双钱集团股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 6
六、重要事项 8
七、财务会计报告（未经审计） 13
八、备查文件目录 13
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司董事长范宪因个人原因缺席本次董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人范宪先生、主管会计工作负责人薛建民先生及会计机构负责人（会计主管人员）薛建民先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：双钱集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：双钱集团
公司英文名称：DOUBLE COIN HOLDINGS LTD.
公司英文名称缩写：DCHL
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：双钱股份
公司A股代码：600623
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：双钱B股
公司B股代码：900909
3、公司注册地址：上海市四川中路63号
公司办公地址：上海市四川中路63号
邮政编码：200002
公司国际互联网网址：http://www.cstarc.com
公司电子信箱：company@cstarc.com
4、公司法定代表人：范宪
5、公司董事会秘书：王玲
电话：021-33024666-6379
传真：021-63390367
E-mail：company@cstarc.com
联系地址：上海市四川中路63号
公司证券事务代表：孙文
电话：021-33024666-6378
传真：021-63390367
E-mail：wsun@cstarc.com
联系地址：上海市四川中路63号
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港商报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市四川中路63号
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
增减(%)
总资产 8,901,970,858.72 7,717,686,194.47 15.35
所有者权益（或股东权益） 1,787,478,546.62 1,838,852,962.98 -2.79
每股净资产 2.010 2.067 -2.76
报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减(%
)
营业利润 39,410,622.32 104,227,824.23 -62.19
利润总额 92,062,076.49 101,061,751.39 -8.91
净利润 82,116,506.24 80,106,793.22 2.51
扣除非经常性损益后的净利润 39,306,934.24 78,596,432.32 -49.99
基本每股收益(元) 0.092 0.090 2.22
扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.044 0.088 -50.00
稀释每股收益(元) 0.092 0.090 2.22
净资产收益率(%) 4.594 5.041 -0.447
经营活动产生的现金流量净额 362,571,346.58 206,749,582.82 75.37
每股经营活动产生的现金流量净额 0.408 0.232 75.86
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
（一）非流动资产处置损益 36,198,035.09
（二）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 18,263,520.11
标准定额或定量享受的政府补助除外
（三）除上述各项之外的的其他营业外收支净额 5,100,319.27
（四）所得税影响额 -14,915,782.31
（五）少数股东损益影响额 -1,836,520.16
合计 42,809,572.00
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3、国内外会计准则差异
按中国会计准则编制的财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表无差异。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发 送 公积金 其他 小计 数量 比例(%)
行 股 转股
新
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 589,997,794 66.33 -88,946,772 -88,946,772 501,051,022 56.33
2、国有法人持股 5,880,261 0.66 5,880,261 0.66
3、其他内资持股
其中:境内非国有法
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
有限售条件股份合 595,878,055 66.99 -88,946,772 -88,946,772 506,931,283 56.99
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 50,489,667 5.68 88,946,772 88,946,772 139,436,439 15.68
2、境内上市的外资 243,100,000 27.33 243,100,000 27.33
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件流通股 293,589,667 33.01 88,946,772 88,946,772 382,536,439 43.01
份合计
三、股份总数 889,467,722 100.00 0 0 889,467,722 100.00
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股份变动的过户情况
2008年5月30日，上海华谊（集团）公司持有的88,946,772股国家股按照股改说明书的承诺如期上市流通。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 56,751户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总数 报告期内 持有有限售条 质押或冻结的股份数
质 例(%) 增减 件股份数量 量
上海华谊(集团)公司 国家 66.33 589,997,794 0 501,051,022 质押213,700,000
徐州轮胎集团公司 国有法 0.66 5,880,261 0 5,880,261 冻结5,880,261
人
徐孜文 未知 0.64 5,667,000 -50,000 0
刘春富 未知 0.30 2,648,400 26,900 0
陈磊 未知 0.23 2,090,000 -10,000 0
JPMCB/LGTBANKINLIECHTENSTEINAKTIENGES 未知 0.20 1,805,150 0 0
ELLSCHAFT
DEBORAHWANGLIN 未知 0.17 1,500,000 0 0
TOYOSECURITIESASIALTD.A/CCLIENT 未知 0.13 1,119,940 -50,900 0
HSBCBROKINGSECURITIES(ASIA)LIMITEDCLI 未知 0.12 1,064,638 -57,000 0
ENTSACCOUNT
NAITOSECURITIESCO.,LTD. 未知 0.10 926,101 -73,300 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海华谊(集团)公司 88,946,772 人民币普通股
徐孜文 5,667,000 境内上市外资股
刘春富 2,648,400 境内上市外资股
陈磊 2,090,000 境内上市外资股
JPMCB/LGTBANKINLIECHTENSTEINAKTIENGESELLSCHAFT 1,805,150 境内上市外资股
DEBORAHWANGLIN 1,500,000 境内上市外资股
TOYOSECURITIESASIALTD.A/CCLIENT 1,119,940 境内上市外资股
HSBCBROKINGSECURITIES(ASIA)LIMITEDCLIENTSACCOU 1,064,638 境内上市外资股
NT
NAITOSECURITIESCO.,LTD. 926,101 境内上市外资股
周奎森ZHOUKUISHEN 894,500 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1. 上海华谊（集团）公 501,051,022 2009年5月22日 501,051,022 上海华谊（集团）公司承诺：1、持有的本公司
司 股份自获得上市流通权之日起，在24个月内不
通过上海证券交易所挂牌交易出售股份；2、在
上述承诺期满后的12个月内，上海华谊（集团
）公司通过上海证券交易所挂牌交易出售本公
司的股份数不得超过本公司总股本的10%，出售
价格不低于5.0元/股（若股权分置改革方案实
施后本公司有派息、送股、资本公积金转增股
份等除权事项，则需对该价格进行除权除息处
理）；3、在36个月后上海华谊（集团）公司所
持有的本公司股份可全部流通。
2. 徐州轮胎集团公司 5,880,261 2007年5月22日 5,880,261 徐州轮胎集团公司的有限售条件股份在上市流
通前应先征得上海华谊（集团）公司的同意，
并偿还上海华谊（集团）公司股改时代垫的股
份对价。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2008年4月24日，公司召开第五届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于聘任公司总工程师的议案》，根据工作需要，岳春辰总经理的提名，聘请钱瑞瑾先生任公司总工程师。同时，公司不再设置技术总监岗位。
2008年6月13日，公司召开第五届董事会第二十七次会议和公司第五届监事会第十六次会议审议通过了公司第六届董、监事候选人提名的议案，经公司2008年第一次临时股东大会累积投票选举，选举范宪先生、岳春辰先生、钱瑞瑾先生、黄玉贵先生、郑国培先生、施德容先生、章曦先生为公司第六届董事会董事，其中郑国培先生、施德容先生、章曦先生为公司第六届董事会独立董事。选举秦健先生、时来荣先生、孙昌明先生为公司第六届监事会股东代表监事。经公司工会职工代表组长联席会议通过，选举金晓敏女士、姚玉蒙女士为公司第六届监事会职工代表监事。 公司第六届董事会第一次会议选举范宪先生为董事长，聘任岳春辰先生为总经理，聘任柳启岳先生、王曾金先生为副总经理，聘任薛建民先生为总会计师，聘任钱瑞瑾先生为总工程师，聘任王玲女士为董事会秘书。
公司第六届监事会第一次会议选举秦健先生为监事会主席，选举时来荣先生为监事会副主席。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司属化工行业，主营轮胎、制皂、电池、油墨等业务，其中全钢载重子午胎的销售收入和利润在公司收入和利润构成中占主导地位。报告期内，公司全面落实年初制定的“以科技创新为手段、节能减排为突破、循环经济为理念、经济效益为目的、和谐双钱为理想”的工作方针，不断深化公司产品结构调整，加快项目建设，努力推进公司“精细化”管理工作，在轮胎内、外销市场竞争日趋激烈，尤其是原材料价格持续上涨的情况下，公司通过“精细化”管理工作，进一步提高公司内涵管理能力，确保了上半年公司主营业务收入、产量等指标实现了时间过半、完成任务过半的目标。2008年1至6月，公司共生产轮胎286.91万套，同比减少1.67%，其中：全钢胎产量232.76万套，同比增长22.74%；斜交胎经产品结构调整，产量为54.15万套，同比减少46.98%。上半年公司实现营业收入443,184.56万元，实现净利润8,211.65万元。
下半年，公司将进一步清晰企业的发展、改革之路，加快产品结构调整，提升科研开发水平，抓紧项目建设与项目实施，进一步拓展国内外市场，通过提升公司在管理、技术、规模和行业地位等方面的优势，进一步增强企业的核心竞争能力和综合实力。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同 营业成本比上年同 毛利率比上年同
期增减（%） 期增减（%） 期增减（%）
工业 5,465,183,364.36 5,009,820,008.32 8.33 12.14 13.20 -0.85
商业 5,988,452,685.35 5,935,137,886.36 0.89 36.93 38.01 -0.78
房地产 5,653,691.57 2,820,284.95 50.12 906.39 14,359.44 -46.41
其他业务 1,102,384.10 220,075.66 80.04 -82.72 -94.55 43.33
小计 11,460,392,125.38 10,947,998,255.29 4.47 23.85 25.40 -1.19
其中：关联 7,163,074,866.67 7,163,050,114.99 0.00 18.07 19.09 -0.86
交易总额
其中：应相 7,137,536,759.65 7,137,536,759.65 - 26.89 26.89 -
互抵消的关
联交易
合计 4,322,855,365.73 3,810,461,495.64 11.85 19.13 22.71 -2.57
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同 营业成本比上年同 毛利率比上年同
期增减（%） 期增减（%） 期增减（%）
轮胎 3,829,196,904.10 3,388,195,424.01 11.52 23.94 27.25 -2.30
其中：关联 11,337,710.92 11,312,959.24 0.22 -97.37 -97.10 -9.35
交易
关联交易的定价原则 关联方交易价格的确定依据为市场价。
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为3,552,878.79元。
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海地区 4,062,906,155.65 10.06%
其他地区 1,514,563,695.52 108.68%
内部抵销 1,254,614,485.44 59.11%
合计 4,322,855,365.73 19.13%
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3、对净利润产生重大影响的其他经营业务
单位:元 币种:人民币
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类别 收入 成本 利润 占净利润的比例
米其林服务收入、商标使用费 30,049,999.99 1,517,525.00 28,532,474.99 34.75%
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根据与上海米其林回力轮胎股份有限公司签订的协议，公司向上海米其林回力轮胎股份有限公司提供商标使用权，收取商标使用费2,499,999.99元，服务收入27,550,000.00元。
4、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
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公司名称 业务性 主要产 注册资本 资产规模 股权% 净利润 投资收益
质 品
上海米其林回力 化工 轮胎 963,200,000.00 1,870,195,746.72 28.50 -54,758,963.91 -15,606,304.71
轮胎股份有限公
司
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5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本报告期营业毛利为56,896.26万元与去年同期的58,114.14万元相比减少1,217.88万元，减少比例为2.10%，毛利率为12.84%，比去年同期的15.53%相比下降2.69个百分点，下降的主要原因为尽管如皋公司三期项目投产及北美轮胎销售公司纳入合并(07年9月起开始合并)，使轮胎的营业收入增长了73,963.60万元，增长比例为23.94%；但由于报告期内材料价格上涨幅度大于去年同期，使轮胎成本增加72,547.75万元，增长比例为27.25%，大于收入增长的幅度，所以轮胎的毛利率也由去年的13.82%下降到11.52%，下降2.3个百分点，因而影响了主营业务盈利能力。目前公司已采取了调整产品售价、降本节能等一系列措施和手段，以消化原材料上涨的不利因素，争取在年内使主营业务盈利能力有所增强。
6、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位:元 币种:人民币
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项目 本报告期 上年同期 增减比例（%）
金额 占利润总额% 金额 占利润总额%
营业利润 39,410,622.32 42.81% 104,227,824.23 103.13% -62.19%
期间费用 521,613,906.98 566.59% 462,250,633.70 457.39% 12.84%
资产减值损失 -2,620,482.38 -2.85% 7,238,779.36 7.16% -136.20%
投资收益 -3,031,613.30 -3.29% 6,919,719.63 6.85% -143.81%
营业外收支净额 52,651,454.17 57.19% -3,166,072.84 -3.13% 1762.99%
利润总额 92,062,076.49 100.00% 101,061,751.39 100.00% -8.91%
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⑴ 本报告期利润总额比去年同期减少899.97万元，减少比例为8.91 %。
⑵ 利润构成与去年同期相比发生较大变化的原因主要为：
a、营业利润较去年同期相比减少6,481.72万元，减少比例为62.19%，减少的主要原因系上半年生产轮胎的主要原材料价格上涨幅度大于去年同期。
b、期间费用较去年同期相比增加5,936.33万元，增加的比例为12.84%，增加的主要原因系扩产增加管理费用、销售费用及利率上调和汇率变动综合所致。
c、资产减值损失较去年同期相比减少985.93万元，减少的比例为136.20%，减少的主要原因系按账龄计提坏账准备较去年同期减少。
d、投资收益与去年同期相比减少995.13万元，减少的比例为143.81%，主要系米其林公司报告期比去年同期增加亏损3,475.05万元,影响公司投资收益-990.39万元。
e、营业外收支净额与去年同期相比增加5,581.76万元，增加的比例为1,762.99%，增加的主要原因为大正节能减排补贴1710万元，橡机一厂动迁补偿处置净收益1500余万元，欣业公司土地补偿处置净收益1400万元。
7、公司在经营中出现的问题与困难
⑴ 市场竞争风险。由于近年来国内外轮胎市场需求旺盛，推动了中国轮胎工业的发展。在利益的驱动之下，无论是外资企业还是内资企业，纷纷增加投资，扩大规模。由于投资项目多、产能增长快，公司面临较大的市场竞争压力。
⑵ 生产经营风险。原材料价格居高不下，使公司成本大幅增加，盈利空间收窄；同时，人民币升值对轮胎出口的影响也在逐步显现，部分削弱了出口轮胎的价格优势；此外，产品的相对过剩，竞争的进一步加剧，使产品的提价不能一步到位，也使公司的经济效益面临考验。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
(1) 双钱集团（重庆）轮胎有限公司新建250万套全钢丝子午线轮胎项目总投资概算11.98亿元，截止2008年6月30日，累计投资约93,537万元，累计资金投入56,891.16万元，完成项目进度的78%。 (2) 双钱集团（如皋）轮胎有限公司年产70万条高性能全钢载重子午线轮胎扩建技改项目总投资概算为32,997万元，截止2008年6月30日，累计投资约25,519万元，完成项目进度的77%。
(四)公司财务状况、经营成果分析
完成经营计划情况：
