股票简称：上海金陵 股票代码：600621
上海金陵股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3上海众华沪银会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人佘宝庆，主管会计工作负责人徐伟梧，会计机构负责人（会计主管人员）姜树勤声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 上海金陵
股票代码 600621
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 上海浦东新区金海路1000号;上海市福州路666号26F
邮政编码 200001
公司国际互联网网址 http://www.jin-ling.com
电子信箱 shjl@jin-ling.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈炳良
联系地址 上海市福州路666号26F
电话 021－63222658
传真 021－63502688
电子信箱 cbl@jin-ling. com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 1,090,350,787.40 1,055,822,703.83 3.27 1,036,136,250.18
利润总额 108,918,853.02 109,224,966.66 -0.28 103,537,538.39
净利润 80,335,180.09 75,847,923.45 5.92 72,659,069.21
扣除非经常性损益的净利润 26,117,650.70 47,286,054.21 -44.77 51,214,186.30
经营活动产生的现金流量净
106,753,144.00 93,504,900.46 14.17 135,207,760.44
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 1,775,960,937.69 1,907,820,808.12 -6.91 1,789,342,004.33
股东权益（不含少数股东权
965,197,521.70 947,067,979.19 1.91 923,766,771.42
益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.1533 0.1447 5.94 0.1386
最新每股收益
净资产收益率（%） 8.32 8.01 增加0.31个百分点 7.87
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
2.71 4.99 减少2.28个百分点 5.54
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.2037 0.1784 14.18 0.2580
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 1.84 1.81 1.66 1.76
调整后的每股净资产 1.68 1.65 1.82 1.59
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
38,962,589.24
产产生的损益
各种形式的政府补贴 8,675,082.70
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
12,675,256.36
金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-724,104.02
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,729,150.86
所得税影响数 -4,174,638.52
少数股东损益影响 -2,925,807.23
合计 54,217,529.39
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
(%) 新股 股 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 90,576,302 17.28 0 90,576,302 17.28
2、国有法人
持股
3、其他内资
139,568,549 26.63 -109,270,379 -109,270,379 30,298,170 5.78
持股
其中：
境内法人持
股
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
有限售条件
230,144,851 43.91 -109,270,379 -109,270,379 120,874,472 23.06
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
293,937,500 56.09 109,270,379 109,270,379 403,207,879 76.94
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合 293,937,500 56.09 109,270,379 109,270,379 403,207,879 76.94
计
三、股份总
524,082,351 100 0 0 524,082,351 100
数
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 46,429
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
数量
量
国有资产 国有股东 17.28 90,576,302 90,576,302 未知
上海敏特投资有限 其他 13.54 70,964,718 30,298,170 未知
公司
上海由由（集团）股
其他 2.33 12,200,770 0 未知
份有限公司
上海益民食品一厂
其他 1.61 8,439,336 0 未知
（集团）有限公司
上海金陵集体基金
其他 1.25 6,560,701 0 未知
合作联社
中国纺织机械股份
其他 0.44 2,284,880 0 未知
有限公司
上海仪电控股（集
国有股东 0.43 2,235,956 0 未知
团）公司
石磊 其他 0.42 2,194,380 0 未知
上海第十七棉纺织
其他 0.40 2,110,104 0 未知
总厂
新疆广汇动力有限
其他 0.33 1,705,165 0 未知
