2020 年第三季度报告
公司代码：600623 公司简称：华谊集团
900909 华谊 B 股
上海华谊集团股份有限公司
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目录
一、 重要提示......................................................... 3
二、 公司基本情况..................................................... 3
三、 重要事项......................................................... 6
四、 附录............................................................ 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人刘训峰、主管会计工作负责人常达光及会计机构负责人（会计主管人
员）郭牧保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
总资产 44,279,998,459.96 48,710,178,965.51 -9.09
归属于上市公司股东的净资产 18,161,736,822.31 18,353,710,350.06 -1.05
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期
（1-9 月） （1-9 月） 增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 451,476,012.91 -1,117,710,512.47 不适用
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期
（1-9 月） （1-9 月） 增减（%）
营业收入 20,087,763,075.36 31,361,995,681.26 -35.95
归属于上市公司股东的净利润 49,438,605.89 539,866,716.54 -90.84
归属于上市公司股东的扣除非 77,491,030.86 348,893,574.57 -77.79
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 0.2708 2.9617 减少 2.69 个
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百分点
基本每股收益（元/股） 0.0235 0.2564 -90.84
稀释每股收益（元/股） 0.0235 0.2564 -90.84
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目 说明
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -1,616,041.73 -1,547,126.44
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 17,712,437.98 70,925,624.16
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益 31,675.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 3,597,762.22 1,057,237.80
外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准 3,312,690.85
备转回
对外委托贷款取得的损益 311,202.62 891,979.25
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
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进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 1,886,792.46
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,046,324.23 -125,979,164.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目 46,882.94 1,268,794.99
少数股东权益影响额（税后） -1,793,987.44 31,361,983.51
所得税影响额 -9,106,350.09 -11,262,912.31
合计 11,198,230.73 -28,052,424.97
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）
持股情况表
单位：股
股东总数（户） 63,754
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例 股东性
条件股份数 股份
（全称） 量 (%) 数量 质
量 状态
上海华谊（集团）公司 894,949,825 42.51 无 国有法人
上海国盛（集团）有限公司 473,385,796 22.49 无 国有法人
平安基金－平安银行－深
圳平安大华汇通财富管理 34,786,342 1.65 未知 未知
有限公司
上海国盛集团投资有限公
29,230,769 1.39 未知 未知
司
中国工商银行股份有限公
司－中证上海国企交易型 15,957,413 0.76 未知 未知
开放式指数证券投资基金
瑞士信贷(香港)有限公司 9,595,842 0.46 未知 未知
VANGUARD TOTAL
INTERNATIONAL STOCK 5,069,375 0.24 未知 未知
INDEX FUND
VANGUARD EMERGING
MARKETS STOCK INDEX 4,248,843 0.20 未知 未知
FUND
NORGES BANK 3,379,987 0.16 未知 未知
中国农业银行股份有限公
司－中证 500 交易型开放 3,015,559 0.14 未知 未知
式指数证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
上海华谊（集团）公司 894,949,825 人民币普通股 894,949,825
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上海国盛（集团）有限公司 473,385,796 人民币普通股 473,385,796
平安基金－平安银行－深
圳平安大华汇通财富管理 34,786,342 人民币普通股 34,786,342
有限公司
上海国盛集团投资有限公
29,230,769 人民币普通股 29,230,769
司
中国工商银行股份有限公
司－中证上海国企交易型 15,957,413 人民币普通股 15,957,413
开放式指数证券投资基金
瑞士信贷(香港)有限公司 9,595,842 人民币普通股 9,595,842
VANGUARD TOTAL
INTERNATIONAL STOCK 5,069,375 境内上市外资股 5,069,375
INDEX FUND
VANGUARD EMERGING
MARKETS STOCK INDEX 4,248,843 境内上市外资股 4,248,843
FUND
NORGES BANK 3,379,987 境内上市外资股 3,379,987
中国农业银行股份有限公
司－中证 500 交易型开放式 3,015,559 人民币普通股 3,015,559