公司计划2008年销售收入比2007年增加15%以上。报告期实际完成销售收入443,184.56万元，同比增长18.45%，完成计划目标。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司法理准则》、公司《章程》和中国证监会有关法律法规规章的要求，不断完善法人治理结构，积极推进了公司治理工作。 一是年初召开的公司第五届董事会第二十五次会议上审议通过了《公司突发事件处理制度的议案》、《独立董事年报工作制度的议案》、《关于修订公司经营者群体奖励考核办法的议案》，进一步推进公司治理工作，不断提升公司治理水平。 二是根据中国证监会[2007]28号文《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求，对截至2008年6月30日前公司治理专项活动整改报告中所列事项的整改情况进行了认真检查、评估和总结，形成了《关于公司治理专项活动整改情况的报告》，并经公司第六届董事会第二次会议审议通过，在上海证券交易所网站刊登。 三是根据中国证监会《关于强化持续监管，防止资金占用问题反弹的通知》（上市部函[2008]118号）和上海证监局《上海辖区公司资金占用自查报告格式指引》的有关要求，公司对控股股东及关联方的资金往来情况进行了认真自查，形成了《公司关于控股股东及关联方资金占用问题的自查报告》，经公司第六届董事会第二次会议审议通过，在上海证券交易所网站刊登。 报告期内，公司治理的实际情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2007年度的利润分配方案为：按2007年末的总股本889,467,722股为基数，向全体股东每10股派0.6元现金红利（含税）。 此方案经2008年4月18日召开的公司2007年度股东大会审议通过，分红派息实施公告刊登在2008年5月12日的《上海证券报》、《南华早报》和上海证券交易所网站（www.sse.com .cn）。报告期内已执行完毕。 公司2008年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
⑴ 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
⑵ 关联交易货物金额：
交易规模： 单位:万元 币种:人民币
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关联方 向关联方采购货物 关联方向上市公司采购货物
上海米其林回力轮胎股份有限公司 3,005.00
上海焦化有限公司 2,989.35
上海制皂（集团）如皋有限公司 7,017.87 1,082.16
上海双钱轮胎销售(约旦)有限公司 778.48
上海华向橡胶有限公司 355.29
泰国华泰橡胶公司 4,498.90
上海奉平民政实业有限公司华利颜料厂 1,360.37 337.88
合计 15,866.49 5,558.81
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关联交易价格的确定依据为市场价。
⑶其他关联方交易事项：
根据与上海米其林回力轮胎股份有限公司的协议向其提供、收取商标使用费2,499,999.99元、服务收入27,550,000.00元。
2、关联债权债务往来
关联方往来款项余额： 单位:万元 币种:人民币
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
上海制皂（集团）如皋有限公司 -1,749.15 1,873.84 -437.30 2,453.38
上海华向橡胶有限公司
海口孚华轮胎销售有限公司 324.14
上海米其林回力轮胎股份有限公司 248.64 821.74
上海双钱轮胎销售(约旦)有限公司 -36.49 309.76
上海汽门嘴厂 447.00 447.00
上海华谊(集团)公司(注) 20,000.00 21,769.74
合计 -1,090.00 3,452.34 19,562.70 24,547.26
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注：2008年6月13日五届二十七次董事会及2008年第一次临时股东大会通过，向华谊集团借款人民币2亿元，期限12个月，按银行同期利率结息，以缓解因扩产及原材料上涨给公司流动资金带来的暂时短缺。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无重大租赁事项。
(九)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象 发生日期 （协议 担保金额 担保类型 担保期限 是否履 是否为关联
签署日） 行完毕 方担保
上海制皂（集团） 2008.02.01 3,000,000.00 承担连带责任的 2008.02.01-2008.10.15 否 是
如皋有限公司 担保
上海制皂（集团） 2008.02.01 3,000,000.00 承担连带责任的 2008.02.01-2008.11.30 否 是
如皋有限公司 担保
上海制皂（集团） 2008.02.02 3,000,000.00 承担连带责任的 2008.02.02-2008.10.22 否 是
如皋有限公司 担保
上海制皂（集团） 2008.02.02 3,000,000.00 承担连带责任的 2008.02.02-2008.10.30 否 是
如皋有限公司 担保
上海制皂（集团） 2007.04.16 5,167,000.00 承担连带责任的 2008.06.22-2009.06.22 否 是
如皋有限公司 担保
上海制皂（集团） 2007.10.09 10,334,000.00 承担连带责任的 2008.04.16-2009.04.15 否 是
如皋有限公司 担保
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计 27,501,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 116,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计 1,182,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 1,209,501,000.00
担保总额占公司净资产的比例 67.67
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 1,174,000,000.00
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 1,174,000,000.00
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截至2008年6月30日，公司对外担保余额（不包括对控股子公司的担保）为27,501,000.00元；公司对控股子公司的担保余额为1,182,000,000.00元，担保总额1,209,501,000.00元，占公司期末净资产比例为67.67%。担保总额中直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额为1,174,000,000.00元，此数已涵盖担保总额超过净资产50％部分的金额280,260,726.69元。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
上海华谊（集团）公司承诺：1、持有的本公司股份自获得上市流通权之日起，在24个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出售股份；2、在上述承诺期满后的12个月内，上海华谊（集团）公司通过上海证券交易所挂牌交易出售本公司的股份数不得超过本公司总股本的10%，出售价格不低于5.0元/股（若股权分置改革方案实施后本公司有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，则需对该价格进行除权除息处理）；3、在36个月后上海华谊（集团）公司所持有的本公司股份可全部流通。
已认真履行了承诺,无违反承诺事项的情况。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司股权情况
单位：元
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序号 证券代码 证券简称 期末持有数量 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
（股）
1 600615 丰华股份 80,784 275,000.00 687,471.84 1,357,070.36 可供出售金融资产
2 601328 交通银行 2,647,752 3,107,729.76 19,805,184.96 38,833,444.36 可供出售金融资产
3 600631 百联股份 220,824 1,497,020.21 2,592,473.76 173,145,346.77 可供出售金融资产
4 600649 原水股份 26,818 66,780.00 271,666.34 539,309.98 可供出售金融资产
5 600322 天房发展 167,000 267,200.00 724,780.00 1,683,360.00 可供出售金融资产
6 600618 氯碱化工 64,680 757,652.00 315,638.40 523,784.80 可供出售金融资产
7 600818 上海永久 38,500 212,097.50 537,845.00 540,925.00 可供出售金融资产
8 600837 海通证券 5,060,667 10,200,000.00 86,180,053.98 97,802,588.20 可供出售金融资产
9 600614 ST鼎立 2,992 85,188.80 25,282.40 36,562.24 可供出售金融资产
10 600754 锦江股份 8,541,951.00 9,000,000.00 96,182,368.26 5,083,368.48 可供出售金融资产
11 600643 S爱建 208,339.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 长期股权投资
12 600688 S上石化 250,000.00 750,000.00 750,000.00 750,000.00 长期股权投资
合计 － 26,918,668.27 208,772,764.94 320,995,760.19
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注：海通证券借壳上市，按1：0.347的比例换股，公司持有原海通证券股份14,583,335股，换折股后公司持有海通证券股份5,060,667股，公司持股部分至2008年12月29日可流通。
2、持有非上市金融公司股权情况
单位：元
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所持对象名称 最初投资金额（ 持有数量（股） 占该公司股权比例 期末账面价值（元） 会计核算科目
元） （％）
上海宝鼎投资股份有限 625,000.00 625,000 <5% 625,000.00 长期股权投资
公司
上海国际信托投资公司 23,333,300.00 23,333,300 <5% 23,333,300.00 长期股权投资
上海银行 242,200.00 242,200 <5% 242,200.00 长期股权投资
申银万国证券股份有限 12,500,000.00 11,000,000 <5% 7,500,000.00 长期股权投资
公司公司
合计 36,700,500.00 31,700,500.00
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(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及
检索路径
公司第五届董事会第二十四次会议决议公告 《上海证券报》、《南华早报》 2008年1月3日 www.sse.com.cn
公司2007年度报告摘要 《上海证券报》、《南华早报》 2008年3月11日 www.sse.com.cn
公司第五届董事会第二十五次会议决议公告 《上海证券报》、《南华早报》 2008年3月11日 www.sse.com.cn
公司日常关联交易公告 《上海证券报》、《南华早报》 2008年3月11日 www.sse.com.cn
公司独立董事对相关事项发表独立意见的公告 《上海证券报》、《南华早报》 2008年3月11日 www.sse.com.cn
公司关于召开2007年度股东大会的通知 《上海证券报》、《南华早报》 2008年3月11日 www.sse.com.cn
公司第五届监事会第十四次会议决议公告 《上海证券报》、《南华早报》 2008年3月11日 www.sse.com.cn
公司关于增加2007年度股东大会临时提案的通 《上海证券报》、《南华早报》 2008年4月8日 www.sse.com.cn
知
公司2007年度股东大会决议公告 《上海证券报》、《南华早报》 2008年4月19日 www.sse.com.cn
公司2008年第一季度报告 《上海证券报》、《南华早报》 2008年4月28日 www.sse.com.cn
公司2007年度分红派息实施公告 《上海证券报》、《南华早报》 2008年5月12日 www.sse.com.cn
公司有限售条件的流通股上市公告 《上海证券报》、《南华早报》 2008年5月23日 www.sse.com.cn
公司第五届董事会第二十七次会议决议公告 《上海证券报》、《南华早报》 2008年6月17日 www.sse.com.cn
公司关于召开2008年第一次临时股东大会的通 《上海证券报》、《南华早报》 2008年6月17日 www.sse.com.cn
知
公司第五届监事会第十六次会议决议公告 《上海证券报》、《南华早报》 2008年6月17日 www.sse.com.cn
公司2008年第一次临时股东大会决议公告 《上海证券报》、《香港商报》 2008年7月9日 www.sse.com.cn
公司第六届董事会第一次会议决议公告 《上海证券报》、《香港商报》 2008年7月9日 www.sse.com.cn
公司第六届监事会第一次会议决议公告 《上海证券报》、《香港商报》 2008年7月9日 www.sse.com.cn
公司第六届董事会第二次会议决议公告 《上海证券报》、《香港商报》 2008年7月19日 www.sse.com.cn
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七、财务会计报告
(一)审计报告
本报告期的财务报表及附注未经审计。
（二）财务报表及附注附后
八、备查文件目录
1、载有董事长签章的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名或签章并加盖印章的财务报告文本；
3、报告期内在指定报刊上公开披露的公告原稿；
4、《公司章程》文本；
5、以上备查文件原稿均完整置于公司董事会秘书室。
双钱集团股份有限公司
董事长：范宪
二○○八年八月十五日
附：财务报表
合并资产负债表
2008年6月30日
编制单位：双钱集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,400,791,100.51 1,052,717,773.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 380,326,166.76 260,370,408.00
应收账款 816,623,329.35 584,044,299.59
预付款项 660,823,724.06 291,243,537.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 231,624,374.39 121,159,904.07
买入返售金融资产
存货 1,318,412,784.63 1,317,139,314.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,808,601,479.70 3,626,675,237.12
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 207,322,764.94 319,545,760.19
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 196,224,294.36 227,926,900.62
投资性房地产 146,762,313.01 149,653,683.69
固定资产 2,647,345,926.08 2,732,292,569.96
在建工程 486,054,400.22 307,025,050.18
工程物资 1,456,478.15 592,519.87
固定资产清理 65,077.28
生产性生物资产
油气资产
无形资产 385,972,010.08 331,806,494.70
开发支出 142,000.00
商誉
长期待摊费用 3,404,591.05 2,285,005.03
递延所得税资产
其他非流动资产 18,619,523.85 19,882,973.11
非流动资产合计 4,093,369,379.02 4,091,010,957.35
资产总计 8,901,970,858.72 7,717,686,194.47
流动负债：
短期借款 2,776,316,767.66 2,283,847,456.52
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 157,736,733.33 73,161,807.31
应付账款 1,019,367,558.69 892,874,404.54
预收款项 175,909,229.65 158,407,676.15
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,283,333.07 4,983,732.15
应交税费 109,154,789.42 100,704,513.36
应付利息 4,211,449.36 2,664,699.58
应付股利 19,463,127.52 6,941,582.70
其他应付款 709,556,398.27 507,042,602.43
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 34,118,100.93 84,118,100.93
其他流动负债
流动负债合计 5,011,117,487.90 4,114,746,575.67
非流动负债：
长期借款 1,382,268,077.00 1,071,040,904.20
应付债券
长期应付款 91,514,712.26 93,812,010.79
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 41,601,429.42 69,257,501.51
其他非流动负债 80,670,377.96 25,365,899.93
非流动负债合计 1,596,054,596.64 1,259,476,316.43
负债合计 6,607,172,084.54 5,374,222,892.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 889,467,722.00 889,467,722.00
资本公积 749,195,293.92 829,441,173.95
减：库存股
盈余公积 65,350,429.93 65,227,409.18
一般风险准备
未分配利润 83,465,100.77 54,716,657.85
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,787,478,546.62 1,838,852,962.98
少数股东权益 507,320,227.56 504,610,339.39
所有者权益合计 2,294,798,774.18 2,343,463,302.37
负债和所有者总计 8,901,970,858.72 7,717,686,194.47
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公司法定代表人：范宪 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
母公司资产负债表
2008年6月30日
编制单位：双钱集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 779,410,338.91 542,051,634.98
交易性金融资产
应收票据 323,609,587.45 413,608,843.19
应收账款 473,183,835.47 342,681,267.94
预付款项 225,745,215.81 245,737,163.62
应收利息
应收股利
其他应收款 707,598,242.56 449,794,551.83
存货 633,867,922.41 690,642,447.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,143,415,142.61 2,684,515,908.89
非流动资产：
可供出售金融资产 188,885,512.80 292,921,215.16
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,020,792,768.65 928,893,768.81
投资性房地产 56,910,596.61 57,902,213.49
固定资产 1,102,440,460.02 1,141,016,716.25
在建工程 33,278,018.51 84,989,555.53
工程物资 348,037.66 300,340.01
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 219,779,990.18 221,758,537.34
