上海嘉宝实业（集团）股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人钱明先生、主管会计工作负责人阎德松先生及会计机构负责人（会计主管人员）林瑞玉女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：嘉宝集团
公司英文名称：SHANGHAI JIABAO INDUSTRY & COMMERCE(GROUP) CO.,LTD
公司英文名称缩写：JB
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：嘉宝集团
公司A股代码：600622
3、公司注册地址：上海市嘉定区清河路55号6-7F
公司办公地址：上海市嘉定区清河路55号6-7F
邮政编码：201800
公司国际互联网网址：http://www.jbjt.com
公司电子信箱：jbdm@jbjt.com
4、公司法定代表人：钱明
5、公司董事会秘书：孙红良
电话：021-59529711
传真：021-59536931
E-mail：jbdm@jbjt.com
联系地址：上海市嘉定区清河路55号6-7F
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 1,509,359,824.92 1,505,450,201.84 0.26
所有者权益（或股东权益） 791,514,856.19 655,331,047.28 20.78
每股净资产(元) 2.372 1.964 20.78
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 151,458,882.01 44,010,643.56 244.14
利润总额 152,782,309.12 47,494,448.57 221.68
净利润 102,575,383.95 38,112,368.77 169.14
扣除非经常性损益的净利润 101,331,223.64 34,509,147.54 193.64
基本每股收益(元) 0.307 0.114 169.14
稀释每股收益(元) 0.307 0.114 169.14
净资产收益率(%) 12.96 5.62 增加7.34个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -102,866,888.05 129,661,406.40 -179.34
每股经营活动产生的现金流量
-0.308 0.389 -179.18
净额
2、非经常性损益项目
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -12,948.61
地方奖励 1,372,179.92
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -115,071.00
合计 1,244,160.31
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
8． 比例 发行 送 公积金 比例
数量 其他 小计 数量
（%） 新股 股 转股 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 47,366,894 14.20 47,366,894 14.20
3、其他内资持股 142,320,841 42.65 -125,704,039 -125,704,039 16,616,802 4.98
其中：境内非国有法
142,320,841 42.65 -125,704,039 -125,704,039 16,616,802 4.98
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 144,000,574 43.15 125,704,039 125,704,039 269,704,613 80.82
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 333,688,309 100.00 333,688,309 100.00
股份变动的批准情况
公司股权分置改革方案于2006年2月10日经相关股东会议通过，以2006年2月23日作为股权登记日实施，于2006年2月27日实施后首次复牌。2007年2月27日，首次有限售条件的流通股上市数量为125,284,039股。2007年5月9日，第二次有限售条件的流通股上市数量为420,000股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 31,396
前十名股东持股情况
股东 持股比 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 持股总数
性质 例(%) 减 件股份数量 的股份数量
国有
嘉定建业投资开发公司 14.37 47,962,023 361,101 47,366,894 0
法人
上海嘉定伟业投资开发有限公司 其他 9.92 33,101,217 0 16,416,802 0
上海嘉加（集团）有限公司 其他 4.20 14,030,837 -285,000 0 0
华夏银行股份有限公司－益民红利
其他 3.75 12,500,000 新进 0 未知
成长混合型证券投资基金
上海嘉定缘和贸易有限公司 其他 3.09 10,312,560 -443,840 0 0
上海南翔资产经营有限公司 其他 2.99 9,991,154 0 0 0
中国农业银行上海市信托投资公司 其他 2.02 6,739,200 0 0 未知
中国工商银行－博时第三产业成长
未知 1.80 5,999,870 新进 0 未知
股票证券投资基金
中国宝安集团控股有限公司 未知 1.80 5,997,888 新进 0 未知
上海国平房产开发有限公司 其他 1.02 3,400,000 -3,782,128 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海嘉定伟业投资开发有限公司 16,684,415 人民币普通股
上海嘉加（集团）有限公司 14,030,837 人民币普通股
华夏银行股份有限公司－益民红利成长混合型证券投资基金 12,500,000 人民币普通股
上海嘉定缘和贸易有限公司 10,312,560 人民币普通股
上海南翔资产经营有限公司 9,991,154 人民币普通股
中国农业银行上海市信托投资公司 6,739,200 人民币普通股
中国工商银行－博时第三产业成长股票证券投资基金 5,999,870 人民币普通股
中国宝安集团控股有限公司 5,997,888 人民币普通股
上海国平房产开发有限公司 3,400,000 人民币普通股
华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券投资基金 3,198,150 人民币普通股
嘉定建业投资开发公司持有上海嘉定伟业投资开发
有限公司49%的股权。除上述情况外,公司未知上
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
述股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情
况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易
持有的有限
序 有限售条件股东 情况
售条件股份 限售条件
号 名称 可上市交易 新增可上市交
数量
时间 易股份数量
①其持有的嘉宝集团原非流通股股份自获得上
市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者
转让；②在前项12个月承诺期期满后的24个
嘉定建业投资开 2010年2月 月内，其不通过证券交易所挂牌交易出售所持有
1 47,366,894
发公司 27日 的嘉宝集团原非流通股股份；③在前项总计36
个月承诺期期满后的12个月内，其通过证券交
易所竞价交易方式出售所持有的嘉宝集团原非流
通股股份不超过嘉宝集团股份总数的5%。
上海嘉定伟业投 2008年2月 法定承诺
2 16,416,802
资开发有限公司 27日
上海金通物产公 需向大股东归还垫付对价后方可流通
3 200,000 未定
司
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
年初持股 本期增持股 本期减持股
姓名 职务 期末持股数 变动原因
数 份数量 份数量
钱明 董事长暨总裁 38,875 20,000 58,875 增持
陈伯兴 董事、副总裁 34,926 10,000 44,926 增持
孙红良 董秘、总裁助理 13,625 6,800 20,425 增持
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年2月6日，公司召开2007年第一次临时股东大会。会议审议通过了《关于调整公司董事会成员的议案》，即选举陆永清先生为公司第五届董事会董事。
五、董事会报告
(一)董事会报告
上半年，公司董事会和经营班子认真贯彻股东大会的决议精神，坚持“诚信铸业，求实求精”的核心价值观，推行“重点发展房地产业、提纯复壮工贸型板块、择机发展高附加值产业、进一步优化产业结构、积极储备优质资源”的经营方针，带领全体干部员工，进一步转变发展观念，创新发展模式，营运质量进一步改善，核心竞争能力进一步提升，经济效益取得了新的突破。报告期内，公司共实现营业收入5.45亿元，同比增长115.51%；净利润10,258万元，同比增长169.14%；净资产收益率达到12.96%，同比增加7.34个百分点。主要经营管理工作如下：
1、稳步推进房地产业务，提升多项目开发的能力和实力。
嘉宝 都市港湾城二期项目已于今年4月份开工。目前桩基工程和围护工程已经完成，土方开挖和基础施工也已全面铺开；宝菊新家园和盛创科技园一期A区项目的建设进展顺利。通过近几年的努力，公司的房地产业务发展模式日趋成熟，房地产的产品种类日益丰富，已具备了多项目同时开发的条件和实力。
2、加强工贸型企业的内部管理，增强企业的核心竞争能力。
工贸型企业积极加强以购销存和全面预算为主的内部管理，注重培育和优化客户资源，拓宽营销渠道，提高市场份额，客户结构得到了较大的优化，盈利能力进一步提高，市场竞争能力进一步增强，呈现出良好的发展态势。
3、物业经营稳中有升，物业管理品质日趋提高。
公司认真贯彻“盘活存量、发展增量、提升管理、规范运营”的物业经营方针，不断扩大物业经营规模,增强物业的盈利能力，经营收入较去年同期有较大增加。物业管理以人为本，服务方式日益规范，客户和业主的满意度和赞誉度逐步提高。
4、以开展公司治理专项活动为契机，健全各项管理制度。
按照中国证监会的统一部署，公司专门成立了领导小组和工作小组，对公司治理情况开展了认真、细致、全面的自查。公司根据新颁布的法律法规、规章条例等，结合公司的实际情况，在对外投资、资产处置、内部审计、财务会计管理、风险控制等方面作了补充和完善，使公司各项管理制度得到进一步健全。
5、进一步拓宽融资渠道。
为促进公司稳健发展，保障公司部分投资项目的顺利实施，进一步提升公司的盈利能力，公司提出了向特定投资者非公开发行不超过1亿股A股股票、募集不超过5.5亿元资金的再融资方案。该事项已于2007年4月16日经公司2007年第二次临时股东大会通过。目前，中国证监会已正式受理本次非公开发行股票的申请。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、总体经营情况
单位：元
内 容 报告期 去年同期 增减幅度%
营业收入 544,964,672.18 252,869,540.46 115.51
营业利润 151,458,882.01 44,010,643.56 244.14
归属于母公司所有者的净利润 102,575,383.95 38,112,368.77 169.14
注：本期营业收入比上年同期增加115.51%，主要是公司控股子公司上海嘉宏房地产有限责任公司本期结转了“都市港湾”一期商品房收入所致。
本期营业利润比上年同期增加244.14%，主要是上海嘉宏房地产有限责任公司本期结转了“都市港湾”一期商品房，其营业利润比去年同期增加了5.1倍；参股公司上海格林风范房地产发展有限公司本期实现的净利润比去年同期大幅增长，公司确认投资收益相应增加。
2、报告期内公司资产构成发生重大变化的情况
货币资金期末数为19,068万元，比期初数减少38.31％，主要是公司支付马陆东方豪园东地块的土地投标保证金、集中支付房产业务工程款及因扩大贸易业务而增加支付的预付购货款所致。
交易性金融资产期末数为3,737万元，比期初数增加183.50％，主要是本期公司增加了对股票的投资，及至本期末公司持有的股票公允价值上升所致。
预付账款期末数为5,472万元，比期初数增加了195.82％，主要是上海嘉宝贸易发展有限公司因扩大业务预付的购货款增加和上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司预付工程款增加所致。
可供出售金融资产期末数为6,705万元，比期初数增加了297.01％，主要是公司投资的社会法人股在股权分置改革后均可上市流通，本期期末公允价值大幅上升所致。
预收帐款期末数为26,027万元，比期初数减少了47.89%，主要是上海嘉宏房地产有限责任公司本期将“都市港湾”一期预售的商品房收入结转为营业收入所致。
3、报告期现金流量构成
报告期经营活动产生的现金流量净额为-10,287万元,主要是本期支付投标保证金及房地产业务的工程款。
报告期投资活动产生的现金流量净额为-927万元，主要是本期支付交易性金融资产投资款。
报告期筹资活动产生的现金流量金额为-626万元，主要是本期支付借款利息及原法人股红利。
4、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业收入 营业成本比上
分行业或分产 毛利率 毛利率比上年同期
营业收入 营业成本 比上年同 年同期增减
品 (%) 增减(%)
期增减(%) (%)
分行业
增加15.73个百分
房地产 352,040,988.18 177,634,664.17 49.54 302.35 206.74
点
电子电容器 47,984,097.81 37,976,358.99 20.86 65.25 57.12 增加4.10个百分点
贸易 135,586,559.09 128,539,598.36 5.20 17.39 17.46 下降0.05个百分点
其他 9,353,027.10 5,046,523.73 35.92 -55.11 -53.12 下降2.19个百分点
分产品
房地产开发及 352,040,988.18 177,634,664.17 49.54 302.35 206.74 增加15.73个百分
物业租赁 点
电容器销售 47,984,097.81 37,976,358.99 20.86 65.25 57.12 增加4.10个百分点
报告期内公司没有向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务。
5、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海 544,964,672.18 115.51
6、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
受房地产业务开发周期性影响，今年上半年房地产业务的销售收入占公司主营业务收入总额的比例达65.07％，与上年度相比增加了54个百分点。
7、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
主营业务盈利能力有较大提高，主要是上年度房地产业务收入为安置动迁房收入，动迁房毛利率相对较低，本期结转的为正常销售的商品房收入。
8、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
由于本期房地产业务收入大幅增加，房地产业务的净利润随之有较大幅度增加，占公司净利润的69.52％。
9、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元币种:人民币
参股公司贡献的投资 占上市公司净利润
公司名称 经营范围 净利润
收益 的比重(%)
上海格林风范房地产 商品房开发
129,089,681.41 38,726,904.42 37.75
发展有限公司 和销售
10、公司在经营中出现的问题与困难
(1)各类专业人才不足。尽管公司在人才引进、培养、使用等方面做了大量的工作，但随着公司经营的快速发展，人才紧缺的矛盾仍然突出，如解决不当将对公司未来的发展形成制约。
(2)资金压力开始显现。随着土地供应价格的不断攀升、公司土地储备的增加、房地产多项目同时开发局面的形成和公司物业经营规模的日益扩大，对资金需求越来越大，而公司资产规模相对偏小，公司融资渠道相对单一，公司的资金压力较大。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）下一报告期的利润预测情况
