上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司一九九三年度报告(摘要)
说 明
本公司按照《股票发行与交易暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布1993年年度报告摘要,公司董事会成员确集本报告摘要不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带的责任。
一、公司简介
(一)、基本资料
1.公司名称:上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司
SHANGHAI TIRE&RUBBER CO.,LTD
2.公司所在地及通讯地址:
公司注册地址:中国上海市浦东即墨路97号
公司办公地址:中国上海市四川中路63号
邮政编码:200002
电话号码:3290433(总机)
传真号码:3299609
3.公司首次注册登记日期、地点:1992年8月 上海
4.工商登记号码:工商企股份沪字第00010号
5.税务登记号码:沪税直三A0210字第12301号
6.股票上市交易场所名称:上海证券交易所
7.公司股票在上市场所的证券代码:
公司A股:600623 公司B股:900909
8.公司未上市股票的托管机构名称:
上海证券中央登记结算公司
9.会计师事务所名称、办公地:
立信会计师事务所 上海市高安路18弄20号
安达信会计师事务所 上海延安西路2200号2304室
10.法律顾问名称、办公地:
上海第二律师事务所 上海四川北路1811弄2号
11.公司负责信息披露事务人员的姓名:许悦春 许东铭
联系地址:总经理办公室 上海四川中路63号
电话:3290433-36或31
(二)公司沿革
1990年6月,由上海大中华橡胶厂、正泰橡胶厂联合成立了上海轮胎橡胶(集团)公司,即上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司的前身,公司成立后,成功发挥了“强强联合”的优势,成为全国最大的定点轮胎生产企业。
公司集中精力抓市场,工厂集中精力抓生产现场,在规模经济上狠下功夫,迅速使各项经济指标年递增率达20%以上,并以10%左右的产量,产生出全国59家定点企业40%左右的利润,为全国同行业所瞩目。
1991年8月,经市政府批准,上海轮胎橡胶(集团)公司成为上海市首批转换经营机制试点单位之一,公司在落实自主经营的基础上,对人事、劳动、工资三项制度实行大胆改革,初步构筑起现代企业制度的框架。
1992年7月,正式改制为上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司,改革企业产权制度、财务制度、领导体制和组织管理制度,并筹集了1.78亿美元和1.36亿元人民币的资金,以宏大的魄力开始了闵行地区“轮胎城”的建设,为公司大规模的发展跻身世界轮胎行业十强奠定了扎实的基础。
通过股份制改制,发行B股并以ADR方式在美国上市,以及企业内部相应的配套改革,公司已成为国内经营规模最大、产品质量最优、经营效益最好,并在海外有较大影响的轮胎企业。
二、公司会计数据摘要
财务指标完成情况
指标项目 1993年 增长率% 1993年度同口径增长率
完成情况 计划指标
主营业务收入 226,882.1万元 185,000万元 22.64 4.39
税后利润 25,732.5万元 25,500万元 0.91
资产总计 385,982.0万元
股东权益 216,870.6万元
每股收益(加权平均法) 0.36元
每股收益(全面摊薄法) 0.381元
每股权益 2.68元
每股红利 0.10元(见注释3)
速动比率 78.04%
股东权益比率 60.41%
净资产收益率 11.87%
注:1.公司从1992年7月起股份制改制,因此近三年财务指标没有可比性,故不进行对比。
2.主营业务收入1993年计划指标未包括子公司,公司本部1993年实际主营业务收入为193,124.2万元,同口径增长4.39%。
3.每股红利0.10元,为1993年6月26日股东大会通过的1992年度按十送三派发红股的分配方案中,由分红基金支付的十送一部分。
三、董事会报告摘要
1.经营情况回顾:
1993年,公司全面完成了年初董事会决定的经营计划和股东大会审议批准的财务预算:
轮胎产量 425.7万套 增长 22.47%
销售收入 19.3亿元 增长 26.1%
利税总额 4.82亿元 增长 14.7%
实现利润 3.00亿元 增长 9.25%
税后利润 2.57亿元 增长 16.26%
