上海金陵股份有限公司1992年年度报告
一、公司基本情况
1.1992年基本概况和经营业绩:
本公司于1992年5月被批准改制为股份制企业,6月份向社会公开发行股票,12月份公司股票上市交易,改制半年余,公司利用地处浦东的优势,奉行一业为主,多种经营,二、三产协调发展的方针,以市场为导向,以改革为动力,致力于加速产业结构、产品结构的调整,金陵房地产开发公司、金陵出租汽车公司、金陵经济发展公司先后开业,公司逐步成为集广播电视通讯设备制造业、房地产业、出租汽车业,以及其他贸易为一体的多产业综合性股份制企业,经上海会计师事务所审定,公司1992年取得了较为显著时业绩,改为股份制企业后的7-12月,主营业务收入7513.92万元,税后利润782.71万元,每股税后利润0.307元,高于公司《上市报告》所预测的0.201元。
2.1993年业务发展规划及盈利预测:
1993年是公司加速调整,谋求发展的关键一年。
(1)主要经济目标预测。公司经营收入16400万元,利润总额1900万元、营业税金380万元,三项费用800万元,营业成本13000万元,税后利润1615万元。
(2)稳定发展原有产品的生产,销售,主要产品经营收入11200万元,重点发展新的产品,如接收机变换器、家用卫星接收器、空调器电气控制总成、CATV设备等销售额要达到4000万元以上。
(3)房地中等大三产公司扩大经营规模和经营内容,利用地处浦东陆家嘴金融开发区中心地段的级差地租优势,经营好现有的3万平方米房产,滚动出效益。浦东严桥的二期工程2.3万平方米综合搂及标准厂房,抓紧工程施工,年内计划竣工近1万平方米面积,并在浦东开发区内卉发了六十五亩土地,一期年内准备建设6万平方米商品房,出租汽车公司及主要从事于金融投资贸易等业务的金陵经济发展公司,经营收入、规模利润均要有较大的发展和提高,年内筹建金陵科技发展公司、金陵经济技术服务中心、金陵广告装璜公司、金陵旅游公司等。
(4)加快合资合作步伐。由本公司参与投资的中美合资上海科学,亚特兰大有限公司,总投资500万美元,主要生产电缆电视产品,现已签约,并开始筹建,主要由本公司与上海贝尔公司投资,生产为程控交换机配套的DC/DC直流转换器的合资企业,现已进入实质性启动阶段,年内开业试生产.该合资企业总投资325美元。
(5)经机电部统一规划,由本伞司与青岛元通电子实业总公司,成都旭光仪器厂投资6000万元,合资组建上海三强电子有限公司(该公司为全国录像机关键件调谐器,调制器,遥控件的主要生产基地),项且设在上海浦东,已于1993年3月份签订联合经营合同,现在进入实质性启动阶段。
二、公司高级管理人员简况
董事长:余宝庆先生(法人代表),46岁,大专,高级经济师,持本公司股票2000股。
副董事长:徐法春先生,56岁,相当大专,政工师,党委书记,持本公司股票1800股。
副董事长:涂伟梧先生,37岁,大专,工程师,总经理,持本公司股票2000股。
董事:仲宗尧先生,46岁,大专,高级经济师,副总经理,持本公司股票1700股。
董事:苟荣隆先生,57岁,大学,高级工程师,总工程师,持本公司股票1700股。
董事:王才章先生,60岁,相当大专,高级政工师,持本公司股票1800股。
董事:卫国林先生,41岁,大专,经济师。
董事:靖素忠先生,41岁,大专,政工师,党委副书记,持本公司股票1800股。
董事:石刚先生,48岁,大专,高级工程师,持本公司股票1600股。
董事:周新民先生,43岁,大学,高级工程师,持本公司股票1200股。
董事:谢寿鹏先生,48岁,中专,高级经济师,持本公司股票1500股。
董事:沈剑静女士,45岁,中专,经济师,持本公司股票1700股。
董事:徐骏女士,43岁,大专,工程师,持本公司股票1500股。
董事:李大雄先生,58岁,相当大专,工程师,持本公司股票1300股。
