上海金陵股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:上海金陵股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI JINLING CO.,LTD
2、公司法定代表人:佘宝庆先生
3、公司董事会秘书:陈炳良先生
联系地址:上海浦东杨高南路475～483号
上海金陵股份有限公司办公室
电 话:(021)58815185
传 真:(021)58753396
4、公司注册、办公地址:上海浦东杨高南路475～483号
邮编:200127
电子信箱:jin-ling@online.sh.cn
5、公司年度报告备置地点:公司办公室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
公司股票简称:上海金陵
公司股票代码:600621
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度会计数据摘要(单位:人民币元)
利润总额 103,746,161.68
净利润 96,719,399.34
主营业务利润 67,621,565.71
其他业务利润 17,033,342.86
投资收益 62,763,166.84
补贴收入 725,188.84
营业外收支净额 18,871,374.2
经营活动产生的现金流量净额 -58,231,181.61
现金及现金等价物净增加额 -23,008,320.07
2、主要会计数据及财务指标(合并报表)
全面摊薄计算
项目 98年 97年 96年
主营业务收入(元)378,400472.35 331940941.59 267249965.36
净利润(元) 96719399.34 41625056.02 29801373.36
总资产(元) 902781618.29 706044962.29 560489458.84
股东权益(元) 506719096.32 412951091.52 56530703.91
每股收益(元/股) 0.41 0.23 0.25
每股净资产(元/股) 2.17 2.30 2.19
净资产收益率(％) 19.09 10.08 11.62
调整后每股净资产(元/股) 2.04 2.23 2.11
加权平均计算
每股收益(元/股) 0.41 0.29 0.29
净资产收益率(％) 21.03 12.44 12.33
注:1996年、1997年会计数据及财务指标是根据1996年、1997年年报已公告数据刊登。
主要会计数据及财务指标的计算公式
按摊薄法计算:
●每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
●每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
●净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
●调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
按加权平均法计算:
●每股收益=当期净利润÷〔期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12〕
加权净资产收益率=当期净利润÷〔(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份到报告期末的月份数-6)÷12〕
3、报告期内股东权益变动情况表
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 179822231 173490692.60 10166032.16 17762152.50
28833588.72 410074696.98
本期增加 53947770 13441907.28 6406816.72
96719399.34 170515893.34
本期减少 23376890
50494604 73871494
期末数 233770001 150113802.60 23607939.44 24168969.22
75058384.06 506719096.32
变动原因 1998年第七 1997年度每 增加额为提取 增加额为提取
增加额为1998 次股东大会 10股转增1.3股 1998年度 1998年度
年度净利润转 通过决议 法定公积金 法定公益金
入。减少额为分 1997年度每
配1997年度利 10股送1.7润
及提取1998 股转增1.3股
年度法定公积金
及公益金
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
单位:股
期初数 本次变动增减(+-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
85623706 14556030 11131081 25687111 111310817
其中:
国家拥有股份
46761847 7949514 6079040 14028554 60790401
境内法人持有股份
38861859 6606516 5052041 11658557 50520416
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
26163587 4447810 3401266 13 7849089 34012676
3、内部职工股
4、优先股或其他
(转配股)
23933239 4068651 3111321 7179972 31113211
尚末流通股份合计
135720532 23072491 17643668 13 40716172 176436704
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
44101699 7497289 5733221 1088 13231598 57333297
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
44101699 7497289 5733221 1088 13231598 57333297
三、股份总计
179822231 30569780 23376889 1101 53947770 233770001
注:表格中其它项是指对历年实施送配股时由于零股采取四舍五入方式而导致的股本实际数与理论数的差异,按规定进行调整(详细情况参照本公司于1998年6月19日在《上海证券报》上刊登的”股份变动公告”)。
2、股东情况介绍
(1)截止到1998年末,公司股东总数为26,786户,其中国家股股东1户,发起人法人股4户,社会法人股42户,社会公众股26,639户。
(2)公司前10名主要股东持股情况
股东名称 持股数(股) 比例(％) 备注
上海仪电控股(集团)公司 60,790,401 26.00 国家股股东
上海金陵集体基金合作联社 25,932,332 11.09
上海汇龙仪表电子有限责任公司 16,653,000 7.12
上海由由实业总公司 6,209,161 2.66
上海第十七棉纺织总厂 5,712,200 2.44
上海双鹿电器股份有限公司 5,712,200 2.44
上海金欣联合发展有限公司 5,637,596 2.41
上海汇虹电子有限公司 4,680,000 2.00
上海冰箱压缩机股份有限公司 4,284,000 1.83
