双钱集团股份有限公司
2009 年第三季度报告600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 6600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人刘训峰、主管会计工作负责人薛建民及会计机构负责人（会计主管人员）薛建民声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比
上年度期末增
减(%)
总资产(元) 8,952,700,658.75 8,691,635,712.42 3.00
所有者权益（或股东权益）(元) 1,710,516,312.54 1,478,013,895.63 15.73
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 1.923 1.662 15.73
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 1,456,462,222.41 314.46
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 1.637 314.46
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期
末（1-9 月）
本报告期比上
年同期增减
(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 75,242,234.35 162,459,598.21 435.15
基本每股收益(元) 0.085 0.183 435.15
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.070 0.066 161.70
稀释每股收益(元) 0.085 0.183 435.15
全面摊薄净资产收益率(%) 4.399 9.498
增加12.416 个
百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率
(%)
3.650 3.409
增加9.097 个百
分点
扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
（元）
（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销
部分
-11,250,577.74
（二）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
2,716,435.00
（三）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
14,657,398.12600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
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（四）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
（五）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 295,341.00
（六）其他符合非经常性损益定义的损益项目 120,000,000.00
（七）非经常性损益小计 126,418,596.38
（八）少数股东权益影响数小计 -2,386,389.21
（九）所得税影响数小计 -19,876,532.80
合 计 104,155,674.37
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 69,609
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数
量
股份种类
上海华谊(集团)公司 585,002,584 人民币普通股
刘晓东 3,610,300 境内上市外资股
徐孜文 2,120,000 境内上市外资股
刘春富 2,093,989 境内上市外资股
陈磊 2,090,000 境内上市外资股
钱小妹 1,732,386 人民币普通股
NORGES BANK 1,699,880 境内上市外资股
TOYO SECURITIES ASIA
LTD. A/C CLIENT
1,502,669 境内上市外资股
DEBORAH WANG LIN 1,500,000 境内上市外资股
张海山 1,455,077 境内上市外资股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、报告期末，资产负债表项目大幅变动原因分析
币种:人民币 元
项目 报告期末 上年度期末 增减额 增减比例
应收票据 207,624,562.78 143,716,616.30 63,907,946.48 44.47%
应收账款 767,369,140.87 506,868,596.42 260,500,544.45 51.39%
其他应收款 217,272,472.45 137,993,519.69 79,278,952.76 57.45%
可供出售金融资产 164,515,038.43 93,967,572.29 70,547,466.14 75.08%
在建工程 1,176,163,326.39 910,950,318.89 265,213,007.50 29.11%
应付票据 368,197,431.83 235,090,641.01 133,106,790.82 56.62%
应付账款 1,280,090,889.62 787,952,073.97 492,138,815.65 62.46%
应付职工薪酬 15,144,473.85 22,441,224.59 -7,296,750.74 -32.51%
应付利息 13,208,433.91 9,491,382.95 3,717,050.96 39.16%
其他应付款 897,984,357.93 443,140,276.40 454,844,081.53 102.64%
一年内到期的非流动负债 274,118,100.93 549,118,100.93 -275,000,000.00 -50.08%
(1)应收票据期末比年初增加6,390.79 万元，增加的比例为44.47%，主要系期末客户采取票据结
算比年初增加及以票据支付原材料款减少。
(2)应收账款期末比年初增加26,050.05 万元，增加的比例为51.39%，主要系经销商将持有双钱销
售公司的股权作质押，增加轮胎销量，并延长公司对其应收账款的信用期，使应收账款累计有所增加。600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
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(3)其他应收款期末比年初增加7,927.90 万元，增加的比例为57.45%，主要系海关保证金和大正
分公司1-9 月发生异地生产运作费增加所致。
(4)可供出售金融资产期末比年初增加7,054.75 万元，增加的比例为75.08%，主要系本期可流通
出售的股票公允价值变动及交通银行等部分法人股出售所致。
(5)在建工程期末比年初增加26,521.30 万元，增加的比例为29.11%，主要系重庆、如皋项目及载
重公司巨型胎项目投入增加所致。
(6)应付票据期末比年初增加13,310.68 万元，增加的比例为56.62%，主要系本期开具票据支付原
材料及工程款增加。
(7)应付账款期末比年初增加49,213.88 万元，增加的比例为62.46%，主要系本期部分原材料付款
期限延长及采购量增大所致。
(8)应付职工薪酬期末比年初减少729.68 万元，减少的比例为32.51%，主要系本期末应付未付的
工资性款项减少。
(9)应付利息期末比年初增加371.71 万元，增加的比例为39.16%，主要系本期末应付未付的银行
借款利息增加。