指数证券投资基金
上述股东关联关系或一致 上海国盛（集团）有限公司为上海国盛集团投资有限公司控股股东，构成一致
行动的说明 行动人。除此以外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东 无
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件
股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
报告期末，资产负债表项目大幅变动原因分析
单位：元
增减
报表项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 增减额 增减原因
比例%
货币资金 主要系公司借款净流
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8,353,659,567.36 12,235,526,483.03 -3,881,866,915.67 -31.73 量减少及项目投资增
加所致
主要系子公司持有目
应收票据 的为到期承兑的票据
7,455,939.46 10,866,836.15 -3,410,896.69 -31.39
减少
主要系结算帐期因素
应收账款
2,704,286,651.78 1,939,755,348.61 764,531,303.17 39.41 及疫情影响所致
主要系钦州化工新材
料一体化基地二期项
在建工程 目建设投资及新疆轮
1,799,088,656.62 887,304,370.13 911,784,286.49 102.76
胎 120 万套项目投入增
加所致
短期借款 2,203,817,240.44 4,251,498,848.59 -2,047,681,608.15 -48.16 主要系归还借款所致
主要系银行承兑汇票
应付票据 666,532,777.64 1,447,030,139.02 -780,497,361.38 -53.94
到期兑付
系执行新收入准则重
预收款项 - 435,918,378.58 -435,918,378.58 -100.00
分类
系执行新收入准则重
合同负债 394,055,840.71 - 394,055,840.71 不适用
分类
主要系母公司长期借
一年内到期的
868,015,133.41 302,769,446.89 565,245,686.52 186.69 款一年内到期重分类
非流动负债
所致
主要系下属财务公司
其他流动负债 140,750,113.61 89,410,581.95 51,339,531.66 57.42 定期存款应付利息增
加所致
主要系下属财务公司
预计负债 14,552,000.00 23,809,518.38 -9,257,518.38 -38.88
减少转贴现业务所致
报告期内，利润表项目大幅变动原因分析
单位：元
2020 年前三季度 2019 年前三季度 增减
报表项目 增减额 增减原因
（1-9 月） （1-9 月） 比例%
主要系公司主动调整
营业收入 同主业关联度较低的
20,087,763,075.36 31,361,995,681.26 -11,274,232,605.90 -35.95
业务及疫情影响所致
主要系公司主动调整
营业成本 同主业关联度较低的
18,118,817,395.67 28,811,807,205.81 -10,692,989,810.14 -37.11
业务及疫情影响所致
系本期收到与日常经
其他收益 营活动相关的政府补
68,935,771.48 151,629,047.55 -82,693,276.07 -54.54
助同比减少
投资收益 主要系子公司联营企
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305,529,644.40 170,967,976.15 134,561,668.25 78.71 业投资收益增加所致
主要系美元汇率变动
汇兑收益
-1,105,626.48 1,062,550.19 -2,168,176.67 -204.05 所致
公允价值变动 主要系公司持有股票
收益 -15,638,908.16 79,259,181.38 -94,898,089.54 -119.73 和基金价格下跌所致
主要系本期下属财务
公司发放贷款计提的
信用减值损失
-1,077,846.46 -100,334,512.35 99,256,665.89 -98.93 减值准备同比减少所
致
主要系本期计提存货
资产减值损失
-14,598,193.04 -10,288,129.56 -4,310,063.48 41.89 跌价准备同比增加
主要系本期处置固定
资产处置收益 资产收益同比减少所
-827,803.26 2,714,301.25 -3,542,104.51 -130.50
致
主要系受疫情影响增
营业外支出
137,192,601.41 5,103,141.64 132,089,459.77 2,588.39 加停工损失所致
主要系受疫情影响利
所得税费用
111,332,754.62 247,658,410.67 -136,325,656.05 -55.05 润同比减少所致
主要系非全资子公司
少数股东损益
-17,722,556.87 8,615,559.80 -26,338,116.67 -305.70 亏损同比增加
报告期内，现金流量表项目大幅变动原因分析
单位：元
2020 年前三季度 2019 年前三季度 增减
项目 增减额 增减原因
（1-9 月） （1-9 月） 比例%
经营活动产生的 主要系下属财务公司
不适用
现金流量净额 451,476,012.91 -1,117,710,512.47 1,569,186,525.38 存贷款业务影响所致
投资活动产生的 主要系下属子公司股
不适用
现金流量净额 -1,569,085,633.60 -1,376,884,094.85 -192,201,538.75 权投资增加所致
筹资活动产生的 主要系本期借款净流
不适用
现金流量净额 -2,186,024,672.86 -949,074,387.94 -1,236,950,284.92 量同比减少所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重
大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 上海华谊集团股份有限公司
法定代表人 刘训峰
日期 2020 年 10 月 28 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:上海华谊集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 8,353,659,567.36 12,235,526,483.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,741,315,571.32 1,695,969,479.48
衍生金融资产
应收票据 7,455,939.46 10,866,836.15
应收账款 2,704,286,651.78 1,939,755,348.61
应收款项融资 1,881,771,324.08 2,230,385,670.28
预付款项 614,964,180.54 776,854,354.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 115,260,544.45 128,263,778.74
其中：应收利息
应收股利 1,746,155.52 24,335,999.20
买入返售金融资产