开发支出 142,000.00
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,622,577,384.43 2,727,782,346.59
资产总计 5,765,992,527.04 5,412,298,255.48
流动负债：
短期借款 2,175,945,527.66 1,689,070,656.52
交易性金融负债
应付票据 298,662,025.55 244,864,581.33
应付账款 451,639,847.80 395,054,296.05
预收款项 13,124,337.08 8,408,853.69
应付职工薪酬 183,795.42 166,423.10
应交税费 12,725,321.94 7,983,464.74
应付利息
应付股利 1,446,439.97 924,895.15
其他应付款 408,500,880.77 551,986,532.55
一年内到期的非流动负债 1,788,830.71 51,788,830.71
其他流动负债
流动负债合计 3,364,017,006.90 2,950,248,533.84
非流动负债：
长期借款 235,000,000.00 235,000,000.00
应付债券
长期应付款 6,027,639.16 6,027,639.16
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 37,871,610.15 63,454,552.83
其他非流动负债
非流动负债合计 278,899,249.31 304,482,191.99
负债合计 3,642,916,256.21 3,254,730,725.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 889,467,722.00 889,467,722.00
资本公积 659,169,337.88 735,918,165.90
减：库存股
盈余公积 65,227,409.18 65,227,409.18
未分配利润 509,211,801.77 466,954,232.57
所有者权益（或股东权益）合计 2,123,076,270.83 2,157,567,529.65
负债和所有者（或股东权益）合计 5,765,992,527.04 5,412,298,255.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：范宪 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
合并利润表
2008年1-6月
编制单位：双钱集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,431,845,559.00 3,741,610,352.88
其中：营业收入 4,431,845,559.00 3,741,610,352.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,389,403,323.38 3,644,302,248.28
其中：营业成本 3,862,882,986.40 3,160,469,045.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,526,912.38 14,343,790.11
销售费用 177,801,802.11 188,402,578.85
管理费用 186,443,881.92 180,373,730.97
财务费用 157,368,222.95 93,474,323.88
资产减值损失 -2,620,482.38 7,238,779.36
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -3,031,613.30 6,919,719.63
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,410,622.32 104,227,824.23
加：营业外收入 53,981,703.82 4,484,834.87
减：营业外支出 1,330,249.65 7,650,907.71
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 92,062,076.49 101,061,751.39
减：所得税费用 15,116,551.02 5,413,583.36
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 76,945,525.47 95,648,168.03
归属于母公司所有者的净利润 82,116,506.24 80,106,793.22
少数股东损益 -5,170,980.77 15,541,374.81
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.092 0.090
（二）稀释每股收益 0.092 0.090
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公司法定代表人：范宪 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
母公司利润表
2008年1-6月
编制单位：双钱集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 3,216,719,978.96 3,040,408,236.29
减：营业成本 2,885,844,121.87 2,790,746,422.30
营业税金及附加 4,077,726.50 9,259,197.00
销售费用 58,292,439.81 52,556,343.67
管理费用 66,698,787.79 56,874,414.80
财务费用 93,541,161.78 57,218,121.23
资产减值损失 79,620,682.20 26,499,347.66
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 55,503,465.74 -4,832,095.34
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 84,148,524.75 42,422,294.29
加：营业外收入 17,802,522.80 1,551,300.00
减：营业外支出 200,000.00 7,083,069.30
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 101,751,047.55 36,890,524.99
减：所得税费用 6,125,415.03 1,326,858.36
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 95,625,632.52 35,563,666.63
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公司法定代表人：范宪 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
合并现金流量表
2008年1-6月
编制单位：双钱集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,280,273,315.13 4,078,223,715.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,896,454.81 21,163,951.68
收到其他与经营活动有关的现金 484,561,855.68 87,801,394.05
经营活动现金流入小计 5,773,731,625.62 4,187,189,061.27
购买商品、接受劳务支付的现金 4,411,421,508.75 3,178,522,488.04
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 262,222,665.70 240,620,356.51
支付的各项税费 145,369,026.57 119,825,839.59
支付其他与经营活动有关的现金 592,147,078.02 441,470,794.31
经营活动现金流出小计 5,411,160,279.04 3,980,439,478.45
经营活动产生的现金流量净额 362,571,346.58 206,749,582.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,738,654.18
取得投资收益收到的现金 21,950,771.85 26,833,947.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 733,295.00 102,922.44
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 11,727,031.47
投资活动现金流入小计 22,684,066.85 41,402,555.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 622,043,355.32 222,395,295.54
投资支付的现金 500,000.00 8,462,330.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 272,454.66
投资活动现金流出小计 622,815,809.98 230,857,625.54
投资活动产生的现金流量净额 -600,131,743.13 -189,455,069.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 27,420,499.59 4,775,393.03
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 27,420,499.59 4,775,393.03
取得借款收到的现金 3,331,181,508.29 2,731,394,290.32
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00
筹资活动现金流入小计 3,358,602,007.88 2,746,169,683.35
偿还债务支付的现金 2,533,077,330.61 2,345,430,992.66
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 220,677,595.16 132,506,674.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,252,179.14
筹资活动现金流出小计 2,761,007,104.91 2,477,937,667.44
筹资活动产生的现金流量净额 597,594,902.97 268,232,015.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -11,961,179.66 -5,539,801.60
五、现金及现金等价物净增加额 348,073,326.76 279,986,727.19
加：期初现金及现金等价物余额 1,052,717,773.75 691,056,958.26
六、期末现金及现金等价物余额 1,400,791,100.51 971,043,685.45
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公司法定代表人：范宪 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
母公司现金流量表
2008年1-6月
编制单位：双钱集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,256,703,744.11 3,243,893,255.09
收到的税费返还 4,871,895.39
收到其他与经营活动有关的现金 280,295,467.52 54,448,051.01
经营活动现金流入小计 3,536,999,211.63 3,303,213,201.49
购买商品、接受劳务支付的现金 2,750,068,452.45 2,547,279,904.34
支付给职工以及为职工支付的现金 159,411,083.54 156,737,143.12
支付的各项税费 76,558,265.39 52,574,634.92
支付其他与经营活动有关的现金 608,334,847.35 279,833,681.48
经营活动现金流出小计 3,594,372,648.73 3,036,425,363.86
经营活动产生的现金流量净额 -57,373,437.10 266,787,837.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 74,423,013.44 15,255,513.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30,000.00 2,050.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 74,453,013.44 15,257,563.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34,079,600.42 24,097,224.92
投资支付的现金 53,279,649.68 22,300,722.76
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 87,359,250.10 46,397,947.68
投资活动产生的现金流量净额 -12,906,236.66 -31,140,384.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,580,675,271.50 2,082,833,470.32
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,580,675,271.50 2,082,833,470.32
偿还债务支付的现金 2,135,976,841.62 1,995,630,992.66
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 127,035,044.70 96,180,839.68
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,263,011,886.32 2,091,811,832.34
筹资活动产生的现金流量净额 317,663,385.18 -8,978,362.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -10,025,007.49 -4,632,923.38
五、现金及现金等价物净增加额 237,358,703.93 222,036,168.16
加：期初现金及现金等价物余额 542,051,634.98 457,246,580.86
六、期末现金及现金等价物余额 779,410,338.91 679,282,749.02
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公司法定代表人：范宪 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
合并所有者权益变动表
编制单位:双钱集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币审计类型：未经审计
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所
东权益 有
者
权
益
合
计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或 积 ： 积 般 利润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、 889,46 829,441 0. 65,227 54,716 504,610 2,343,463,302.37
上年 7,722. ,173.95 00 ,409.1 ,657.8 ,339.39
年末 00 8 5
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 889,46 829,441 0. 65,227 54,716 504,610 2,343,463,302.37
本年 7,722. ,173.95 00 ,409.1 ,657.8 ,339.39
年初 00 8 5
余额
三、 -80,245 123,02 28,748 2,709,8 -48,664,528.19
本期 ,880.03 0.75 ,442.9 88.17
增减 2
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 82,116 -5,170, 76,945,525.47
）净 ,506.2 980.77
利润 4
（二 -80,245 123,02 39,869. -80,082,989.93
）直 ,880.03 0.75 35
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．可 -80,245 -2,092, -82,338,262.50
供出 ,880.03 382.47
售金
融资
产公
允价
值变
动净
额
2．权 123,02 123,020.75
益法 0.75
下被
投资
单位
其他
所有
者权
益变
动的
影响
3．与
计入
所有
者权
益项
目相
关的
所得
税影
响
4．其 2,132,2 2,132,251.82
他 51.82
上述 -80,245 123,02 82,116 -5,131, -3,137,464.46
（一 ,880.03 0.75 ,506.2 111.42
）和 4
（二
）小
计
（三 63,420, 63,420,499.59
）所 499.59
有者
投入
和减
少资
本
1．所 63,420, 63,420,499.59
有者 499.59
投入
资本
2．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
3．其
他
（四 -53,36 -55,579 -108,947,563.32
）利 8,063. ,500.00
润分 32
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对 -53,36 -55,579 -108,947,563.32
所有 8,063. ,500.00
者（ 32
或股
东）
的分
配
4．其
他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本（
或股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本（
或股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．其
他
四、 889,46 749,195 65,350 83,465 507,320 2,294,798,774.18
本期 7,722. ,293.92 ,429.9 ,100.7 ,227.56
期末 00 3 7
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其他
本(或 积 ： 积 般 利润
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、 889,46 584,31 63,746 161,66 -201,95 270,769,599 1,768,014,705.31
上年 7,722. 5,183. ,019.4 9,093. 2,912.2 .54
年末 00 15 4 45 7
余额
加： 66,647 -12,42 -217,3 201,952 29,679,703. 68,525,433.46
会计 ,192.3 2,650. 31,724 ,912.27 60
政策 3 65 .09
变更
前期
差错
更正
二、 889,46 650,96 51,323 -55,66 300,449,303 1,836,540,138.77
本年 7,722. 2,375. ,368.7 2,630. .14
年初 00 48 9 64
余额
三、 178,47 13,904 110,37 204,161,036 506,923,163.60
本期 8,798. ,040.3 9,288. .25
增减 47 9 49
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 168,75 22,751,272. 191,507,987.19
）净 6,714. 21
利润 98
（二 178,47 5,188,998.9 183,667,797.41
）直 8,798. 4
接计 47
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1． 192,33 192,338,976.80
可供 8,976.