因公司房地产收入结转和投资收益增加，公司预计2007年1—9月份的净利润较去年同期同口径相比增长约100%以上。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，为进一步完善公司治理结构，加强规范运作，公司认真贯彻落实中国证监会和上海监管局《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的有关精神，积极认真地开展专项治理工作，通过自查后形成《上海嘉宝实业（集团）股份有限公司公司治理专项活动自查报告和整改计划》(详见2007年7月3日<<上海证券报>>和上海证券交易所网站)。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年度股东大会审议通过了《公司2006年度利润分配和资本公积转增股本预案》，即2006年度不进行利润分配、也不进行资本公积金转增股本。
(三)本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
单位:万元
与上市公司的 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方名称
关系 发生额 余额 发生额 余额
上海格林风范房地产
参股子公司 -2,704.50 10,500.00 0 0
发展有限公司
合计 / -2,704.50 10,500.00 0 0
根据股东大会的有关决议精神，公司按持股比例为上海格林风范房地产发展有限公司提供借款（详见2003年1月25日、1月29日、6月19日《上海证券报》）。上述款项系原借款于2006年12月31日到期后的续借款项。
(六)本报告期公司无托管事项。
(七)本报告期公司无承包事项。
(八)除公司经营性物业对外租赁外，本报告期公司无其他租赁事项。
(九)担保情况
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
发生日期 是否
担保类 是否为关联方
担保对象名称 （协议签 担保金额 担保期 履行
型 担保
署日） 完毕
上海嘉定工业区开发（集 2007年4 连带责 2007年4月29日～
30,000,000.00 否 否
团）有限公司 月28日 任担保 2008年4月28日
上海嘉定工业区开发（集 2007年5 连带责 2007年5月30日～
20,000,000.00 否 否
团）有限公司 月30日 任担保 2008年5月29日
2006年12 连带责 2006年12月5日～
西上海（集团）有限公司 24,000,000.00 否 否
月5日 任担保 2008年6月13日
2006年11 连带责 2006年11月21日～
西上海（集团）有限公司 15,000,000.00 否 否
月21日 任担保 2007年11月20日
2005年8 连带责 2006年8月10日～
西上海（集团）有限公司 40,000,000.00 否 否
月30日 任担保 2007年8月9日
2006年11 连带责 2006年11月24日～
西上海（集团）有限公司 10,000,000.00 否 否
月24日 任担保 2007年11月23日
报告期内担保发生额合计 50,000,000.00
报告期末担保余额合计（A） 139,000,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,665,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 727,500.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 139,727,500.00
担保总额占公司净资产的比例 16.22
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
0.00
（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
1、本公司为上海嘉定工业区开发（集团）有限公司提供担保，担保金额为30,000,000.00元,担保期限为2007年4月29日至2008年4月28日。该担保存在反担保。
2、本公司为上海嘉定工业区开发（集团）有限公司提供担保，担保金额为20,000,000.00元,担保期限为2007年5月30日至2008年5月29日。该担保存在反担保。
3、本公司为西上海（集团）有限公司提供担保，担保金额为24,000,000.00元,担保期限为2006年12月5日至2008年6月13日。该担保存在反担保。
4、本公司为西上海（集团）有限公司提供担保，担保金额为15,000,000.00元,担保期限为2006年11月21日至2007年11月20日。该担保存在反担保。
5、本公司为西上海（集团）有限公司提供担保，担保金额为40,000,000.00元,担保期限为2006年8月10日至2007年8月9日。该担保存在反担保。
6、本公司为西上海（集团）有限公司提供担保，担保金额为10,000,000.00元,担保期限为2006年11月24日至2007年11月23日。该担保存在反担保。
注：报告期内对子公司担保系公司根据五届十次董事会的决议精神，为全资子公司上海嘉宝贸易发展有限公司提供不超过200万美元的授信额度担保。在报告期内，累计担保发生额人民币166.50万元，担保余额人民币72.75万元。
(十)本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
嘉定建业投资开发公司在股权分置改革中承诺：①其持有的嘉宝集团原非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让；②在前项12个月承诺期期满后的24个月内，其不通过证券交易所挂牌交易出售所持有的嘉宝集团原非流通股股份；③在前项总计36个月承诺期期满后的12个月内，其通过证券交易所竞价交易方式出售所持有的嘉宝集团原非流通股股份不超过嘉宝集团股份总数的5%。上海嘉定伟业投资开发有限公司按照法律法规的有关规定进行承诺。目前，上述两个股东单位承诺事项的履行情况良好。
(十二)报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序 股票代 占该公司股权 初始投资成本
简称 持股数量(股) 会计核算科目
号 码 比例(%) （元）
1 600269 赣粤高速 999,000 0.0856 10,233,606.01 交易性金融资产
2 600050 中国联通 1,000,000 0.0047 6,431,014.83 交易性金融资产
3 600019 宝钢股份 400,000 0.0023 3,880,415.42 交易性金融资产
4 600631 百联股份 1,076,252 0.0978 3,435,086.75 可供出售金融资产
5 600631 百联股份 200,000 0.0182 3,321,190.15 交易性金融资产
6 600028 中国石化 300,000 0.0003 3,080,711.76 交易性金融资产
7 600618 氯碱化工 677,600 0.0586 2,480,000.00 可供出售金融资产
8 600610 S*ST中纺 858,000 0.2403 2,045,000.00 可供出售金融资产
9 000886 海南高速 782,617 0.0910 1,900,000.00 可供出售金融资产
10 600613 永生数据 365,010 0.9524 1,517,400.00 可供出售金融资产
期末持有的其他证券投资 -- -- 9,228,061.15 --
合计 -- -- 47,552,486.07 --
2、其他重大事项的说明
2007年4月16日，公司在上海市嘉定区清河路55号召开2007年第二次临时股东大会。会议以记名投票表决方式，经会议现场表决和网络投票表决，以普通决议方式审议通过了《关于公司前次募集资金使用情况的议案》，以超过到会有效表决权的三分之二的票数审议通过了《关于公司符合向特定对象非公开发行A股股票条件的议案》、《关于公司向特定对象非公开发行A股股票的议案》、《关于本次非公开发行A股股票募集资金运用的可行性分析报告》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行A股股票相关事宜的议案》。目前，中国证监会已正式受理了《关于本公司向特定对象非公开发行A股股票的申请》。
3、信息披露情况
刊载的报刊名 刊载的互联网网站及检索
事项 刊载日期
称及版面 路径
2007年1月
关于现场检查整改进展情况的公告 上海证券报D14 http：//www.sse.com.cn
10日
2007年1月
五届十一次董事会决议公告 上海证券报D7 http：//www.sse.com.cn
17日
关于召开2007年第一次临时股东大会 2007年1月
上海证券报D7 http：//www.sse.com.cn
的通知 17日
2007年2月
2007年第一次临时股东大会决议公告 上海证券报D14 http：//www.sse.com.cn
7日
有限售条件的流通股上市流通的公告 上海证券报D32 2007年2月 http：//www.sse.com.cn
15日
2007年3月
重大事项停牌公告 上海证券报D15 http：//www.sse.com.cn
14日
2007年3月
五届十二次董事会决议公告 上海证券报D4 http：//www.sse.com.cn
16日
关于召开2007年第二次临时股东大会 2007年4月
上海证券报D36 http：//www.sse.com.cn
的提示性公告 7日
2007年4月
2007年一季度业绩预增公告 上海证券报D5 http：//www.sse.com.cn
11日
2007年4月
2007年第二次临时股东大会决议公告 上海证券报D6 http：//www.sse.com.cn
17日
2007年4月
五届十三次董事会决议公告 上海证券报D26 http：//www.sse.com.cn
18日
2007年4月
关于召开2006年度股东大会的通知 上海证券报D26 http：//www.sse.com.cn
18日
2007年4月
五届八次监事会决议公告 上海证券报D26 http：//www.sse.com.cn
18日
上海证券报 2007年4月
有限售条件的流通股上市流通的公告 http：//www.sse.com.cn
D175 28日
2007年5月
2006年度股东大会决议公告 上海证券报D15 http：//www.sse.com.cn
10日
关于为上海嘉定工业区开发（集团）有 2007年6月
上海证券报D15 http：//www.sse.com.cn
限公司提供担保的公告 5日
七、财务会计报告(未经审计)，详见附后。
八、备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内公司在《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
上海嘉宝实业（集团）股份有限公司
董事长：钱明
2007年8月12日
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海嘉宝实业（集团）股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 190,680,843.39 309,090,515.75
交易性金融资产 37,368,080.00 13,181,002.50
应收票据 2,844,700.00 1,428,900.00
应收账款 33,066,203.33 25,315,425.38
预付款项 54,722,327.22 18,498,797.97
应收利息
其他应收款 181,771,502.32 155,583,289.95
买入返售金融资产
存货 504,639,962.61 563,390,982.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,005,093,618.87 1,086,488,913.88
非流动资产：
可供出售金融资产 67,050,859.28 16,889,030.99
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 244,684,802.01 204,337,996.80
投资性房地产 107,863,306.53 110,664,434.24
固定资产 61,915,978.18 65,245,241.87
在建工程 12,332,800.79 11,212,496.79
工程物资
固定资产清理
无形资产
开发支出
商誉 599,110.03 569,941.08
长期待摊费用 425,954.10 628,401.58
递延所得税资产 9,393,395.13 9,413,744.61
其他非流动资产
非流动资产合计 504,266,206.05 418,961,287.96
资产总计 1,509,359,824.92 1,505,450,201.84
流动负债：
短期借款 168,000,000.00 168,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 58,437,495.67 91,190,384.31
预收款项 260,272,560.92 499,471,483.07
应付职工薪酬 52,573,713.81 25,017,574.42
应交税费 15,511,282.84 -37,027,898.00
应付利息 303,101.01 285,662.90
应付股利 6,118,931.93 7,002,035.65
其他应付款 77,465,356.77 43,685,749.11
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 638,682,442.95 797,624,991.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 865,143.34 685,279.08
递延所得税负债 18,472,780.04 638,663.68
其他非流动负债
非流动负债合计 19,337,923.38 1,323,942.76
负债合计 658,020,366.33 798,948,934.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 333,688,309.00 333,688,309.00
资本公积 211,235,349.07 177,626,924.11
减：库存股
盈余公积 54,891,158.70 54,891,158.70
未分配利润 191,700,039.42 89,124,655.47
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 791,514,856.19 655,331,047.28
少数股东权益 59,824,602.40 51,170,220.34
所有者权益合计 851,339,458.59 706,501,267.62
负债和所有者权益总计 1,509,359,824.92 1,505,450,201.84
公司法定代表人:钱明 主管会计工作负责人:阎德松 会计机构负责人:林瑞玉
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海嘉宝实业（集团）股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 126,657,532.09 166,584,690.80
交易性金融资产 27,387,430.00 3,191,250.00
应收票据
应收账款 93,619.64 93,619.64
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 285,937,659.52 269,501,775.26
存货 132,705.68 121,517.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 440,208,946.93 439,492,853.65
非流动资产：
可供出售金融资产 66,050,859.28 15,889,030.99
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 512,729,421.65 472,382,616.44
投资性房地产 72,027,802.21 73,561,084.81
固定资产 1,485,748.88 1,551,325.08