存货 3,939,843,186.48 4,319,685,782.45
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 423,823,785.34 533,175,624.93
流动资产合计 19,782,380,750.81 23,870,483,358.49
非流动资产：
发放贷款和垫款 3,298,721,181.64 4,054,654,728.67
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,857,368,499.67 3,345,092,940.70
其他权益工具投资
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其他非流动金融资产 1,069,860,362.64 925,693,579.03
投资性房地产 96,074,103.16 100,686,598.15
固定资产 12,001,186,706.21 13,070,075,015.84
在建工程 1,799,088,656.62 887,304,370.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,836,706,484.70 1,830,994,344.00
开发支出
商誉 128,065,581.26 128,065,581.26
长期待摊费用 205,086,737.13 228,688,079.49
递延所得税资产
其他非流动资产 205,459,396.12 268,440,369.75
非流动资产合计 24,497,617,709.15 24,839,695,607.02
资产总计 44,279,998,459.96 48,710,178,965.51
流动负债：
短期借款 2,203,817,240.44 4,251,498,848.59
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 666,532,777.64 1,447,030,139.02
应付账款 3,365,700,425.22 3,327,255,000.45
预收款项 435,918,378.58
合同负债 394,055,840.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放 7,817,946,185.65 9,089,950,010.45
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 125,534,956.36 138,165,805.18
应交税费 139,954,374.89 161,782,025.54
其他应付款 2,400,775,015.68 2,316,339,189.80
其中：应付利息
应付股利 2,923,468.99 3,140,768.99
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 868,015,133.41 302,769,446.89
其他流动负债 140,750,113.61 89,410,581.95
流动负债合计 18,123,082,063.61 21,560,119,426.45
非流动负债：
保险合同准备金
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长期借款 1,958,211,058.58 2,752,686,194.61
应付债券 2,363,518,101.54 2,417,749,133.42
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 148,907,334.49 150,327,202.16
长期应付职工薪酬 371,555,555.26 380,710,000.00
预计负债 14,552,000.00 23,809,518.38
递延收益 506,099,409.89 492,179,115.32
递延所得税负债 122,577,494.08 124,196,294.82
其他非流动负债
非流动负债合计 5,485,420,953.84 6,341,657,458.71
负债合计 23,608,503,017.45 27,901,776,885.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,105,296,763.00 2,105,296,763.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 9,023,920,173.27 9,026,821,780.95
减：库存股
其他综合收益 -169,089,131.00 -141,575,136.66
专项储备 9,907,906.98 10,374,762.30
盈余公积 410,403,710.52 410,403,710.52
一般风险准备
未分配利润 6,781,297,399.54 6,942,388,469.95
归属于母公司所有者权益（或股东 18,161,736,822.31 18,353,710,350.06
权益）合计
少数股东权益 2,509,758,620.20 2,454,691,730.29
所有者权益（或股东权益）合计 20,671,495,442.51 20,808,402,080.35
负债和所有者权益（或股东权 44,279,998,459.96 48,710,178,965.51
益）总计
法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：郭牧
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:上海华谊集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,717,925,478.57 2,086,167,091.47
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交易性金融资产 170,189,488.20 179,646,460.60
衍生金融资产
应收票据
应收账款 103,212,600.63 216,147,742.77
应收款项融资
预付款项 359,652.34 7,123,857.91
其他应收款 2,371,471,667.44 2,399,513,575.40
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 58,429,089.00 54,895,461.19
流动资产合计 4,421,587,976.18 4,943,494,189.34
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 16,872,911,067.54 16,481,473,562.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 30,888,963.34 32,265,562.96
固定资产 72,121,957.88 76,219,277.54
在建工程 5,876,242.78 3,643,805.30
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 20,810,479.89 21,281,068.63
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 17,002,608,711.43 16,614,883,277.11