上海华联商厦股份有限公司 3,884,296 1.66
持有5％股份以上的股东上海仪电控股(集团)公司(持股份26％)、上海金陵集体基金合作联社(持股份11.09％)和上海汇龙仪表电子有限责任公司(持股份7.12％)在报告期内无质押及冻结情况。
(3)持股10％以上的法人股东情况
①上海仪电控股(集团)公司为国家股授权持股单位。法定代表人:张林俭;持股比例:26％;经营范围:上海市国资委授权范围内的国有资产经营与管理。无质押情况及法律争议事项。
②上海金陵集体基金合作联社,法定代表人:徐伟梧,持股比例:11.09％;经营范围:对集体资产实施存量经营,增量投资及监管。无质押情况及法律争议事项。
(4)报告期内控股股东无变更。
(5)公司现任董事、监事、高级管理人员持股及变动情况
单位:股
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
佘宝庆 董事长 36,793 47,831 送股
徐伟梧 董事、总经理 36,793 47,831 送股
仲宗尧 董事、副总经理30,557 39,724 送股
山佳明 董事 0 3,900 购入、送股
王建国 董事 0 3,900 购入、送股
杨国平 董事 0 3,900 购入、送股
盛 默 董事 0 3,900 购入、送股
余观华 董事 12,130 15,769 送股
曹光明 董事 0 3,900 购入、送股
杨中泉 董事 22,034 28,644 送股
葛更祺 董事,总会计师 12,130 15,769 送股
许绿荫 监事长 0 3,900 购入、送股
李静华 监事 0 3,900 购入、送股
靖素忠 监事 31,451 40,886 送股
沈根发 监事 17,503 22,754 送股
程觉民 监事 0 3,900 购入、送股
陈炳良 董事会秘书 0 2,600 购入、送股
四、股东大会简介
1、股东大会情况
报告期内公司于1998年5月26日召开了第七次股东大会。1998年4月25日,公司在《上海证券报》刊登了召开上海金陵股份有限公司第七次股东大会公告,确定了大会召开的日期、议程、出席会议对象和登记办法。
上海金陵股份有限公司第七次股东大会(1997年年会)于1998年5月26日下午在上海新亚长城大酒店召开。出席会议股东人数320位,代表股权10,546万股(占总股本的59％)的股东出席了本次股东大会。
会议于下午14:00正式开始,公司副董事长仲宗尧先生主持了会议。
副董事长、总经理徐伟梧先生作上海金陵股份有限公司董事会1997年度工作报告和1998年度发展规划报告。
监事靖素忠先生作上海金陵股份有限公司监事会1997年度工作报告。
董事葛更祺先生作上海金陵股份有限公司1997年度财务决算及1998年度财务预算报告。
董事葛更祺先生作上海金陵股份有限公司1997年度利润分配方案报告。
董事葛更祺先生作上海金陵股份有限公司资本公积转增股本方案报告。
董事杨中泉先生作上海金陵股份有限公司按《上市公司章程指引》修改的《公司章程》方案报告。
董事葛更祺先生作关于续聘上海中华社科会计师事务所为公司年度审计的会计机构议案的报告。
对以上报告及审议事项,与会股东进行了讨论和发言。
大会以投票表决方式通过了公司董事会1998年度工作报告、公司监事会1997年度工作报告、公司1997年度财务决算和1998年度财务预算报告、公司1997年度利润分配方案、公司资本公积金转增股本方案和公司章程修改方案、关于续聘上海中华社科会计师事务所为公司年度审计的会计机构议案。
由于公司第二届董事、监事会任期届满,本次股东大会进行了换届选举。经与会股东投票表决,公司第三届董事会由佘宝庆、徐伟梧、仲宗尧、山佳明、王建国、杨国平、盛默、余观华、曹光明、杨中泉、葛更祺等十一位成员组成。公司第三届监事会由许绿荫、李静华、靖素忠、沈根发、程觉民等五位成员组成。
会议最后宣布了大会表决结果,宣读了大会决议。
公司于1998年5月27日在《上海证券报》刊登了公司第七次股东大会决议公告。
2、现任董事、监事基本情况
姓 名 职务 年龄 性别 学历 年度报酬(元) 任期
佘宝庆 董事长 52 男 大专 61,000
98年5月-2001年5月
徐伟梧 董事、总经理 43 男 大专 61,000
98年5月-2001年5月
仲宗尧 董事、副总经理 52 男 大专 61,000
98年5月-2001年5月
山佳明 董事 50 男 硕士 不在本司支薪
98年5月-2001年5月
王建国 董事 48 男 大学 不在本司支薪
98年5月-2001年5月
杨国平 董事 44 男 硕士 不在本司支薪
98年5月-2001年5月
盛 默 董事 49 男 博士 不在本司支薪
98年5月-2001年5月
余观华 董事 47 男 大专 不在本司支薪
98年5月-2001年5月
曹光明 董事 33 男 大学 不在本司支薪
98年5月-2001年5月
杨中泉 董事 60 男 大学 45,200
98年5月-2001年5月
葛更祺 董事、总会计师 53 男 大专 45,200
98年5月-2001年5月
许绿荫 监事长 52 女 大专 不在本司支薪
98年5月-2001年5月
李静华 监事 41 女 大专 不在本司支薪
98年5月-2001年5月
靖素忠 监事 47 男 大专 45,200
98年5月-2001年5月
沈根发 监事 50 男 中专 39,000
98年5月-2001年5月
程觉民 监事 57 男 中专 不在本司支薪
98年5月-2001年5月
报告期内,由于公司第二届董事会任期届满,经公司第七次股东大会选举,原董事石刚、沈剑静、周新民离任。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的重要决议内容
1998年3月3日,公司召开了第二届第十四次董事会议,会议审议通过了以下事项:①公司1997年年度报告;②受上海仪电控股(集团)公司委托管理经营上海电度表厂、上海第五电表厂的资产;受上海汇龙仪表有限责任公司委托管理经营上海工业电度表厂的资产;③1997年度利润分配及资本公积转增股本预案:每10股送1.7股红股和转增1.3股股本。
1998年4月15日,公司召开了第二届董事会临时会议,会议审议通过了以下事项:①同意协议受让青岛元通股份有限公司持有上海ALPS电子有限公司的3.33％股份,受让金额折合人民币328万元;②同意向上海金陵集体基金合作联社转让所持冰箱压缩法人股3,042,000股和双鹿电器法人股2,904,000股。
1998年4月23日,公司召开了第二届第十五次董事会议,会议审议通过了以下事项:①公司董事会1997年度报告;②公司1997年度财务决算及1998年度财务预算报告;③按《上市公司章程指引》修改的《公司章程》方案;④公司董事会换届选举事项;⑤召开公司第七次股东大会的有关事项;⑥有关完善公司激励机制、分配机制的提案。
1998年5月26日,公司召开了第三届第一次董事会议,会议审议通过了以下事项:①选举佘宝庆先生任公司第三届董事会董事长;②聘任徐伟梧先生为公司总经理;③根据总经理提名,决定聘任仲宗尧先生为公司副总经理,聘任葛更祺先生为总会计师;④聘任陈炳良先生为公司董事会秘书。
1998年8月13日,公司召开了第三届第二次董事会议,会议审议通过了以下事项:①审议通过了1998年度中期报告;②同意以协议收购方式,收购上海汇龙仪表电子有限责任公司持有上海工业电度表厂89.13％的股权和该厂职工持有该厂10.87％的股权;③同意原经由上海三强电子有限公司投资于上海ALPS电子有限公司现改为直接向上海ALPS电子有限公司投资450万美元,占该公司总投资额的37.5％.