在建工程 10,147,061.49 9,026,757.49
工程物资
固定资产清理
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,856,008.83 5,876,358.31
其他非流动资产
非流动资产合计 668,296,902.34 578,287,173.12
资产总计 1,108,505,849.27 1,017,780,026.77
流动负债：
短期借款 168,000,000.00 168,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 156,956.60 156,956.60
预收款项 1,022,484.84
应付职工薪酬 44,321,057.65 19,457,746.03
应交税费 683,966.35 1,341,579.70
应付利息 303,101.01 285,662.90
应付股利 6,086,931.93 6,970,035.65
其他应付款 161,145,476.11 166,168,287.77
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 380,697,489.65 363,402,753.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 18,472,780.04 534,436.48
其他非流动负债
非流动负债合计 18,472,780.04 534,436.48
负债合计 399,170,269.69 363,937,189.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 333,688,309.00 333,688,309.00
资本公积 211,235,349.07 177,626,924.11
减：库存股
盈余公积 35,298,116.49 35,298,116.49
未分配利润 129,113,805.02 107,229,487.20
所有者权益（或股东权益）合计 709,335,579.58 653,842,836.80
负债和所有者权益（或股东权
1,108,505,849.27 1,017,780,026.77
益）总计
公司法定代表人:钱明 主管会计工作负责人:阎德松 会计机构负责人:林瑞玉
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海嘉宝实业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 544,964,672.18 252,869,540.46
其中：营业收入 544,964,672.18 252,869,540.46
二、营业总成本 450,402,404.34 245,728,178.73
其中：营业成本 349,197,145.25 202,302,059.43
营业税金及附加 45,158,936.69 7,146,101.98
销售费用 7,751,562.80 9,508,482.73
管理费用 48,147,800.85 26,898,255.32
财务费用 -152,107.73 -1,532,913.48
资产减值损失 299,066.48 1,406,192.75
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 5,051,958.98 4,396,514.40
投资收益（损失以“－”号填列） 51,844,655.19 32,472,767.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 40,535,317.72 32,061,031.15
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 151,458,882.01 44,010,643.56
加：营业外收入 1,688,811.22 4,768,898.37
减：营业外支出 365,384.11 1,285,093.36
其中：非流动资产处置损失 15,966.93 537.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 152,782,309.12 47,494,448.57
减：所得税费用 41,061,815.87 6,287,129.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 111,720,493.25 41,207,319.33
归属于母公司所有者的净利润 102,575,383.95 38,112,368.77
少数股东损益 9,145,109.30 3,094,950.56
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.307 0.114
（二）稀释每股收益 0.307 0.114
公司法定代表人:钱明 主管会计工作负责人:阎德松 会计机构负责人:林瑞玉
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海嘉宝实业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 4,248,481.75 6,061,486.28
减：营业成本 1,302,112.16 1,131,917.35
营业税金及附加 276,985.60 386,740.26
销售费用
管理费用 32,182,927.06 11,954,692.77
财务费用 182,711.21 -1,207,972.47
资产减值损失 -1,362,027.91 1,215,949.74
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 4,258,453.67 901,866.05
投资收益（损失以“－”号填列） 46,395,539.68 32,402,952.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 40,535,317.72 32,061,031.15
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,319,766.98 25,884,977.11
加：营业外收入 969,840.55 4,054,994.46
减：营业外支出 220,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 23,289,607.53 29,719,971.57
减：所得税费用 1,405,289.71
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,884,317.82 29,719,971.57
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.066 0.089
（二）稀释每股收益 0.066 0.089
公司法定代表人:钱明 主管会计工作负责人:阎德松 会计机构负责人:林瑞玉
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海嘉宝实业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 299,827,184.95 459,749,183.32
处置交易性金融资产净增加额
收到的税收返还 16,942,455.12 10,977,799.56
收到其他与经营活动有关的现金 77,699,683.36 53,707,631.38
经营活动现金流入小计 394,469,323.43 524,434,614.26
购买商品、接受劳务支付的现金 363,316,478.58 300,706,095.70
支付给职工以及为职工支付的现金 16,961,993.11 15,460,196.57
支付的各项税费 20,881,416.00 37,133,884.20
支付其他与经营活动有关的现金 96,176,323.79 41,473,031.39
经营活动现金流出小计 497,336,211.48 394,773,207.86
经营活动产生的现金流量净额 -102,866,888.05 129,661,406.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 37,027,333.46 1,670,036.30
取得投资收益收到的现金 622,043.02 6,999,299.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
97,500.00 3,914,500.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 37,746,876.48 12,583,835.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
1,737,720.78 3,463,978.11
现金
投资支付的现金 45,274,939.32 5,855,485.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 47,012,660.10 9,319,463.11
投资活动产生的现金流量净额 -9,265,783.62 3,264,372.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 15,200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 15,200,000.00
取得借款收到的现金 140,000,000.00 140,620,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 140,000,000.00 155,820,000.00
偿还债务支付的现金 140,000,000.00 200,620,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,262,139.11 5,162,777.04
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 146,262,139.11 205,782,777.04
筹资活动产生的现金流量净额 -6,262,139.11 -49,962,777.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -14,861.58 9,910.29
五、现金及现金等价物净增加额 -118,409,672.36 82,972,912.39
加：期初现金及现金等价物余额 309,090,515.75 218,606,129.03
六、期末现金及现金等价物余额 190,680,843.39 301,579,041.42
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 111,720,493.25 41,207,319.33
加：资产减值准备 -3,396,484.02 1,406,192.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
8,361,221.34 7,832,600.51
折旧
无形资产摊销 202,470.24
长期待摊费用摊销 202,447.48 132,966.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
7,102.24 -66,832.01
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 15,966.93
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -5,051,958.98 -2,592,782.30
财务费用（收益以“－”号填列） 706,253.63 4,725,939.71
投资损失（收益以“－”号填列） -51,844,655.19 -32,436,767.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 20,349.48
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 17,834,116.36 24,480.73
存货的减少（增加以“－”号填列） 59,816,796.86 -104,682,625.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -75,261,213.92 -21,078,264.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -165,997,323.51 234,986,708.51
其他
经营活动产生的现金流量净额 -102,866,888.05 129,661,406.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 190,680,843.39 301,579,041.42
减：现金的期初余额 309,090,515.75 218,606,129.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -118,409,672.36 82,972,912.39
公司法定代表人:钱明 主管会计工作负责人:阎德松 会计机构负责人:林瑞玉
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海嘉宝实业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,596,906.47 6,107,006.81
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 193,211,400.43 245,041,963.21
经营活动现金流入小计 195,808,306.90 251,148,970.02
购买商品、接受劳务支付的现金 463,378.73 376,245.06
支付给职工以及为职工支付的现金 5,214,096.61 5,078,841.56
支付的各项税费 1,716,329.23 2,312,553.58
支付其他与经营活动有关的现金 208,163,390.07 147,629,063.27
经营活动现金流出小计 215,557,194.64 155,396,703.47
经营活动产生的现金流量净额 -19,748,887.74 95,752,266.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 23,033,519.49 1,355,313.89
取得投资收益收到的现金 472,035.14 6,981,299.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
28,000.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 23,505,554.63 8,364,613.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 27,140.00 424,500.00
投资支付的现金 37,394,546.49 20,715,910.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 37,421,686.49 21,140,410.00
投资活动产生的现金流量净额 -13,916,131.86 -12,775,796.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 140,000,000.00 140,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 140,000,000.00 140,000,000.00
偿还债务支付的现金 140,000,000.00 140,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,262,139.11 5,003,162.64
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 146,262,139.11 145,003,162.64