出口轮胎 55.4万套 增长 20%
出口创汇 2500万美元 增长 13.6%
公司主要生产指标在全国59家定点轮胎生产企业汇总中所占的比重为:产量10.74%;销售收入占13.04%;出口产值占13.70%;利税总额占14.91%;实现利润占32.13%。规模和效益继续保持国内同行业首位。
2.新年度业务和发展规划:
关于公司1994年的生产经营,提出以下目标:
轮胎产量 520万套 增长 22.2%
销售收入 22亿元 增长 14%
税后利润 3亿美元 增长 16.6%
出口创汇 3千美元 增长 20%
在提高效益,扩大规模的同时,公司把深化企业改革与强化内部管理紧密结合起来,扎实地转换企业经营机制,积极地探索企业制度创新,初步构筑起现代企业制度的框架,从而在经济实力和企业制度两个方面,奠定公司加快发展的基础。公司将跳出上海地域束缚和轮胎行业束缚,以更快的速度发展,建设大型企业集团。政府有关部门已将我公司列为上海今年首批培育发展的几家大集团试点企业之一。
3.股票与股本变动情况:
公司是一家发行A股、B股的股份有限公司。1993年6月以1:0.3的比例向全体股东送股,股本结构和变动情况如下:
- 92年末 比例 93年末 比例
国家股 43200.54万元 69.5% 56160.702万元 69.5%
法人股 400万元 0.6% 520万元 0.6%
个人股 1600万元 2.6% 2080万元 2.6%
外资股 17000万元 27.3% 22100万元 27.3%
股本总数 62200.54万元 100% 80860.702万元 100%
4.股东情况介绍:
截止1993年12月31日,A股前十名股东为:
上海联合贸易公司 260,000
上海市化工职工技协 260,000
上海市投资信托公司 171,275
浙江上证 170,000
上海市信托公司证券业务部 208,000
柳菊英 150,710
华申会计师事务所 195,000
景玉娣 145,570
财政证券公司 105,476
陶秀芹 100,820
国家股、法人股和个人股股东数为:53263户;B股股东数为:1318户;股东总数为:54581户。
B股前十名股东的持股数均未超过有关规定。
5.董事、监事及高级管理人员:1993年没变动。
6.重大诉讼事项的报告
1993年度本公司无重大法律诉讼事项。
四、财务报告
(一)立信会计师事务所审计报告(摘要) 信会师报字(94)第308号
经审查结果,我所认为,本报告所附由贵公司编制的上述报表,恰当地反映了贵公司1993年12月31日的财务状况、1993年度的经营成果和营运资金的变动情况。
立信会计师事务所
中国注册会计师 潘华恭 朱培麟
一九九四年三月二十八日
(二)财务报表(附后)
(三)重要会计政策:
1.会计年度为公历,以每年一月一日至十二月三十一日止。
2.公司执行《股份制试点企业会计制度》、子公司分别执行《商品流通企业会计制度》、《宾馆、旅游企业会计制度》、《交通运输企业会计制度》和《工业企业会计制度》。
3.公司以人民币为记帐本位币,对发生的外币经济业务,按当月一日国家外汇中间牌价折合为人民币记帐,月末外币帐户的余额,按月末国家外汇牌价中间价折合人民币,调整差额作为汇兑损益,列作当期财务费用。
4.公司按权责发生制原则记帐。
5.存货核算方法:原材料核算按计划成本,加减材料成本差异确定;产成品核算采用加权平均法;在产品、自制半成品按定额成本计算;低值易耗品采用一次摊销法。
6.公司固定资产折旧采用直线法。固定资产使用年限及年折旧率:房屋建筑物为20年,年折旧率为4.5%;机器、机械和其他生产设备为10年,年折旧率为9%;电子设备、运输工具及家具器具为5年,年折旧率为18%。
上述固定资产留残值10%。
7.长期投资收益,公司投资比例50%以上的子公司采用权益法;公司投资比例50以下(包括50%)的采用成本法。
8.公司所得税率15%(不包括子公司)。
(四)财务报表注释:
1.货币资金1993年12月31日余额为人民币313,187,133.18元,其中现金人民币108,424.95元,银行存款人民币313,078,708.23元。银行存款内容如下:
币种 金额 折合人民币金额(元)
人民币 RMB76,132,484.34 76,132,484.34
美元 USD32,601,593.55 213,879,101.43
英镑 GBP392,068.17 3,358,691.19
港币 HKD791,466.97 594,321.55
马克 DM5,302,271.58 17,802,376.82
法郎 FFR1,326,599.82 1,311,741.90