董事:杨中泉先生,54岁,大学,高级经济师,持本公司股票1200股。
监事长:傅恭杰先生,58岁,高中,经济师,持本公司股票1900股。
三、财务状况
(一)上海会计师事务所签证报告:
关于上海金陵股份有限公司1992年7月至12月份会计决算的查帐报告
上会师报字(93)第425号
上海金陵股份有限公司董事会:
我所接受贵公司的委托,审核1992年7月至12月份的会计决算,我所按照国家有关法律、法规及现行会计、审计准则,采取必要的审计程序和方法完成了对贵公司提供的会计凭证,帐册,报表及有关资料和实物的重点审计。
根据审查结果,我所认为本报告所附的资产负债表,利润及利润分配表,财务状况变动表,可以反映贵公司1992年12月31日的财务状况和1992年7月至12月份之经营成果及营运资金变动情况。
按照所附会计报表列示的金额,贵公司的资产总额大于负债总额,资产负债比率为50.3%;流动比率为125.55%;销售收入利润(税前)率为10.7%;股本利润(税前)率为31.53%。
上海会计师事务所
主任法册会计师 徐惠勇
1993年3月18日
(二)财务报表:
资产负债表、利润及利润分配表、财务状况变动表(见附表)。
(三)财务报表附注重要会计政策:
(1)会计年度:公历制即1月1日至12月31日,1992年度财务会计报表自本公司改为股份制企业的当月1日起始,即1992年7月1日至12月31日。
2.会计制度:公司执行股份制试点企业会计制度。
3.所得税税率:按上海市财政局规定的税率缴纳。
4.所属分公司合并财务报表他原则和基础:公司所属全资投资的法人单位,金陵房地产开发公司和金陵出租汽车服务公司按《股份制试点企业会计制度》第73条规定未编制合并报表,其92年度投资收益已按权益法人帐。
5.资产负债中有关项目的说明:
(1)货币资金:1989.20万元,包括:
(a)银行存敖1989.10万元。其中人民币银行存款:1609.22万元,美元:66.04万元,折人民币379.88万元。
(b)现金:0.9万元。
(2)短期投资:20万元,系92年10月购期限六个月的融资券。
(3)应收票据:1469.76万元,其中电视一厂463.73万元,上无十八厂243.41万元,上无四厂648.94万元,电视十一厂51.68万元,康达电视机厂等三个单位共89.00万元。
(4)应收帐款及坏帐准备金分别为5004.90万元和17.68万元。
(5)预付货款:461.61万元,其中四平半导体厂59.16万元,上海国际进出口公司26.67万元,上海仪表进出口公司266.92万元,上海棱光电子配件公司42.8 0万元,其余6个单位66.09万元。
(6)其他应收款:972.15万元,其中主要有:海南金海公司101.00万元,北京长安汽车公司167.94万元,金陵出租汽车服务公司163.78万元,上南新村等住房参建款175.56万元。
(7)待摊费用:23.48万元,系低值易耗品尚末摊完的余额。
(8)存货:3323.87万元,其中:(a)原材料1199.61万元;(b)在途材料18.77万元;(c)委托加工材料232.56万元;(d)在产品501.00万元;(e)产成品1371.93万元。
(9)长期投资:5304.92万元。其中认购华联商厦,大众出租,冰箱压缩,食品一店,氯碱等上市公司社会法人股4073.00万元。债券78.18万元,对外投资1153.73万元。
主要有金陵房地产开发公司520.00万元,金陵出租汽车服务公司186.82万元,棱光电子配件公司100.00万元,金鑫电子有限公司206.44万元,邵陵分厂35.21万元,太阳电器公司30.00万元,其余小额投资有11户共55.26万元。