筹资活动产生的现金流量净额 -6,262,139.11 -5,003,162.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -39,927,158.71 77,973,307.35
加：期初现金及现金等价物余额 166,584,690.80 95,976,271.96
六、期末现金及现金等价物余额 126,657,532.09 173,949,579.31
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 21,884,317.82 29,719,971.57
加：资产减值准备 -1,362,027.91 1,215,949.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,623,898.80 1,579,429.46
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-28,372.00
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -4,258,453.67 901,866.05
财务费用（收益以“－”号填列） 692,993.94 4,753,850.00
投资损失（收益以“－”号填列） -46,395,539.68 -32,384,952.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 20,349.47
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 17,938,343.56
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,187.73 -1,611.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -31,723,533.24 472,854.96
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 21,841,950.90 89,523,280.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 -19,748,887.74 95,752,266.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 126,657,532.09 173,949,579.31
减：现金的期初余额 166,584,690.80 95,976,271.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -39,927,158.71 77,973,307.35
公司法定代表人:钱明 主管会计工作负责人:阎德松 会计机构负责人:林瑞玉
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海嘉宝实业（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般
实收资本(或股 减：库 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他
本) 存股
准备
一、上年年末余额 333,688,309.00 177,626,924.11 53,258,188.98 79,354,500.56 50,589,236.31 694,517,158.96
加：会计政策变更 1,632,969.72 9,770,154.91 580,984.03 11,984,108.66
前期差错更正
二、本年年初余额 333,688,309.00 177,626,924.11 54,891,158.70 89,124,655.47 51,170,220.34 706,501,267.62
三、本年增减变动金额（减少
33,608,424.96 102,575,383.95 8,654,382.06 144,838,190.97
以“－”号填列）
（一）净利润 102,575,383.95 9,145,109.30 111,720,493.25
（二）直接计入所有者权益的
33,608,424.96 33,608,424.96
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值
33,608,424.96 33,608,424.96
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 33,608,424.96 102,575,383.95 9,145,109.31 145,328,918.21
（三）所有者投入和减少资本 -490,727.24 -490,727.24
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他 -490,727.24 -490,727.24
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 333,688,309.00 211,235,349.07 54,891,158.70 191,700,039.42 59,824,602.40 851,339,458.59
合并所有者权益变动表（续）
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本(或股 减：库 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润
本) 存股 险准备 他
一、上年年末余额 333,688,309.00 177,618,990.50 43,309,681.71 43,223,168.21 31,968,562.72 629,808,712.14
加：会计政策变更 638,819.11 10,443,053.02 119,045.24 11,200,917.37
前期差错更正
二、本年年初余额 333,688,309.00 177,618,990.50 43,948,500.82 53,666,221.23 32,087,607.96 641,009,629.51
三、本年增减变动金额（减少以
4,743,537.87 17,794,950.56 22,538,488.43
“－”号填列）
（一）净利润 38,112,368.77 3,094,950.56 41,207,319.33
（二）直接计入所有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 38,112,368.77 3,094,950.56 41,207,319.33
（三）所有者投入和减少资本 15,200,000.00 15,200,000.00
1．所有者投入资本 15,200,000.00 15,200,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 33,368,830.90 33,368,830.90
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 33,368,830.90 33,368,830.90
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 333,688,309.00 177,618,990.50 43,948,500.82 58,409,759.10 50,382,558.52 664,048,117.94
公司法定代表人:钱明 主管会计工作负责人:阎德松 会计机构负责人:林瑞玉
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 333,688,309.00 177,626,924.11 34,254,204.22 97,473,925.68 643,043,363.01
加：会计政策变更 1,043,912.27 9,755,561.52 10,799,473.79
前期差错更正
二、本年年初余额 333,688,309.00 177,626,924.11 35,298,116.49 107,229,487.20 653,842,836.80
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 33,608,424.96 21,884,317.82 55,492,742.78
（一）净利润 21,884,317.82 21,884,317.82
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 33,608,424.96 33,608,424.96
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 33,608,424.96 33,608,424.96
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 33,608,424.96 21,884,317.82 55,492,742.78
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 333,688,309.00 211,235,349.07 35,298,116.49 129,113,805.02 709,335,579.58
母公司所有者权益变动表（续）
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 333,688,309.00 177,618,990.50 26,181,834.13 58,191,425.82 595,680,559.45
加：会计政策变更 54,875.83 6,900,516.98 6,955,392.81
前期差错更正
二、本年年初余额 333,688,309.00 177,618,990.50 26,236,709.96 65,091,942.80 602,635,952.26
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -3,648,859.33 -3,648,859.33
（一）净利润 29,719,971.57 29,719,971.57
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 29,719,971.57 29,719,971.57
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 33,368,830.90 33,368,830.90
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 33,368,830.90 33,368,830.90
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 333,688,309.00 177,618,990.50 26,236,709.96 61,443,083.47 598,987,092.93
公司法定代表人:钱明 主管会计工作负责人:阎德松 会计机构负责人:林瑞玉
公司概况
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)是于1992年4月28日经上海市经委沪经企
(1992)275号文批准成立的股份有限公司，在境内公开发行A股股票并于1992年12月3日在上海证券交易所上市。公司经营范围为：生产和制造电机、电器，实业投资、国内贸易（除专项规定），劳务服务，进出口业务（按外经贸委批件执行），房地产开发经营，自有房屋租赁，主要产品为商品房、电子电容器和集鱼灯。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量，则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
6、现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
本公司按投资目的和经济性质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司有权决策机构批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司应收账款、其他应收款按余额百分比法计提坏账准备。具体计提比例如下：
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 1 5
1－2年 10 40
2－3年 20 80
3年以上 100
3－4年 30
4－5年 60
5年以上 100
本公司期末对应收账款按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。期末对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收账款各级账龄的余额和上列比例计提坏账准备。
本公司期末对其他应收款按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的其他应收款不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的其他应收款加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按其他应收款各级账龄的余额和上列比例计提坏账准备。
10、存货核算方法：
存货分类为：原材料、在产品、产成品、库存商品、委托加工材料、开发产品、开发成本和低值易耗品等。
在建房地产开发成本根据开发房产的实际支出归集，完工后按实际占用面积分摊计入商品房成本。
其余的存货除并表子公司上海嘉丽宝电子有限公司和上海嘉宝欧亚电子有限公司取得时按计划成本计价，并记录计划成本与实际成本之间的成本差异，发出时按当月成本差异率用成本差异科目将计划成本调整为实际成本外，其他并表公司的存货均按实际成本计价。
低值易耗品在领用时按五五摊销法核算。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。
11、投资性房地产的核算方法：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本公司固定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策；存在减值迹象的，按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定进行处理。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产中的出租不包括作为投资性房地产的以经营租赁方式出租的建筑。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 4 4.8
机器设备 10 4 9.6
电子设备 5 4 19.2
运输设备 5 4 19.2
房屋装修费 3 4 32
固定资产的计价：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资产抵债方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。
固定资产折旧：公司采用直线法计提固定资产折旧。
未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和估计折旧使用年限扣除预计净残值计提折旧
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
固定资产的后续支出的处理：固定资产的修理及维护费用发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧；装修支出按直线法在预计收益期间内计提折旧。
(2)减值准备的计提方法：
固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末如果出现了市价持续下跌，或技术陈旧、长期闲置等减值迹象，固定资产可收回金额低于账面价值的，可按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值之间较高者确定。
13、在建工程核算方法：
(1)在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程的初始计量和后续计量