(10)其他应付款期末比年初增加45,484.41 万元，增加的比例为102.64%，主要系经09 年7 月16
日6 届9 次董事会及09 年第一次临时股东大会通过，向华谊集团借款和其他往来影响所致。
(11)一年内到期的非流动负债期末比年初减少27,500 万元，减少的比例为50.08%，主要系归还本
期到期的借款。
2、报告期内，利润表项目大幅变动原因分析
币种:人民币 元
项目 报告期(1-9 月) 上年同期数 增减额 增减比例
财务费用 133,933,701.18 236,959,148.22 -103,025,447.04 -43.48%
资产减值损失 -102,505,727.40 11,039,862.84 -113,545,590.24 -1,028.51%
投资收益 3,627,560.10 -19,524,713.42 23,152,273.52 118.58%
营业外收入 4,068,386.77 72,979,985.19 -68,911,598.42 -94.43%
所得税 42,127,026.42 11,301,546.08 30,825,480.34 272.75%
归属于母公司的净利润 162,459,598.21 -48,473,450.54 210,933,048.75 435.15%
少数股东损益 30,156,296.06 -13,802,897.37 43,959,193.43 318.48%
(1)财务费用报告期比上年同期减少10,302.54 万元，减少的比例为43.48%，主要系贷款减少、
贷款利率下调及汇率变动等综合所致。
(2)资产减值损失报告期比上年同期减少11,354.56 万元，减少的比例为1,028.51%，减少的主要
原因系2008 年末按外销库存轮胎账面价高于市场价部分计提存货跌价准备1.2 亿元，本期该批轮胎已
全部出售，转回1.2 亿元存货跌价准备，本期按账龄分析增提坏账准备1,900 余万元，从而使本期资
产减值损失较去年同期有大幅度的减少。
(3)投资收益报告期比上年同期增加2,315.23 万元，增加的比例为118.58%，增加的主要原因系
上海米其林回力轮胎股份有限公司本期比去年同期减亏9,026.63 万元，使公司减少投资损失2,572.59
万元。
⑷ 营业外收入报告期比上年同期减少6,891.16 万元，减少的比例为94.43%，减少的主要原因为
去年同期有大正分公司节能减排补贴及子公司动迁收入入账。
⑸ 所得税报告期比上年同期增加3,082.55 万元，增加的比例为272.75%，增加的主要原因为本
期利润总额较去年同期有大幅度增加。
⑹ 归属于母公司的净利润报告期比上年同期增加21,093.30 万元，增加的比例为435.15%；主要
系由于报告期内材料价格上涨幅度小于去年同期，使主营业务毛利率较去年同期有较大幅度增长、及
上海米其林回力轮胎股份有限公司报告期比去年同期减亏等综合因素所致。
⑺ 少数股东损益报告期比上年同期增加4,395.92 万元，增加的比例为318.48%，增加的主要原
因为子公司如皋公司、制皂集团、北美轮胎销售公司等利润增加或由亏为盈所致。
3、报告期内，现金流量表项目大幅变动原因分析
币种:人民币 元
项目 报告期(1-9 月) 上年同期数 增减额 增减比例
经营活动产生的现金流量净额 1,456,462,222.41 351,414,500.74 1,105,047,721.67 314.46%600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
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投资活动产生的现金流量净额 -269,234,520.56 -931,639,507.07 662,404,986.51 71.10%
筹资活动产生的现金流量净额 -1,254,402,032.74 1,278,233,635.37 -2,532,635,668.11 -198.14%
⑴ 经营活动产生的现金流量净额报告期比上年同期增加110,504.77 万元，增加的比例为
314.46%，主要系扩产后，经营活动产生的现金流量有了明显的改善，及主要原材料价格较大幅度低于
去年同期等综合所致。
⑵ 投资活动产生的现金流量净额报告期比上年同期增加66,240.05 万元，增加的比例为71.10%，
主要系重庆公司、如皋公司四期和载重公司巨型胎项目去年同期投入较为集中，使投资活动的现金支
出较去年同期有较大幅度的减少。
⑶ 筹投资活动产生的现金流量净额报告期比上年同期减少253,263.57 万元,减少的比例为
198.14%，主要系去年同期因重庆项目、如皋项目增加贷款及受金融危机影响增加流动资金贷款，共增
加贷款14.89 亿元，去年投入的项目今年大部分已完工，加上今年经营情况明显好转，经营活动产生
的现金流量有大幅度的提高，归还各类借款11.03 亿元，以上事项使筹投资活动产生的现金流量净额
报告期比上年同期有大幅度的减少。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
上海华谊（集团）公司承诺：1、持
有的本公司股份自获得上市流通权
之日起，在24 个月内不通过上海证
券交易所挂牌交易出售股份；2、在
上述承诺期满后的12 个月内，上海
华谊（集团）公司通过上海证券交易
所挂牌交易出售本公司的股份数不
得超过本公司总股本的10%，出售价
格不低于5.0 元/股（若股权分置改
革方案实施后本公司有派息、送股、
资本公积金转增股份等除权事项，则
需对该价格进行除权除息处理）；3、
在36 个月后上海华谊（集团）公司
所持有的本公司股份可全部流通。
控股股东上海华谊（集团）公司在股权
分置改革中承诺事项已履行完毕。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司已于2009 年4 月10 日召开的第六届董事会第七次会议上，对公司章程中有关现金分红政策
进行了修订，明确了现金分红政策，并于2009 年5 月15 日召开的公司2008 年度股东大会上审议通过。
报告期内，公司无现金分红政策的执行情况。
双钱集团股份有限公司
法定代表人:刘训峰
2009 年10 月23 日600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位:双钱集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,502,459,851.83 1,565,290,015.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 207,624,562.78 143,716,616.30
应收账款 767,369,140.87 506,868,596.42
预付款项 375,117,305.09 449,254,864.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 217,272,472.45 137,993,519.69
买入返售金融资产
存货 1,169,452,585.71 1,359,051,636.27
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 4,239,295,918.73 4,162,175,249.35
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 164,515,038.43 93,967,572.29
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 117,947,684.96 129,256,459.76
投资性房地产 140,309,651.45 145,315,334.18
固定资产 2,797,845,304.12 2,868,518,813.81
在建工程 1,176,163,326.39 910,950,318.89
工程物资 824,023.74 515,588.63
