并报表填列,亏损以"-"填列)
410029.01 -162985.44
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
171581250.14 164306237.43 -423734.14 6890878.43
加：年初未分配利润
142633896.83 142582922.83 181448059.71 173365169.67
盈余公积转入
六、可供分配的利润
314215146.97 306889160.26 181024325.57 180256048.10
减：提取法定盈余公积
18264408.63 18642860.30
提取法定公益金
18264408.63 18642860.29
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润
277686329.71 269603439.67 181024325.57 180256048.10
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
96238270.00 96238270.00
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
181448059.71 173365169.67 181024325.57 180256048.10
附注: 非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位：上海氯碱化工股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 金额
母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2062411221.28 2275215796.85
收取的租金 - 121978.33
收到的税费返还 5227478.54 5227478.54
收到的其他与经营活动有关的现金 90445933.59 92429822.56
现金流入小计 2158084633.41 2372995076.28
购买商品、接受劳务支付的现金 1512461112.68 1645065376.91
经营租赁所支付的现金 - 4338253.69
支付给职工以及为职工支付的现金 190037719.96 200641688.52
支付的增值税款 87481383.49 92156740.25
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 18609024.85 19008727.10
支付的其他与经营活动有关的现金 234548354.58 304618083.40
现金流出小计 2043137595.56 2265828869.87
经营活动产生的现金流量净额 114947037.85 107166206.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5177537.89 5177537.89
分得股利或利润所收到的现金 220200.00 220200.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 1364930.76 1364930.76
现金流入小计 6762668.65 6762668.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 85037.84 85037.84
现金流出小计 132242962.39 1322266220.39
投资活动产生的现金流量净额 -125480293.74 -125503551.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中;子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 868124491.86 868124491.86
收到的其他与筹资活动有关的现金 13016.94 13016.94
现金流入小计 868137508.80 868137508.80
偿还债务所支付的现金 855412333.67 855842333.67
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 181624.00 181624.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 108713276.08 108744853.31
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司合肥市法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 16414.10 16414.10
现金流出小计 964323647.85 964785225.08
筹资活动产生的现金流量净额 -96186139.05 -96647716.28
四、汇率变动对现金的影响 -531773.76 -731773.76
五、现金及现金等价物净增加额 -107251168.70 -115516835.37
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -423734.14 6890878.43
加:少数股东权益(亏损以"-"号填列) -162985.44
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 11136252.39 13662276.54
固定资产折旧 209311903.65 217307269.80
无形资产、长期待摊费用摊销 3650813.70 4854438.66
待摊费用的减少(减:增加) 3418781.18 3418781.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
2119145.18 2119145.18
固定资产盘亏、报废损失
财务费用 83135688.72 83328115.95
投资损失(减收益) 1543851.47 1543851.47
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 112005469.81 140382348.29
经营性应收项目的减少(减增加) -301564416.06 -416213913.50
经营性应付项目的增加(减减少) -13395126.41 46027591.49
预提费用的增加(减减少) 4088408.36 4008408.36
其他
经营活动产生的现金流量净额 114947037.85 107166206.41
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 367342547.96 375635509.36
减:货币资金的期初余额 474593716.66 491152344.73
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -107251168.70 -115516835.37