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。工程达到预定可使用状态前应进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预计可使用状态前，计入在建工程成本。
(3)在建工程结转为固定资产的时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程项目已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(4)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：会计期末对在建工程进行全面检查，当存在减值准备迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面减值的差额计提减值准备。
14、无形资产计价及摊销方法：
(1)无形资产的确认条件无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
(2)无形资产的计价、摊销方法及减值准备的确认标准
①无形资产的计价方法：无形资产按其成本作为入账价值。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专技术）
a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c、运用该无形资产生产的产品存在使用或无形资产自身存在市场；
d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。
②无形资产的摊销方法和期限：采用“直线法”按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销。摊销按受益对象计入相关资产和当期损益。对使用寿命不确定的无形资产持有期间不摊销。
③无形资产减值准备的确认标准和计提方法：对商标等受益年限不确定的无形资产，年末进行减值测试。估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
15、长期股权投资的核算方法：
(1)初始计量
①企业合并形成的长期股权投资
公司对同一控制下的企业合并采用权益法确定合并成本。公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。公司以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。采用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认为合并资产负债表中的商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2)后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。如果公司无法取得被投资单位会计政策的详细资料，则公司与被投资单位之间的关系不认定为重大影响、共同控制，对该项权益性投资将重新进行分类并确定其核算方法。
按权益法核算长期股权投资时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额（以被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净利润进行调整后确认），确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，企业按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
(3)长期股权投资减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期股权投资减值准备。
(4)长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
16、借款费用的会计处理方法：
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
(2)借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
(3)借款费用资本化金额的确定方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
17、应付职工薪酬
（1）职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费;住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
（2）在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。根据职工提供服务的受益对象，分别计入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
（3）在职工劳动合同到期前公司解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，确认为应付职工薪酬，同时确认为当期损益。
18、预计负债的核算方法
（1） 确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下相关条件时，确认为负债：
a、该义务是承担的现时义务
b、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业
c、该业务的金额能够可靠的计量。
（2） 计量方法
按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
19、收入确认原则：
(1)销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。对于房地产开发产品的销售收入，在房地产完工验收合格、签订销售合同、售房款全部收妥及取得销售合同约定的业主入住证明时确认营业收入的实现。
(2)提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，根据实际情况选用下列方法确定：
①已完工作的测量。
②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
③已经发生的成本占估计总成本的比例。
按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分下列情况处理：
a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、所得税的会计处理方法：
（1）公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延税项（递延所得税费用或收益）的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
（2）递延税项是由于财务报表中资产及负债的账面金额与其用于计算应税利润的相应税基之间的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税项采用资产负债表债务法核算。
（3）递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税通常计入损益，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下，递延所得税也会作为权益项目处理。
21、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并财务报表系根据《企业会计准则第33好－合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵消母公司权益法资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。
（2）少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（3）母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（4）控股子公司执行的会计政策与母公司一致。
22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按应税销售额17％计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税后的差额，计
增值税 17％
算缴纳增值税
营业税 按应税营业额缴纳 5％
城建税 按实际缴纳流转税额缴纳 1-5％
企业所得
按应纳税所得额计缴企业所得税 33％
税
(四)企业合并及合并财务报表
单位:元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围
上海嘉宝奇伊房
地产经营有限公 全资子公司 上海 90,000,000.00 房地产开发经营
司
上海嘉宏房地产
控股子公司 上海 30,000,000.00 房地产开发经营
有限责任公司
上海盛创科技园
控股子公司 上海 30,000,000.00 科技园建设，实业投资等
发展有限公司
上海嘉丽宝电子
控股子公司 上海 US$6,500,000.00 生产销售电容器系列产品
有限公司
上海嘉宝欧亚电
控股子公司 上海 US$1,000,000.00 生产销售电容器系列产品
子有限公司
上海嘉宝实悦电
控股子公司 上海 10,000,000.00 电子、电容元件的生产、销售
有限公司
上海嘉宝贸易发
全资子公司 上海 29,000,000.00 国内贸易
展有限公司
上海安江实业发
控股子公司 上海 1,000,000.00 农副产品交易、停车、住宿
展有限公司
上海嘉宝协力电
控股子公司 上海 US$2,000,000.00 生产深海集鱼灯，SP玻壳
子有限公司
上海嘉定颐和电
全资子公司 上海 10,000,000.00 电机、电脑、机电产品
机电脑有限公司
上海嘉宝物业管
控股子公司 上海 1,500,000.00 物业管理、五金交电、建材等
理有限公司
上海嘉嘉国际贸
全资子公司 上海 8,330,000.00 国际贸易
易公司
上海嘉宝豪迈发 汽柴油发电机系列、水泵、电动
全资子公司 上海 10,000,000.00
电机有限公司 机、剪草机的生产销售
上海宝菊房地产
全资子公司 上海 10,000,000.00 房地产开发经营
开发有限公司
表决权比 是否合
子公司全称 投资额 持股比例(%)
例(%) 并报表
上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 90,000,000.00 100.00 100.00 是
上海嘉宏房地产有限责任公司 26,323,153.75 90.00 90.00 是
上海盛创科技园发展有限公司 15,300,000.00 51.00 51.00 是
上海嘉丽宝电子有限公司 34,555,827.55 68.87 68.87 是
上海嘉宝欧亚电子有限公司 5,700,596.01 68.87 68.87 是
上海嘉宝实悦电有限公司 8,200,000.00 82.00 82.00 是
上海嘉宝贸易发展有限公司 29,000,000.00 100.00 100.00 是
上海安江实业发展有限公司 5,839,006.21 70.00 70.00 是
上海嘉宝协力电子有限公司 9,932,427.50 60.00 60.00 是
上海嘉定颐和电机电脑有限公司 10,000,000.00 100.00 100.00 是
上海嘉宝物业管理有限公司 1,410,000.00 94.00 94.00 是
上海嘉嘉国际贸易公司 8,330,000.00 100.00 100.00 是
上海嘉宝豪迈发电机有限公司 10,000,000.00 100.00 100.00 是
上海宝菊房地产开发有限公司 10,000,000.00 100.00 100.00 是
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 85,621.74 -- -- 79,229.71
人民币 -- -- 85,621.74 -- -- 79,229.71
银行存款： -- -- 100,195,166.47 -- -- 238,377,751.20
人民币 -- -- 99,907,841.09 -- -- 238,349,355.04
日元 4,551,060.00 0.0618 281,364.73 77.00 0.0656 5.05
美元 720.85 8.2689 5,960.65 3,597.07 7.8928 28,391.11
其他货币资金： -- -- 90,400,055.18 -- -- 70,633,534.84
人民币 -- -- 90,400,055.18 -- -- 70,633,534.84
合计 -- -- 190,680,843.39 -- -- 309,090,515.75
期末数比期初数减少38.31%，主要是公司支付马陆东方豪园东地块的土地投标保证金、集中支付房产业务工程款及因扩大贸易业务而增加支付的预付购货款所致。
2、交易性金融资产：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性权益工具投资 37,368,080.00 13,181,002.50
合计 37,368,080.00 13,181,002.50
期末数比期初数增加183.50%，主要是本期公司增加了证券投资，及至本期末公司持有的股票公允价值上升所致。
3、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,844,700.00 1,428,900.00
合计 2,844,700.00 1,428,900.00
4、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 32,768,407.69 62.44 327,043.57 24,905,609.18 55.80 249,056.09
一至二年 9,350.00 0.02 935.00 28,995.64 0.06 2,899.56
二至三年 50,470.43 0.10 10,094.09 46,970.43 0.11 9,394.09
三至四年 672,479.66 1.28 201,743.89 731,099.66 1.64 219,329.89
四至五年 263,280.26 0.50 157,968.16 207,360.26 0.46 123,930.16
五年以上 18,710,338.94 35.66 18,710,338.94 18,714,644.10 41.93 18,714,644.10
合计 52,474,326.98 100.00 19,408,123.65 44,634,679.27 100.00 19,319,253.89
期末数比期初数增加30.62%，主要是上海嘉宝欧亚电子有限公司2007年第二季度销售额上升，信用期内的应收账款相应上升。
(2)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 期末余额
应收账款坏账准备 19,319,253.89 88,869.76 19,408,123.65
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
22,050,882.62 42.02 17,903,525.95 40.11
合计及比例
(4)应收账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
镇江强凌电子有限公司 客户 16,473,885.99 2007年 电容器货款
世纪阳光控股集团有限公司 客户 1,718,905.65 2007年 电容器货款
中山海门银燕电子有限公司 客户 1,334,375.07 2007年 电容器货款
浙江横店得邦电子有限公司 客户 1,243,287.10 2007年 电容器货款
深圳龙多实业有限公司 客户 1,280,428.81 2007年 电容器货款
合计 -- 22,050,882.62 -- --
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 162,634,305.17 46.27 266.47 141,725,686.77 43.40 2,966.47
一至二年 10,200,622.95 2.91 62,767.51 139,513.24 0.04 62,767.51
二至三年 3,657,702.34 1.04 462,559.58 5,612,340.43 1.72 462,559.58
三年以上 174,978,973.12 49.78 169,174,507.70 179,075,578.68 54.84 170,441,535.61