公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海敏特投资有限公司 40,666,548 人民币普通股
上海由由（集团）股份有限公司 12,200,770 人民币普通股
上海益民食品一厂（集团）有限公司 8,439,336 人民币普通股
上海金陵金陵集体基金合作联社 6,560,701 人民币普通股
中国纺织机械股份有限公司 2,284,880 人民币普通股
上海仪电控股（集团）公司 2,235,956 人民币普通股
石磊 2,194,380 人民币普通股
上海第十七棉纺织总厂 2,110,104 人民币普通股
新疆广汇动力有限公司 1,705,165 人民币普通股
大众交通（集团）股份有限公司 1,462,323 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的 上述股东中，上海仪电控股（集团）公司（国有资产授权持股单位）持有
说明 上海敏特投资有限公司31.45％股权。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：上海仪电控股（集团）公司
法人代表：张林俭
注册资本：2,318,220,000元
成立日期：1995年5月12日
主要经营业务或管理活动：国有资产经营与管理
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：上海市国有资产管理委员会
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期
内从公
变 是否在股
司领取
性 年 年初持 年末持 动 东单位或
姓名 职务 任期起止日期 的报酬
别 龄 股数 股数 原 其他关联
总额
因 单位领取
(万元)
税后
董事
佘宝庆 男 59 2004年4月12日～2007年4月12日 182,182 182,182 无 38 否
长
独立
匡定波 男 76 2004年4月12日～2007年4月12日 0 0 无 3.24 否
董事
独立
方培琦 男 45 2004年4月12日～2007年4月12日 0 0 无 3.24 否
董事
独立
裴静之 男 74 2004年4月12日～2007年4月12日 0 0 无 3.24 否
董事
董事
徐伟梧 总经 男 50 2004年4月12日～2007年4月12日 182,178 182,178 无 36 否
理
董事
仲宗尧 副总 男 59 2004年4月12日～2007年4月12日 155,237 155,237 无 34 否
经理
李军 董事 男 41 2004年4月12日～2007年4月12日 0 0 无 是
张平 董事 男 43 2004年4月12日～2007年4月12日 0 0 无 是
陈志铭 董事 男 59 2004年4月12日～2007年4月12日 0 0 无 是
董事
姜树勤 总会 男 53 2005年9月30日～2007年4月12日 0 0 无 28 否
计师
监事
张荣高 男 61 2004年4月12日～2007年4月12日 9,100 9,100 无 是
长
任典帅 监事 男 35 2005年6月20日～2007年4月12日 0 0 无 是
寿向阳 监事 女 43 2004年4月12日～2007年4月12日 0 0 无 是
唐瑛 监事 女 39 2006年9月5日～2007年4月12日 0 0 无 10 否
沈根发 监事 男 57 2004年4月12日～2007年4月12日 76,641 76,641 无 15 否
副总
邬树伟 男 50 2004年4月12日～2007年4月12日 21,840 21,840 无 28 否
经理
副总
李晓君 男 47 2006年5月26日～2007年4月12日 0 0 无 20 否
经理
副总
陶亚华 男 41 2006年10月27日～2007年4月12日 0 0 无 28 否
经理
董事
陈炳良 会秘 男 51 2004年4月12日～2007年4月12日 8,990 8,990 无 15 否
书
合计 / / / / / /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
本报告期，公司主营业务收入109,035万元，比上年同期增长3.27%，净利润8,034万元，比上年同期增长5.92%。其中，以工业房地产和出租汽车服务为代表的现代服务业板块继续保持良好的发展态势，主营业务收入9,299万元，比上年同期减少38.92%，净利润3,469万元，比上年减少7.87%；公司对外投资的控股、参股合资企业板块主营业务收入118,330万元，比上年同期增长0.63%，净利润610万元，比上年同期减少89.60%；公司合并范围内制造板块主营业务收入66,603万元，比上年同期上升25.80%，主营业务利润8,190万元，比上年同期减少6.27%。公司合资企业板块中的中外合资企业上海ALPS电子有限公司销售收入达到74,403万元，净利润达到4,167万元,仍取得同行业的较好业绩。公司参股的上海金陵电子网络股份有限公司销售收入达到42,795万元，比上年同期增长41.90%，净利润2,227万元，比上年增长80.03%，创历史新高；同样，上海金鑫电子有限公司销售收入达到6,902万元，比上年同期增长33.79%，净利润达到706万元，比上年同期增长72.20%，也创历史新高。地处上海市中心福州路666号的上海金陵海欣大厦出租率达到97.48%，既增加了盈利，又为公司不动产的继续增值奠定了良好的基础。
报告期内，公司继续实施“积极拓展现代服务业，稳定发展制造业”的企业发展战略，既顺应了上海经济结构的调整的大趋势，又符合公司发展的实际。从上述的公司经济指标分析，可以看到，公司的服务业板块的净利润已占公司净利润的40%以上，随着公司的持续发展，这个相对比例还会逐年增大。所以，持续推进公司现代服务业的发展已成为公司今后数年内的重要目标。2006年，公司持续推进金桥工业园区和松江工业园区的建设速度，并聘请著名的新加坡裕廊公司作金桥工业园区的全面规划设计，提高园区的规划层次，优化园区的设计水平。年内，两个工业园区开工建设面积6.08万平方米，竣工面积2.41万平方米。此外，公司也在服务业的其他方面进行了一定的探索。2006年下半年，公司与上海瑞中仓储有限公司合作，合资组建了上海金陵国际物流有限公司。还利用公司的原有房产资源，组建了上海碧邦酒店管理有限公司，年底前已完成公司注册。
2006年，公司的制造业仍处于激烈的市场竞争环境条件下。面对上游原材料大幅涨价等诸多困难，公司下属的SMT、PCB等制造企业板块，有序推进大客户战略，为更好地贴近目标企业，SMT板块继杭州设立生产基地之后，又在深圳设立了生产基地，且做到年内建立，年内生产。PCB板块积极开拓市场，年内新增了数个大客户，较好地调整了客户结构和产品结构，全年销售收入超过亿元，净利润比上年度有一定的提高。公司参股的上海金陵电子网络股份有限公司与上海金鑫电子有限公司在2006年均都取得了不俗的业绩。
