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                                                                                   zHOⅡ GHuA簪
                                                                                                          莼
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■                              内部控 制审计报告
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■                                                                        众会字 @01D第 08甾 号

      上 海华鑫股份有 限公司全体股 东
■                                      :




          按照 《企业 内部控制审计指 引》及 中国注册 会计师执业准则 的相关要 求 ,我 们 审计 了上
■
      海华鑫股份有 限公司 (以 下简称 “华鑫股份 ”)2o16年 12月 31日 的财务报 告 内部控 制 的有
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      效性 。


■
     一、企业 对 内部控 制 的责任

          按照 《企业 内部控制基 本规范 》、《企业 内部控制应用指 引》、《企业 内部控制评 价指 引》
■
     的规定 ,建 立 健全和有效实施 内部控制 ,并 评价其有效性是 华鑫股份董 事会 的责任 。

■
     二、注册 会计师 的责任

          我们 的责任是在 实施 审计工作 的基础上 ,对 财务报告 内部控制的有效性发表 审计意
                                                                                                 见
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                                                                                                      ,




     并对注意到 的非财 务报 告 内部控制 的重大 缺 陷进行披露 。


■
     三 、 内部控制 的固有局 限性

■        内部控 制具有 固有 局 限性 ,存 在 不能防止 和发现错 报 的可 能性 。此 外 ,由 于情况
                                                                                                的变
     化可能导致 内部控 制变得不 恰 当 ,或 对控 制政策和程序遵 循 的程度 降低 ,根
                                                                                   据 内部控制 审计
■   结果推测未 来 内部控制 的有 效性具有 一 定风 险 。
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     四、财务报告内部控制审计意见

         我们认为 ,华 鑫股份于 ⒛ I6年 12月 3I日 按照 《企业 内部控 制基本规范》和相关规
                                                                                         定

■   在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 。



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                                                                                                    氨
                       (此 页无正文 )




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                                                                              '
                                                                                   一
                                                           中国注册会计师     祗

                                                                                   町丶
                                                           中国注册会计师



                     中国 ,上 海                              二○一 七年三月十六 日




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