1998年8月25日,公司召开了第三届董事会临时会议,会议审议通过了以下事项:①同意受让上海磁性材料厂持有的上海瀛赛拉磁性器材有限公司的20％股份,受让价格为2,460.3万元人民币;②决定将上海无线电二十厂改制为上海金陵股份有限公司全资子公司,并依照市体改办和工商管理局的有关政策规定变更工商注册登记;③同意将公司持有的上海金伟磁性材料厂25％股份全部转让给该厂职工,转让价格参照该厂截止1998年10月31日的净资产核算确定。
1998年11月20日,公司召开了第三届董事会临时会议,会议审议通过了以下事项:同意向深圳和合昌发展有限公司转让公司所持有上海氯碱化工股份有限公司法人股1,386,000股和上海丰华圆珠笔股份有限公司法人股727,200股。总计转让金额为16,707,960元。
1998年12月25日,公司召开了第三届董事会临时会议,会议审议通过了以下事项:①同意受让上海电子元件公司持有的上海尼赛拉电子元件有限公司20％股权;②同意自1999年1月1日起托管上海仪电汽车服务公司全部资产,托管期为半年;③同意向深圳和合昌发展有限公司转让所持上海龙头股份有限公司法人股2,400,000股、上海华联商厦股份有限公司法人股1,510,657股、上海东方明珠股份有限公司法人股120,000股,总计转让金额为22,087,924.51元。
(2)报告期内,由公司第三届董事会聘任,徐伟梧先生任公司总经理、仲宗尧先生任公司副总经理、葛更祺先生任公司总会计师、陈炳良先生任公司董事会秘书。
(3)报告期内,公司实现净利润9,672万元,比1997年4,031万元增加5,641万元,主要原因如下:①公司主营业务利润比1997年有一定的增长。②由于会计政策的变更,投资比例20～50％的单位采用权益法核算,因此,1998年的投资收益比1997年有较大幅度的提高。③由于法人股股权的转让,使公司得到了一块较大的收益。
2、本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
1998年,公司实现了主营业务收入37,840.0万元,净利润9,671.9万元,分别提取法定公积金1,344.2万元和法定公益金640.7万元,提取奖福基金7.5万元,加上根据会计制度调整后期初未分配利润2883.4万元,扣除在1998年内实施的1997年股利分配3057.1万元,截止1998年末可供股东分配利润为7,505.8万元。本年度利润分配以总股本23,377万元为基数,向全体股东按每10股送红股3股(按每股面值1元计算),共计送红股7,013.1万元,尚余未分配利润492.7万元,留待下一年度分配。
资本公积转增股本预案为,以总股本23,377万元为基数,由资本公积向全体股东按每10股转增3股的比例转增股本,共计转增股本7,013.1万元。
本次送红股和资本公积转增股本合计每10股送、转6股。利润分配方案和转增股本方案尚需经公司第八次股东大会审议通过后实施。
3、报告期内公司利润分配和公积金转增股本方案执行情况
公司第七次股东大会审议通过的公司1997年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案为:每10股送1.7股红股,每10股转增1.3股。5月27日公司在《上海证券报》刊登了《公司送股及资本公积金转增股本公告》,派送红股和转增股本方案股权登记日为6月1日,派送红股和转增股本可流通部分上市交易日为6月2日。方案实施后,公司股本金总额增至233,770,001元。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议的重要决议内容
(1)公司第二届监事会五次会议于1998年4月23日在公司会议室召开,四位监事全部参加了会议,会议审议、通过了公司监事会1997年度报告和公司监事会换届选举事项,推荐李静华、许禄荫、沈根发、程觉民、靖素忠为公司第三届监事会监事。
(2)公司第三届监事会一次会议于1998年5月26日在上海新亚长城大酒店召开,五位监事全部参加了会议。会议选举许绿荫女士为公司第三届监事会监事长。
2、本年度公司审计,中华社科会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。
1998年净利润为9,672万元,比1997年4,031万元增加5,641万元,主要原因如下:
(1)公司主营业务利润比1997年有一定的增长。
(2)由于会计政策的变更,投资比例20-50％的单位采用权益法核算,因此,1998年的投资收益比1997年有较大幅度的提高。
(3)由于法人股股权的转让,使公司得到了一块较大的收益。
七、业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况
(1)公司在连年保持稳定发展的基础上,今年又有了较大幅度的增长。1998年,公司的总资产达到90,278.2万元,负债总额为37,524.9万元,股东权益达到50,671.9万元,主营业务收入达到37,840万元,完成预定计划的99.6％;净利润达到9,671.9万元,完成预定计划的210.3％,较好地完成了公司股东大会确定的各项目标.
(2)公司坚持产业经营和资产经营并举的方针,出于扩大经营规模和自我发展的需要,在对上海电度表厂、上海工业电度表厂、上海第五电表厂和上海磁性器材厂托管经营的基础上,对工度厂实施了收购方案,并对工度厂在财务上并表。
公司去年收购的上海飞乐大和出租汽车服务公司,已基本完成磨合工作,公司出租汽车营运规模得到扩大,营运车辆已达到200多辆。
年内,公司还出资2,460.3万元收购了上海瀛赛拉磁性器材有限公司20％的股份。
(3)进一步转换内部经营机制,调动经营者和职工的积极性。公司年内改制为股份合作制的经济小单位有三科装饰、美星电子、宝捷视像、鑫美电机等四家企业,累计改制企业已有11家。
对上无二十厂七宝分厂和上海金伟磁性材料厂的股权进行了转让,这是公司改革改制工作的一个新举措。公司将所持股权全部出让给小型经济组织的职工,让他们真正做企业的主人,自主经营,自负盈亏,自我发展。公司则把主要精力、财力和物力集中在做大、做强上。
公司对金陵电子设备公司和金辉电机公司进行了经营者群体财产风险抵押经营的试点。让经营者的业绩和劳动报酬直接挂钩,提高了经营者和管理层的积极性,激发了他们的创造性,已取得预期效果。
对上无二十厂进行了公司制改造,并实施了多项调整管理措施。将生产经营管理与对外投资管理、后勤辅助管理实施了分离;调整了资产、负债结构;年内完成了印刷线路板技术改造项目,并已顺利投产,实现了当年扭亏为赢的目标。
公司在对电度表产业托管的基础上,对电度表产业的分步整合计划已付诸实施,第一步上度厂与五表厂的整合已达到预定目标。
(4)加大技术改造力度,增强企业的发展后劲。年内,公司投入2,600多万元,完成了上无二十厂有限公司表面贴装高精度印制板技术改造项目。该项目10月份完成土建施工,11月份完成设备安装调试,12月初投入试生产。这一项目的实施,将为上无二十厂有限公司摆脱低层次竞争,提高产品的技术含量,抢占产品和技术新高地,进入发展快车道奠定基础。
年内,公司还同步实施了对上度厂的FD系列单相长寿命电度表扩产项目与企业机制转换,对职工具有很大的鼓舞作用。目前,投资资金已经到位,设备购置方案落实,项目进展正常。
由于工度厂的生产订单源源不断,但限于场地和设备条件,生产能力难以扩大,公司决定投入520万元资金进行技改,购置设备,并扩展生产场地。现项目工作已进入全面实施阶段。
为扩大金丽、金辉二公司的生产能力,公司决定投资314多万元用于电机产品的技术改造,目前投资方案已经确定,并开始进入实施。
(5)保持技术领先,加强新品开发,完善技术管理体系。公司于1997年成立的技术开发中心,年内又完善了技术设施,正在不断地充实技术力量。电机、电度表配套项目部分开发已完成。年内公司已成功开发出电机变频调速控制器等一批新产品。子公司开发的新品达上百种。
2、新年度的业务发展计划
(1)公司经营目标
主营业务收入: 48,000万元 比上年增长26.85％
利润总额: 11,000万元 比上年增长6.02％
净利润: 9,720万元 比上年增长0.50％
(2)公司1999年工作基本思路
积极做好公司现有四大板块的发展工作,确保四大板块的市场占有率和经济效益有一个明显的提高。同时认真做好新产业的发展工作,公司要在自身加大科技投入的同时,积极与高校共同探索产、学、研紧密结合的新路子,从而不断增强公司的技术创新能力,加快公司产品升级换代的速度。
公司将不断调整经济增长方式,继续采用”资产经营”和”产业经营”并重的策略,探索跨行业、跨地区的资产经营,从而确保公司实现经济增长方式的根本性转变和走可持续发展之路。
八、重大事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项简介:
(1)公司董事会二届董事会临时会议审议决定,协议收购青岛元通股份有限公司所持上海ALPS电子有限公司3.33％股份,收购价格为328万元人民币,收购款项于1998年3月前支付完毕。同意向上海金陵集体基金合作联社转让所持冰箱压缩法人股3,042,000股和双鹿电器法人股2,904,000股。
(2)公司董事会三届董事会临时会议审议决定,协议收购上海磁性器材厂所持上海瀛赛拉磁性器材有限公司20％股权,收购价格为2,460.3万元人民币,收购款项于1998年内支付完毕。该事项已公告于1998年12月25日《上海证券报》。
(3)公司第三届第二次董事会议审议决定,协议收购上海工业电度表厂全部股权,有偿转让价格为987.05万元人民币,该事项已公告于1998年12月25日《上海证券报》。