合计 - 313,078,708.23
2.短期投资1993年末余额为人民币10,259,521.27元,其中向海通证券公司投资美元USD1,500,000.00元,折合人民币9,940,800.00元(已于1994年1月8日收回);欣业发展公司(子公司)购股票317,221.27元;其他投资1,500.00元。
3.应收票据1993年末余额为人民币2,016,259.50元,为公司应收票据(商业承兑汇票)。
4.应收帐款1993年末余额为人民币283,442,518.34元,应收帐款帐龄分析如下:
帐龄6个月以内 271,544,784.19元
帐龄6个月--1年 2,525,060.71元
帐龄1年--2年 5,413,374.29元
帐龄2年以上 3,959,299.15元
小计 283,442,518.34元
应收帐款中金额在前五名的客户:
(1)第一汽车制造厂 12,855,824.38元
(2)海口轮胎发展公司 11,363,905.00元
(3)南京市化轻公司 5,703,787.10元
(4)陕西汽车制造厂 4,868,268.00元
(5)山西上海轮胎销售联营公司4,339,671.00元
5.备抵坏帐1993年末余额为人民币120,133.09,为子公司提取款。
6.预付货款1993年末余额为人民币35,987,480.15元。预付货款中金额在前五名的客户:
(1)外贸进出口公司 15,144,023.42元
(2)上海建材公司 4,500,000.00元
(3)江阴振华化工厂 3,433,000.00元
(4)桂林橡机厂 1,500,000.00元
(5)吉化公司 1,483,806.27元
7.其他应收款1993年末余额为人民币239,069,350.66元,其中金额在前五名的客户为:
(1)建行国际业务部 53,017,600.00元
(2)上海国际(美洲)集团有限公司 26,508,000.00元
(3)天福房地产公司 23,773,250.00元
(4)浦东顾路农副业公司 12,110,000.00元
(5)龙泰精细橡胶公司 11,832,526.61元
8.待摊费用1993年末余额为人民币12,993,251.99元。
9.存货1993年末余额为人民币622,255,177.25元,存货分类如下:金额(元)
原材料 285,145,386.34
在产品 44,784,794.20
库存商品 173,413,990.13
外购商品 23,853,073.82
在建商品房 88,906,567.48
已完工商品房 769,032.00
其他材料 5,382,333.28
合计 622,255,177.25
10.其他流动资产1993年末余额为人民币304,252.09元,其中欣业发展公司(子公司)委贷存款300,000.00元。
11.长期投资1993年末余额为人民币238,859,002.37元。
(1)对其他单位投资161,774,094.37元,共26家。
(2)参股68,207,808.00元,共15家。
(3)债券投资8,877,100.00元。
12.固定资产原价1993年末余额为人民币519,071,567.79元,累计折旧160,883,577.90元,净值358,187,989.89元。固定资产分类如下:
类别 原值 累计折旧 净值
房屋建筑物 118,906,640.94 26,494,044.55 92,412,596.39
机器设备 301,879,217.38 102,009,509.34 199,869,708.04
运输设备 43,517,165.69 10,865,648.49 32,651,517.20
电子仪器设备 14,976,012.24 6,910,917.28 8,065,094.96
家具工器具 12,174,885.31 5,517,388.83 6,657,496.48
其他设备 26,608,055.25 9,086,096.41 17,521,985.94
土地 1,009,590.88 - 1,009,590.88
总计 519,071,567.79 160,883,577.90 358,187,989.89
13.在建工程1993年末余额为人民币1,470,468,452.49元,主要工程项目如下:金额:元
140万套子午线轿车胎 518,039,436.27
30万套全钢丝子午胎 497,166,287.00
炼胶车间完善化 25,730,000.00
尼龙胎关键设备 60,019,946.48
载重胎完善化 70,534,168.44
引进子午胎关键设备 22,186,315.45