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 296,814,710.19 359,053,546.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,889,566.15 6,523,945.34
递延所得税资产
其他非流动资产 14,095,434.59 15,358,883.86
非流动资产合计 4,713,404,740.02 4,529,460,463.07
资产总计 8,952,700,658.75 8,691,635,712.42
流动负债：600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
7
短期借款 2,488,047,225.90 3,221,905,904.66
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 368,197,431.83 235,090,641.01
应付账款 1,280,090,889.62 787,952,073.97
预收款项 91,904,914.14 87,147,695.61
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,144,473.85 22,441,224.59
应交税费 94,950,450.51 79,942,887.06
应付利息 13,208,433.91 9,491,382.95
应付股利 1,771,330.84 1,771,330.84
其他应付款 897,984,357.93 443,140,276.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
274,118,100.93 549,118,100.93
其他流动负债
流动负债合计 5,525,417,609.46 5,438,001,518.02
非流动负债：
长期借款 1,017,599,304.47 1,111,729,819.88
应付债券
长期应付款 93,812,010.79 93,812,010.79
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 22,874,786.05 19,774,384.06
其他非流动负债 59,346,612.70 74,937,474.99
非流动负债合计 1,193,632,714.01 1,300,253,689.72
负债合计 6,719,050,323.47 6,738,255,207.74
股东权益：
股本 889,467,722.00 889,467,722.00
资本公积 739,023,066.19 668,980,247.49
减：库存股
盈余公积 65,227,409.18 65,227,409.18
一般风险准备
未分配利润 16,798,115.17 -145,661,483.04
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
1,710,516,312.54
1,478,013,895.63
少数股东权益 523,134,022.74 475,366,609.05
股东权益合计 2,233,650,335.28 1,953,380,504.68
负债和股东权益合
计
8,952,700,658.75 8,691,635,712.42
公司法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位:双钱集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金
852,945,482.62 960,250,409.98
交易性金融资产
应收票据
342,022,482.24 304,294,631.78
应收账款
570,209,802.48 287,834,398.03
预付款项
193,553,079.40 236,491,897.68
应收利息
应收股利
其他应收款
814,559,438.29 527,858,540.89
存货
641,568,085.32 699,345,896.85
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计
3,414,858,370.35 3,016,075,775.21
非流动资产：
可供出售金融资产
162,755,833.11 82,183,881.05
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
969,067,761.00 979,538,979.88
投资性房地产
54,431,554.38 55,918,979.73
固定资产
1,062,088,243.72 1,036,458,300.40
在建工程
123,627,391.44 76,835,906.48
工程物资
531,843.88 223,408.77
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
175,001,671.91 177,969,492.65
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
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其他非流动资产
非流动资产合计
2,547,504,299.44 2,409,128,948.96
资产总计
5,962,362,669.79 5,425,204,724.17
流动负债：
短期借款
1,729,830,225.90 2,310,226,734.66
交易性金融负债
应付票据
657,600,529.73 389,723,992.07
应付账款
642,880,199.08 293,099,290.27
预收款项
13,658,914.77 8,718,797.34
应付职工薪酬
175,486.72 2,959,906.20
应交税费
6,110,212.55 -2,290,342.40
应付利息
8,472,234.99 6,793,340.60
应付股利
1,446,439.97 1,446,439.97
其他应付款
734,919,769.87 228,785,744.02
一年内到期的非流动
负债
1,788,830.71 236,788,830.71
其他流动负债
流动负债合计
3,796,882,844.29 3,476,252,733.44
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
6,027,639.16 6,027,639.16
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
22,602,766.09 17,703,288.82
其他非流动负债 21,858,660.00
非流动负债合计
50,489,065.25 23,730,927.98
负债合计
3,847,371,909.54 3,499,983,661.42
股东权益：
股本
889,467,722.00 889,467,722.00
资本公积
657,411,857.84 582,439,383.05
减：库存股600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
10
盈余公积
65,227,409.18 65,227,409.18
未分配利润
502,883,771.23 388,086,548.52
外币报表折算差额
股东权益合计 2,114,990,760.25 1,925,221,062.75
负债和股东权益合
计
5,962,362,669.79 5,425,204,724.17
公司法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
11
合并利润表
2009 年1—9 月
编制单位:双钱集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入