资产总计 21,424,196,687.61 21,558,377,466.45
流动负债：
短期借款 2,105,497,912.99 2,400,312,791.76
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,758,196.27 57,787,544.24
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2020 年第三季度报告
预收款项 6,161,494.83
合同负债 3,512,833.27
应付职工薪酬 268,192.89
应交税费 222,915.24 1,852,820.82
其他应付款 705,895,723.11 1,584,462,024.45
其中：应付利息
应付股利 500,414.67 500,414.67
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 735,383,099.92 29,934,652.61
其他流动负债
流动负债合计 3,554,538,873.69 4,080,511,328.71
非流动负债：
长期借款 244,400,000.00 970,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,800,000.00 4,800,000.00
递延所得税负债 27,554,706.22 29,918,949.32
其他非流动负债
非流动负债合计 276,754,706.22 1,004,718,949.32
负债合计 3,831,293,579.91 5,085,230,278.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,105,296,763.00 2,105,296,763.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 12,098,323,235.38 12,098,323,235.38
减：库存股
其他综合收益 -16,184,241.20 -16,184,241.20
专项储备
盈余公积 410,403,710.52 410,403,710.52
未分配利润 2,995,063,640.00 1,875,307,720.72
所有者权益（或股东权益）合计 17,592,903,107.70 16,473,147,188.42
负债和所有者权益（或股东权 21,424,196,687.61 21,558,377,466.45
益）总计
法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：郭牧
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2020 年第三季度报告
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：上海华谊集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 7,300,827,299.68 10,575,797,088.91 20,313,306,990.91 31,563,962,476.26
其中：营业收入 7,241,574,735.13 10,493,226,856.82 20,087,763,075.36 31,361,995,681.26
利息收入 59,252,564.55 82,570,232.09 225,543,915.55 201,966,795.00
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 7,307,279,793.82 10,541,718,684.16 20,388,067,061.00 31,069,749,244.55
其中：营业成本 6,516,939,445.63 9,766,914,646.52 18,118,817,395.67 28,811,807,205.81
利息支出 36,931,805.50 33,573,548.01 117,759,945.91 104,209,471.73
手续费及佣金支出 94,401.44 125,897.05 289,065.37 304,038.79
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 36,316,406.74 38,953,111.52 107,472,724.52 128,370,202.21
销售费用 257,116,056.63 295,368,704.09 748,178,869.41 729,100,197.93
管理费用 259,609,185.39 251,365,530.25 744,971,767.54 793,624,112.55
研发费用 106,853,099.98 110,847,027.82 310,160,394.15 307,193,463.37
财务费用 93,419,392.51 44,570,218.90 240,416,898.43 195,140,552.16
其中：利息费用 68,451,607.06 70,491,825.36 228,157,348.95 295,711,449.50
利息收入 4,327,089.18 -4,999,572.77 18,030,905.01 49,430,908.38
加：其他收益 14,890,478.65 79,629,747.27 68,935,771.48 151,629,047.55
投资收益（损失以“－” 156,741,599.54 12,928,093.94 305,529,644.40 170,967,976.15
号填列）
其中：对联营企业和合营 134,203,329.04 6,506,862.49 245,881,399.95 141,189,179.85
企业的投资收益
以摊余成本计量
的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－” -1,789,070.40 1,052,169.11 -1,105,626.48 1,062,550.19
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失 -11,918,454.10 3,081,499.06 -15,638,908.16 79,259,181.38
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以 27,860,260.07 -52,560,721.89 -1,077,846.46 -100,334,512.35
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2020 年第三季度报告
“－”号填列）
资产减值损失（损失以 14,081,396.02 3,248,914.10 -14,598,193.04 -10,288,129.56
“－”号填列）
资产处置收益（损失以 -1,216,727.24 -868,767.62 -827,803.26 2,714,301.25
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号 192,196,988.40 80,589,338.72 266,456,968.39 789,223,646.32
填列）
加：营业外收入 6,100,546.32 1,288,914.34 13,784,436.66 12,020,182.33
减：营业外支出 1,553,019.31 718,520.74 137,192,601.41 5,103,141.64