出售 80
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2． 12,000 5,188,998.9 5,200,998.94
权益 .00 4
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3． -42,03 -42,033,673.44
与计 3,673.
入所 44
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4． 28,161 28,161,495.11
其他 ,495.1
1
上述 178,47 168,75 27,940,271. 375,175,784.60
（一 8,798. 6,714. 15
）和 47 98
（二
）小
计
（三 236,328,934 236,328,934.46
）所 .46
有者
投入
和减
少资
本
1． 93,476,787. 93,476,787.42
所有 42
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3． 142,852,147 142,852,147.04
其他 .04
（四 13,904 -58,37 -60,108,169 -104,581,555.46
）利 ,040.3 7,426. .36
润分 9 49
配
1． 13,904 -13,90
提取 ,040.3 4,040.
盈余 9 39
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3． -44,47 -60,108,169 -104,581,555.46
对所 3,386. .36
有者 10
（或
股东
）的
分配
4．
其他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 889,46 829,44 65,227 54,716 504,610,339 2,343,463,302.37
本期 7,722. 1,173. ,409.1 ,657.8 .39
期末 00 95 8 5
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：范宪 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
母公司所有者权益变动表
编制单位:双钱集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
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项目 本期金额
实收资本(或股本 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
) 股
一、上年年末余额 889,467,722.00 735,918,165.90 65,227,409.18 466,954,232.57 2,157,567,529.65
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 889,467,722.00 735,918,165.90 0.00 65,227,409.18 466,954,232.57 2,157,567,529.65
三、本期增减变动金 -76,748,828.02 42,257,569.20 -34,491,258.82
额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 95,625,632.52 95,625,632.52
（二）直接计入所有 -76,748,828.02 -76,748,828.02
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产 -76,748,828.02 -76,748,828.02
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二） -76,748,828.02 95,625,632.52 18,876,804.50
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -53,368,063.32 -53,368,063.32
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东 -53,368,063.32 -53,368,063.32
）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 889,467,722.00 659,169,337.88 65,227,409.18 509,211,801.77 2,123,076,270.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币审计类型：未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
) 股
一、上年年末余额 889,467,722.00 696,823,563.99 30,384,203.74 197,838,769.73 1,814,514,259.46
加：会计政策变更 -91,051,147.83 20,939,165.05 188,452,485.48 118,340,502.70
前期差错更正
二、本年年初余额 889,467,722.00 605,772,416.16 51,323,368.79 386,291,255.21 1,932,854,762.16
三、本期增减变动金 130,145,749.74 13,904,040.39 80,662,977.36 224,712,767.49
额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 139,040,403.85 139,040,403.85
（二）直接计入所有 141,283,268.34 141,283,268.34
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产 180,583,776.15 180,583,776.15
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益 -39,300,507.81 -39,300,507.81
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二） 141,283,268.34 139,040,403.85 280,323,672.19
小计
（三）所有者投入和 -11,137,518.60 -11,137,518.60
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他 -11,137,518.60 -11,137,518.60
（四）利润分配 13,904,040.39 -58,377,426.49 -44,473,386.10
1．提取盈余公积 13,904,040.39 -13,904,040.39
2．对所有者（或股东 -44,473,386.10 -44,473,386.10
）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 889,467,722.00 735,918,165.90 65,227,409.18 466,954,232.57 2,157,567,529.65
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公司法定代表人：范宪 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
双钱集团股份有限公司
二OO八年半年度财务报表附注
一、公司基本情况
双钱集团股份有限公司【原名上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”】前身系上海轮胎橡胶（集团）公司。一九九二年五月经批准改制为中外合资股份有限公司，一九九二年十二月在上海证券交易所上市。所属行业为橡胶制造类。
根据2006年4月10日公司股权分置改革A股市场相关股东会决议，非流通股股东以股权分置改革方案实施A股股权登记日2006年5月18日为基数，向A股流通股股东每10股送7股，共计支付16,016,000股，作为非流通股获得流通权的对价，非流通股股东由此获得所持非流通股股份的流通权。对价股份上市日为2006年5月22日。经上述股权分置后，公司的总股本889,467,722股中无限售条件的流通股为281,996,000股，有限售条件的流通股为607,471,722股。截止到2008年6月30日，股本总数为889,467,722股，其中：有限售条件股份为506,931,283股，占股份总数的56.99%，无限售条件股份为382,536,439股，占股份总数的43.01%。
公司注册资本为88,946.77万元，经营范围为：轮胎、力车胎、胶鞋及其橡胶制品和前述产品的配件、橡胶原辅材料、橡胶机械、模具、轮胎橡胶制品钢丝（涉及许可经营的凭许可证经营），主要产品为轮胎。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）遵循企业会计准则的声明。
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
（二）编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
新会计准则首次执行日（2007年1月1日）前的资产负债表、可比期间的利润表和所有者权益（股东权益）变动表，系按照证监发【2006】136号文和证监会计字【2007】10号文的规定，对《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第1号》规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后编制。
（三）会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
（四）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（五）计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
1、现值与公允价值的计量属性
（1）现值
在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额计量.负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。
本年公司报表项目中无采用现值计量的项目。
（2）公允价值
在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。
本年公司报表项目中无采用公允价值计量的项目。
2、计量属性在本年发生变化的报表项目
本年报表项目的计量属性未发生变化。
（六）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（七）外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。
（八）外币财务报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
（九）金融资产和金融负债的核算方法
1、金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融资产和金融负债的确认和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间或以后两个完整会计年度内不再将任何金融资产分类为持有至到期，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债，对于存在活跃市场的，根据活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；分类如下：
可流通的上市公司股权的公允价值参考年末活跃市场中的报价；限售的上市公司股权的公允价值以公开报价和采用估值技术计算的公允价值孰低为原则确定，这里所称的“估值技术”是指：按照“关于证券投资基金执行《企业会计准则》估值业务及份额净值计价有关事项的通知”（证监会计字[2007]21号）中规定的原则计算确定。
5、金融资产的减值准备
（1）可供出售金融资产的减值准备：
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指：应收款项金额1,000万元以上。
对于年末单项金额非重大的应收账款，采用与经单独测试后未减值的应收账款一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收账款组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
年末对于合并报表范围内的公司及关联方的其他应收款及单项金额非重大的其他应收款单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收账款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收账款按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项账龄 提取比例
1年以内 5%
1年-2年 30%
2年-3年 50%
3年以上 100%
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（十一）存货核算方法
1、存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。
2、发出存货的计价方法
（1）存货发出时按加权平均法计价。
（2）周转材料的摊销方法
轮胎模具采用分次摊销法；
其他采用一次转销法。
3、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4、存货跌价准备的计提方法
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（十二）投资性房地产的种类和计量模式
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
（十三）固定资产的计价和折旧方法
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的分类
固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、租入固定资产改良支出。
3、固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
4、固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
除制皂集团及其所属子公司外的公司各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
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固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30年 5% 3.17%
专用设备 15年 5% 6.33%
通用设备 15年 5% 6.33%
运输设备 5年 5% 19%
其他设备 5年 5% 19%
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制皂集团及其所属子公司外的公司各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 10-50年 3-10% 9.7-1.8%
专用设备 10-20年 3-10% 9.7-4.5%
通用设备 5年 3-10% 19.4-18%
运输设备 5-10年 3-10% 19.4-9%
其他设备 5年 3-10% 19.4-18%
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（十四）在建工程核算方法
1、在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（十五）无形资产核算方法
1、无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
2、无形资产使用寿命及摊销
（1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
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无形资产类别 预计使用寿命
土地使用权 工业用地50年、办公用地60年
商标使用权 10-20年
财务软件、专用技术等 5年
工业产权 10年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截止本年末，公司无使用寿命不确定的无形资产。
（3）无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（十六）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十七）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
1、长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
（十八）长期股权投资的核算
1、初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。区别下列情况确定合并成本：
a.一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
b.通过多次交换交易分布实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
c.购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应计入企业合并成本。
d.在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
3、后续计量及收益确认
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（十九）借款费用资本化
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
3、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按月加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（二十）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）出租物业收入：
a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书
b.履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得
c.出租开发产品成本能够可靠地计量。
（二十一）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（二十二）合并报表合并范围发生变更的理由