(4)由公司第三届董事会临时会议审议决定,公司分别向深圳和合昌投资发展有限公司转让所持社会法人股氯碱化工1,386,000股、丰华圆珠727,200股、龙头股份2,400,000股、华联商厦1,510,657股、东方明珠120,000股,转让总金额为人民币3,879.6万元,本公司转让成本2,176.5万元。
3、公司报告期内重大关联交易事项。
本公司在1998年上半年度将所持冰箱压缩法人股3,042,000股按每股5元的价格转让给上海金陵集体基金合作联社,转让金额合计为15,210,000元,本公司转让成本为8,742,000元。
本公司在1998年上半年度将所持双鹿电器法人股2,904,000股按每股4.70元的价格转让给上海金陵集体基金合作联社,转让金额合计为13,648,800元,本公司转让成本为12,004,000元。
上海金陵集体基金合作联社是本公司的第二大股东,占有本公司总股本的11.09％股份。
4、报告期内,公司未发生逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、报告期内,经公司第七次股东大会审议通过,续聘中华社科会计师事务所为公司1998年度审计的会计机构。
6、其他事项,2000年计算机问题对公司基本上没有影响。
九、财务报告
(一)审计意见:
公司财务报告经上海中华社科会计师事务所林东模、沈蓉注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告【沪中社会字(99)第242号】
(二)会计报表(见附表)
资产负债表
利润及利润分配表
现金流量表
(三)会计报表附注
1、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
公司采用公历制,即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
公司记帐以权责发生制为基础,以历史成本法为计价原则。
(5)外币业务核算方法
公司发生的外币业务,以中国人民银行公布的当月1日的市场外币汇价中间价为折算汇率,期末对货币性资产、负债的外币余额按期末日市场外币汇价中间价重新折算,差额作为汇兑损益计入当期财务费用。
(6)合并会计报表编制方法
①合并范围的确立原则:公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50％以上,或虽然占该单位有表决权资本总额不足50％,但具有实际控制权的,该单位列入合并范围。
②合并所采用的会计方法:合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
(7)现金等价物的确定标准
公司对自购买日起三个月内到期的短期债券投资作为现金等价物列入现金流量表项目。
(8)坏帐核算方法
①坏帐的确认标准:A.因债务人破产或死亡,经清算仍然不能收回的应收帐款;B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确定不能收回的应收帐款。
②坏帐损失核算方法:公司采用坏帐备抵法,按期末应收帐款余额的3‰提取坏帐准备,发生坏帐冲减坏帐准备。
(9)存货核算方法
公司存货分为产成品、库存材料、在产品和低值易耗品等。原材料按计划成本计价,产成品的发出和领用采用加权平均法,低值易耗品采用一次摊销法。
(10)短期投资核算方法
公司短期投资按取得时的实际成本计价,按成本法确定投资收益,公司不提取短期投资跌价准备。
(11)长期投资核算方法
①长期债权投资:以实际支付成本计价,按权责发生制原则确认投资收益。
②长期股权投资:以实际支付成本计价,对外投资占受资企业资本总额20％以下的,采用成本法核算。超过20％以上的,采用权益法核算。公司不提取长期投资减值准备。
股权投资差额的摊销期限:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,损失一般按不超过10年的期限摊销,收益一般按不低于10年的期限摊销。
(12)固定资产计价和折旧方法
①固定资产的标准:公司将单价在2000元以上且使用年限在一年以上的有形资产作为固定资产,以实际成本计价。
②折旧方法:折旧计提采用直线法,残值除中外合资企业按10％计算外,其他均按4-5％计算。各类固定资产折旧年限、残值率及折旧率如下:
项目 折旧年限 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋及建筑物 32 3 4
通用设备 10 9.6 4
专用设备 6 15.84 4.96
运输工具 8 12 4
其他设备 8 12 4
(13)在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在交付使用后转入固定资产,在建工程所发生的借款利息,属于交付使用前发生的,计入在建工程成本;交付使用后发生的,计入当期损益。
(14)无形资产核算及摊销方法
公司的无形资产以实际成本计价,并按有效受益年限或有关规定之年限平均摊销,计入当期损益。
(15)开办费和长期待摊费用核算及摊销方法
①开办费按实际发生额计价入帐,按5年平均摊销。
②长期待摊费用按实际发生额计价,按各项资产的实际受益年限或有关规定年限平均摊销。
(16)收入确认原则
公司销售收入的确认采用权责发生制的原则。在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量,确认营业收入的实现。
(17)所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
(18)会计政策变更
公司98年度由于会计政策变更占投资比例20％～50％的单位采用权益法核算增加收益:
被投资单位 变更影响数 累计影响数
其中:上海阿尔卑斯电子有限公司 1122万 1122万
上海瀛赛拉磁性材料有限公司 188万 188万
上海外开希电路板有限公司 561万 561万
上海伯乐电路板有限公司 394万 394万
上海华春电路有限公司 -119万 -119万
上海金芝电子有限公司 -154万 -466万
其他11家 42万 67万
2、税项
主要税种 适用税率
⒈增值税 17％
⒉营业税 5％
⒊所得税 15％
3、控股子公司
控股子公司名称 注册地 法人代表 注册资本(万元) 经营范围
上海上微金辉电机有限公司
浦东上南路3120号 徐伟梧 500 电机制造
上海上微金丽电机有限公司
浦东上南路3120号 徐伟梧 600 电机制造
上海金陵房地产开发公司
商城路367号 仲宗尧 520 房地产开发
上海金陵电子设备公司
北京东路255号 石 刚 307 五金交电
上海金陵出租汽车服务公司
杨高南路475号 彭道一 185 汽车出租营运
上海上微冲压制品有限公司
浦东上南路3120号 徐法春 200 冲压制品
上海京拓国际贸易有限公司
外高桥保税区新贸楼 徐伟梧 51 贸易
上海金陵广告有限公司
商城路367号 仲宗尧 50 广告设计制作
上海金陵电子网络有限公司
商城路367号 仲宗尧 340 计算机网络安装
上海金陵汽车运输公司
商城路367号 李晓君 50 货运
上海金陵旅游社
商城路367号 徐法春 30 旅行服务
上海美星无线电厂
顺昌路563号 李蓉 1300 电子配件制造加工
上海金迪电子有限公司
杨高南路475号 吴礼乐 USD330 电子调谐器
上海金鑫电子有限公司
商城路367号 佘宝庆 USD190 电子调谐器
上海JVC系统开发工程公司
外高桥日京路68号 佘宝庆 USD160 AV.AD系统工程
上海凯达企业发展有限公司
商城路367号 谢寿鹏 50 五金交电等
上海无线电二十厂有限公司
宜山路711号 仲宗尧 1000 印制线路板
上海上磁磁性器材有限责任公司
民晏路115号 仲宗尧 400 磁性材料制造
上海工业电度表厂
广中支路22号 秦纪南 591 电工仪表
其中:上海金陵房地产公司、上海金陵广告有限公司、上海金陵旅游社未纳入合并报表范围,因其资产总额、主营收入和当期净利润中母公司所拥有的数额分别加总,按上海市财政局沪财会(1996)5号文规定计算比例均在10％以下。其余所有子公司及合营企业均按规定纳入合并报表的范围。
4、合并报表主要项目附注:(单位:人民币元)
(1)应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 100,630,585.38 95.25％ 98,913,697.80 95.38％
1-2年 2,065,877.30 1.96％ 3,006,131.65 2.90％
2-3年 698,425.40 0.66％ 1,598,254.54 1.54％
3年以上 2,257,340.05 2.13％ 188,631.38 0.18％
合计 105,652,228.13 100％ 103,706,715.37 100％
上述款项中无持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(2)其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 78,883,676.37 87.43％ 158,271,788.87 93.99％
1-2年 4,207,706.42 4.66％ 2,013,934.94 1.20％
2-3年 4,549,959.93 5.04％ 4,889,337.77 2.90％
3年以上 2,580,649.28 2.87％ 3,210,480.88 1.91％