四、利润总额（亏损总额以 196,744,515.41 81,159,732.32 143,048,803.64 796,140,687.01
“－”号填列）
减：所得税费用 38,758,416.73 52,938,884.67 111,332,754.62 247,658,410.67
五、净利润（净亏损以“－”号 157,986,098.68 28,220,847.65 31,716,049.02 548,482,276.34
填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏 157,986,098.68 28,220,847.65 31,716,049.02 548,482,276.34
损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净 138,921,427.60 34,171,831.81 49,438,605.89 539,866,716.54
利润（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损 19,064,671.08 -5,950,984.16 -17,722,556.87 8,615,559.80
以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -29,389,781.56 10,727,819.28 -61,043,981.70 13,213,622.40
（一）归属母公司所有者的其 -11,362,622.92 2,416,408.23 -27,513,994.34 1,791,999.93
他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其
他综合收益
（1）重新计量设定受益计
划变动额
（2）权益法下不能转损益
的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公
允价值变动
（4）企业自身信用风险公
允价值变动
2.将重分类进损益的其他 -11,362,622.92 2,416,408.23 -27,513,994.34 1,791,999.93
综合收益
（1）权益法下可转损益的 -1,576,021.90
其他综合收益
（2）其他债权投资公允价
值变动
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2020 年第三季度报告
（3）金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减
值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差 -11,362,622.92 2,416,408.23 -27,513,994.34 3,368,021.83
额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他 -18,027,158.64 8,311,411.05 -33,529,987.36 11,421,622.47
综合收益的税后净额
七、综合收益总额 128,596,317.12 38,948,666.93 -29,327,932.68 561,695,898.74
（一）归属于母公司所有者的 127,558,804.68 36,588,240.04 21,924,611.55 541,658,716.47
综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合 1,037,512.44 2,360,426.89 -51,252,544.23 20,037,182.27
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0660 0.0162 0.0235 0.2564
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0660 0.0162 0.0235 0.2564
法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：郭牧
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：上海华谊集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 164,734,227.39 44,430,329.52 499,616,199.82
减：营业成本 471,065.83 135,106,235.21 32,085,619.41 443,960,988.18
税金及附加 620,863.32 2,226,975.42 2,292,056.56
销售费用 -70,328.76 4,744,484.46 1,362,290.03 18,494,687.54
管理费用 27,893,901.89 18,409,509.37 87,920,037.89 91,443,952.61
研发费用
财务费用 29,604,759.64 -1,110,696.22 90,423,088.18 51,550,861.74
其中：利息费用 29,994,743.71 34,480,310.28 107,643,109.59 102,570,725.58
利息收入 4,646,760.24 10,330,827.97 13,780,566.35 29,523,121.38
加：其他收益 248,245.24 281,845.50 902,639.24 281,845.50
投资收益（损失以“－” 1,432,063,024.31 478,465,083.24 1,434,925,887.89 1,270,340,596.79
号填列）
其中：对联营企业和合 1,465,713.65 4,524,624.86 2,993,455.55
营企业的投资收益
以摊余成本计量
的金融资产终止确认收益
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2020 年第三季度报告
净敞口套期收益（损失
以“-”号填列）
公允价值变动收益（损 598,427.80 -4,714,659.20 -9,456,972.40 26,433,895.20
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以 696,155.18 3,767,177.38 71,578,959.14 26,568,277.79
“－”号填列）
资产减值损失（损失以 180,727.39
“－”号填列）
资产处置收益（损失以 2,008,487.00
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－” 1,375,706,453.93 484,763,278.17 1,328,543,559.85 1,217,506,755.47
号填列）
加：营业外收入 242,475.11
减：营业外支出 600,000.00 600,000.00 864,682.48 600,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－” 1,375,106,453.93 484,163,278.17 1,327,921,352.48 1,216,906,755.47
号填列）
减：所得税费用 149,606.95 -1,178,664.80 -2,364,243.10 6,608,473.80