2006年，公司投资控股、参股的合资企业基本保持稳定的运行和发展。公司对中日合资企业上海ALPS电子有限公司的投资按照中日双方约定，从持股40％减为35％。
前些年，证券市场情况欠佳，公司适时地在资金条件许可范围内，购入了成本价为6564.24万元的有限售条件的流通股（即原来的非上市流通法人股）。报告期内，公司持有的有限售条件的流通股逐步上市，公司根据情况卖出了第一食品、东方明珠等数只上市公司股票，取得了较好的收益。至2006年12月29日，该部分股票成本为5224万元。这些运作，为实施公司的战略调整结构提供了有力的支撑。
经过公司的长期运作，资产质量得到显著提高。公司还奉行审慎的会计原则，在企业运行中不断及时化解经营风险，使得公司的资产质量处于相当好的状态，公司被人民银行上海市分行指定的资信评级公司评为2A资信等级，各大商业银行给公司提供了充分的授信额度和良好的融资条件。因此，公司相对财务风险较小，资本经营运作空间较大。2006年，公司的应收帐款只有16,546万元，比上年同期减少1,105万元，存货9,599万元，比上年同期减少1,305万元，均是公司历年来的最好水平。
展望2007年，公司将继续推进“大力拓展服务业，稳定发展制造业”的战略，保持公司持续稳定地增长和发展。
1、为积蓄公司发展的潜能和公司的产业结构调整，加快工业园区建设的速度。2007年，两个工业园区工程建设的开工面积要继续达到6万平方米以上，年内竣工面积要继续达到4万平方米以上。继续探索拓展服务业。2007年，公司将进入物流和经济型旅馆领域，将利用好上海金陵国际物流有限公司和上海碧邦酒店管理有限公司两个平台，引进人才、培养人才，使公司物流的货担、报关、运输、仓储业务早日进入实质性运作。上海金陵碧邦酒店管理有限公司的第一家经济型旅馆力争在2007年“五.一节”前开业。
2、转变经营方式，适度加大投资力度，稳定发展制造业。2007年，公司的制造业各板块将在提高企业内在素质，加强企业产品的核心竞争能力上下功夫，不断转变经营方式。公司将在制造业各板块调整搬迁时，适度加大投资力度，改善经营环境和技术装备的能级，使SMT、PCB等制造业板块在数年内再上一个台阶。经过必要的结构调整体制变革，公司制造业的业绩定会有较大改观。
3、改革企业体制，改变合资、合作对象，调整经营不善的企业。2007年，公司将对全资的亏损企业上海金陵智能电表有限公司、上海外开希电路板有限公司进行体制的改革，引进外方的战略投资者，改变和改善企业经营管理。
4、利用好公司的现有资源，在规避市场风险的原则下，进行适度的资本经营。2007年，公司持有的有限售条件的流通股将先后限制期满，上市流通，公司将根据证券市场的变化，重视运作好现有的股票资源，为公司的业绩添砖加瓦。同时，运用好公司的自有资金，做好证券市场新股的申购等短期投资工作。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
(一)关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析：根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：
1、公司2006年12月31日属于同一控制下企业合并产生的尚未摊销完毕的长期股权投资借方合计1,391,120.98元，贷方合计3,119,660.41元，按照新会计准则的规定尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益，相应增加母公司年初股东权益1,728,539.43元。
2、公司2006年12月31日属于其他采用权益法核算的尚未摊销完毕的长期股权投资，存在股权投资贷方差额644,630.06元，按照新会计准则的规定应冲销贷方差额，调整留存收益，相应增加母公司年初股东权益644,630.06元。
3、公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并资产负债表中子公司少数股东权益为100,669,025.51元，按照新会计准则的规定应当列入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益100,669,025.51元。
(二)执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：
1、长期股权投资后续计量
根据《企业会计准则第2号--长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。此项政策变化将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是不影响公司合并财务报表。
2、出租车牌照费用摊销
根据《企业会计准则第6号--无形资产》的规定，公司对于使用寿命不确定的无形资产，不再进行摊销。公司在每个会计期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则重新估计其使用寿命，并在使用寿命内系统合理摊销。此项政策变化将会因此将会增加公司的当期利润和股东权益。
3、借款费用资本化
根据《企业会计准则第17号--借款费用》的规定，公司可以资本化的资产范围将由目前现行会计政策下的固定资产、房地产开发企业的开发产品，变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等。此项政策变化将会增加公司资本化的范围，增加公司的当期利润和股东权益。
4、所得税
根据《企业会计准则第18号--所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法--应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
5、合并财务报表
根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示。此项政策变化将会影响影响公司的股东权益。
上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
分产品
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
分行业
(1)电度 增加1.66个百
128,232,613.05 109,342,703.17 14.73 16.60 14.38
表 分点
(2)表面 减少6.4个百
212,646,207.85 178,492,561.72 16.06 23.51 33.71
