上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司董 事 会
一、公司简况
1.公司法定名称:上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司
2.公司法定地址:上海市浦东即墨路97号
公司办公地址:上海市四川中路63号
3.公司法定代表人:宋壮飞
4.公司电话号码:(021)3290433(总机)
传真号码:(021)3299609
邮政编码:200002
5.公司咨询地址:上海市四川中路63号 董事会秘书室
二、简化的财务报表及编制说明
3.财务状况变动表 金额单位:千元
流动资金来源:
本年净利润 109,755.68
不减少流动资金的费用和损失 ---
其他来源小计 264,198.54
流动资金来源合计 443,648.44
流动资金运用:
利润分配小计 143,959.74
其他运用小计 878,100.95
流动资金运用合计 1,022,060.69
流动资金增加净额 -578,412.25
流动资产本年增加数:
货币资金 -125,642.10
短期投资及应收票据 10,410.85
应收帐款净额及预付
货款 244,099.43
存货净额 267,106.60
流动资产增加净额 416,908.74
流动负债本年增加数:
短期借款及应付票据 542,191.80
流动负债增加净额 995,320.99
流动资金增加净额 -578,412.25
4.财务报表编制说明
1).简化的财务报表中的相关数据取自经立信会计师事务所徐逸星、朱培麟注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告信会师报字(95)第521号。
2).主要会计政策
A.会计年度为公历，以每年一月一月至十二月三十一日止。
B.公司执行《股份制试点企业会计制度》。
C.公司以人民币为记帐本位币。对发生的外币经济业务，按当月一日市场汇价中间价折合为人民币记帐，月末外币帐户的余额,按规定以期末市场汇价中间价调整，差额列作当期财务费用。
D.公司按权责发生制原则记帐。
E.存货核算方法:原材料核算按计划成本加减材料成本差异确定；产成品核算采用加权平均法;在产品按定额成本计算;低值易耗品采用一次摊销法。
F.公司固定资产折旧采用直线法。固定资产使用年限及年折旧率:房屋建筑为20年，年折旧率为4.5%;机器机械和其它生产设备为10年，年折旧率为9%;电子设备、运输工具及家具器具为5年，年折旧率为18%。上述固定资产留残值10%。
G.长期投资收益，公司投资比例50%以上的子公司采用权益法；公司投资比例50%以下(包括50%)的采用成本法。
H.主要税项:增值税率17%；消费税率10%；所得税率15%。根据1993年12月29日公布的全国人大税收暂行条例规定，公司改征增值税、消费税而增加的税负，在已批准的经营期限内，享受退税政策。
3).报表数据变动幅度超过30%的数据分析
(1).资产总计年末比年初增加117,439.55万元，其中:
A.货币资金比年初减少12,564.21万元。
B.短期投资比年初增加1,242.71万元，系股票投资。
C.应收帐款净额比年初增加19,703.76万元。
D.存货净额比年初增加26,710.66万元，主要是原辅材料增加9,234.61万元，产成品增加16,737.90万元。
E.长期投资比年初增加20,318.74万元，主要是对新轮联合发展有限公司、橡机一厂金桥分厂等17家单位的投资。另外按权益法转入2,455.05万元.
F.固定资产比年初增加47,684.90万元，主要是载重轮胎厂在建工程竣工转入38,393.80万元。
(2).流动负债合计年末比年初增加99,532.10万元，其中:
A.短期借款比年初增加53,165.96万元。
B.应付票据比年初增加1,053.22万元。
C.应付帐款比年初增加12,282.88万元。
D.预收货款比年初增加3,348.74万元。
E.未交税金比年初减少3,055.62万元。
F.一年内到期的长期负债比年初增加28,412.55万元。
(3)长期负债合计年末比年初增加14,655.53万元，其中:
A.长期借款比年初增加3,487.03万元。
B.长期应付款比年初增加5,521.72万元，其中:兼并江苏轮胎厂负债4,918.95万元，公司非生产用固定资产602.77万元。
C.其他长期负债比年初增加5,646.78万元，系汇率并轨后，待转销汇兑损益贷方余额。
(4)利润总额比上年减少18,134.41万元，主要是由于原材料价格上涨影响成本21,646万元，能源涨价影响成本2,800万元，而轮胎售价调整增收8700万元。
三、财务指标分析 单位:元
指标项目 1994实际完成指标 比1993年增长 % 1993年实际完成指标
1.主营业务收入 2,100,550,724 8.77 1,931,241,908
2.净 利 润 109,755,676 -57.89 260,617,375
3.资产总计 4,611,088,639 34.17 3,436,693,188
4.股东权益 2,210,149,129 1.49 2,177,629,923
5.股本收益率(全面摊薄) 13.57% -57.90 32.23%
6.每股净资产 2.73 1.49 2.69
7.股东权益比率 47.93% -24.35 63.36%
8.净资产收益率 5.00% -58.48 11.97%
注:1994年度主营业务收入不含增值税，如调整为含税主营业务收入则为2,404,807,000元，比1993年同口径增长24.52%.