四、净利润（净亏损以“－” 1,374,956,846.98 485,341,942.97 1,330,285,595.58 1,210,298,281.67
号填列）
（一）持续经营净利润（净 1,374,956,846.98 485,341,942.97 1,330,285,595.58 1,210,298,281.67
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
（二）将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
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2020 年第三季度报告
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 1,374,956,846.98 485,341,942.97 1,330,285,595.58 1,210,298,281.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/ 0.6531 0.2305 0.6319 0.5749
股)
（二）稀释每股收益(元/ 0.6531 0.2305 0.6319 0.5749
股)
法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：郭牧
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：上海华谊集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 23,126,121,489.64 36,942,629,309.24
客户存款和同业存放款项净增加 -1,271,917,007.54 -1,831,590,597.70
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 232,361,890.62 215,114,384.74
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 174,143,841.98 157,495,278.83
收到其他与经营活动有关的现金 311,962,475.78 820,553,938.91
经营活动现金流入小计 22,572,672,690.48 36,304,202,314.02
购买商品、接受劳务支付的现金 19,442,871,210.94 31,638,648,795.56
客户贷款及垫款净增加额 -682,467,962.77 1,690,151,377.90
存放中央银行和同业款项净增加 -133,507,872.87 -244,238,354.86
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
19 / 27
2020 年第三季度报告
支付利息、手续费及佣金的现金 85,231,251.71 54,311,867.69
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 1,264,081,672.75 1,456,582,217.78
支付的各项税费 637,456,808.91 1,307,142,270.67
支付其他与经营活动有关的现金 1,507,531,568.90 1,519,314,651.75
经营活动现金流出小计 22,121,196,677.57 37,421,912,826.49
经营活动产生的现金流量净 451,476,012.91 -1,117,710,512.47
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 625,392,681.28 527,822,278.39
取得投资收益收到的现金 111,837,552.64 44,022,052.61
处置固定资产、无形资产和其他长 1,184,202.37 41,727,512.27
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 58,305,272.65 53,784,086.90
投资活动现金流入小计 796,719,708.94 667,355,930.17
购建固定资产、无形资产和其他长 1,209,951,301.58 1,185,734,705.09
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,075,945,540.96 805,985,033.11
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付 49,878,500.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 30,030,000.00 52,520,286.82
投资活动现金流出小计 2,365,805,342.54 2,044,240,025.02
投资活动产生的现金流量净 -1,569,085,633.60 -1,376,884,094.85
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 274,685,300.00 277,801,480.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 274,685,300.00 185,857,980.00
到的现金
取得借款收到的现金 3,505,583,775.62 5,093,158,526.54
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,780,269,075.62 5,370,960,006.54
偿还债务支付的现金 5,394,259,148.07 5,405,490,257.18
分配股利、利润或偿付利息支付的 572,034,600.41 914,544,137.30
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 169,596,207.56 18,127,500.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 5,966,293,748.48 6,320,034,394.48
筹资活动产生的现金流量净 -2,186,024,672.86 -949,074,387.94
20 / 27
2020 年第三季度报告
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -34,569,473.92 39,346,615.92
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,338,203,767.47 -3,404,322,379.34
加：期初现金及现金等价物余额 10,727,677,100.50 11,437,118,716.35
六、期末现金及现金等价物余额 7,389,473,333.03 8,032,796,337.01
法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：郭牧
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：上海华谊集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 420,539,342.32 1,671,624,941.98