贴装 分点
(3)微型 减少2.83个百
120,138,969.16 110,439,762.19 8.07 13.49 17.09
电机 分点
(4)网络 减少0.44个百
427,950,830.11 392,770,057.59 8.22 143.07 167.68
工程 分点
(5)出租 减少15.30个
58,729,747.36 43,766,990.77 25.48 -12.77 9.77
汽车 百分点
(6)物业 增加18.64个
34,260,026.81 5,089,605.50 85.14 -59.65 -82.11
经营收入 百分点
增加0.94个百
(7)其他 108,392,393.06 96,325,234.31 11.13 -68.07 -68.41
分点
其中;印
104,859,601.34 92,983,523.24 11.33
刷线路板
减少5.98个百
合计 1,090,350,787.40 936,226,915.25 14.14 3.27 11.01
分点
关联交易 增加18.04个
22,511,246.20 12,301,710.39 45.35 -26.11 -44.45
合计 百分点
6.3主营业务分地区情况
单位:万元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国外 13,069 -62.09
国内 95,966 34.95
合计 109,035 3.27
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
本期投入5,296万
受让上海松江工业园区土地
元，累计投入13,514
使用权和支付工程建设款
万元
本期投入1,769万
受让上海金桥工业园区土地
元，累计投入15,123
使用权和支付工程建设款
万元
增资上海金陵电子网络股份 本期增资金额为330 本期被投资公司实现
有限公司 万元 净利润2,227万元
增资上海金陵智能电表有限 本期增资金额为800 本期被投资公司实现
公司 万元 净利润-148万元
新设上海碧邦酒店管理有限 本期出资金额为540
公司 万元
参股设立上海金陵国际物流 本期出资金额为500
有限公司 万元
参股设立上海金殷电子科技 本期出资金额为28万 本期被投资公司实现
有限公司 元 净利润101万元
本期出资金额为1148 本期被投资公司实现
增加SMT生产流水线
万元 净利润719万元
本期出资金额为3000 本期实现收益170万
滨江花苑项目股权投资
万元 元
合计 / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
本年初起至出售 出售 所涉及的 所涉及的
是否为关联交
交易对方及被出 出售 日该出售资产为 产生 资产产权 债权债务
出售日 易（如是，说
售或置出资产 价格 上市公司贡献的 的损 是否已全 是否已全
明定价原则）
净利润 益 部过户 部转移
上海仪电控股（集
2006年4月
团）公司，公司宜 6350 是，评估协商 是
25日
山路711号房产
上海仪电控股（集
团）公司，公司苍 2006-12-00 2250 是，评估协商 否 是
梧路16号房产
上述交易因减少了工业用的房产，实施以后会减少公司房屋出租的面积,但交易本身会增加公司当期的利润,交易合同已签署完毕。2006年已收到宜山路711号房产转让款3175万元。
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额 交易金额
例(%) 例(%)
上海外开希电路板有限
5,127,116.52
公司
上海阿尔卑斯电子有限
10,402,786.38
公司
上海金鑫电子有限公司 3,942,125.99
上海电子元件进出口有
13,700.00
限公司
上海电度表厂有限公司 2,853,351.92
上海上度电表配件厂 172,165.39
上海电度表厂有限公司 10,846.15
合计 22,511,246.2 10,846.15
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
2005年10月公司股改实施时，公司控股股东上海仪电控股（集团）公司承诺：其持有的非流通股股份（持有的社会募集法人股除外）自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易或转让；但公司股权分置改革方案实施后上海仪电控股（集团）公司增持的公司股份的上市交易或转让不受上述限制。至今，上述承诺仍在正常履行之中。
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
公司控股股东上海仪电
控股（集团）公司承诺：
其持有的非流通股股份
（持有的社会募集法人
股除外）自获得上市流
上海仪电控股（集团） 通权之日起，在36个月
正常
公司 内不上市交易或者转
让；但公司股权分置改
革方案实施后上海仪电
控股（(集团)公司增持
的公司股份的上市交易
或转让不受上述限制。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
沪众会字(2007)第801号
上海金陵股份有限公司全体股东：：
我们审计了后附的上海金陵股份有限公司(以下简称上海金陵公司)财务报表，包括2006年12月31日的公司及合并资产负债表，2006年度的公司及合并利润及利润分配表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是上海金陵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上海金陵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了上海金陵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
上海众华沪银会计师事务所有限公司
中国注册会计师：施剑春，林东模
中国，上海
2007年3月9日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:上海金陵股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 342,874,939.23 126,276,236.92 216,085,226.27 16,515,912.62
短期投资 3,322,880.00 57,232,081.54 3,322,880.00 57,232,081.54
应收票据 13,731,401.59 17,636,535.01 7,134,587.57 10,442,535.80