5,657,842,497.82 6,737,628,788.51
其中：营业收入
5,657,842,497.82 6,737,628,788.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
5,418,184,263.64 6,828,346,155.43
其中：营业成本
4,770,479,718.53 6,021,334,370.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
10,844,193.00 11,012,618.07
销售费用
279,437,744.25 274,059,924.07
管理费用
325,994,634.08 273,940,231.59
财务费用
133,933,701.18 236,959,148.22
资产减值损失
-102,505,727.40 11,039,862.84
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
3,627,560.10 -19,524,713.42
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
243,285,794.28 -110,242,080.34
加：营业外收入
4,068,386.77 72,979,985.19
减：营业外支出
12,611,260.36 13,712,706.68
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
234,742,920.69 -50,974,801.83600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
12
减：所得税费用
42,127,026.42 11,301,546.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
192,615,894.27 -62,276,347.91
归属于母公司所有者的净利润
162,459,598.21 -48,473,450.54
少数股东损益
30,156,296.06 -13,802,897.37
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.183 -0.055
（二）稀释每股收益
0.183 -0.055
公司法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
13
母公司利润表
2009 年1—9 月
编制单位:双钱集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
4,280,614,089.77 4,919,356,558.71
减：营业成本
3,846,611,821.56 4,548,537,845.78
营业税金及附加
5,631,566.63 6,320,722.23
销售费用
50,280,104.18 84,562,034.92
管理费用
153,962,072.48 99,347,095.41
财务费用
55,367,338.98 134,287,587.63
资产减值损失
13,845,473.71 87,556,141.91
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
-9,872,399.82 38,747,880.85
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
145,043,312.41 -2,506,988.32
加：营业外收入
46,103.11 17,802,522.80
减：营业外支出
1,629,306.16 391,037.62
其中：非流动资产处置净损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
143,460,109.36 14,904,496.86
减：所得税费用
28,662,886.65 3,726,124.22
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
114,797,222.71 11,178,372.64
公司法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
14
合并现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位:双钱集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
6,435,071,840.71 7,520,599,421.99
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
18,330,001.91 15,121,576.27
收到其他与经营活动
有关的现金
715,842,488.31 557,294,012.26
经营活动现金流入
小计
7,169,244,330.93 8,093,015,010.52
购买商品、接受劳务
支付的现金
4,504,718,963.95 6,547,064,260.51
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
工支付的现金
372,509,233.70 383,156,629.89
支付的各项税费
298,203,816.40 173,280,251.12
支付其他与经营活动600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
15
有关的现金 537,350,094.47 638,099,368.26
经营活动现金流出
小计
5,712,782,108.52 7,741,600,509.78
经营活动产生的
现金流量净额
1,456,462,222.41 351,414,500.74
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
5,617,777.42 162,640.00
取得投资收益收到的
现金
1,155,338.05 5,443,331.90
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
27,049,498.00 12,241,245.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
36,230.33
收到其他与投资活动
有关的现金
10,545,607.70
投资活动现金流入
小计
44,368,221.17 17,883,447.23
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
311,578,292.25 941,272,119.93
投资支付的现金
2,024,449.48 500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
7,750,834.37
投资活动现金流出
小计
313,602,741.73 949,522,954.30
投资活动产生的
现金流量净额
-269,234,520.56 -931,639,507.07
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
21,641,213.03 44,546,563.34
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
21,641,213.03 44,546,563.34
取得借款收到的现金
2,712,893,457.42 4,871,252,606.98
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
2,734,534,670.45 4,915,799,170.32