收到的税费返还 14,683,994.04 59,821,516.96
收到其他与经营活动有关的现金 595,178,595.99 41,487,232.05
经营活动现金流入小计 1,030,401,932.35 1,772,933,690.99
购买商品、接受劳务支付的现金 518,297,324.20 2,279,204,292.44
支付给职工及为职工支付的现金 58,213,244.45 76,117,120.02
支付的各项税费 12,665,423.09 4,724,339.22
支付其他与经营活动有关的现金 475,874,724.90 53,688,109.90
经营活动现金流出小计 1,065,050,716.64 2,413,733,861.58
经营活动产生的现金流量净额 -34,648,784.29 -640,800,170.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,433,903,180.66 1,270,138,341.24
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,433,903,180.66 1,270,138,341.24
购建固定资产、无形资产和其他长 1,073,446.00 2,598,255.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 390,000,000.00 849,694,020.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 391,073,446.00 852,292,275.00
21 / 27
2020 年第三季度报告
投资活动产生的现金流量净 1,042,829,734.66 417,846,066.24
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,495,440,489.57 3,573,912,300.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,495,440,489.57 3,573,912,300.00
偿还债务支付的现金 4,561,040,489.57 2,603,571,300.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 316,715,912.23 628,531,177.81
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 4,877,756,401.80 3,232,102,477.81
筹资活动产生的现金流量净 -1,382,315,912.23 341,809,822.19
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的 5,893,348.96 16,806,433.35
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -368,241,612.90 135,662,151.19
加：期初现金及现金等价物余额 2,086,167,091.47 1,867,429,866.89
六、期末现金及现金等价物余额 1,717,925,478.57 2,003,092,018.08
法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：郭牧
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相
关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 12,235,526,483.03 12,235,526,483.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,695,969,479.48 1,695,969,479.48
衍生金融资产
应收票据 10,866,836.15 10,866,836.15
应收账款 1,939,755,348.61 1,939,755,348.61
应收款项融资 2,230,385,670.28 2,230,385,670.28
预付款项 776,854,354.82 776,854,354.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备
金
22 / 27
2020 年第三季度报告
其他应收款 128,263,778.74 128,263,778.74
其中：应收利息
应收股利 24,335,999.20 24,335,999.20
买入返售金融资产
存货 4,319,685,782.45 4,319,685,782.45
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产 533,175,624.93 533,175,624.93
流动资产合计 23,870,483,358.49 23,870,483,358.49
非流动资产：
发放贷款和垫款 4,054,654,728.67 4,054,654,728.67
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,345,092,940.70 3,345,092,940.70
其他权益工具投资
其他非流动金融资 925,693,579.03 925,693,579.03
产
投资性房地产 100,686,598.15 100,686,598.15
固定资产 13,070,075,015.84 13,070,075,015.84
在建工程 887,304,370.13 887,304,370.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,830,994,344.00 1,830,994,344.00
开发支出
商誉 128,065,581.26 128,065,581.26
长期待摊费用 228,688,079.49 228,688,079.49
递延所得税资产
其他非流动资产 268,440,369.75 268,440,369.75
非流动资产合计 24,839,695,607.02 24,839,695,607.02
资产总计 48,710,178,965.51 48,710,178,965.51
流动负债：
短期借款 4,251,498,848.59 4,251,498,848.59
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,447,030,139.02 1,447,030,139.02
应付账款 3,327,255,000.45 3,327,255,000.45
预收款项 435,918,378.58 -435,918,378.58
23 / 27
2020 年第三季度报告
合同负债 435,918,378.58 435,918,378.58
卖出回购金融资产
款
吸收存款及同业存 9,089,950,010.45 9,089,950,010.45
放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 138,165,805.18 138,165,805.18
应交税费 161,782,025.54 161,782,025.54
其他应付款 2,316,339,189.80 2,316,339,189.80
其中：应付利息
应付股利 3,140,768.99 3,140,768.99