应收股利 486,594.72 0 38,807,123.37 24,420,147.33
应收利息 0 0
应收账款 159,315,373.45 163,856,814.37 8,737,964.66 1,825,751.28
其他应收款 100,193,478.89 110,070,858.91 182,200,025.15 120,119,522.67
预付账款 10,915,374.16 19,770,073.74 0
应收补贴款 2,008,190.82 0
存货 90,786,370.80 98,780,437.61 3,245,428.34 3,693,011.11
待摊费用 2,355,294.79 2,349,296.61 5,250.00
一年内到期的长期债权投资 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 723,981,707.63 597,980,525.53 459,533,235.36 234,254,212.35
长期投资：
长期股权投资 410,477,153.71 326,748,204.07 670,299,758.60 683,403,384.02
长期债权投资 0 0
长期投资合计 410,477,153.71 326,748,204.07 670,299,758.60 683,403,384.02
其中：合并价差(贷差以“-”号表
3,662,706.13 -933,139.57 0
示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
809,081.16 -130,108.09
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 680,957,550.77 1,091,538,019.56 277,137,885.04 201,849,076.17
减：累计折旧 317,633,058.38 456,785,909.99 59,574,343.82 97,329,070.66
固定资产净值 363,324,492.39 634,752,109.57 217,563,541.22 104,520,005.51
减：固定资产减值准备 0 0 0 0
固定资产净额 363,324,492.39 634,752,109.57 217,563,541.22 104,520,005.51
工程物资 0 0
在建工程 163,717,048.51 230,047,206.33 153,221,575.30 224,259,903.72
固定资产清理 0 0
固定资产合计 527,041,540.90 864,799,315.90 370,785,116.52 328,779,909.23
无形资产及其他资产：
无形资产 31,458,524.30 36,985,385.61 30,589,460.38 25,029,687.77
长期待摊费用 83,002,011.15 81,307,377.01 4,469,274.88 6,299,100.82
其他长期资产 0 0
无形资产及其他资产合计 114,460,535.45 118,292,762.62 35,058,735.26 31,328,788.59
递延税项：
递延税款借项 0 0
资产总计 1,775,960,937.69 1,907,820,808.12 1,535,676,845.74 1,277,766,294.19
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 356,000,000.00 195,000,000.00 355,000,000.00 195,000,000.00
应付票据 3,432,000.00 5,956,250.00 0
应付账款 163,981,179.04 159,365,477.36 5,051,598.79 317,884.22
预收账款 26,392,760.39 38,188,207.36 0
应付工资 0 0
应付福利费 6,379,971.12 2,751,073.96 4,448,194.56 606,043.95
应付股利 2,640,756.77 2,698,603.10 811,737.28 829,521.05
应交税金 7,962,790.66 1,467,831.10 4,197,686.01 1,512,885.37
其他应交款 120,707.03 111,959.00 11,495.38 16,152.12
其他应付款 137,741,952.83 120,430,008.30 200,324,565.82 132,137,685.79
预提费用 5,442,272.64 2,456,752.88 985,144.41 278,142.50
预计负债 0 0
一年内到期的长期负债 40,000,000.00 0
其他流动负债 0 0
流动负债合计 710,094,390.48 568,426,163.06 570,830,422.25 330,698,315.00
长期负债：
长期借款 210,000,000.00 0
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 0 0
其他长期负债 0 0
长期负债合计 210,000,000.00 0
递延税项：
递延税款贷项 0 0
负债合计 710,094,390.48 778,426,163.06 570,830,422.25 330,698,315.00
少数股东权益(合并报表填列) 100,669,025.51 182,326,665.87 0
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 524,082,351.00 524,082,351.00 524,082,351.00 524,082,351.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 524,082,351.00 524,082,351.00 524,082,351.00 524,082,351.00
资本公积 214,690,590.77 214,325,237.97 214,690,590.77 214,325,237.97
盈余公积 140,295,966.03 131,376,043.54 113,004,330.16 104,974,032.80
其中：法定公益金 52,249,039.54 41,112,920.66