与上年相比本期合并报表范围无变化。
（二十三）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
本期无主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正。
三、税项
（一）公司主要税种和税率
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税 种 税率 备注
增值税 17％ 商品（产品）销售
13% 橡胶销售
消费税 3% 生产环节的轮胎（除子午线轮胎）销售
8% 制皂集团护发类产品
营业税 5％ 按应纳税收入
企业所得税 25％ 税法利润
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（二）税负减免
上海轮胎橡胶（集团）公司房地产开发经营公司，注册于浦东新区，根据沪财企一（1994）158号文，1994年起所得税减按15％计征，根据国发[2007]39号文，实行新所得税法后，2008年所得税按18%计征；
上海轮胎橡胶（集团）供销有限公司，注册于浦东新区，根据沪财企一（1996）20号文，1995年6月起所得税减按15％计征，根据国发[2007]39号文，实行新所得税法后，2008年所得税按18%计征；
上海牡丹油墨有限公司2008年所得税实际税负为18％；
上海白象天鹅电池有限公司2008年所得税实际税负为18%；
根据如皋市国税局第七税务分局以皋国税外所惠字（2006）32号文批复同意双钱集团（如皋）轮胎有限公司【原名上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司】享受所得税减按24%税率征收的优惠政策，首个获利年度为2006年，并享受两免三减半的税收优惠，根据国发[2007]39号文，实行新所得税法后，2008年所得税按25%计征。
四、企业合并及合并财务报表
合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。
（一）通过同一控制下的企业合并取得的子公司
公司无同一控制下的企业合并取得的子公司。
（二）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
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被投资单位全 注册 业务性质 注册资 经营范围 本公司年 实质上构成对子 本公司合 本公司合计享有 合并范围
称 地 本 末实际投 公司的净投资的 计持股比 的表决权比例 内表决权
资额 余额 例 比例
上海制皂（集 上海 贸易 16,069. 国内贸易（ 18,000.00 0.00 60% 60% 60%
团）有限公司 00 除专项规定
（注1） ）
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1、非同一控制下企业合并中商誉（负商誉）确定方法
非同一控制下企业合并中未产生商誉（负商誉）。
2、本期发生的非同一控制下购买子公司
本期未发生非同一控制下购买子公司的情况。
3、本期发生的出售非同一控制下取得的子公司
本期未发生出售该类子公司的情况。
（三）非企业合并方式取得的子公司（除非特别说明，本项目金额单位为万元）
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被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司年末 其他实质上构成 本公司合 本公司合计享 合并范围内
实际投资额 对子公司的净投 计持股比 有的表决权比 表决权比例
资的余额 例 例
上海轮胎橡胶（ 3,000.00 汽车轮胎开发研制、相 3,000.00 0.00 100.00% 100.00% 100.00%
集团）股份公司 关技术、商品信息咨询
轮胎研究所（注 服务
1）
双钱集团（如皋 USD7,000.0 制造、加工、组装销售 USD3,616.90 0.00 51.67% 51.67% 51.67%
）轮胎有限公司 0实到USD6, 轮胎，胶鞋及其他橡胶
（注1） 432.53 制品和前述产品的配件
，橡胶原辅材料，橡胶
机械、模具，轮胎橡胶
制品钢丝（国家有专项
规定的按规定执行，涉
及许可证的凭有效许可
证生产经营）
上海轮胎橡胶（ 2,100.00 轮胎及橡胶制品、橡胶 1,900.00 0.00 90.48% 90.48% 100.00%
集团）供销有限 机械、化工原料（除危
公司（注2） 险品）、金属材料、建
筑材料、机电设备、轮
胎辅料、机械配件经销
上海大孚橡胶有 3,667.00 轮胎、力车胎、技贸结 3,300.00 0.00 90.00% 90.00% 100.00%
限公司（注2） 合
上海轮胎橡胶( 14,558.00 轮胎、金属材料、化工 13,102.20 0.00 90.00% 90.00% 100.00%
集团)有限公司 原料及制品、电器机械
（注2） 及器材
双钱集团上海泗 2,851.00 销售内胎垫带 2,282.72 0.00 79.75% 79.75% 79.75%
泾橡胶有限公司
（注1）
双钱集团上海东 1,468.00 销售轮胎、橡胶、橡胶 954.20 0.00 65.00% 65.00% 65.00%
海轮胎有限公司 制品，机械设备
（注1）
上海轮胎橡胶机 1,800.00 橡胶机械，模具，气门 2,249.75 0.00 43.68% 43.68% 51.00%
械模具有限公司 嘴，技术服务
（注2）
上海橡胶机械一 376.70 橡胶机械 88.65 0.00 100.00% 100.00% 100.00%
厂有限公司（注
3）
上海轮胎橡胶（ 1,500.00 轮胎及其他橡胶制品， --- 0.00 --- --- 100.00%
集团）金桥轮胎 橡胶机械及模具
厂（注3）
上海沪轮轮胎橡 100.00 橡胶制品，汽车轮胎， --- 0.00 --- --- 100.00%
胶有限公司（注 五金交电，汽车配件，
4） 建筑材料，钢材，木材
，化工产品及原料（不
含危险品），日用百货
的销售；轮胎修补。（
不涉及许可经营的凭许
可证经营）
上海轮胎橡胶（ 507.00 国内商业、物资供销业 330.00 0.00 69.33% 69.33% 70.24%
集团）联营公司
（注2）
上海橡胶工业供 850.00 批发，零售，加工服务 800.00 0.00 94.12% 94.12% 94.12%
销公司（注1）
上海上轮劳动服 10.00 劳动房屋（除中介）， 8.00 0.00 80.00% 80.00% 100.00%
务有限公司（注 劳动保障咨询（除经纪
2） ）。
上海轮胎橡胶（ 2,000.00 房地产开发经营服务， --- --- --- --- 100.00%
集团）房地产开 物业管理，建筑、装潢
发经营公司（注 材料
3）
上海天福房地产 USD1,140.0 在本地块内从事商品住 --- --- --- --- 60.00%
发展有限公司（ 0 宅办公楼及其附属设备
注3） 的建设开发、销售与出
租；从事与房地产有关
的咨询、代理、物业管
理业务；从事地块建筑
物内的商场、餐饮、文
化娱乐等业务（涉及许
可经营的凭许可证经营
）
深圳上轮贸易有 110.00 国内商业、物资供销业 --- --- --- --- 100.00%
限公司（注4）
上海碳酸钙厂（ 108.20 碳酸钙（工业用、药用 --- --- --- --- 100.00%
注3） 、食用）
上海回力宾馆有 400.00 内外宾住宿、饭、菜、 --- --- --- --- 100%
限公司（注3） 烟、西点、冷热饮的销
售，棋牌娱乐
上海双力物业管 50.00 物业管理，房屋租赁， --- --- --- --- 100.00%
理有限公司（注 杂务劳动，建材、钢材
4） 、百货、五金交电、普
通劳防用品、汽配批发
、零售、代购代销
上海龙泰精细橡 1,125.00 轮胎橡胶制品，密封件 --- --- --- --- 53.33%
胶公司（注3）
上海白象天鹅电 3,500.00 经营本企业电池即及配 --- --- --- --- 100.00%
池有限公司（注 件、生产电池的机械设
4） 备、仪器仪表及零配件
的出口业务；经营本企
业生产科研所需的原辅
材料、机械设备、仪器
仪表及零配件的进口业
务；电光源化工原材料
（除危险品）有色金属
汽配五金交电建筑材料
。
上海制皂集团产 1,000.00 主营皂类，甘油，印刷 --- --- --- --- 100.00%
品销售有限公司 油墨，印花涂料，有机
（注4） 颜料，树脂，洗涤用品
，油脂，油脂工业产品
及其衍生物产品，香精
，香料，表面活性剂，
化工原料（除危险品）
，日用百货，包装材料
，服装，纺织品销售
上海制皂厂（注 9,436.00 制皂，甘油，油脂，鞣 --- --- --- --- 100.00%
4） 料及皮革化学品。粘结
剂，表面活性剂，香精
，工业品粘结剂和胶，
涂料，人用洗洁用品，
香料，化妆品，动物用
化妆润滑剂
上海油墨厂（注 1,728.20 印刷油墨、涂料印花色 --- --- --- --- 100.00%
3） 浆。涤纶着色浆、颜料
、树脂
上海凌旭油脂储 USD70.00 生产精练工业用油脂及 --- --- --- --- 65.2743%
炼有限公司（注 相关基础油脂原料，销
3） 售自产产品（涉及许可
经营的凭许可证经营）
上海牡丹油墨有 8,500.00 印刷油墨、印花涂料、 --- --- --- --- 100.00%
限公司（注4） 树脂，颜料，经营公司
自产产品及技术的出口
业务，经营公司生产、
科研所需的原辅材料，
仪器仪表、机械设备、
零配件及技术的进口业
务（国家限定公司经营
和国家禁止进出口的商
品及技术除外），经营
进料加工和“三来一补
”业务（以上经营范围
涉及许可经营的凭许可
证经营）
MoltechHolding USD5.00 从事英属维尔京群岛法 --- --- --- --- 70.00%
sCorporation（ 律所允许的经营活动
注3）
上海克勒色母粒 USD300.00 生产、销售各类色母粒 --- --- --- --- 60.00%
化工有限公司（ 产品及相关的塑料制品
注3）
四川上海克勒销 200.00 油墨、涂料、颜料、色 --- --- --- ---
售联营公司（注 母粒、油墨树脂
3）
上海浦东四达花 3,000.00 建筑材料，装潢材料， --- --- --- --- 100.00%
园（注3） 金属材料，电器机械及
器材，仪器仪表，橡胶
制品（涉及许可经营的
凭许可证经营）
上海制皂有限公 USD4,195.0 生产香皂、洗衣皂、甘 --- --- --- --- 75.00%
司（注3） 0 油、洁净洗涤用品、油
脂化工产品及其衍生物
产品，销售自产产品（
涉及许可经营的凭许可
证经营）
默特克电源（上 注册资本US 研发、生产、加工各类 --- --- --- --- 100%
海）有限公司（ D2,500.00 无汞碱锰电池、动力镍
注3） 实到USD1,8 氢电池、锂离子电池，
50.50 销售自产产品并提供售
后服务（涉及许可经营
的凭许可证经营）
默特克电源（如 注册资本US 研发生产加工销售各类 --- --- --- --- 100.00%
皋）有限公司（ D1,200.00 无汞碱锰电池、动力镍
注3） 实到USD930 氢电池、锂离子电池可
.00 充电电池及其配套产品
，并提供售后服务
MoltechPowerSy USD1.00 从事福罗里达州法律所 --- --- --- --- 100.00%
stemInc.（注3 允许的经营活动
）
MoltechPowerSy USD23.30 从事法律所允许的经营 --- --- --- --- 100.00%
stemEuropeanOp 活动
erations（注3
）
上海欣轮商务咨 10.00 商务咨询、投资咨询、 --- --- --- --- 100.00%
询有限公司（注 企业管理咨询、市场信
3） 息咨询与调查、企业形
象策划、市场营销策划
（均除经纪），礼仪服
务。
中国北美轮胎联 USD210.00 360.67 --- 30.00% 30.00% 30.00%
合销售公司（注
1）
上海双钱轮胎销 17,400.00 轮胎、力车胎及其他橡 6,100.00 --- 35.06% 35.06% 35.06%
售有限公司（注 胶制品和前述产品配件
1） 、橡胶原辅材料、橡胶
机械、模具、轮胎橡胶
制品钢丝、轮胎辅料的
批发、零售，以及相关
咨询和服务。
双钱集团（重庆 40,000.00 制造、加工、组装销售 28,000.00 --- 70.00% 70.00% 70.00%
）轮胎有限公司 轮胎，胶鞋及其他橡胶
（注2） 制品和前述产品的配件
，橡胶原辅材料，橡胶
机械、模具，轮胎橡胶
制品钢丝
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：由双钱集团股份有限公司直接投资
注2：由双钱集团股份有限公司及其子公司共同投资
注3：由双钱集团股份有限公司的子公司直接投资
注4：由双钱集团股份有限公司的子公司共同投资
（四）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因
1、中国北美轮胎销售公司本公司投资比例30%，根据该公司的董事会决议和修改后的章程以及本公司与其他股东之间相关的管理协议，由本公司派出董事长、总经理并受托管理该公司的日常经营，本公司于07年9月取得对其的实质控制权，故纳入合并报表范围。
2、上海双钱轮胎销售有限公司本公司投资比例35.06%，根据该公司的董事会决议和修改后的章程，由本公司派出董事长、总经理及财务总监，本公司于07年6月取得对其的实质控制权，故纳入合并报表范围。
（五）本期合并报表范围的变更情况
详见本附注二/（二十二）。
（六）少数股东权益和少数股东损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初金额 本年少数股东损 本年分配给少数 其他增减（详细 年末金额
益增减 股东股利 说明）
少数股东权益
上海制皂有限公司 ---
四川上海克勒销售联营公司 180,335.98 180,335.98
MoltechHoldingsCorporation -21,705,119.97 -2,710,052.87 -24,415,172.84
上海龙泰精细橡胶有限公司 -210,454.98 -53,555.00 -264,009.98
上海制皂（集团）有限公司注1 31,028,877.68 -6,748,155.13 -1,750,558.63 22,530,163.92
双钱集团上海东海轮胎有限公司 18,556,557.75 -1,818,034.38 16,738,523.37
双钱集团上海泗泾橡胶有限公司 --- -694,499.86 -694,499.86
双钱集团（如皋）轮胎有限公司注2注3 260,284,950.31 11,653,333.09 55,579,500.00 27,420,499.59 243,779,282.99
上海轮胎橡胶（集团）联营公司 2,625,815.48 13,958.28 -343,234.82 2,296,538.94
中国北美轮胎销售公司注4 11,025,897.91 -3,304,031.70 2,132,251.82 9,854,118.03
上海双钱轮胎销售有限公司 119,539,611.79 971,138.49 120,510,750.28
双钱集团（重庆）轮胎有限公司注2 83,283,867.44 -2,481,081.69 36,000,000.00 116,802,785.75
上海橡胶工业供销公司注1 1,410.98 1,410.98
合计 504,610,339.39 -5,170,980.77 55,579,500.00 63,460,368.94 507,320,227.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：资本公积增加而相应增加少数股东权益。
注2：少数股东本年直接投入资本。
注3：本年分配给少数股东的利润。
注4：少数股东权益调整。
合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数）
（一）货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 年末数 年初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现 金 --- --- 628,289.09 --- --- 616,175.50
银行存款 --- --- 1,238,006,503.91 --- --- 871,636,616.84
其中：人 --- --- 1,023,336,814.97 --- --- 619,535,219.24
民币
美元 25,246,704.5 6.8591 173,169,671.25 32,626,985.48 7.3046 238,327,078.13
6
欧元 148,411.98 10.8302 1,607,331.43 148,411.98 10.6669 1,583,095.75
港币 4,231,098.38 0.8792 3,719,981.70 1,143,580.87 0.9364 1,070,849.13
英镑 2,642,879.61 13.6836 36,164,107.43 762,677.69 14.5807 11,120,374.59
新币 1,705.61 5.0405 8,597.13
其他货币 162,156,307.51 --- --- 180,464,981.41
资金（人
民币）
合 计 1,400,791,100.51 --- --- 1,052,717,773.75
其中：美 25,246,704.5 6.8591 173,169,671.25 32,626,985.48 7.3046 238,327,078.13
元 6
欧元 148,411.98 10.8302 1,607,331.43 148,411.98 10.6669 1,583,095.75
港币 4,231,098.38 0.8792 3,719,981.70 1,143,580.87 0.9364 1,070,849.13
英镑 2,642,879.61 13.6836 36,164,107.43 762,677.69 14.5807 11,120,374.59
新币 1,705.61 5.0405 8,597.13
1、年末其他货币资金 金 额
定期存款 114,000,000.00
东方证券帐户保证金 22,394.24
海关保证金 43,072,517.72
信用证保证金 3,600,000.00
房屋契税保证金 1,461,395.55
合 计 162,156,307.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、货币资金年末数比年初数增加348,073,326.76元，增加比例为33.06％，变动的主要原因为：系重庆公司增加项目借款。
（二）应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 377,047,228.06 257,993,407.31
商业承兑汇票 3,278,938.70 2,377,000.69
合计 380,326,166.76 260,370,408.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、已质押的应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
出票单位 出票日期 到期日 票面金额
广州公共 2008-2-15 2008-8-15 1,582,250.00