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流 302,769,446.89 302,769,446.89
动负债
其他流动负债 89,410,581.95 89,410,581.95
流动负债合计 21,560,119,426.45 21,560,119,426.45
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,752,686,194.61 2,752,686,194.61
应付债券 2,417,749,133.42 2,417,749,133.42
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 150,327,202.16 150,327,202.16
长期应付职工薪酬 380,710,000.00 380,710,000.00
预计负债 23,809,518.38 23,809,518.38
递延收益 492,179,115.32 492,179,115.32
递延所得税负债 124,196,294.82 124,196,294.82
其他非流动负债
非流动负债合计 6,341,657,458.71 6,341,657,458.71
负债合计 27,901,776,885.16 27,901,776,885.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,105,296,763.00 2,105,296,763.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 9,026,821,780.95 9,026,821,780.95
减：库存股
其他综合收益 -141,575,136.66 -141,575,136.66
专项储备 10,374,762.30 10,374,762.30
24 / 27
2020 年第三季度报告
盈余公积 410,403,710.52 410,403,710.52
一般风险准备
未分配利润 6,942,388,469.95 6,942,388,469.95
归属于母公司所有 18,353,710,350.06 18,353,710,350.06
者权益（或股东权益）
合计
少数股东权益 2,454,691,730.29 2,454,691,730.29
所有者权益（或股 20,808,402,080.35 20,808,402,080.35
东权益）合计
负债和所有者 48,710,178,965.51 48,710,178,965.51
权益（或股东权益）总
计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,086,167,091.47 2,086,167,091.47
交易性金融资产 179,646,460.60 179,646,460.60
衍生金融资产
应收票据
应收账款 216,147,742.77 216,147,742.77
应收款项融资
预付款项 7,123,857.91 7,123,857.91
其他应收款 2,399,513,575.40 2,399,513,575.40
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 54,895,461.19 54,895,461.19
流动资产合计 4,943,494,189.34 4,943,494,189.34
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
25 / 27
2020 年第三季度报告
长期股权投资 16,481,473,562.68 16,481,473,562.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 32,265,562.96 32,265,562.96
固定资产 76,219,277.54 76,219,277.54
在建工程 3,643,805.30 3,643,805.30
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 21,281,068.63 21,281,068.63
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 16,614,883,277.11 16,614,883,277.11
资产总计 21,558,377,466.45 21,558,377,466.45
流动负债：
短期借款 2,400,312,791.76 2,400,312,791.76
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 57,787,544.24 57,787,544.24
预收款项 6,161,494.83 -6,161,494.83
合同负债 6,161,494.83 6,161,494.83
应付职工薪酬
应交税费 1,852,820.82 1,852,820.82
其他应付款 1,584,462,024.45 1,584,462,024.45
其中：应付利息
应付股利 500,414.67 500,414.67
持有待售负债
一年内到期的非流动 29,934,652.61 29,934,652.61
负债
其他流动负债
流动负债合计 4,080,511,328.71 4,080,511,328.71
非流动负债：
长期借款 970,000,000.00 970,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
26 / 27
2020 年第三季度报告
预计负债
递延收益 4,800,000.00 4,800,000.00
递延所得税负债 29,918,949.32 29,918,949.32
其他非流动负债
非流动负债合计 1,004,718,949.32 1,004,718,949.32
负债合计 5,085,230,278.03 5,085,230,278.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,105,296,763.00 2,105,296,763.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 12,098,323,235.38 12,098,323,235.38
减：库存股
其他综合收益 -16,184,241.20 -16,184,241.20
专项储备
盈余公积 410,403,710.52 410,403,710.52
未分配利润 1,875,307,720.72 1,875,307,720.72
所有者权益（或股东 16,473,147,188.42 16,473,147,188.42
权益）合计
负债和所有者权 21,558,377,466.45 21,558,377,466.45
益（或股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，并根据财政部发布的 《关于修
订印发 2019 年度 一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）和《关于
修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16 号）变更财务报
表的格式，具体影响科目及金额见上述调整报表。
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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