合计 90,221,992.00 100％ 168,385,542.46 100％
上述款项中应收公司股东单位上海仪电控股(集团)公司2,178万元。
在年末余额168,385,542.46元中,有深圳市和合昌投资发展有限公司欠款22,292,705元,内容为转让法人股时未付清的余额。
年末余额比年初余额增加7,816.4万元。主要是增加应收深圳市和合昌投资发展有限公司2,229.3万元及上海金欣联合发展有限公司房产工程暂借款3,700万元
(3)长期投资
①项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
193302234.36 52045132.70 42884400.75 202462966.31
长期债权投资 219000.00 131201.61 27200.00 323001.61
合计 193521234.36 52176334.31 42911600.75 202785967.92
②长期股权投资
A.股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例
中纺机 法人股 814,000 5％以下 1,940,128.00
广电股份 法人股 1,291,994 5％以下 4,476,328.00
食品一店 法人股 481,076 5％以下 888,689.48
新锦江 法人股 39,600 5％以下 394,020.00
合计 7,699,165.48
B.其他股权投资
①股权投资
被投资单位
投资期限 投资金额 投资比例 本期权益增减额 累计权益增减额
上海金陵传输设备厂
长期 308486.37 44％ 57603.58 88486.37
上海金陵房地产开发公司
长期 5316427.71 100％ 111317.94 116427.71
上海金欣联合发展有限公司
20年 42995536.74 43％ -4463.20 -4463.20
上海金陵金属制品厂
长期 72660.73 33％ -27339.27 -27339.27
上海金芝电子有限公司
11年 9888545.26 35％ -4664779.74 -4664779.74
上海金陵经济发展有限公司
20年 804090.31 25％ 304090.31 304090.31
上海棱光电器合作公司
长期 266691.01 38％ 76691.01 76691.01
上海金陵旅游社
长期 329069.74 100％ -51570.75 29069.74
上海金陵普春模具制造合作公司
15年 296641.26 38％ 69141.26 69141.26
上海金陵广告有限公司
长期 603718.37 64.60％ 211777.01 280718.37
上海宝捷电子视像有限公司
15年 259455.70 46％ 29455.70 29455.70
上海美星电子有限公司
15年 299043.06 48％ 59043.06 59043.06
上海三科建筑装饰工程有限公司
25年 113200.70 20％ 13200.70 13200.70
上海瀛赛拉磁性器材有限公司
30年 21144824.35 20％ 1878479.78 1878479.78
上海外开希电路板有限公司
25年 19640199.02 40％ 5606682.19 5606682.19
上海华春电路有限公司
12年 2356691.95 48％ -1188584.30 -1188584.30
上海伯乐电路板有限公司
50年 16087471.64 40％ 3937639.01 3937639.01
上海普林电路板有限公司
30年 27445233.98 39.80％ 13858.86 13858.86
上海阿尔卑斯电子有限公司
15年 52713551.27 37.50％ 10825084.49 10825084.49
交通银行
长期 160280.00 5％以下
上海银行
长期 642500.00 5％以下
金鸡影视服务中心
5年 144000.00 18％
上海鑫美机电设备供应站
长期 30000.00 10％ 30000.00
上海比特经济技术信息有限公司
20年 100000.00 14.29％ 100000.00
合计 202018319.17
②股权投资差额
被投资单位
原始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因
上海JVC系统开发工程有限公司
2514832.35 8年 314354.04 2200478.31 收购股权
上海阿尔卑斯电子有限公司
-2738466.78 7年 -391209.54 -2347257.24 股权转让
上海无线电二十厂有限公司
-3423496.33 25年 -136939.85 -3286556.48 收购股权
上海瀛赛拉磁性器材有限公司
1583216.14 279个月 18387.22 1564828.92 收购股权
上海工业电度表厂
-5571736.40 10年 -185724.55 -5386011.85 收购股权
合计 -7635651.02 -381132.68 -7254518.34
C.长期债权投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计 合计
应收利息
电力建设债券
37200.00 - 23087.14 2002.7.1 - - 23087.14
重点企业建设债券
150000.00 6％ 150000.00 - - 45000.00 195000.00
电力建设债券
153600.00 - 104914.47 2002.7.1 - 104914.47
合计
340800.00 278001.61 45000.00 323001.61
(4)在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转 其他减少数 期末数
固定资产
高精度印制板项目
22871919.62 22871919.62
(其中利息资本化)
1151725.00 1151725.00
FD单相长寿命电度表
1369800.00 1369800.00
贴片机
1004089.06 - 1004089.06
上无廿厂零星项目
2356214.81 2321414.80 34800.01
其他零星项目
517066.62 955153.65 853340.79 177155.19 441724.29
合计数 517066.62 28557177.14 3174755.59 211955.20 25687532.97
上述项目资金来源除高精度印制板项目贷款1820万元外,其余主要为本公司自筹。
(5)长期待摊费用
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
电力扩容费
1636938.40 1560335.58 111846.84 1448488.74
房屋改造费
2898294.96 2210344.41 687154.56 566421.80 2331077.17
出租车牌照费
20220884.53 0.00 20220884.53 759055.55 19461828.98
合计
24756117.89 3770679.99 20908039.09 1437324.19 23241394.89
长期待摊费用比年初增加1947万元,主要是下属全资子公司上海金陵出租汽车服务公司收购其他公司车队所发生的牌照费用,金额为2022万元。
(6)其他业务利润
业务内容 本年发生数 上年发生数
材料调拨 -243903.91 2397928.41
房租收入 4219958.02 6303240.01
物业管理费收入 12032124.95 5731492.31
加工费收入 191130.68
劳务费收入 588862.47 1396414.40
其他 436301.33 290112.47
合计 17033342.86 16310318.28
(7)投资收益
项目 股票投资收益 债券投资 其他投资收益 合计
成本法 权益法 收益 成本法 权益法
短期投资
长期投资
29377427.43 11768761.31 21616978.10 62763166.84
合计
29377427.43 11768761.31 21616978.10 62763166.84
公司投资收益比上年增加5972万元,说明如下:
①本年新增对外投资9户,投资额12,042万元,按权益法计算获得投资收益2,119万元。
②本公司投资3,751万元的上海三强电子有限公司本年度清算歇业,公司获得清算收益215.6万元,另获得上年度收益分配937.2万元。
③由于法人股转让,取得收益情况如下:本公司将冰箱压缩及双鹿电器的法人股股票转让给上海金陵集体基金合作联社,成本价2074.6万元,转让价2885.9万元,转让收益811.3万元。另本公司将龙头股份,华联商厦,东方明珠,四川长虹,氯碱化工,丰华园珠6家公司的法人股股票转让给深圳市和合昌投资发展有限公司,成本价为2227.6万元,转让价为4309万元,转让收益2081.4万元。
(8)补贴收入
类别 本年发生数 上年发生数
增值税退税 725,188.84 0.00
(9)营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
固定资产清理净收入 17063484.49 15129359.25
固定资产盘盈 18000.00 1900.00