偿还债务支付的现金
3,875,335,982.04 3,335,489,342.70
分配股利、利润或偿 302,076,192.25600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
16
付利息支付的现金 113,600,721.15
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
3,988,936,703.19 3,637,565,534.95
筹资活动产生的
现金流量净额
-1,254,402,032.74 1,278,233,635.37
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
4,344,166.75 -14,017,635.97
五、现金及现金等价物净
增加额
-62,830,164.14 683,990,993.07
加：期初现金及现金
等价物余额
1,565,290,015.97 1,052,717,773.75
六、期末现金及现金等价
物余额
1,502,459,851.83 1,736,708,766.82
公司法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
17
母公司现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位:双钱集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
4,923,782,995.83 5,015,358,582.07
收到的税费返还
2,036,345.98
收到其他与经营活动
有关的现金
662,698,312.99 370,327,079.23
经营活动现金流入
小计
5,588,517,654.80 5,385,685,661.30
购买商品、接受劳务
支付的现金
3,495,847,329.73 4,486,652,549.53
支付给职工以及为职
工支付的现金
180,575,382.27 225,244,475.70
支付的各项税费
96,360,448.66 90,329,985.30
支付其他与经营活动
有关的现金
963,533,779.24 886,314,761.94
经营活动现金流出
小计
4,736,316,939.90 5,688,541,772.47
经营活动产生的
现金流量净额
852,200,714.90 -302,856,111.17
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
1,016,248.00 76,916,757.44
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
26,771,026.00 39,500.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
27,787,274.00 76,956,257.44
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
70,920,616.12 52,093,935.67
投资支付的现金
1,117,453.13 53,279,649.68
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
18
小计 72,038,069.25 105,373,585.35
投资活动产生的
现金流量净额
-44,250,795.25 -28,417,327.91
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
1,832,085,090.02 3,578,746,370.19
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
1,832,085,090.02 3,578,746,370.19
偿还债务支付的现金
2,706,605,874.58 2,711,892,140.91
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
45,153,604.43 170,689,106.26
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
2,751,759,479.01 2,882,581,247.17
筹资活动产生的
现金流量净额
-919,674,388.99 696,165,123.02
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
4,419,541.98 -11,905,009.24
五、现金及现金等价物净
增加额
-107,304,927.36 352,986,674.70
加：期初现金及现金
等价物余额
960,250,409.98 542,051,634.98
六、期末现金及现金等价
物余额
852,945,482.62 895,038,309.68
公司法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
19
合并所有者权益变动表
2009 年1—9 月
编制单位:双钱集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权
益
所有者权益合
计
一、上年年末
余额
889,467,722.00 668,980,247.49 65,227,409.18 -145,661,483.04 475,366,609.05 1,953,380,504.68
加：同一
控制下企业合
并产生的追溯
调整
会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
889,467,722.00 668,980,247.49 65,227,409.18 -145,661,483.04 475,366,609.05 1,953,380,504.68
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
70,042,818.70
162,459,598.21
47,767,413.69
280,269,830.60
（一）净利润
162,459,598.21
30,156,296.06
192,615,894.27
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
70,042,818.70
-448,904.95
69,593,913.75
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
70,042,818.70
-448,904.95
69,593,913.75
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
70,042,818.70
162,459,598.21
29,707,391.11
262,209,808.02
（三）所有者
投入和减少资
本
21,641,213.03
21,641,213.03
1．所有者投入
资本
21,641,213.03
21,641,213.03
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
-3,581,190.45
-3,581,190.45600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
20
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
-3,581,190.45
-3,581,190.45
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
889,467,722.00
739,023,066.19