福建运输 2008-1-25 2008-7-25 7,046,391.40
济宁重型 2008-3-27 2008-9-27 3,000,000.00
江西化建 2008-4-15 2008-10-15 1,100,000.00
顺天木业 2008-4-14 2008-10-14 1,000,000.00
成都汽车 2008-4-11 2008-10-10 1,500,000.00
厦门闽农 2008-4-17 2008-10-17 920,000.00
河南中化 2008-4-23 2008-10-22 2,000,000.00
苏州金龙 2008-4-3 2008-10-3 1,000,000.00
常州常达 2008-4-21 2008-10-21 1,000,000.00
常州常达 2008-4-21 2008-10-21 1,000,000.00
常州常达 2008-4-21 2008-10-21 1,000,000.00
重汽集团 2008-4-14 2008-10-14 2,000,000.00
重汽集团 2008-4-14 2008-10-14 2,000,000.00
焦作中运 2008-1-28 2008-7-28 5,000,000.00
华泽汽销 2008-1-4 2008-7-4 6,100,000.00
新疆宏庆 2008-1-25 2008-7-25 5,000,000.00
湖南得胜 2008-1-3 2008-7-3 3,000,000.00
合计 45,248,641.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、已贴现的银行承兑汇票金额为71,097,899.44元。
3、已贴现的商业承兑汇票金额为135,000,000.00元，系母公司取得合并范围内控股子公司开具的商业承兑汇票135,000,000.00元用于贴现，报表列示于短期借款135,000,000.00元。
4、应收票据年末数比年初数增加119,955,758.76 元，增加比例为46.07％，变动原因主要为：因销量增加收到银行承兑汇票相应增加。
（三）应收账款
1、应收账款构成
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项目 年末数 年初数
账面余额 占总额 坏账 坏账准备 账面余额 占总额 坏账 坏账准备
比例 准备 比例 准备
计提 计提
比例 比例
（除 （除
个别 个别
认定 认定
外） 外）
1、单项金 --- --- --- --- --- --- --- ---
额重大并
已单独计
提坏账准
备的款项
2、单项金 --- --- --- --- --- --- --- ---
额非重大
并已单独
计提坏账
准备的款
项
3、其他按 1,129,195,832.89 100.00% 312,572,503.54 899,247,464.3 100.00% 315,203,164.7
账龄段划 3 4
分为类似
信用风险
特征的款
项，
其中：1年 851,738,817.41 75.43% 5% 42,586,940.87 606,798,625.2 67.49% 5% 30,460,302.98
以内 8
1－2年 6,273,287.16 0.55% 30% 1,881,986.15 8,550,729.03 0.95% 30% 2,565,218.71
2－3年 6,160,303.60 0.55% 50% 3,080,151.80 3,440,933.97 0.38% 50% 1,720,467.00
3年以上 265,023,424.72 23.47% 100% 265,023,424.72 280,457,176.0 31.18% 100% 280,457,176.0
5 5
合 计 1,129,195,832.89 100.00% 312,572,503.54 899,247,464.3 100.00% 315,203,164.7
3 4
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2、单项金额重大的应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项重大排名 金额 计提比例 理由
1.AMERICANTIREDISTRIBUTORS 82,989,190.60 5% 经单独测试不需单独计提，故按账
龄段计提坏账准备
2.上海特零斯配套公司 59,297,625.25 5% 经单独测试不需单独计提，故按账
龄段计提坏账准备
3、INDEPENDENTTYRESERVICEGROUP 26,918,688.51 5% 经单独测试不需单独计提，故按账
(AUSTRALIA) 龄段计提坏账准备
4、KIRKBY(TYRES)LTD 21,172,555.46 5% 经单独测试不需单独计提，故按账
龄段计提坏账准备
5、上海上客轮胎公司 16,030,544.37 5% 经单独测试不需单独计提，故按账
龄段计提坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
4、年末应收账款中欠款金额前五名
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债务人排名 金额 账龄 占应收账款总额的比例
1.AMERICANTIREDISTRIBUTORS 82,989,190.60 1年内 7.35%
2.上海特零斯配套公司 59,297,625.25 1年内 5.25%
3、INDEPENDENTTYRESERVICEGROUP(AUSTRALI 26,918,688.51 1年内 2.38%
A)
4、KIRKBY(TYRES)LTD 21,172,555.46 1年内 1.88%
5、上海上客轮胎公司 16,030,544.37 1年内 1.42%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、年末关联方应收账款为17,674,190.01元，占应收账款总金额的1.57％，详见附注七。
6、年末无不符合终止确认条件的应收账款的转移。
7、年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
（四）预付账款
1、账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 龄 年末数 年初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 656,643,149.48 99.37% 288,157,460.69 98.94%
1－2年 1,000,740.37 0.15% 1,452,311.43 0.50%
2－3年 2,223,767.60 0.34% 1,541,820.07 0.53%
3年以上 956,066.61 0.14% 91,945.04 0.03%
合 计 660,823,724.06 100.00% 291,243,537.23 100.00%
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2、年末金额较大的预付账款
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项 目 金 额 性质或内容
大连威亚贸易有限公司 86,000,000.00 预付货款
天津赛象科技股份有限公司 82,519,860.00 预付项目款
重庆国傲进出口贸易有限公司 44,457,500.00 预付项目款
江苏建兴建工集团有限公司 28,531,919.00 预付项目款
桂林橡胶机械厂 23,214,000.00 预付项目款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、年末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
预付账款期末比年初增加36,958.02万元，增加的比例为126.90%，主要系重庆、如皋项目及载重公司巨型胎项目预付工程款的增加。
（五）其他应收款
1、其他应收款构成
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项目 年末数 年初数
账面余额 占总额比 坏账准 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准 坏账准备
例 备计提 比例 备计提
比例 比例
1、单项金额重大并已单独 --- --- --- ---
计提坏账准备的款项
2、单项金额非重大并已单 --- --- --- ---
独计提坏账准备的款项
3、其他按账龄段划分为类 341,079,318.4 100.00% 个别认 109,454,944.0 230,642,007. 100.00 个别认 109,482,103.
似信用风险特征的款项， 4 定 5 98 % 定 91
其中：1年以内 143,382,890.1 42.04% 个别认 2,647,650.85 65,793,612.2 28.52% 个别认 2,661,850.71
2 定 1 定
1－2年 34,298,273.61 10.05% 个别认 2,622,481.27 19,329,718.0 8.38% 个别认 206,523.72
定 7 定
2－3年 19,369,521.36 5.68% 个别认 12,254,601.13 16,549,204.1 7.18% 个别认 14,675,558.6
定 7 定 8
3年以上 144,028,633.3 42.23% 个别认 91,930,210.80 128,969,473. 55.92% 个别认 91,938,170.8
5 定 53 定 0
合计 341,079,318.4 100.00% 个别认 109,454,944.0 230,642,007. 100.00 109,482,103.
4 定 5 98 % 91
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2、单项金额重大的其他应收款
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单项重大排名 金额 计提比例 理由
第一名土地置换款2注2 31,372,582.93 0% 经单独测试不需单独计提坏账
准备
第二名上海远东国际集团有限公司 14,097,705.43 0% 经单独测试不需单独计提坏账
准备
第三名地置换款1注1 11,754,858.69 0% 经单独测试不需单独计提坏账
准备
第四名胶带公司 8,118,400.80 0% 经单独测试不需单独计提坏账
准备
第五名如皋市供电公司 6,100,000.00 0% 经单独测试不需单独计提坏账
准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
4、年末其他应收款中欠款金额前五名
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债务人排名 性质或内容 金 额 账龄 占其他应收款总额的比例
第一名土地置换款2注2 置换款 31,372,582.93 3年以上 9.20%
第二名上海远东国际集团有限公司 暂借款 14,097,705.43 2-3年 4.13%
第三名地置换款1注1 置换款 11,754,858.69 3年以上 3.45%
第四名胶带公司 担保款 8,118,400.80 3年以上 2.38%
第五名如皋市供电公司 预付电费 6,100,000.00 1年内 1.79%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：详见附注十一（一）
注2：详见附注十一（二）
5、年末关联方其他应收款占其他应收款总金额的6.16％，详见附注七。
6、年末其他应收款总额比年初增加110,437,310.46元，增加比例为91.17%，主要系制皂厂支付杨树浦路2310号土地使用权款4,900余万元(权证在7月办妥)，及大正公司1-6月发生异地生产运作费3,081万元。
7、年末无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。
8、年末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
（六）存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年末数 年初数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 409,360,101.38 3,109,931.35 495,805,907.23 3,109,931.35
在产品 159,317,386.15 1,945,387.21 123,558,290.79 1,945,387.21
产成品 620,045,450.32 14,588,207.27 585,839,396.35 14,588,207.27
周转材料 115,748,360.42 715,914.60 115,643,939.70 715,914.60
包装物 --- --- ---
开发成本 10,003,555.26 50,000.00 10,474,695.81 50,000.00
开发产品 18,140,680.42 10,000,000.00 18,390,289.39 10,000,000.00
材料成本差异 --- -5,915,198.69 ---
发出商品 10,800,370.34 8,843,681.19 10,800,370.34 8,843,681.19
物资采购 53,472.00 --- --- ---
委托加工物资 14,251,375.96 54,846.00 1,849,591.18 54,846.00
合计 1,357,720,752.25 39,307,967.62 1,356,447,282.10 39,307,967.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货种类 年初账面余额 本年计提额 本年减少额 年末账面余额
转回 转销
1、原材料 4,666,763.35 4,666,763.35
2、在产品 1,945,387.21 1,945,387.21
3、产成品 13,031,375.27 13,031,375.27
4、周转材料 715,914.60 715,914.60
5、开发成本 10,050,000.00 10,050,000.00
6、开发产品 --- ---
8、发出商品 8,843,681.19 8,843,681.19
9、委托加工物资 54,846.00 54,846.00
合 计 39,307,967.62 39,307,967.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（七）可供出售金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 207,322,764.94 319,545,760.19
其中：有限售条件的可供出售股票 86,180,053.98 137,993,102.92
无限售条件的可供出售股票 121,142,710.96 181,552,657.27
合 计 207,322,764.94 319,545,760.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、有限售条件的可供出售股票
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
明细品种 限售期截止日 期末公允价值
海通证券 2008年12月30日 86,180,053.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
可供出售金融资产年末数比年初数减少112,222,995.25 元，减少比例为35.12%，变动原因为：本期可流通出售的股票公允价值变动及交通银行部分法人股出售所致。
（八）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
214,958,370.45 18,734,076.09 246,722,882.00 18,795,981.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、被投资单位主要信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 本企业持股比例 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润
联营企业
上海巴士交大网球俱乐部有限公司 30.43% 17,967,258.57 708,523.00 -1,924,178.36
上海敦煌制罐厂 50% 1,156,056.94
上海回力橡胶机械有限公司 45% 721,508.75 314,358.97 -1,236.63
上海金峰油化工业有限公司 32% 4,681,027.67
上海克勒色母粒化工有限公司 60% 19,136.33
上海米其林回力轮胎股份有限公司 28.50% 147,208,178.24 787,294,563.62 -54,758,963.91
上海世纪联融控股有限公司 29.41% 80,792,205.77 342,763.28 5,075,438.50
上海双飞物业管理有限公司 50% 191,459.46
上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司 50% 8,848,780.40 12,796,030.20 1,199,146.60
上海万益高分子材料有限公司 38% 7,422,436.44 60,989,560.77 48,448.45
上海制皂集团（如皋）有限公司 50% 99,378,396.90 158,648,308.90 -3,112,441.33
泰国华泰橡胶公司 40% 11,917,456.03 134,883,650.27 -24,911.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 期末账面余额 减值准备
st鼎立注1 61,949.17 61,949.17 61,949.17 61,949.17
三爱富注1 44,200.00 44,200.00 44,200.00 44,200.00
氯碱化工注1 78,700.00 78,700.00 78,700.00 78,700.00
S爱建注2 700,000.00 700,000.00 700,000.00 ---
S上石化注2 750,000.00 750,000.00 750,000.00 ---
长江经济联合发展（集 2,800,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00 ---
团）股份有限公司
常熟胶鞋厂 842,435.00 842,435.00 842,435.00 842,435.00
成都海发集团股份有限 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00
公司
上海宝鼎投资股份有限 625,000.00 625,000.00 625,000.00 ---
公司
上海彩生色料化学有限 950,000.00 950,000.00 950,000.00 ---
公司
上海奉平民政实业有限 900,000.00 900,000.00 900,000.00 ---
公司华利有机颜料厂
上海钢丝厂技术开发公 31,905.29 31,905.29 -31,905.29 0.00 0.00
司注6