动迁补偿费及安置补贴 1929339.90
罚款净收入 7444.17 836.00
其他 3489742.10 2229713.34
合计 20578670.76 19291148.49
1998年度本公司下属全资子公司(上海金陵电子设备公司)转让给深圳赛捷实业有限公司一批固定资产,原值19,316,546元,净值为1,672,774.92元,转让价17,363,630元,转让收益为15,690,855.08元,货款已收到16,082,702.09元。
(10)营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产损失 1672083.25 154662.90
罚款支出 7886.99 9144.72
其他 27326.32 167109.43
合计 1707296.56 330917.05
(11)支付的其他与经营活动有关的价值较大的现金,分项单独列示如下:
项目 金额
支付上海金欣联合发展公司造房款 37,000,000.00元
预付收购股权款 4,100,000.00元
出租车养路费 2,480,000.00元
财产保险费 1,330,000.00元
赔偿事故费 870,000.00元
购出租车牌照费 1,350,000.00元
退租车押金 1,500,000.00元
5、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地 法定代表人 与本公 经济性质 经营范围
司关系 或类型
上海上微金辉电机有限公司
浦东上南路3120号 徐伟梧 子公司 有限责任 电机制造
上海上微金丽电机有限公司
浦东上南路3120号 徐伟梧 子公司 有限责任 电机制造
上海金陵房地产开发公司
商城路367号 仲宗尧 子公司 社会募集派生分立
房地产开发
上海金陵电子设备公司
北京东路255号 石 刚 子公司 社会募集派生分立
五金交电
上海金陵出租汽车服务公司
杨高南路475号 彭道一 子公司 社会募集派生分立
汽车出租营运
上海上微冲压制品有限公司
浦东上南路3120号 徐法春 子公司 有限责任 冲压制品
上海京拓国际贸易有限公司
外高桥保税区 徐伟梧 子公司 有限责任 贸易
上海金陵广告有限公司
商城路367号 仲宗尧 子公司 有限责任 广告设计制作
上海金陵汽车运输公司
商城路367号 李晓君 子公司 社会募集派生分立
货运
上海金陵旅游社
商城路367号 徐法春 子公司 社会募集派生分立
旅行服务
上海美星无线电厂
顺昌路563号 李 蓉 子公司 社会募集派生分立
电子配件制造加工
上海金迪电子有限公司
杨高南路475号 吴礼乐 子公司 中外合资 电子调谐器
上海金鑫电子有限公司
商城路367号 佘宝庆 子公司 中外合资 电子调谐器
上海JVC系统开发工程有限公司
外高桥日京路68号 佘宝庆 子公司 有限责任 AV.AD.系统工程
上海凯达企业发展有限公司
商城路367号 谢寿鹏 子公司 有限责任 五金交电等
上海上磁磁性器材有限责任公司
民晏路115号 仲宗尧 子公司 有限责任 磁性材料
上海金陵电子网络有限公司
商城路367号 仲宗尧 子公司 有限责任 网络工程
上海无线电二十厂有限公司
宜山路711号 仲宗尧 子公司 有限责任 印制线路板
上海工业电度表厂
广中支路22号 秦纪南 子公司 股份合作 电工仪表
(2)存在控制关系关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海上微金辉电机有限公司
500 500
上海上微金丽电机有限公司
600 600
上海金陵房地产开发公司
520 520
上海金陵电子设备公司
307 307
上海金陵出租汽车服务公司
185 185
上海上微冲压制品有限公司
200 200
上海京拓国际贸易有限公司
51 51
上海金陵广告有限公司 50 50
上海金陵汽车运输公司 50 50
上海金陵旅游社 30 30
上海美星无线电厂 1450 1450
上海金迪电子有限公司
USD330 USD330
上海金鑫电子有限公司
USD190 USD190
上海JVC系统开发工程有限公司
USD160 USD160
上海凯达企业发展有限公司
50 50
上海上磁磁性器材有限责任公司
400 400
上海金陵电子网络有限公司
340 340
上海无线电二十厂有限公司
4800 3800 1000
上海工业电度表厂 591 591
(3)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海上微金辉电机有限公司
500 100 500 100
上海上微金丽电机有限公司
600 100 600 100
上海金陵房地产开发公司
520 100 520 100
上海金陵电子设备公司
307 100 307 100
上海金陵出租汽车服务公司
185 100 185 100
上海上微冲压制品有限公司
200 100 200 100
上海京拓国际贸易有限公司
51 100 51 100
上海金陵广告有限公司
32.5 65 32.5 65
上海金陵汽车运输公司
50 100 50 100
上海金陵旅游社 30 100 30 100
上海美星无线电厂
1450 100 1450 100
上海金迪电子有限公司
USD168.3 51 USD168.3 51
上海金鑫电子有限公司
USD96.9 51 USD96.9 51
上海JVC系统开发工程公司
USD104 65 USD104 65
上海凯达企业发展有限公司
26 52 26 52
上海上磁磁性器材有限责任公司
400 100 400 100
上海金陵电子网络有限公司
340 51 340 51
上海无线电二十厂有限公司
4800 100 -3800 -79 1000 100
上海工业电度表厂
591 100 591 100
(4)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
上海仪电控股(集团)公司 本企业大股东
上海金陵集体基金合作联社 本企业大股东
上海汇龙仪表电子有限责任公司 本企业大股东
上海金芝电子有限公司 合资企业(中日)
上海瀛赛拉磁性器材有限公司 合资企业(中日)
上海外开希电路板有限公司 合资企业(中日)
上海伯乐电路板有限公司 合资企业(中美)
上海普林电路板有限公司 合资企业(沪港)
上海华春电路有限公司 合资企业(沪台)
上海阿尔卑斯电子有限公司 合资企业(中日)
上海金陵传输设备厂 参股企业
上海金欣联合发展有限公司 参股企业
上海金陵金属制品厂 参股企业
上海金陵经济发展有限公司 参股企业
上海棱光电器合作公司 参股企业
上海金陵普春模具制造合作公司 参股企业
上海宝捷电子视像有限公司 参股企业
上海美星电子有限公司 参股企业
上海三科建筑装饰工程有限公司 参股企业
上海鑫美机电设备供应站 参股企业
上海金鸡影视服务中心 参股企业
(5)关联方交易
①房屋租赁及物业管理费收入
租赁单位名称 本年发生数 上年发生数
上海ALPS电子有限公司 3730354.29 3733133.80
上海外开希电路板有限公司 2381166.35
上海伯乐电路板有限公司 1075873.75
上海华春电路有限公司 151547.28
上海金芝电子有限公司 1253349.67 1136812.22
合计 8592291.34 4869946.02
②本公司将冰箱压缩及双鹿电器的法人股股票转让给上海金陵集体基金合作联社,成本价2074.6万元,转让价2885.9万元,转让收益811.3万元。
③担保情况(单位:万元)
贷款单位名称 金额 担保单位 贷款银行
上海金陵股份有限公司 2266 上海金芝电子有限公司 工行浦东分行
上海金陵股份有限公司 1000 上海仪电控股(集团)公司 浦发银行
上海金陵股份有限公司 267 上海仪电控股(集团)公司 工行浦东分行
合计 3533
(6)关联方应收、应付款余额
项目 年末余额 占全部其他应收(应付)比重(％)
其他应收款 1998年 1997年 1998年 1997年
上海宝捷电子视像有限公司
2239289.60 1.33
上海金陵金属制品厂1223189.86 0.73
上海金陵传输设备厂 291604.94 0.17
上海金陵集体基金合作联社
81708.64 0.05
上海金欣联合发展有限公司
60550479.00 35.96
上海棱光电器合作公司
812307.80 0.48
上海美星电子有限公司
248079.88 0.15
上海普春模具制造合作公司
473370.00 0.28
上海仪电控股(集团)公司
21784792.73 21874582.00 12.94 24.25
上海金陵旅游社 38230.79 0.02
上海三科建筑装饰工程有限公司
18300.00 0.01
其他应付款
上海金陵集体基金合作联社
26390697.49 44.30
上海汇龙仪表电子有限责任公司
4903151.29 6.75
上海金陵房地产开发公司
4965829.92 3965000.87 6.78 6.66
上海金陵经济发展有限公司
1192592.22 1.63
上海金陵广告有限公司
609984.30 0.83
上海外开希电路板有限公司
470883.57 0.64
6、或有事项及承诺事项
对外担保情况
被担保方 金额 贷款银行
上海海欣集团股份有限公司 500万元 建行四支行
上海黄浦投资发展总公司 3000万元 浦发银行
上海由由实业发展总公司 2000万元 建行六里支行
上海仪电控股(集团)公司 2000万元 浦发银行
上海仪电控股(集团)公司 2000万元 爱建信托