工程物资余额 17,443,895.37
14.固定资产清理1993年末余额为人民币100,498.61元,为子公司年末余额。
15.递延资产1993年末余额为人民币2,805,395.35元。主要是欣业、房产、四达花园等子公司新开办时的装修费尚未摊销数。
16.待处理流动资产损失1993年末余额为人民币4,242.55元。
17.短期借款1993年末余额为人民币462,706,843.95元,其中人民币借款377,443,800.00元,外汇借款折人民币85,263,043.95元(USD:14,700,524.82,汇率5.8000,折人民币85,263,043.95元)。
18.应付票据1993年余额为人民币4,600,000.00元,为子公司商业承兑汇票。
19.应付帐款1993年末余额为人民币63,439,441.25元,应付帐款中金额在前五名的客户:
(1)中帘公司 7,384,841.12元
(2)中国化工供销总公司 7,321,247.12元
(3)卡博特公司 3,433,800.00元
(4)海口轮胎发展公司 3,085,357.60元
(5)浦东蓉申公司 2,460,000.00元
20.预收货款1993年末余额为人民币49,761,971.62元,预收货款中金额在前五名的客户:
(1)上海宏大房地产公司 10,000,000.00元
(2)蛇口安达实业公司 10,000,000.00元
(3)上海富余房产公司 10,000,000.00元
(4)鸿运建筑装饰工程公司 1,600,000.00元
(5)大连市经济技术开发公司 800,000.00元
21.应付福利费1993年末余额为人民币14,558,136.62元。
22.未交税金1993年末余额为人民币64,431,157.77元,其中母公司未交工商统一税47,711,803.47元,未交所得税14,718,119.19元;子公司未交流转税和所得税为2,001,235.11元。
23.其他未交款1993年末余额为人民币1,069,036.09元,主要为子公司尚未上交的教育费附加,堤防维护费,义务兵优待金、能源交通建设基金、预算调节基金等。
24.其他应付款1993年末余额为人民币125,216,540.55元,其他应付款中金额在前五名的客户:
(1)金华信托公司 20,000,000.00元
(2)上海德意木业股份有限公司 2,000,000.00元
(3)江阴轮胎公司 2,000,000.00元
(4)太平洋化工供销公司 864,000.00元
(5)宝山区共康北块信宅基地指挥部 550,000.00元
25.预提费用1993年末余额为人民币2,787,195.30元,其中母公司为15,971.20元,子公司为2,771,224.10元(主要为加工费、利息支出、大修理费等的预提)。
26.一年以内到期的长期负债1993年末余额为人民币298,253,737.26元。
27.长期借款1993年末余额为人民币313,004,715.82元。
28.股本1993年末余额为人民币808,607,020.00元。
29.资本公积金1993年末余额为人民币1,041,416,789.10元,1993年资本公积金变动情况如下:
期初余额 1,164,915,010.92元
加:投资回力宾馆大楼一幢增值 902,858.18元
减:用资本公积金按十送二比例送股 124,401,080.00元
期末余额 1,041,415,789.10元
30.盈余公积金1、993年末余额为人民币51,903,265.88元,1993年盈余公积金变动情况如下:
期初余额
加:按1992年税后利润补提法定盈余公积金10% 12,920,764.17元
加:按1992年税后利润补提任意盈余公积金5% 6,469,382.09元
加:按1992年税后利润补提集体福利基金5% 6,460,382.09元
加:按母公司1993年税后利润提取法定盈余公积金10% 26,061,737.53元
期末余额 51,903,265.88元
31.少数股东权益1993年末余额为人民币21,285,523.20元,为东海橡胶厂、泗泾橡胶厂、上海回力工贸联营公司三家子公司所拥有的少数股权。
32.未分配利润1993年末余额为人民币266,779,018.19元。
33.主营业务收入2,268,821,348.75元,其中轮胎销售收入2,110,315,038.63元,橡胶机械销售收入7,522,555.50元,房产经营收入25,380,039.68元,商品销售收入119,599,165.74元,其他主营业务收入6,004,549.20元。