合计 351,471,603.58 100.00 169,700,101.26 326,553,119.12 100.00 170,969,829.17
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期减少 期末余额
其他应收款坏账准备 170,969,829.17 1,269,727.91 169,700,101.26
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
237,606,684.02 67.60 227,443,684.30 69.65
合计及比例
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付账款
(1)预付账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 52,809,807.23 96.50 16,575,422.01 89.61
一至二年 245,042.03 0.45 9,765.00 0.05
二至三年 1,439,488.08 2.63 1,685,621.08 9.11
三年以上 227,989.88 0.42 227,989.88 1.23
合计 54,722,327.22 100.00 18,498,797.97 100.00
期末数比期初数增加195.82%，主要是上海嘉宝贸易发展有限公司扩大业务、预付购货款增加所致。
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 5,075,309.38 1,375,140.13 3,700,169.25 4,676,261.44 1,377,945.69 3,298,315.75
库存商品 96,636,910.12 6,632,909.30 90,004,000.82 278,227,902.77 8,750,729.61 269,477,173.16
在产品 412,436,826.05 2,424,268.56 410,012,557.49 292,286,608.51 2,424,268.56 289,862,339.95
周转材料 831,721.12 255,788.01 575,933.11 792,825.74 255,788.01 537,037.73
委托加工
347,301.94 347,301.94 216,115.74 216,115.74
材料
合计 515,328,068.61 10,688,106.00 504,639,962.61 576,199,714.20 12,808,731.87 563,390,982.33
8、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 67,050,859.28 16,889,030.99
合计 67,050,859.28 16,889,030.99
期末数比期初数增加297%，主要是公司持有的社会法人股在股权分置改革后均可上市流通，本期期末公允价值大幅上升所致。
9、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与
被投资单位
持股比例 权比例 表决权比例不一致的说明
上海嘉宝劳动服务有限公司 60.00 60.00
上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 100.00 100.00
上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 87.00 87.00
上海嘉宝春田电子科技有限公司 32.00 32.00
上海嘉宝国际水陆工程公司 100.00 100.00
上海嘉罗香料有限公司 90.00 90.00
上海格林风范房地产发展有限公司 30.00 30.00
上海高泰稀贵金属股份有限公司 35.62 35.62
上海太平国际货柜有限公司 14.00 14.00
上海嘉定老庙黄金有限公司 49.00 49.00
上海安亭老庙黄金有限公司 49.00 49.00
上海嘉宝光明灯头有限公司 10.00 10.00
香港嘉达利发展有限公司 33.00 33.00
沈阳东北照明股份有限公司 3.50 3.50
上海斯考特空调有限公司 30.00 30.00
上海南翔花园房地产有限公司 10.00 10.00
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
香港嘉达利发展有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
沈阳东北照明股份有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00
上海斯考特空调有限公司 1,489,837.33 529,733.52 529,733.52 960,103.81
上海南翔花园房地产有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00
合计 9,689,837.33 2,329,733.52 2,329,733.52 7,360,103.81
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
上海嘉宝劳动服务
300,000.00
有限公司
上海嘉宝实业集团
38,000,000.00 4,827,871.59 -357.37 4,827,514.22
包装材料有限公司
上海嘉宝集团鸵鸟
17,400,000.00
发展有限公司
上海嘉宝春田电子
794,563.20 386,158.93
科技有限公司
上海嘉宝国际水陆
3,000,000.00
工程公司
上海嘉罗香料有限
2,700,000.00
公司
上海格林风范房地
60,000,000.00 117,365,865.41 38,726,904.43 156,092,769.84
产发展有限公司
上海高泰稀贵金属
25,895,193.68 26,647,954.22 -1,013,413.32 25,634,540.90
股份有限公司
上海太平国际货柜
22,602,377.65 48,173,143.00 1,895,494.46 50,068,637.46
有限公司
上海嘉定老庙黄金
1,459,605.60 3,701,993.25 1,084,084.33 4,786,077.58
有限公司
上海安亭老庙黄金
508,777.24 798,805.53 -77,604.08 721,201.45 188,155.14
有限公司
上海嘉宝光明灯头
9,000,000.00 492,630.28 -268,303.24 224,327.04
有限公司
合计 181,660,517.37 202,008,263.28 40,346,805.21 242,355,068.49 386,158.93 188,155.14
10、投资性房地产
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 144,186,973.01 144,186,973.01
1.房屋、建筑物 101,028,038.55 101,028,038.55
2.土地使用权 43,158,934.46 43,158,934.46
二、累计折旧和累计摊销合计 31,301,540.37 2,801,127.71 34,102,668.08
1.房屋、建筑物 27,878,536.72 2,427,709.13 30,306,245.85
2.土地使用权 3,423,003.65 373,418.58 3,796,422.23
三、投资性房地产减值准备累计金额合计 2,220,998.40 2,220,998.40
1.房屋、建筑物 2,220,998.40 2,220,998.40
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 110,664,434.24 -2,801,127.71 107,863,306.53
1.房屋、建筑物 70,928,503.43 -2,427,709.13 68,500,794.30
2.土地使用权 39,735,930.81 -373,418.58 39,362,512.23
11、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 144,797,819.61 2,374,609.11 2,013,771.79 145,158,656.93
其中：房屋及建筑物 32,871,699.41 882,978.33 33,754,677.74
机器设备 89,676,278.02 766,000.00 217,310.00 90,224,968.02
运输设备 12,080,151.92 417,085.00 1,720,271.79 10,776,965.13
房屋装修费 241,601.72 241,601.72
电子设备及其他 9,928,088.54 308,545.78 76,190.00 10,160,444.32
二、累计折旧合计： 72,809,215.61 5,560,193.63 1,766,475.72 76,602,933.52
其中：房屋及建筑物 10,024,509.47 831,370.19 10,855,879.66
机器设备 48,489,042.49 3,640,885.94 104,712.70 52,025,215.73
运输设备 8,501,772.78 660,924.54 1,589,250.02 7,573,447.30
房屋装修费 64,251.64 36,215.64 100,467.28
电子设备及其他 5,729,639.23 390,797.32 72,513.00 6,047,923.55
三、固定资产净值合计 71,988,604.00 -3,185,584.52 247,296.07 68,555,723.41
其中：房屋及建筑物 22,847,189.94 51,608.14 22,898,798.08
机器设备 41,187,235.53 -2,874,885.94 112,597.30 38,199,752.29
运输设备 3,578,379.14 -243,839.54 131,021.77 3,203,517.83
房屋装修费 177,350.08 -36,215.64 141,134.44
电子设备及其他 4,198,449.31 -82,251.54 3,677.00 4,112,520.77
四、减值准备合计 6,743,362.13 103,616.90 6,639,745.23
其中：房屋及建筑物 413,348.45 413,348.45
机器设备 6,142,941.88 103,616.90 6,039,324.98
运输设备
房屋装修费
电子设备及其他 187,071.80 187,071.80
五、固定资产净额合计 65,245,241.87 -3,185,584.52 143,679.17 61,915,978.18
其中：房屋及建筑物 22,433,841.49 51,608.14 22,485,449.63
机器设备 35,044,293.65 -2,874,885.94 8,980.40 32,160,427.31
运输设备 3,578,379.14 -243,839.54 131,021.77 3,203,517.83
房屋装修费 177,350.08 -36,215.64 141,134.44
电子设备及其他 4,011,377.51 -82,251.54 3,677.00 3,925,448.97
12、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值准 减值准
账面余额 账面净额 账面余额 账面净额
备 备
在建物业 10,147,061.49 10,147,061.49 9,026,757.49 9,026,757.49
机器设备 2,185,739.30 2,185,739.30 2,185,739.30 2,185,739.30
合计 12,332,800.79 12,332,800.79 11,212,496.79 11,212,496.79
13、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
本期计
项目 年初账面余额 期末账面余额
提额
转回 转销 合计
一、坏账准备 190,289,083.06 1,180,858.15 1,180,858.15 189,108,224.91
二、存货跌价准备 12,808,731.87 2,120,625.87 2,120,625.87 10,688,106.00
三、可供出售金融资产
850,395.76 850,395.76
减值准备
四、持有至到期投资减
值准备
五、长期股权投资减值
7,771,158.93 10,103.81 7,781,262.74
准备
六、投资性房地产减值
2,220,998.40 2,220,998.40
准备
七、固定资产减值准备 6,743,362.13 103,616.90 103,616.90 6,639,745.23
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、无形资产减值准备
十一、商誉减值准备
十二、其他
合计 220,683,730.15 10,103.81 3,405,100.92 3,405,100.92 217,288,733.04
14、短期借款：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 168,000,000.00 168,000,000.00
合计 168,000,000.00 168,000,000.00
15、应付账款：
项目 期末数 期初数
58,437,495.67 91,190,384.31
期末数比期初数减少35.92%，主要是公司根据工程进度支付了房产业务工程款所致。
16、预收账款：
项目 期末数 期初数
260,272,560.92 499,471,483.07
期末数比期初数减少47.89%，主要是上海嘉宏房地产有限责任公司本期将“都市港湾”一期预售的商品房收入结转营业收入所致。
17、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 17,920,503.76 40,066,267.88 12,401,331.98 45,585,439.66
二、职工福利费 5,768,120.98 88,450.85 303,782.04 5,552,789.79
三、社会保险费 63,234.26 2,378,751.49 2,407,779.16 34,206.59
其中：1．医疗保险费 -12,988.54 638,327.20 616,062.76 9,275.90
2．基本养老保险费 -31,708.29 1,521,664.64 1,468,611.30 21,345.05
3．年金缴费
4．失业保险费 107,028.29 29,210.55 134,304.70 1,934.14
5．工伤保险费 451.40 33,277.50 33,277.10 451.80
6．生育保险费 451.40 33,255.70 33,320.70 386.40
四、住房公积金 24,230.10 296,023.40 323,716.00 -3,462.50
五、工会经费和职工教育经费 894,662.42 415,849.33 292,007.11 1,018,504.64
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补
21,000.00 21,000.00
偿
八、其他 346,822.90 98,977.93 59,565.20 386,235.63
其中：以现金结算的股份支付
合计 25,017,574.42 43,365,320.88 15,809,181.49 52,573,713.81
期末数比期初数增加110.15％，主要是期末增加了应付未付的职工报酬。
18、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
按应税销售额17％计算销项税，并按扣除当期允
增值税 425,239.59 705,493.96
许抵扣的进项税后的差额，计算缴纳增值税
营业税 -7,491,946.96 -19,079,180.42 按应税营业额的5％缴纳
所得税 23,070,079.18 -9,156,158.91 按应纳税所得额33％计缴企业所得税
个人所得税 457,707.91 1,347,782.90
城建税 65,454.13 -61,172.99 按实际缴纳流转税额的1-5％缴纳
房产税 173,638.31 42,168.96