上海外开希电路板有限公司 1700万元 浦发银行
合计 11200万元
7、资产负债表日后事项
截止本会计报表签发日(1999年3月12日),本公司并未发生影响本会计报表阅读的重大资产负债表日后事项
8、其他重大事项
(1)、1998年6月,本公司与上海金陵集体基金合作联社(本公司股东方)签定协议,将冰箱压缩及双鹿电器的法人股转让给上海金陵集体基金合作联社,成本价2074.6万元,转让价2885.9万元,转让收益811.3万元,获得净利润689.6万元。另1998年11-12月,本公司将龙头股份,华联商厦,东方明珠,四川长虹,氯碱化工,丰华园珠6家公司的法人股股票转让给深圳市和合昌投资发展有限公司,成本价为2227.6万元,转让价为4309万元,转让收益2081.4万元,获得净利润1769.2万元。上述所转让之法人股已在上海证券中央登记结算公司办理过户手续。
(2)、1998年11月,本公司下属全资子公司(上海金陵电子设备公司)与深圳赛捷实业有限公司签定转让协议,将一批固定资产(原值19,316,546元,净值1,672,774.92元)转让与深圳赛捷实业有限公司,转让价17,363,630元,转让收益为15,690,855.08元,已收到货款16,082,702.09元。
十、公司的其他有关资料
1、公司变更注册登记日期:1998年7月7日
注册地址:上海浦东杨高南路475号-483号
2、企业法人营业执照注册号:3100001001298
3、税务登记号码:31011513220382X
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:上海中华社科会计师事务所
地址:上海市淮海中路622弄7号
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本
4、经1998年公司第七次股东大会通过的《公司章程》
上海金陵股份有限公司
一九九九年三月十二日
--------------------------------------------------------------
金陵股份有限公司利润及利润分配表
编制单位:上海金陵股份有限公司 98年12月 单位:元
母公司 合并
项目 上年同期数 本年累计数 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入
48760039.13 20544086.67 331940941.59 378400472.35
减：折扣与折让
主营业务收入净额
48760039.13 20544086.67 331940941.59 378400472.35
减：主营业务成本
39535747.37 18713975.40 266412548.04 307689545.70
营业税金及附加
319569.33 67796.53 1767640.81 3089360.94
二、主营业务利润
8904722.43 1762314.74 63760752.74 67621565.71
加：其他业务利润
16754601.61 16300846.79 16310318.28 17033342.86
减：存货跌价损失
营业费用 1020285.08 228724.94 5773941.59 6048973.44
管理费用 9443781.93 2817762.56 39722835.85 44583157.38
财务费用 4428904.84 6803811.62 8526816.49 12636345.95
三、营业利润
10766352.19 8212862.41 26047477.09 21386431.80
加：投资收益
16344525.56 90154518.83 3041782.85 62763166.84
补贴收入 725188.84
营业外收入
17524421.91 4306342.89 19291148.49 20578670.76
减：营业外支出
228098.74 442692.58 330917.05 1707296.56
四、利润总额
44407200.92 102231031.55 48049491.38 103746161.68
减：所得税4201032.81 5586632.21 6066687.13 8011862.43
减:少数股东损益 1676636.14 -985100.09
五、净利润
40206168.11 96644399.34 40306168.11 96719399.34
加：年初未分配利润
22595093.39 31365332.88 22209586.36 28833588.72
盈余公积转入
六、可分配利润
62801261.50 128009732.22 62515754.47 125552988.06
减：提取法定盈余公积
4020616.81 9664439.93 5637169.86 13441907.28
提取法定公益金
4020616.81 4832219.97 4550300.89 6406816.72
职工奖福基金(合并报表填列) 100000.00 75000.00
七、可供股东分配的利润
54760027.88 113513072.32 52228283.72 105629264.06
减：已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
23394695.00 30570880.00 23394695.00 30570880.00
八、未分配利润
31365332.88 82942192.32 28833588.72 75058384.06
现金流量表
编制单位:上海金陵股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 金额(母公司) 金额(合并)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 31348367.61 427030340.06
收取的租金 8703375.92 8703375.92
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以上的其他税费返还 1984906.94
收到的其他与经营活动有关的现金 27498353.22 1675403.87
现金流入小计 67550096.75 439394026.79
购买商品、接受劳务支付的现金 31072916.09 290516618.51
经营租赁所支付的现金 881759.58 2312106.75
支付给职工以及为职工支付的现金 10637463.86 40258641.38
支付的增值税款 2400654.95 17653794.54
支付的所得税款 5201853.51 6980939.80
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2765817.13 6102716.38
支付的其他与经营活动有关的现金 62611431.35 89591294.33
现金流出小计 159780993.18 497625208.40
经营活动产生的现金流量净额 -92230896.43 -58231181.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3351671.06 3351671.06
分得股利或利润所收到的现金 14601175.29 9801355.49
取得债券利息收入所收到的现金 51200.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
2300980.46 20613876.27
收到的其他与投资活动有关的现金 25281403.76 33871715.16
现金流入小计 42453031.28 64607618.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
55557746.25 76672226.04
权益性投资所支付的现金 6750500.00 6894500.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 1909504.70
现金流出小计 15016950.25 38184934.74
投资活动产生的现金流量净额 27436081.03 26422683.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 7400000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 171720000.00 230170000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 61146.93
现金流入小计 171720000.00 237631146.93
偿还债务所支付的现金 134500000.00 215075088.57
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 859100.63
偿付利息所支付的现金 859100.63
融资租赁所支付的现金 8594089.32 13220414.48
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 8747.72
