关于光大嘉宝股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：光大嘉宝股份有限公司
审计单位：众华会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：021-63525599
光大嘉宝股份有限公司 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项说明
众会字（2022）第 00226 号
光大嘉宝股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了光大嘉宝股份有限公司（以
下简称“光大嘉宝”）2021 年度的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及公司资产负
债表，2021 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表及
公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 28 日出具了众会字（2022）
第 00228 号《审计报告》。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对
外担保的监管要求》的要求以及参照上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管
指南第 2 号业务办理——第六号定期报告》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表格式，光大嘉宝股份有限公司编制了后附的 2021 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是光大嘉宝管理当局的责任，我们
对汇总表所载资料与光大嘉宝 2021 年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，
在所有重大方面未发现不一致之处。除了对光大嘉宝实施了 2021 年度财务报表审计中所
执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好的理解 2021 年度光大嘉宝的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为光大嘉宝披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不
得用作任何其他目的。
附件：光大嘉宝股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表
（此页无正文）
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度
2021 年度
占用方与上市 上市公司 2021 年期 占用累计 2021 年度 2021 年期
非经营性资金占 资金占用方名 占用资金 占用形
公司的关联关 核算的会 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 称 的利息 成原因
系 计科目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
现控股股东及其 非经营性
/ / / - - - - - /
他关联方 占用
小计 / / / - - - - - / /
持有公司 5%以 非经营性
前控股股东及其 上海嘉定新城 其它应收
上股份法人一 - 15,750.00 - - 15,750.00 借款 占用
他关联方 发展有限公司 款
致行动人
小计 / / / 15,750.00 - - 15,750.00 / /
总计 / / / 15,750.00 - 15,750.00 / /
2021 年度
2021 年度
上市公司 2021 年期 往来累计 2021 年度 2021 年期
其他关联资金往 资金往来方名 往来方与上市 往来资金 往来形
核算的会 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
来 称 公司的关系 的利息 成原因
计科目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
大股东及其附属 经营性往
/ / / - - - - - /
企业 来
香港嘉达利发 其它应收 非经营性
合营企业 866.06 - - - 866.06 往来款
展有限公司 款 往来
上市公司的子公
珠海安石宜达
司及其附属企业 其它应收 非经营性
企业管理中心 合营企业 - 3,300.00 7.96 3,307.96 - 借款
款 往来
（有限合伙）
非经营性
关联自然人 / / / - - - - - /
往来
上海安依投资 合营企业子公 其它应收 非经营性
45,084.00 1,000.00 3,568.00 49,652.00 借款
有限公司 司 款 往来
其他关联方及其 重庆维碚仓储 合营企业子公 其它应收 非经营性
3,001.40 255.00 3,256.40 借款
附属企业 服务有限公司 司 款 往来
上海安曼投资 合营企业子公 其它应收 非经营性
5,000.89 325.00 5,325.89 借款
有限公司 司 款 往来
总计 / / / 53,952.35 4,300.00 4,155.96 3,307.96 59,100.35 / /
注：经公司第十届董事会第八次会议批准，公司控股子公司上海嘉宝联友房地产有限公司按股权比例向其股东提供借款。2021 年度上海嘉宝联友房地产
有限公司向少数股权上海嘉定新城发展有限公司提供借款 15,750.00 元。上海嘉定新城发展有限公司系公司股东上海嘉定建业投资开发有限公司的唯一
股东，2021 年末间接持有公司 10.78%的股权，同时公司董事王玉华先生担任上海嘉定新城发展有限公司董事长。
法定代表人：张明翱 主管会计工作负责人：于潇然 会计机构负责人：金红