光大嘉宝股份有限公司董事会审计和风险管理委员会
关于公司控股子公司嘉宝联友按股权比例向其股东提供财务
               资助构成关联交易的审核意见


    根据《公司法》、《公司董事会审计和风险管理委员会实施细则》、
《公司章程》等相关法律法规、规范性文件和公司规章制度的有关规
定，光大嘉宝股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计和风险
管理委员会委员张晓岚女士、陈乃蔚先生就公司第十届董事会第八次
会议审议的《关于公司控股子公司嘉宝联友按股权比例向其股东提供
财务资助构成关联交易的议案》发表如下审核意见（因委员严凌先生
为关联董事，故回避该议案表决）：
    上海嘉宝联友房地产有限公司（以下简称“嘉宝联友”）系公司
控股子公司，其中：公司全资子公司上海嘉宝神马房地产有限公司（以
下简称“嘉宝神马”）持有嘉宝联友 65%股权，上海嘉定新城发展有限
公司（以下简称“新城公司”）持有嘉宝联友 35%股权。为提高资金使
用效率，嘉宝联友拟在资金盈余的前提下且在总额不超过人民币 8 亿
元范围内，按股权比例分期向嘉宝神马和新城公司提供财务资助，其
中：向嘉宝神马提供不超过 5.2 亿元，向新城公司提供不超过 2.8 亿
元，利率均为 0%。因新城公司系公司关联方，故嘉宝联友向新城公司
提供财务资助构成关联交易。
    我们认为：本次嘉宝联友向新城公司提供财务资助的事项履行了
关联交易决策程序，关联董事均回避了表决；本次关联交易事项系嘉
宝联友在资金盈余且在总额不超过人民币 8 亿元的前提下，按股权比
例分期向其两个股东提供财务资助，符合公平合理的原则，且有利于
提高资金使用效率及流动性，不存在损害公司及公司其他股东利益的
情形；我们同意上述议案。

    （此后无正文）