教育费附加 -147,879.77 -500,532.68 按实际缴纳流转税额的3％缴纳
河道费 -122,965.08 -240,777.71 按实际缴纳流转税额的1％缴纳
土地增值税 -918,044.47 -10,085,521.11
合计 15,511,282.84 -37,027,898.00 --
期末数比期初数增加141.89％，主要是上海嘉宏房地产有限责任公司本期将预交的营业税及附加转出，同时计提了企业所得税。
19、其他应付款：
项目 期末数 期初数
77,465,356.77 43,685,749.11
期末数比期初数增加77.32％，主要是公司本期收取了建筑施工单位工程质量保证金所致。
20、预计负债
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 备注说明
产品质量保证 865,143.34 685,279.08
合计 865,143.34 685,279.08 --
21、递延所得税负债的说明：
项目 期末数 期初数
18,472,780.04 638,663.68
期末数比期初数增加了27.9倍，主要是可供出售金融资产公允价值上升，公司按33％所得税税率计算递延所得税负债增加所致。
22、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 333,688,309 100 0 333,688,309 100
23、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 102,575,383.95
加：年初未分配利润 89,124,655.47
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 191,700,039.42
期末数比期初数增加126.26％，主要是本期实现的净利润所致。
24、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 535,599,195.55 245,368,114.00
其他业务收入 9,365,476.63 7,501,426.46
合计 544,964,672.18 252,869,540.46
(2)分行业主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产业务 348,509,550.70 177,083,227.15 84,722,624.20 32,826,123.34
贸易业务 135,484,037.10 128,534,010.93 115,312,414.06 109,424,647.70
电子产品 42,810,692.57 36,508,712.40 25,449,333.29 23,335,096.65
其他 8,794,915.18 4,547,626.52 19,883,742.45 10,054,862.83
合计 535,599,195.55 346,673,577.00 245,368,114.00 175,640,730.52
(3)分产品主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品房开发及物业租赁 348,509,550.70 177,083,227.15 84,722,624.20 32,826,123.34
贸易 135,484,037.10 128,534,010.93 115,312,414.06 109,424,647.70
电容器销售 42,810,692.57 36,508,712.40 25,449,333.29 23,335,096.65
其他 8,794,915.18 4,547,626.52 19,883,742.45 10,054,862.83
合计 535,599,195.55 346,673,577.00 245,368,114.00 175,640,730.52
(4)分地区主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 535,599,195.55 346,673,577.00 245,368,114.00 175,640,730.52
合计 535,599,195.55 346,673,577.00 245,368,114.00 175,640,730.52
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
镇江强凌电子有限公司 23,550,154.41 4.40
七喜公司 13,642,265.35 2.55
都会公司 12,952,885.45 2.42
申欧公司 10,478,517.96 1.96
新加坡公司 9,711,318.06 1.81
合计 70,335,141.23 13.14
本期比上年同期增加115.51％，主要是公司控股子公司上海嘉宏房地产有限责任公司本期结转了“都市港湾”一期商品收入所致。
25、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 17,592,670.62 4,548,025.88 按应税营业额的5％缴纳
按实际缴纳流转税额的1-
城建税 199,802.54 55,574.69
5％缴纳
按实际缴纳流转税额的3
教育费附加 529,728.57 137,165.58
％缴纳
按实际缴纳流转税额的1
河道费 186,288.01 47,342.26
％缴纳
其他 26,650,446.95 2,357,993.57
合计 45,158,936.69 7,146,101.98 --
本期比上年同期增加531.94％，主要是本期房产业务营业收入增加，相应的税负也增加。
26、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
金融资产投资取得的收益 11,259,798.65 745,468.89
收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 60,000.00 18,000.00
对被投资企业当期损益按权益法核算的投资收益 40,524,856.54 31,709,298.54
合计 51,844,655.19 32,472,767.43
本期比上年同期增加59.66％，主要是本期公司按权益法核算的持有30％股权的上海格林风范房地产发展有限公司实现的净利润比上年同期大幅增长所致。
27、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,347,643.63 20,636.59
二、存货跌价损失 1,646,710.11 125,556.16
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失 1,260,000.00
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 299,066.48 1,406,192.75
28、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 19,240.04 30,832.01
其中：固定资产处置利得 19,240.04 30,832.01
赔款收入 6,400.00
补贴收入 1,522,163.40 4,151,052.12
其他 141,007.78 587,014.24
合计 1,688,811.22 4,768,898.37
29、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 42,309.21 537.60
其中：固定资产处置损失 42,309.21 537.60
罚款支出 3,500.00 3,000.00
捐赠支出 74,440.00 1,059,000.00
债务重组损失 220,000.00
其他 245,134.90 2,555.76
合计 365,384.11 1,285,093.36
30、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
1、往来款 75,278,275.26
2、利息收入 899,244.70
3、地方扶持基金 1,522,163.40
合计 77,699,683.36
31、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
1、往来款 81,786,971.26
2、付现费用 14,389,352.53
合计 96,176,323.79
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 15,462.45 20,941.19
人民币 15,462.45 20,941.19
银行存款： 46,984,907.88 154,234,206.49
人民币 46,984,907.88 154,234,206.49
其他货币资金： 79,657,161.76 12,329,543.12
人民币 79,657,161.76 12,329,543.12
合计 126,657,532.09 166,584,690.80
2、交易性金融资产：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 27,387,430.00 3,191,250.00
合计 27,387,430.00 3,191,250.00
期末数比期初数增加758.2%，主要是本期公司增加了证券投资，至本期末公司持有的股票公允价值上升所致。
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
三至四年 101,022.25 0.82 30,306.67 101,022.25 0.82 30,306.67
四至五年 57,260.16 0.47 34,356.10 57,260.16 0.47 34,356.10
五年以上 12,108,563.87 98.71 12,108,563.87 12,108,563.87 98.71 12,108,563.87
合计 12,266,846.28 100.00 12,173,226.64 12,266,846.28 100.00 12,173,226.64
(2)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏账准备 12,173,226.64 12,173,226.64
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
2,300,755.25 18.76 2,300,755.25 18.76
合计及比例
(4)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 217,521,665.26 49.21 0.00 230,247,525.84 53.93 0.00
一至二年 62,964,147.30 14.25 0.00 3,200,415.00 0.75 0.00
二至三年 765,766.91 0.17 450,000.00 30,265,766.91 7.09 450,000.00
三年以上 160,732,913.60 36.37 155,596,833.55 163,196,928.97 38.23 156,958,861.46
合计 441,984,493.07 100.00 156,046,833.55 426,910,636.72 100.00 157,408,861.46
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期减少 期末余额
其他应收款坏账准备 157,408,861.46 1,362,027.91 156,046,833.55
(3)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 132,705.68 132,705.68 121,517.95 121,517.95
库存商品 654,706.36 654,706.36 654,706.36 654,706.36
合计 787,412.04 654,706.36 132,705.68 776,224.31 654,706.36 121,517.95
6、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 66,050,859.28 15,889,030.99
合计 66,050,859.28 15,889,030.99
期末数比期初数增加315.7%，主要是公司投资的社会法人股在股权分置改革后均可上市流通，本期期末公允价值大幅上升所致。
7、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持股比例
在被投资单位 在被投资单位表
被投资单位 与表决权比例不一致的
持股比例 决权比例
说明
上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 100.00 100.00
上海嘉宏房地产有限责任公司 90.00 90.00
上海盛创科技园发展有限公司 51.00 51.00
上海嘉丽宝电子有限公司 68.87 68.87
上海嘉宝欧亚电子有限公司 68.87 68.87
上海嘉宝实悦电子有限公司 82.00 82.00
上海嘉宝贸易发展有限公司 100.00 100.00
上海安江实业发展有限公司 70.00 70.00
上海嘉宝协力电子有限公司 60.00 60.00
上海嘉定颐和电机电脑有限公司 100.00 100.00
上海嘉宝物业管理有限公司 40.00 40.00
上海嘉嘉国际贸易公司 100.00 100.00
上海嘉宝豪迈发电机有限公司 80.00 80.00
上海嘉宝劳动服务有限公司 60.00 60.00
上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 100.00 100.00
上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 87.00 87.00
上海嘉宝春田电子科技有限公司 32.00 32.00
上海嘉宝国际水陆工程公司 100.00 100.00
上海嘉罗香料有限公司 90.00 90.00
上海格林风范房地产发展有限公司 30.00 30.00
上海高泰稀贵金属股份有限公司 35.62 35.62
上海太平国际货柜有限公司 14.00 14.00
上海嘉定老庙黄金有限公司 49.00 49.00
上海安亭老庙黄金有限公司 49.00 49.00
上海嘉宝光明灯头有限公司 10.00 10.00
香港嘉达利发展有限公司 33.00 33.00
沈阳东北照明股份有限公司 3.50 3.50
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
增减变
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额 减值准备
动
上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 90,000,000.00 102,946,373.33 102,946,373.33
上海嘉宏房地产有限责任公司 26,323,153.75 76,362,336.85 76,362,336.85
上海盛创科技园发展有限公司 15,300,000.00 15,288,401.38 15,288,401.38
上海嘉丽宝电子有限公司 34,555,827.55 28,468,570.04 28,468,570.04
上海嘉宝欧亚电子有限公司 5,700,596.01 7,362,771.44 7,362,771.44
上海嘉宝实悦电子有限公司 8,200,000.00 7,945,505.28 7,945,505.28
上海嘉宝贸易发展有限公司 29,000,000.00 13,855,630.88 13,855,630.88
上海安江实业发展有限公司 5,839,006.21 6,109,001.41 6,109,001.41
上海嘉宝协力电子有限公司 9,932,427.50 10,199,867.14 10,199,867.14
上海嘉定颐和电机电脑有限公司 6,300,000.00
上海嘉宝物业管理有限公司 600,000.00 521,534.17 521,534.17
上海嘉嘉国际贸易公司 8,330,000.00 1,134,270.07 1,134,270.07
上海嘉宝豪迈发电机有限公司 8,000,000.00 180,091.17 180,091.17
香港嘉达利发展有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