34.主营业务成本1,633,369,245.19元,其中轮胎销售成本1,513,653,455.69元,橡胶机械销售成本5,787,821.92元,房产经营成本17,393,282.76元,商品销售成本91,335,727.22元,其他主营业务成本5,198,957.60元。
35.销售费用37,681,028.26元,主要是:外贸运保费20,902,615.99元,外贸包装费、商检费、手续费1,996,678.26元,内外贸广告费4,193,486.83元,内销包装费1,550,809.05元。
36.财务费用-2,486,902.92元,其中利息支出14,793,279.25元,银行手续费559,025.16元,汇兑损益-17,839,207.33元。
37.其他业务利润发生额为6,656,589.88元,其中母公司907,402.99元,子公司5,749,186.89元。
38.投资收益93年度为17,143,848.60元,主要是对外投资收益,其中母公司16,592,102.74元,子公司551,745.86元。
39.营业外收入2,964,827.90元,主要是罚金收入1,067,760.26元,处理固定资产变价收入1,497,696.26元。
40.营业外支出38,664,357.17元,主要是退休统费支出26,590,785.49元,退休医药费支出5,521,551.91加元了,技校经费1,087,830.61元。
(五)根据国际会计准则对除税及少数股东权益后溢利的影响说明(境内外审计之差异说明):单位:千元
一九九三年度法定帐目之申报数 257,325
按国际会计准则之调整:
(1)按年末和当日调剂汇率分别对以外币计价之年末货币性资产和负债及当日外币交易重新折算之汇兑收益净额 26,141
(2)对外币销售按当日调剂汇率重新折算后销售收入之增加 73,826
(3)对外币采购按当日调剂汇率重新折算后销售成本之增加 -52,171
(4)对外币计价之投资收益按当日调剂汇率重新折算后投资收益之增加 7,290
(5)载重轮胎厂折旧费用之增加 -26,910
(6)载重轮胎厂不可资本化之利息支出 -18,097
(7)预提长期借款之利息费用(30万套) -5,601
(8)将上年进口关税计入销售成本 -8,810
(9)对子公司审计利润增加净额 5,250
(10)合并子公司减除集团内销售利润 -6,375
(11)其他 5,055
-402
重编后之余额 256,923
五、1994年度盈利预测
1.盈利预测已经立信会计师事务所《信会师报字(94)第366号》鉴证意见书鉴证。
2.盈利预测表
项目 金额(万元)
主营业务收入 229,730.20(不含增值税)
减:营业税金及附加 8424.50
减:成本、费用、支出 186478.70(不含增值税)
加:投资收益 800.00
利润总额 35627.00
注:税后利润(扣少数股东权益)为29,772.95万元,每股税后利润为0.368元,每股净资产3.05元。
3.预测基准:
(1)根据公司近几年来的经营业绩。
(2)公司一九九四年经营形势。
(3)公司生产能力、业务发展计划和投资项目可行性。
(4)我国有关法律、法规和现行会计制度。
4.预测假设:
(1)公司遵循的中央和地方现行的政策、法律、法规和经济环境无重大变化。
(2)公司遵循的国家有关产业政策无重大变化。
(3)国家税收政策无重大变化。
(4)一九九四年度的信贷利率、外汇调剂率无重大变化。
(5)公司产品价格与原材料价格市场水平无重大变化。
(6)无其他不可预见因素及不可抗力因素造成重大不利影响。
六、主要关联企业
持有其所有者权益20%以上的主要法人或经营单位:单位:万元
单位名称 注册地 投资额 控股比例(%)
上海欣业发展公司 上海 5,750.43 100
泗泾橡胶厂 上海 760.8 60
东海橡胶厂 上海 715 65
厦门回力工贸公司 厦门 160 100
海南回力工贸公司 海南 90 100
上海回力工贸联营公司 上海 60 60
七、其他报告事项
建立一级有担保美国存托凭证(ADR)事项。公司董事会于1993年11月8日作出“关于公司B股以ADR形式到美国证券市场交易的决定”。并于1993年12月27日和1993年12月1日分别由上海市证券管理办公室及美国证券和交易委员会批准,1993年12月28日已开始交易。
本公司经上海市证券管理办公室同意,可以不超过公司B股总量50%建立美国存托凭证。公司ADR的存托银行为花旗银行,公司ADR的法律顾问为世达美国法律事务所。
上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司
一九九四年四月二十二日