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 85,777,515.69 77,284,346.68 113,069,151.56 103,686,357.42
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列) 351,098.21 0 0
股东权益合计 965,197,521.70 947,067,979.19 964,846,423.49 947,067,979.19
负债和股东权益总计 1,775,960,937.69 1,907,820,808.12 1,535,676,845.74 1,277,766,294.19
公司法定代表人:佘宝庆 主管会计工作负责人:徐伟梧 会计机构负责人:姜树勤
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:上海金陵股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 1,090,350,787.40 1,055,822,703.83 20,998,015.58 5,150,568.51
减：主营业务成本 936,226,915.25 843,389,215.16 17,667,930.86 3,869,951.73
主营业务税金及附加 10,769,363.17 13,172,918.00 125,647.42 60,214.00
二、主营业务利润（亏损以“-”号
143,354,508.98 199,260,570.67 3,204,437.30 1,220,402.78
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号
1,389,760.77 11,716,753.72 1,985,273.31 9,056,529.36
填列）
减:营业费用 25,787,086.05 31,519,752.73
管理费用 85,426,640.31 107,220,957.84 28,740,358.17 20,099,716.11
财务费用 8,478,535.06 22,850,169.96 4,987,507.18 4,156,650.80
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 25,052,008.33 49,386,443.86 -28,538,154.74 -13,979,434.77
加：投资收益（损失以“-”号填列） 66,621,505.68 28,503,046.86 107,989,174.59 89,824,232.89
补贴收入 8,675,082.70 7,076,560.51
营业外收入 10,062,649.51 27,672,710.11 13,024,170.30 1,910,298.61
减：营业外支出 1,492,393.20 3,413,794.68 9,431,939.17 2,911,805.73
四、利润总额（亏损总额以“-”号
108,918,853.02 109,224,966.66 83,043,250.98 74,843,291.00
填列）
减：所得税 9,317,254.31 6,877,246.77 2,740,277.36 3,973.55
减：少数股东损益(合并报表填列) 19,266,418.62 26,499,796.44
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 80,335,180.09 75,847,923.45 80,302,973.62 74,839,317.45
加：年初未分配利润 77,284,346.68 63,474,408.32 103,686,357.42 88,739,206.82
其他转入
六、可供分配的利润 157,619,526.77 139,322,331.77 183,989,331.04 163,578,524.27
减：提取法定盈余公积 8,852,650.77 8,489,750.31 8,030,297.36 7,483,931.75
提取法定公益金 48,958.08
提取职工奖励及福利基金(合并报表
32,206.47 138,480.58
填列)
提取储备基金 35,065.25 814,080.44
提取企业发展基金 32,206.47 138,480.58
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 148,667,397.81 129,692,581.78 175,959,033.68 156,094,592.52
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 62,889,882.12 52,408,235.10 62,889,882.12 52,408,235.10
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
85,777,515.69 77,284,346.68 113,069,151.56 103,686,357.42
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得
-128,695.86 134,432.36 -128,695.86 178,432.36
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润
总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:佘宝庆 主管会计工作负责人:徐伟梧 会计机构负责人:姜树勤
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:上海金陵股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,269,774,743.66 92,102,997.73
收到的税费返还 12,375,567.45
收到的其他与经营活动有关的现金 41,385,646.97 1,498,812.89
经营活动现金流入小计 1,323,535,958.08 93,601,810.62
购买商品、接受劳务支付的现金 956,571,550.59 44,853,377.67
支付给职工以及为职工支付的现金 99,133,266.46 23,840,235.58
支付的各项税费 45,345,717.14 7,381,900.32
支付的其他与经营活动有关的现金 115,732,279.89 60,494,525.73