沈阳东北照明股份有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00
合计 254,481,011.02 270,374,353.16 270,374,353.16 6,400,000.00
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
上海嘉宝劳动
300,000.00
服务有限公司
上海嘉宝实业
集团包装材料 38,000,000.00 4,827,871.59 -357.37 4,827,514.22
有限公司
上海嘉宝集团
鸵鸟发展有限 17,400,000.00
公司
上海嘉宝春田
电子科技有限 794,563.20 386,158.93
公司
上海嘉宝国际
3,000,000.00
水陆工程公司
上海嘉罗香料
2,700,000.00
有限公司
上海格林风范
房地产发展有 60,000,000.00 117,365,865.41 38,726,904.43 156,092,769.84
限公司
上海高泰稀贵
金属股份有限 25,895,193.68 26,647,954.22 -1,013,413.32 25,634,540.90
公司
上海太平国际
22,602,377.65 48,173,143.00 1,895,494.46 50,068,637.46
货柜有限公司
上海嘉定老庙
1,459,605.60 3,701,993.25 1,084,084.33 4,786,077.58
黄金有限公司
上海安亭老庙
508,777.24 798,805.53 -77,604.08 721,201.45 188,155.14
黄金有限公司
上海嘉宝光明
9,000,000.00 492,630.28 -268,303.24 224,327.04
灯头有限公司
合计 181,660,517.37 202,008,263.28 40,346,805.21 242,355,068.49 386,158.93 188,155.14
8、投资性房地产
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 92,826,579.58 92,826,579.58
1.房屋、建筑物 49,667,645.12 49,667,645.12
2.土地使用权 43,158,934.46 43,158,934.46
二、累计折旧和累计摊销合计 19,265,494.77 1,533,282.60 20,798,777.37
1.房屋、建筑物 15,842,491.12 1,159,864.02 17,002,355.14
2.土地使用权 3,423,003.65 373,418.58 3,796,422.23
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 73,561,084.81 -1,533,282.60 72,027,802.21
1.房屋、建筑物 33,825,154.00 -1,159,864.02 32,665,289.98
2.土地使用权 39,735,930.81 -373,418.58 39,362,512.23
9、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 4,995,777.52 25,040.00 5,020,817.52
其中：房屋及建筑物
机器设备 599,200.00 599,200.00
运输设备 2,160,617.50 2,160,617.50
电子设备及其他 2,235,960.02 25,040.00 2,261,000.02
二、累计折旧合计： 3,444,452.44 90,616.20 3,535,068.64
其中：房屋及建筑物
机器设备 80,028.00 80,028.00
运输设备 2,074,192.80 2,074,192.80
电子设备及其他 1,290,231.64 90,616.20 1,380,847.84
三、固定资产净值合计 1,551,325.08 -65,576.20 1,485,748.88
其中：房屋及建筑物
机器设备 519,172.00 519,172.00
运输设备 86,424.70 86,424.70
电子设备及其他 945,728.38 -65,576.20 880,152.18
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
电子设备及其他
五、固定资产净额合计 1,551,325.08 -65,576.20 1,485,748.88
其中：房屋及建筑物
机器设备 519,172.00 519,172.00
运输设备 86,424.70 86,424.70
电子设备及其他 945,728.38 -65,576.20 880,152.18
10、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期计 本期减少额
项目 年初账面余额 期末账面余额
提额
转回 转销
一、坏账准备 169,582,088.10 1,362,027.91 168,220,060.19
二、存货跌价准备 654,706.36 654,706.36
三、可供出售金融资产减值准备 850,395.76 850,395.76
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 6,786,158.93 6,786,158.93
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、无形资产减值准备
十一、商誉减值准备
十二、其他
合计 177,873,349.15 1,362,027.91 176,511,321.24
11、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 168,000,000.00 168,000,000.00
合计 168,000,000.00 168,000,000.00
12、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 15,601,201.86 28,921,120.85 3,921,120.85 40,601,201.86
二、职工福利费 3,604,394.71 179,474.84 3,424,919.87
三、社会保险费 12,980.57 361,645.49 374,626.06
其中：1．医疗保险费 -24,172.84 30,122.70 5,949.86
2．基本养老保险费 -67,884.94 392,319.24 324,434.30
3．年金缴费
4．失业保险费 105,038.35 -75,544.05 29,494.30
5．工伤保险费 7,373.80 7,373.80
6．生育保险费 7,373.80 7,373.80
四、住房公积金 22,655.40 130,320.60 152,976.00
五、工会经费和职工教育经费 216,513.49 202,793.43 124,371.00 294,935.92
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿 21,000.00 21,000.00
八、其他 184.80 184.80
其中：以现金结算的股份支付
合计 19,457,746.03 29,637,065.17 4,773,753.55 44,321,057.65
期末数比期初数增加127.78％，主要是期末增加了应付未付的职工报酬。
13、递延所得税负债的说明：
期末数比期初数增加了33.56倍，主要是可供出售金融资产公允价值上升，公司按33％所得税税率计算递延所得税负债增加所致。
14、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 333,688,309 100 333,688,309 100
15、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 21,884,317.82
加：年初未分配利润 107,229,487.20
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 129,113,805.02
16、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,253,286.34 6,061,486.28
其他业务收入 995,195.41
合计 4,248,481.75 6,061,486.28
(2)分行业主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房产租赁 3,253,286.34 1,302,112.16 6,061,486.28 1,131,917.35
合计 3,253,286.34 1,302,112.16 6,061,486.28 1,131,917.35
(3)分产品主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房产租赁 3,253,286.34 1,302,112.16 6,061,486.28 1,131,917.35
合计 3,253,286.34 1,302,112.16 6,061,486.28 1,131,917.35
(4)分地区主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 3,253,286.34 1,302,112.16 6,061,486.28 1,131,917.35
合计 3,253,286.34 1,302,112.16 6,061,486.28 1,131,917.35
17、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 160,614.32 303,074.32 按应税营业额的5％缴纳
城建税 8,030.71 3,030.75 按实际缴纳流转税额的5％缴纳
教育费附加 4,818.43 9,092.24 按实际缴纳流转税额的3％缴纳
河道费 1,606.14 3,030.75 按实际缴纳流转税额的1％缴纳
其他 101,916.00 68,512.20
合计 276,985.60 386,740.26 --
18、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,362,027.91 -44,050.26
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失 1,260,000.00
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -1,362,027.91 1,215,949.74
19、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 28,372.00
其中：固定资产处置利得 28,372.00
无形资产处置利得
补贴收入 954,410.00 3,967,160.00
其他 15,430.55 59,462.46
合计 969,840.55 4,054,994.46
20、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失 220,000.00
合计 220,000.00
21、所得税：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
所得税费用 1,405,289.71
合计 1,405,289.71
(七)关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
单位:元币种:人民币
注册 持股比 表决权
子公司全称 业务性质 注册资本
地 例(%) 比例(%)
上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 上海 房地产开发经营 90,000,000.00 100.00 100.00
上海嘉宏房地产有限责任公司 上海 房地产开发经营 30,000,000.00 90.00 90.00
上海盛创科技园发展有限公司 上海 科技园建设，实业投资 30,000,000.00 51.00 51.00
上海嘉丽宝电子有限公司 上海 生产销售电容器系列产品 US$6500000.00 68.87 68.87
上海嘉宝欧亚电子有限公司 上海 生产销售电容器系列产品 US$1000000.00 68.87 68.87
上海嘉宝实悦电子有限公司 上海 电子、电容元件的生产、销售 10,000,000.00 82.00 82.00
上海嘉宝贸易发展有限公司 上海 国内贸易 29,000,000.00 100.00 100.00
上海安江实业发展有限公司 上海 农副产品交易、停车、住宿 10,000,000.00 70.00 70.00
上海嘉宝协力电子有限公司 上海 生产深海集鱼灯，SP玻壳 US$2000000.00 60.00 60.00
上海嘉定颐和电机电脑有限公司 上海 电机、电脑、机电产品 10,000,000.00 100.00 100.00
上海嘉宝物业管理有限公司 上海 物业管理 1,500,000.00 94.00 94.00
上海嘉嘉国际贸易公司 上海 国际贸易 8,330,000.00 100.00 100.00
汽柴油发电机系列、水泵、电动
上海嘉宝豪迈发电机有限公司 上海 10,000,000.00 100.00 100.00
机、剪草机的生产销售
上海宝菊房地产开发有限公司 上海 房地产开发经营 10,000,000.00 100.00 100.00
上海嘉宝劳动服务有限公司 上海 劳动服务、劳动输出 500,000.00 60.00 60.00
上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 上海 鸵鸟养殖、孵化屠宰、加工经销 10,000,000.00 100.00 100.00
上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 上海 纸箱包装材料制造 38,000,000.00 100.00 100.00
上海嘉罗香料有限公司 上海 香料香精、精细化工 3,000,000.00 100.00 100.00
上海嘉宝国际水陆工程公司 上海 疏通航道 3,000,000.00 100.00 100.00
上海南宝物资经营部 上海 销售钢材、铜材、铝材、建材 2,000,000.00 90.00 90.00
2、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元币种:人民币
本企业在被投资
本企业持
被投资单位名称 注册地 注册资本 单位表决权比例
股比例(%)
(%)
一、合营企业
上海格林风范房地产发展有限公司 上海 200,000,000.00 30.00 30.00
上海嘉定老庙黄金有限公司 上海 2,000,000.00 49.00 49.00
上海安亭老庙黄金有限公司 上海 1,000,000.00 49.00 49.00
上海嘉宝光明灯头有限公司 上海 90,000,000.00 10.00 10.00
二、联营企业
上海高泰稀贵金属股份有限公司 上海 93,200,000.00 35.62 35.62
上海太平国际货柜有限公司 上海 US$18,000,000.00 14.00 14.00
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
嘉定建业投资开发公司 第一大股东
上海嘉翔城镇建设投资有限公司 股东的子公司和同一关键管理人员
4、本报告期公司无关联交易事项。
(八)无股份支付.
(九)无或有事项.
(十)除大股东在股权分置改革作出承诺外，公司无其他承诺事项.
(十一)无资产负债表日后事项.
(十二) 无其他重要事项.
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 12.96 14.18 0.307 0.307
扣除非经常性损益后归属于公司普
12.80 14.01 0.304 0.304
通股股东的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 36,495,127.91
追溯调整项目影响合计数 4,712,191.42
其中：少数股权损益 3,092,000.70
长期股权投资差额摊销 833,640.16
公允价值变动损益 786,550.56
2006年半年度净利润（新会计准则） 41,207,319.33
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年度模拟净利润