上海国际信托投资公司 23,333,300.00 23,333,300.00 23,333,300.00 ---
上海华明高技术(集团) 4,400,000.00 4,400,000.00 4,400,000.00 ---
有限公司
上海华南公司 136,615.00 136,615.00 136,615.00 136,615.00
上海森懋实业公司 2,076,061.94 2,076,061.94 2,076,061.94 ---
上海生生轮胎模具有限 600,000.00 600,000.00 600,000.00 ---
公司
上海双钱碧源置业有限 9,000,000.00 9,000,000.00 -9,000,000.00 0.00 ---
公司注3
上海银行 242,200.00 242,200.00 242,200.00 ---
申银万国证券股份有限 12,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00 5,000,000.00
公司公司
远东经济实业总公司注6 30,000.00 30,000.00 -30,000.00 0.00
浙江永康活塞公司 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
中国中联橡胶总公司注4 1,050,000.00 1,050,000.00 -1,050,000.00 0.00 ---
海口孚华轮胎销售公司 3,239,420.82 3,239,420.82 3,239,420.82
海南回力工贸公司 460,707.19 460,707.19 460,707.19 460,707.19
美国SHANGHAIT.R.T.R公 1,021,906.74 1,021,906.74 1,021,906.74 1,021,906.74
司
上海宝轮实业公司 359,475.43 359,475.43 359,475.43 359,475.43
上海敦信贸易有限公司 1,810,804.71 1,810,804.71 1,810,804.71 1,810,804.71
上海华轮贸易有限公司 1,170,010.83 1,170,010.83 1,170,010.83 1,170,010.83
上海气门嘴厂 1,925,526.48 1,925,526.48 1,925,526.48 1,925,526.48
上海欣明橡胶厂 765,259.06 765,259.06 765,259.06 765,259.06
上海欣兴贸易有限公司 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00
上海制皂厂海南联合日 859,928.81 859,928.81 859,928.81 859,928.81
化分厂
厦门回力工贸公司 2,246,557.67 2,246,557.67 2,246,557.67 2,246,557.67
上海双钱宾馆有限公司 500,000.00 500,000.00
注5
合计 76,961,964.14 76,961,964.14 -9,611,905.28 67,350,058.85 18,734,076.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：借用他人股票账户；
注2：尚未完成股改；
注3：本期被投资公司减资，公司退出对其投资；
注4：联营协议到期，退出投资；
注5：本期新增
注6：本期处置
3、按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 年初余额 本年权益增减额 期末余额
合 计 其中：分
得现金红
利
联营企业
上海巴士交大网球俱乐部 7,000,000.00 6,052,964.26 -585,527.47 --- 5,467,436.79
有限公司
上海敦煌制罐厂 1,138,742.46 703,634.14 --- 703,634.14
上海回力橡胶机械有限公 200,000.00 209,109.81 --- 209,109.81
司
上海金峰油化工业有限公 1,562,827.80 1,497,928.85 -209,568.12 1,288,360.73
司
上海克勒色母粒化工有限 25,992,000.00 11,481.80 --- 11,481.80
公司
上海米其林回力轮胎股份 274,512,000.00 60,582,987.81 -16,071,282.0 --- 44,511,705.81
有限公司 0
上海世纪联融控股有限公 20,000,000.00 41,021,802.22 -5,875,837.56 --- 35,145,964.66
司
上海双飞物业管理有限公 500,000.00 95,729.73 --- 95,729.73
司
上海双钱轮胎销售（约旦 3,802,100.00 3,830,060.26 599,573.30 --- 4,429,633.56
）有限公司
上海万益高分子材料有限 1,900,000.00 1,902,854.97 --- 1,902,854.97
公司
上海制皂集团（如皋）有 16,000,000.00 51,245,419.11 --- 51,245,419.11
限公司
泰国华泰橡胶公司 6,927,680.00 2,606,944.90 -9,964.41 --- 2,596,980.49
合计 359,535,350.26 169,760,917.86 -22,152,606.2 0.00 147,608,311.60
6
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4、长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 季末数 计提原因
常熟胶鞋厂 842,435.00 --- 842,435.00 预计无法收回
成都海发集团股份有限公司 150,000.00 150,000.00 预计无法收回
海南回力工贸公司 460,707.19 --- 460,707.19 预计无法收回
ST鼎立注 61,949.17 --- 61,949.17 预计无法收回
氯碱化工注 78,700.00 --- 78,700.00 预计无法收回
美国SHANGHAIT.R.T.R公司 1,021,906.74 --- 1,021,906.74 预计无法收回
三爱富注 44,200.00 --- 44,200.00 预计无法收回
上海宝轮实业公司 359,475.43 --- 359,475.43 预计无法收回
上海敦信贸易有限公司 1,810,804.71 --- 1,810,804.71 预计无法收回
上海钢丝厂技术开发公司 31,905.29 --- 31,905.29 0.00
上海华轮贸易有限公司 1,170,010.83 --- 1,170,010.83 预计无法收回
上海华南公司 136,615.00 --- 136,615.00 预计无法收回
上海气门嘴厂 1,925,526.48 --- 1,925,526.48 预计无法收回
上海欣明橡胶厂 765,259.06 --- 765,259.06 预计无法收回
上海欣兴贸易有限公司 600,000.00 --- 600,000.00 预计无法收回
上海制皂厂海南联合日化分厂 859,928.81 --- 859,928.81 预计无法收回
申银万国证券股份有限公司公司 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 预计无法收回
厦门回力工贸公司 2,246,557.67 --- 2,246,557.67 预计无法收回
远东经济实业总公司 30,000.00 --- 30,000.00 0.00
浙江永康活塞公司 1,200,000.00 1,200,000.00 预计无法收回
合计 18,795,981.38 61,905.29 18,734,076.0
9
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注：同本附注五（八）.2的注1。
（九）投资性房地产
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项目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额
购置 自用房地产或 本期折旧或摊 处置 投资性房地
存货转入 销 产转为自用
房地产
一、原价合计 177,566,506. --- 177,566,506.27
27
已出租的建筑物 177,566,506. --- 177,566,506.27
27
二、累计折旧或累计 27,912,822.5 2,891,370.68 --- 30,804,193.26
摊销合计 8
已出租的建筑物 27,912,822.5 2,891,370.68 --- 30,804,193.26
8
三、投资性房地产减 --- ---
值准备累计金额合计
已出租的建筑物 --- ---
四、投资性房地产账 149,653,683. 2,891,370.68 --- 146,762,313.01
面价值合计 69
已出租的建筑物 149,653,683. 2,891,370.68 --- 146,762,313.01
69
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（十）固定资产原价及累计折旧
1、固定资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价
房屋及建筑物 1,343,399,099.63 4,893,653.26 2,445,560.57 1,345,847,192.32
专用设备 3,189,069,207.32 14,826,146.13 3,562,998.92 3,200,332,354.53
运输设备 79,170,897.02 1,479,062.81 948,313.50 79,701,646.33
通用设备 96,498,482.40 4,931,306.74 111,881.56 101,317,907.58
固定资产装修 756,567.00 756,567.00
经营租入固定资产改良支 1,149,679.06 1,149,679.06
出
其 他 157,624,050.59 1,378,337.19 3,228,788.83 155,773,598.95
合 计 4,867,667,983.02 27,508,506.13 10,297,543.38 4,884,878,945.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：本年由在建工程转入固定资产原价为20,242,150.23元。
年末抵押或担保的固定资产原价为1,015,641,830.91 元。
2、累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 年初数 本年增加(注) 本年提取 本年减少 年末数
房屋及建筑物 350,904,015.05 21,458,177.01 943,869.24 371,418,322.82
专用设备 1,375,691,522.55 73,122,786.90 2,367,540.30 1,446,446,769.15
运输设备 48,308,695.78 4,414,395.32 850,564.82 51,872,526.28
通用设备 71,288,301.40 4,803,320.33 39,408.15 76,052,213.58
固定资产装修 170,916.40 170,916.40
经营租入固定资产 786,153.05 786,153.05
改良支出
其 他 97,520,107.54 6,721,151.06 2,351,502.39 101,889,756.21
合 计 1,944,669,711.77 110,519,830.62 6,552,884.90 2,048,636,657.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物 53,062,920.64 1,002,480.82 52,060,439.82
专用设备 116,660,032.17 806,858.27 115,853,173.90
运输设备 906,562.64 906,562.64
通用设备 6,588,402.08 6,588,402.08
其 他 13,487,783.76 13,487,783.76
合 计 190,705,701.29 1,809,339.09 188,896,362.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：年末固定资产减值准备减少的原因为本期报废或者进行变卖处理。
4、固定资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物 939,432,163.94 6,840,003.32 23,903,737.58 922,368,429.68
专用设备 1,696,717,652.60 18,000,544.70 76,685,785.82 1,638,032,411.48
运输设备 29,955,638.60 2,329,627.63 5,362,708.82 26,922,557.41
通用设备 18,621,778.92 4,970,714.89 4,915,201.89 18,677,291.92
固定资产装修 585,650.60 0.00 0.00 585,650.60
经营租入固定资产改良 363,526.01 0.00 0.00 363,526.01
支出
其 他 46,616,159.29 3,729,839.58 9,949,939.89 40,396,058.98
合 计 2,732,292,569.96 35,870,730.12 120,817,374.00 2,647,345,926.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、已提足折旧仍继续使用的固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净额
房屋及建筑物 7,133,471.56 2,129,292.57 4,935,999.97 68,179.02
专用设备 189,428,778.11 165,090,016.35 16,272,260.01 8,066,501.75
运输设备 19,875,640.17 18,547,730.72 205,221.02 1,122,688.43
通用设备 56,249,057.56 53,572,268.57 915,268.23 1,761,520.76
其他设备 23,828,078.81 22,831,675.82 311,714.64 684,688.35
合计 296,515,026.21 262,170,984.03 22,640,463.87 11,703,578.31
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（十一）在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资金来
源
转入固定资产 其他减少(注)
载重子午胎项目 77,793,372.03 568,791.40 13,134,011.24 39,904,459.93 25,323,692.26 其他
大正公司技术改造 4,586,770.50 4,586,770.50 其他
本部设备更新 2,609,413.00 758,142.75 3,367,555.75 其他
东海工程胎项目 1,315,369.03 614,529.98 144,522.60 1,785,376.41 其他
轮胎如皋公司新厂建设 188,785,600.71 109,177,444.32 297,963,045.03 金融机
构贷款
大孚厂F270设备系统大修 873,470.99 873,470.99 其他
沪轮改造工程及管道安装 233,360.00 233,360.00 其他
轮研所基建项目 10,508,569.73 5,399,613.25 5,809,565.78 2,488,165.50 7,610,451.70 其他
重庆轮胎新厂建设 6,716,164.65 119,251,263.00 125,967,427.65 其他
油墨厂外贸楼扩建 851,129.00 1,067,790.00 1,918,919.00 其他
白象电池新厂房 347,182.86 4,572.00 206,850.70 144,904.16 0.00 其他
制皂有限公司技改项目 3,857,923.99 834,715.20 4,692,639.19 其他
默特克电源设备 7,662,640.76 82,421.00 7,745,061.76 其他
牡丹油墨公司设备更新 1,757,553.92 4,064,743.10 947,199.91 14,996.14 4,860,100.97 其他
机模公司 218,262.12 218,262.12 其他
合计 308,116,783.29 241,824,026.00 20,242,150.23 42,552,525.73 487,146,133.33
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其他减少为非固定资产投入转出
1、计入工程成本的借款费用资本化金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名称 年初数 本年增加 本年转入固定资 其他减少 年末数
产额
双钱如皋公司四期项目建设 3,041,369.26 7,352,840.00 10,394,209.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、在建工程减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
大孚厂F270设备系统大修 873,470.99 --- 873,470.99
机模公司 218,262.12 --- 218,262.12
合计 1,091,733.11 --- 1,091,733.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十二）无形资产
1、无形资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价
土地使用权 371,428,073.86 59,383,258.75 430,811,332.61
商标使用权 33,257,838.84 33,257,838.84
工业产权 3,000,000.00 3,000,000.00
电脑软件 6,496,352.16 6,496,352.16
合计 414,182,264.86 59,383,258.75 0.00 473,565,523.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加系重庆项目购入土地使用权。
2、累计摊销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年摊销 本年减少 年末数
土地使用权 60,800,999.59 4,172,942.26 64,973,941.85
商标使用权 14,472,617.93 943,340.22 15,415,958.15
工业产权 150,000.00 150,000.00
电脑软件 4,102,152.64 101,460.89 4,203,613.53