65,227,409.18
16,798,115.17
523,134,022.74
2,233,650,335.28
单位:元 币种:人民币
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权
益
所有者权益
合计
一、上年年末
余额
889,467,722.00 829,441,173.95 65,227,409.18 54,716,657.85 504,610,339.39 2,343,463,302.37
加：同一
控制下企业
合并产生的
追溯调整
会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
889,467,722.00 829,441,173.95 65,227,409.18 54,716,657.85 504,610,339.39 2,343,463,302.37
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
-160,460,926.46 -200,378,140.89 -29,243,730.34 -390,082,797.70
（一）净利润 -147,010,077.57 -44,270,889.58 -191,280,967.15
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失
-160,460,926.46 -4,126,856.73 -164,587,783.20
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
-208,568,425.00 -5,502,475.64 -214,070,900.65600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
21
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
48,107,498.54 1,375,618.91 49,483,117.45
4．其他
上述（一）和
（二）小计
-160,460,926.46 -147,010,077.57 -48,397,746.31 -355,868,750.35
（三）所有者
投入和减少
资本
80,546,563.34 80,546,563.34
1．所有者投
入资本
80,546,563.34 80,546,563.34
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
-53,368,063.32 -61,392,547.37 -114,760,610.69
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
-53,368,063.32 -61,392,547.37 -114,760,610.69
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
889,467,722.00 668,980,247.49 65,227,409.18 -145,661,483.04 475,366,609.05 1,953,380,504.67
公司法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
22
母公司所有者权益变动表
2009 年1—9 月
编制单位:双钱集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润
其
它
所有者权益合
计
一、上年年末余
额
889,467,722.00 582,439,383.05 65,227,409.18 388,086,548.52 1,925,221,062.75
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余
额
889,467,722.00 582,439,383.05 65,227,409.18 388,086,548.52 1,925,221,062.75
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
74,972,474.79
114,797,222.71
189,769,697.50
（一）净利润
114,797,222.71
114,797,222.71
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
74,972,474.79
74,972,474.79
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
74,972,474.79
74,972,474.79
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
74,972,474.79
114,797,222.71
189,769,697.50
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余
额
889,467,722.00
657,411,857.84
65,227,409.18
502,883,771.23
2,114,990,760.25600623 双钱集团股份有限公司2009 年第三季度报告
23
单位:元 币种:人民币
上年金额
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积 未分配利润
其
它
所有者权益合计
一、上年年末余额 889,467,722.00 735,918,165.90 65,227,409.18 466,954,232.57 2,157,567,529.65
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 889,467,722.00 735,918,165.90 65,227,409.18 466,954,232.57 2,157,567,529.65
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
-153,478,782.85 -78,867,684.05 -232,346,466.90
（一）净利润 -25,499,620.73 -25,499,620.73
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
-153,478,782.85 -153,478,782.85
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
-199,230,046.86 -199,230,046.86
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
0.00
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
45,751,264.01 45,751,264.01
4．其他
上述（一）和（二）小计 -153,478,782.85 -25,499,620.73 -178,978,403.58
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -53,368,063.32 -53,368,063.32
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
-53,368,063.32 -53,368,063.32
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 889,467,722.00 582,439,383.05 65,227,409.18 388,086,548.52 1,925,221,062.75
公司法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