四、公司董事、监事、经理持股情况
姓名 职务 年末持股数 变动原因
宋壮飞先生 董事长、总经理 390股 无变化
周宗岳先生 副董事长、副总经理、党委书记 390股 无变化
陈树滋先生 董事、副总经理 390股 无变化
钱志康先生 董事、副总经理 390股 无变化
陶仁浦先生 董事、副总经理 390股 无变化
蒋雄先生 董事、副总经理 390股 无变化
李松发先生 董事、副总经理 0股 无变化
陆文伟先生 董事、工会主席 390股 无变化
张浩先生 董事、副总经理 390股 无变化
周立才先生 董事、副总经理 390股 无变化
张国勋先生 董事、三爱富副董事长、副总经理 390股 无变化
沈被章先生 董事、上海国际(美洲)集团公司董事长 0股 原不持有以前统计错误
胡志远先生 董事、上海市企管协会副会长 0股 原不持有以前统计错误
石宏先生 董事、瑞士银行香港分行执行董事 0股 无变化
庄淑婉女士 董事上海万国(香港)有限公司总裁 0股 无变化
朱万毅先生 监事会主席、党委副书记 390股 无变化
王荷娟女士 监事、监察室主任 390股 无变化
刘珊曼女士 监事、工会副主席 390股 无变化
周幼芒先生 监事、大中华橡胶厂工会主席 390股 无变化
陆永明先生 监事、正泰橡胶厂工会主席 390股 无变化
陆仁杰先生 监事、审计处副处长 390股 无变化
孙昌明先生 监事、审计处副处长 390股 无变化
徐泰龙先生 副总会计师、财务处处长 0股 无变化
许东铭先生 董事会秘书总经理办公室副主任 0股 无变化
五、股本变化及股本结构情况
1.股本变动情况及原因
本年度股本无变动
2.股本结构及变动情况 单位:万股
股权类别 94年底股本情况 占总股本% 94年底股本情况 占总股本% 上市时股本情况 占总股本%
国家持股 56,160.702 69.5 56,160.702 69.5 43,200.54 69.5
法人持股 520 0.6 520 0.6 400 0.6
社会公众持股(A股) 2,080 2.6 2,080 2.6 1,600 2.6
外资股(B股) 22,100 27.3 22,100 27.3 17,000 27.3
股本合计 80,860.702 100 80,860.702 100 63,200.54 100
备注:1.截止到1994年末，公司流通股为24,180万股。
2.公司416万股内部职工股经上海证券交易所安排已于1994年3月24日上市交易。
3.前十名股东持股情况
名 称 年末持股数(万股) 占总股本%
国家股 56,160.702 69.5
注:前十名股东中有九名为境外股东，其持股均符合国家规定。
4.年末股东户数:36,742户
六、子公司与关联企业
单 位 名 称 注册地 本公司所有权益
上海欣业发展公司 上 海 100%
上海中亚化工技术总汇 上 海 100%
厦门回力工贸公司 厦 门 100%
海南回力工贸公司 海 南 100%
东海橡胶厂 上 海 65%
泗泾橡胶厂 上 海 60%
昆阳钢丝厂 上 海 55%
金泰帘子布厂 上 海 42%
上海回力工贸联营公司 上 海 60%
南通回力、双钱轮胎联营公司 南 通 50%
深圳华达化工有限公司轮胎经营部 深 圳 33.3%
辽宁上海轮胎橡胶联营公司 辽 宁 50%
广西北海桂沪橡胶销售公司 广 西 50%
安徽上海轮胎橡胶销售公司 安 徽 35%
湖南上海轮胎橡胶销售公司 湖 南 50%
山西上海轮胎橡胶销售公司 山 西 50%
成都上海轮胎橡胶销售公司 四 川 50%
邯郸上海轮胎橡胶销售公司 河 北 26.7%
上海东上国际贸易有限公司 上 海 75%
皇石轮胎橡胶有限公司 美 国 45%
上海新轮联合发展有限公司 上 海 40%
上海Ｔ．Ｒ．Ｔ．Ｒ．公司 美 国 80%
泰国华泰橡胶有限公司 泰 国 40%
七、重要事项揭示
1.1994年5月20日于上海召开1993年度股东周年大会，会议审议通过公司董事会、监事会工作报告，利润分配方案等决议。
2.股东大会授权董事会全权处理
(1)公司发行欧洲美元可转换为B股的债券，已经1995年1月28日召开的临时股东大会表决通过。
(2)以股权置换方式吸收兼并江苏轮胎厂。公司与徐州轮胎集团公司(江苏轮胎厂的上级公司)、徐州市人民政府经数轮商洽，制订"先负债、后转股"的方式并签署了最终协议，完成该项吸收兼并第一步。公司将在适当时实现第二步全面完成该项兼并。
3.原公司董事会秘书许悦春先生，因工作调动，自94年下半年离职，公司董事会于1994年10月任命许东铭先生为董事会秘书。
4.公司重大法律诉讼事项
1994年11月本公司与南方某公司因购买橡胶事宜在预付款上发生纠纷，经上海市中级人民法院经济一庭调解，双方达成调解协议，按调解书上规定南方某公司应赔偿本公司预付款和损失。目前正在市中级人民法院协助下实施执行。
5.公司1994年度经营业绩
主营业收入 210,055.07万元 完成年度计划 91.44%
利润总额 12,226.31万元 完成年度计划 34.32%
税后利润 10,975.57万元 完成年度计划 36.86%
6.经安达信会计师事务所按国际会计准则审计。公司法定帐目申报数为109,755.7(千元)
经国际会计准则之调整:
(1)有关收益重估 (27,482)
(2)子公司之投资按成本法列计 (24,011)
(3)增提及调整设备折旧 (26,700.3)
(4)部分产品成本与市价孰低之损失 (28,840.7)
(5)将1993年外币采购原材料之重估部分进入
1994年销货成本 (12,308)
(6)递延资产(社会设施)十年摊销 (1,306)
(7)递延税 18,400
(8)子公司并入 17,408.5
(9)其余 (18,871)
调整后之余额 6,045.2
7.本公司定于1995年6月5日于上海召开股东大会，会议将以通讯方式进行，具体内容详见《上海证券报》上的公告。
8.公司1994年度经营业绩公告同时刊登于香港《南华早报》、伦敦《金融时报》、纽约《华尔街日报》。
上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司
一九九五年四月二十九日