经营活动现金流出小计 1,216,782,814.08 136,570,039.30
经营活动产生的现金流量净额 106,753,144.00 -42,968,228.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 128,300,060.97 128,158,020.97
其中：出售子公司收到的现金 6,227,535.60 6,227,535.60
取得投资收益所收到的现金 67,412,373.89 103,588,452.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
95,218,216.01 86,395,642.14
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 20,364,179.14
投资活动现金流入小计 311,294,830.01 318,142,115.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
143,551,505.42 71,399,033.01
支付的现金
投资所支付的现金 105,118,444.33 73,917,255.00
支付的其他与投资活动有关的现金 32,454,640.15 12,215,574.70
投资活动现金流出小计 281,124,589.90 157,531,862.71
投资活动产生的现金流量净额 30,170,240.11 160,610,253.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 29,820,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
29,820,000.00
的现金
借款所收到的现金 635,000,000.00 625,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 664,820,000.00 625,000,000.00
偿还债务所支付的现金 474,000,000.00 465,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 99,315,292.46 78,072,710.78
其中：支付少数股东的股利 21,894,124.63
支付的其他与筹资活动有关的现金 11,408,384.21
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
11,408,384.21
金
筹资活动现金流出小计 584,723,676.67 543,072,710.78
筹资活动产生的现金流量净额 80,096,323.33 81,927,289.22
四、汇率变动对现金的影响 -421,005.13
五、现金及现金等价物净增加额 216,598,702.31 199,569,313.65
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 80,335,180.09 80,302,973.62
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 19,266,418.62
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -2,847,559.21 -261,146.17
固定资产折旧 55,327,093.93 8,186,257.50
无形资产摊销 731,444.06 586,600.04
长期待摊费用摊销 3,565,453.48 1,829,825.94
待摊费用减少（减：增加） -136,062.58 5,250.00
预提费用增加（减：减少） 2,889,674.76 471,656.91
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-9,315,078.22 -8,218,016.67
损失(减:收益)
固定资产报废损失 20,717.89 17,860.33
财务费用 8,721,350.20 5,478,535.60
投资损失（减：收益） -66,464,415.53 -107,832,084.44
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 4,528,230.27 575,085.75
经营性应收项目的减少(减：增加) 40,896,162.94 -47,605,478.51
经营性应付项目的增加(减：减少) -30,702,725.56 23,494,451.42
其他(预计负债的增加) -62,741.14
经营活动产生的现金流量净额 106,753,144.00 -42,968,228.68
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 342,874,939.23 216,085,226.27
减：现金的期初余额 126,276,236.92 16,515,912.62
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 216,598,702.31 199,569,313.65
公司法定代表人:佘宝庆 主管会计工作负责人:徐伟梧 会计机构负责人:姜树勤
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
股东权益调节表
单位:千元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 965,197.52
1 长期股权投资差额 2,373.17
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 1,728.54
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 644.63
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
8
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税
14 少数股东权益 100,669.03
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,068,239.72
公司法定代表人:佘宝庆 主管会计工作负责人:徐伟梧 会计机构负责人:姜树勤
上海金陵股份有限公司
董事长：佘宝庆
二OO七年三月十日