现金流出小计 143094089.32 229163351.40
筹资活动产生的现金流量净额 28625910.68 8467795.53
四、汇率变动对现金的影响 332382.06
五、现金及现金等价物净增加额 -36168904.72 -23008320.07
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 96644399.34 96719399.34
加:少数股东损益 -985100.09
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -62262.05 -240.27
固定资产折旧 4771053.40 24846861.14
无形资产及其他资产摊销 664254.33 2686151.65
待摊费用 2186421.60 2304795.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -1685922.49 -16360900.69
固定资产报废损失 24813.32 62629.14
财务费用 6813605.23 11304420.57
投资损失（减收益） -90154518.83 -62763166.84
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 9297218.28 22208926.49
经营性应收项目的减少（减增加） -62490027.04 -58331338.05
经营性应付项目的增加（减减少） -14030834.81 -35486621.09
增值税增加净额（减减少） -227901.56
其他
经营活动产生的现金流量净额 -92230896.43 -58231181.61
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 34792002.40 62599657.61
减：货币资金的期初余额 70960907.12 85607977.68
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -36168904.72 -23008320.07
金陵股份有限公司资产负债表
1998年12月31日
编制单位:上海金陵股份有限公司 单位:元
母公司 合 并
资产 年初数 期末数 年初数 期末数
流动资产：
货币资金
70960907.12 34792002.40 85607977.68 62599657.61
短期投资
应收票据
2067977.97 4901849.82 7829443.23 11129464.07
应收股利 30950687.72 4523824.34
应收帐款
27954125.70 2865260.60 105652228.13 103706715.37
减：坏帐准备
83862.38 8595.78 252530.02 26398.09
应收帐款净额
27870263.32 2856664.82 105399698.11 103446317.28
预付帐款
868196.26 114261.54 3964543.73 1968914.79
应收补贴款
其他应收款
125799943.17 197506279.66 90221992.00 168385542.46
存货
减：存货跌价准备
存货净额
待摊费用
2186421.60 1445676.92 3650736.95 4138147.85
存货
13107319.87 3810101.59 60977775.56 64999568.49
减：存货跌价准备
存货净额
13107319.87 3810101.59 60977775.56 64999568.49
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
6000.00 21200.00 6000.00 72400.00
其他流动资产
3000000.00 3000000.00
流动资产合计
245867029.31 276398724.47 360658167.26 421462025.73
长期投资：
长期股权投资
257597144.84 288434318.71 193302234.36 202462966.31
长期债权投资
219000.00 218087.14 219000.00 323001.61
长期投资合计
257816144.84 288652405.85 193521234.36 202785967.92
减：长期投资减值准备
长期投资净额
257816144.84 288652405.85 193521234.36 202785967.92
其中:合并价差 2514832.35 -6472090.02
其中:股权投资差额 -782428.32
固定资产：
固定资产原价
97968419.15 162808228.17 210972716.47 340121477.03
减：累计折旧
29342479.44 69216066.52 86335916.40 163379527.53
固定资产净值
68625939.71 93592161.65 124636800.07 176741949.50
工程物资
在建工程 24087972.64 517066.62 25687532.97
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
68625939.71 117680134.29 125153866.69 202429482.47
无形资产及其他资产：
无形资产
19378539.74 44405832.29 19993499.55 52862747.28
开办费 71119.92
长期待摊费用
1562835.58 1449488.74 3770679.99 23241394.89
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
20941375.32 45855321.03 23835299.46 76104142.17
递延税项：
递延税款借项
资产总计
593250489.18 728586585.64 703168567.77 902781618.29
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
84030000.00 105330000.00 97250000.00 137440000.00
应付票据
1019848.29 1019848.29 420000.00
应付帐款
5159562.30 774925.44 58809154.71 77746732.11
预收帐款
14929635.81 16850303.84 19040746.52
代销商品款
应付工资
应付福利费
353890.55 139890.99 379101.61 525158.77
应付股利
31278.00 31278.00 208338.96 551185.80
应交税金
4179513.67 2007215.80 4386818.14 6364966.68
其他应交款
204511.31 43676.85 223836.61 128287.05
其他应付款
47729730.06 65437388.41 59578031.03 72454653.38
预提费用
280174.40 342883.73 460613.36 667146.92
一年内到期的长期负债
7000000.00 19600000.00 7000000.00 21650000.00
其他流动负债 607271.35
流动负债合计
164918144.39 193707259.22 246773317.90 336988877.23
长期负债：
长期借款
14980000.00 27600000.00 21419722.52 37654633.95
应付债券
长期应付款
其他长期负债
1791948.81 2090624.41
住房周转金
1485699.00 560230.10 1485699.00 605659.75
长期负债合计
18257647.81 28160230.10 24996045.93 38260293.70
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
183175792.20 221867489.32 271769363.83 375249170.93
少数股东权益 21324506.96 20813351.04
股东权益
股本
179822231.00 2337770001.00 179822231.00 233770001.00
资本公积
173490692.60 150113802.60 173490692.60 150113802.60
盈余公积
25396440.50 39893100.40 27928184.66 47776908.66
其中：公益金
17232468.42 22064688.39 17762152.50 24168969.22
未分配利润
31365332.88 82942192.32 28833588.72 75058384.06
股东权益合计
410074696.98 506719096.32 410074696.98 506719096.32
负债及股东权益总计
593250489.18 728586585.64 703168567.77 902781618.29