(10)公司采用直线法计提固定资产折旧,折旧年阻按沪税政二(91)l20号文执行,固定资产期初数3623.52万元,本期增加数552.89万元,本期减少数317.71万元,年末数3860.70万元,累计折旧年初数1657.98万元,本期增加数434.66万元(含本年挺取数234.76万元)。本年减少数191.58万元,年末数1901.06万元。
(11)在建工程:1558.11万元。其中东园办公搂340.11万元,344控制器16.10万元,煤气安装工程17.96万元,空调设备37.50万元,严桥厂房工程1080.49万元。
(12)短期借款:4448.59万元。其中,工行浦东分行人民币借款1333.00万元,美元借款120.59万元,折人民币693.59万元,建行浦东分行1000.00万元,中信银行委托贷款1000.00万元,交行浦东分行等422.00万元。
(13)长期借款:522.10万元。其中,建行浦东分行,严桥厂房基建顶目借款500.00万元,工行浦东分行,工房借款20万元,建行黄浦支行工房借款32.10万元。
(14)应付票据:681.20万元,系支付材料款和外协加工费,涉及175户。
(15)应付帐款:3982.76万元,系购入材料等应付货款,涉及165户。
(16)预收货款:207.36万元,系预收金光电视机厂货款余额。
(17)其他应付款:1108.61万元,主要是公司改制前工资和奖励基金,应交上级税后利润等款项及其他往来帐款。
6.利润及利润分配表的有关说明:
(1)财务费用126.62万元,其中:银行手续费0.98万元,汇兑损失6.23万元,利息支出119.41万元。
(2)投资收益1.82万元,系本公司所属出租汽车服务公司92年12月8日开始营业后的所得利润。
(3)管理费用414.97万元,其中:折旧费83.27万元,修理费14.13万元,办公费5.89万元,差旅费8.58万元,提取坏帐准备金17.68万元,劳务费26.21万元,工资88.07万元,职工福利基金23.30万元。
(4)营业外收入97.37万元,其中:减免91年上级管理费48.09万元,固定资产清理收入10.77万元,出口退税收入33.63万元。
(5)营业外支出116.90万元,其中:退休职工医药费30.58万元,退休职工统筹费73.25万元。
(6)利润分配下半年实现利润803.93万元,税后利润782.70万元,公司董事会拟作以下分配:提取法定盈余公积金10%计78.27万元,提取公益余10%计78.27万元,未分配利润626.16万元。
四、财务指标分析
指标名称 计算公式 指示数
1.流动比率 流动资产/流动负债 1.26
2.速动比率 速动资产/流动负债 0.94
3.应收帐款周转率 主营业务收入/应收帐款平均余额 1.97
4.股东权益比率 股东权益/资产总额*l00% 49.65%
5.股本净利率 税后利润/股本总额*l00% 30.70%
6.每股净资产额 股东权益/股本总数 2.15元
注:税后利润按财政部门的规定,股份公司的税后利润除以经营的月份乘以全年月份(12)的口径计算。
五、重大事项揭示
1.1992年1-6月公司改制前原金陵无线电厂的税前利润,利润分配及应交所得税已与财政监交清算完毕,生产发展基金金额1.54万元转入资本公积金。
2.1992年7-12月份公司利润总额803.93万元,经财政清算,剔除应由税前利润提取工资增长额660.58万元,及投资收益1.82万元之后,缴纳所得税的应计纳税得额相应调整为141.53万元,交纳所得税21.23万元,税后润为782.70万元,每股税后利润为0.307元。
3.公司原由上海会计师事务所二分所进行查帐审计,1992年12月起委托上海会计师事务所进行查帐审计,并出具查帐报告。
4.1992年5月份经上海市对外经济贸易委员会沪经贸管字(92)1230号文批准,公司拥有经营进出口业务权。
5.公司经上海市黄浦区高新技术鉴定委员会审核认定,被批准为高新技术企业。
上海金陵股份有限公司
董事长:余宝庆
1993年4月18日