合计 79,525,770.16 5,217,743.37 84,743,513.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、无形资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 年初数 本年增加 本年减少（注） 年末数
工业产权 2,850,000.00 --- --- 2,850,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、无形资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 剩余摊销期限
土地使用权 310,627,074.27 59,383,258.75 4,172,942.26 365,837,390.76 176-597个月
商标使用权 18,785,220.91 0.00 943,340.22 17,841,880.69 21-147个月
工业产权 --- --- --- --- 已计提减值准备
电脑软件 2,394,199.52 0.00 101,460.89 2,292,738.63 43-51个月
合计 331,806,494.70 59,383,258.75 5,217,743.37 385,972,010.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十三）长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 本年减少 累计摊销 年末数 剩余摊销
期限
装修费 1,507,970.35 1,291,971.0 37,754.10 253,753.44 1,254,216.91 41-52个月
1
租入固 1,531,138.50 1,531,138.50 51,903.00 51,903.00 1,479,235.50
定资产
改良支
出
其他 5,796,028.24 993,034.02 66,458.33 196,761.36 191,592.35 4,933,297.25 671,138.64 44-55个月
合计 8,835,137.09 2,285,005.0 1,597,596.83 286,418.46 191,592.35 5,238,953.69 3,404,591.05
3
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长期待摊费用年末数比年初数增加1,119,586.02 元，增加比例为49.00%，主要为子公司增加租入固定资产改良支出所致。
（十四）递延所得税资产和递延所得税负债
已确认的递延所得税负债
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项 目 年末数 年初数
可供出售金融资产公允价值变动 41,601,429.42 69,257,501.51
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递延所得税负债年末数比年初数减少27,656,072.09 元，减少比例为39.93%，主要为可供出售金融资产公允价值变动所致。
（十五）其他非流动资产
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项 目 年末数 年初数
股权投资差额 18,619,523.85 19,882,973.11
合计 18,619,523.85 19,882,973.11
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被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本年摊销额 年末余额
上海白象天鹅电池有限公司 19,971,907.55 购买 10年 9,985,953.87 9,985,953.87
上海制皂（集团）有限公司 25,268,985.30 购买 10年 9,897,019.24 1,263,449.26 8,633,569.98
合计 45,240,892.85 19,882,973.11 1,263,449.26 18,619,523.85
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注：根据2007年2月1日财政部会计准则委员会发布的企业会计准则实施问题专家工作组意见，无法将按原制度核算的股权投资借方差额的余额分摊至被购买方各项可辨认资产、负债的，可在原股权投资差额的剩余摊销年限内平均摊销，计入合并利润表相关的投资收益项目，尚未摊销完毕的余额在合并资产负债表中作为“其他非流动资产”列示。
（十六）短期借款
1、短期借款
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借款类别 年末数 年初数
信用借款 458,958,815.92 299,753,800.00
质押借款 122,309,200.00 470,472,593.67
抵押借款 283,000,000.00 92,000,000.00
保证借款 1,713,421,751.74 1,271,621,062.85
商业承兑汇票贴现 135,000,000.00 150,000,000.00
发票融资 63,627,000.00
合计 2,776,316,767.66 2,283,847,456.52
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其中：年末外币借款的外币金额为33,467,379.64 元，折算汇率6.8591，折合人民币229,556,103.69元。
短期借款期末比年初增加492,469,311.14元，增加的比例为21.56%，主要系母公司、如皋借款增加。
2、已到期未偿还的借款：
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贷款单位 贷款金额 未按期偿还原因
工商银行长宁支行 2,200,000.00 子公司未办理展期手续
工商银行长宁支行 890,000.00 子公司未办理展期手续
工商银行长宁支行 90,000.00 子公司未办理展期手续
工商银行长宁支行 223,800.00 子公司未办理展期手续
工商银行长宁支行 350,000.00 子公司未办理展期手续
工商银行长宁支行 1,000,000.00 子公司未办理展期手续
合计 4,753,800.00
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3、短期借款外币明细表
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外币币种 外币金额 折算汇率 折合人民币
美元 33,467,379.64 6.8591 229,556,103.69
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（十七）应付票据
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种 类 年末数 年初数
银行承兑汇票 142,615,100.00 53,105,523.00
商业承兑汇票 15,121,633.33 20,056,284.31
合 计 157,736,733.33 73,161,807.31
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应付票据期末比年初增加84,574,926.02元，增加的比例为115.60%，主要系本期以票据支付原材料及工程款增加。
（十八）应付账款
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年末数 年初数
1,019,367,558.69 892,874,404.54
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1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、年末余额中欠关联方款项为28,292,807.68元。详见本附注七。
3、账龄超过一年的大额应付账款：
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客户名称 金额 未偿还原因
美丽食品公司 43,608,316.67 诉讼
联合利华 24,045,987.52 历年往来
澳大利亚SICPA 1,814,221.00 历年往来
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（十九）预收账款
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年末数 年初数
175,909,229.65 158,407,676.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、年末余额中无欠关联方款项。
3、账龄超过一年的大额预收账款
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客户名称 金额 未结转原因
安徽美祥实业有限公司 3,288,964.00 未结算
山东双王公司 1,285,000.00 未结算
常州新立公司 747,000.00 未结算
中国医贸公司 696,092.00 未结算
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（二十）应付职工薪酬
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项 目 年末数 年初数
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,089,356.38 196,423.10
二、职工福利费 1,572,370.89 1,882,308.33
三、社会保险费 753,496.90 167,871.20
四、住房公积金 -8,364.40 1,367.00
五、工会经费和职工教育经费 1,876,473.30 2,723,805.67
六、因解除劳动关系给予的补偿 ---
七、其 他 11,956.85
其中：以现金结算的股份支付 ---
合 计 5,283,333.07 4,983,732.15
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（二十一）应交税费
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税种 年末数 年初数
增值税 8,184,559.27 13,061,357.33
消费税 68,280,136.17 69,083,440.96
营业税 2,071,533.76 704,122.80
城建税 3,288,288.51 3,324,725.84
企业所得税 15,429,192.93 8,005,281.16
个人所得税 2,949,861.25 919,403.40
房产税 882,759.89 296,827.41
土地增值税 ---
土地使用税 4,749,998.40 468,620.78
印花税 70,246.90 1,703,285.21
教育费附加 3,037,772.76 2,921,415.29
堤防费 14,170.49 14,170.49
河道管理费 181,102.87 191,633.02
义务兵优待金 15,166.22 ---
其他 10,229.67
合计 109,154,789.42 100,704,513.36
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应交税费年末数比年初数增加8,450,276.06 元，增加比例为8.39％，主要原因为：系所得税及土地使用税增加。
超过法定纳税期限的应交税款：
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税种 金额
（1）增值税 20,125,071.51
其中：上海大孚橡胶有限公司 13,760,727.64
双钱集团上海泗泾橡胶有限公司 6,364,343.87
(2)消费税 68,228,098.07
其中：上海大孚橡胶有限公司 6,707,363.79
双钱集团上海泗泾橡胶有限公司 61,520,734.28
（3）城建税 2,493,406.16
其中：上海大孚橡胶有限公司 2,493,406.16
合计 90,846,575.74
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（二十二）应付利息
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项目 年末数 年初数
长期借款利息 4,211,449.36 2,664,699.58
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应付利息年末数比年初数增加1,546,749.78 元，增加比例为58.05％，主要原因为：长期借款增加致应付利息增加。
（二十三）应付股利
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投资者名称或类别 年末欠付股利金额 欠付原因
法人股股利 19,463,127.52 未办理领取手续
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（二十四）其他应付款
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项 目 年末数 年初数
709,556,398.27 507,042,602.43
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1、年末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东上海华谊(集团)公司款项为217,697,432.21元。
2、年末余额中欠关联方款项为224,402,370.90元。详见本附注七。
3、账龄超过一年的大额其他应付款
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客户名称 金额 未偿还原因
国云房地产补偿款注 92,623,250.00 补偿款
长阳路447号土地款注 51,475,059.67 土地补偿款
上海华谊(集团)公司 17,697,432.21 土地出让款等
工会 13,166,459.51 往来款
上海利华有限公司 6,100,000.00 暂借款
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4、金额较大的其他应付款
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客户名称 金额 性质或内容
上海华谊(集团)公司 217,697,432.21 暂借款、土地出让款等
国云房地产补偿款注 92,623,250.00 补偿款
长阳路447号土地款注 51,475,059.67 土地款
工会 13,166,459.51 暂借款
上海利华有限公司 6,100,000.00 暂借款
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注：详见附注十一（三）。
（二十五）一年内到期的非流动负债
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项 目 年末数 年初数
长期借款 34,118,100.93 84,118,100.93
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一年内到期的长期借款
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贷款单位 币种 借款条件 年末数 年初数 已到期未偿还原因
上海市化工局 RMB 信用借款 4,700,000.00 4,700,000.00 子公司未办理展期手续
中国农业银行上海市分行营业部 RMB 保证借款 7,151,867.25 7,151,867.25 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市支行 RMB 保证借款 1,908,785.51 1,908,785.51 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市支行 RMB 保证借款 1,099,031.07 1,099,031.07 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市支行 RMB 保证借款 1,394,049.99 1,394,049.99 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市支行 RMB 保证借款 1,802,330.58 1,802,330.58 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市支行 RMB 保证借款 2,103,281.71 2,103,281.71 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市支行 RMB 保证借款 5,809,924.79 5,809,924.79 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市支行 RMB 保证借款 246,480.82 246,480.82 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市支行 RMB 保证借款 142,643.76 142,643.76 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市分行 RMB 保证借款 4,238,817.90 4,238,817.90 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市分行 RMB 保证借款 1,732,056.84 1,732,056.84 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市四支行 RMB 保证借款 1,788,830.71 1,788,830.71 未办理展期手续
民生银行市分行 RMB 保证借款 20,000,000.00 已到期偿还
民生银行市分行 RMB 保证借款 20,000,000.00 已到期偿还
民生银行市分行 RMB 保证借款 10,000,000.00 已到期偿还
合计 34,118,100.93 84,118,100.93
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（二十六）长期借款
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贷款单位 币种 借款条件 年末数 年初数
工商银行外滩支行 人民币 担保借款 35,000,000.00 35,000,000.00
工商银行外滩支行 人民币 担保借款 50,000,000.00 50,000,000.00
工商银行外滩支行 人民币 担保借款 50,000,000.00 50,000,000.00
工商银行外滩支行 人民币 担保借款 50,000,000.00 50,000,000.00
工商银行外滩支行 人民币 担保借款 50,000,000.00 50,000,000.00
如皋建行 人民币 担保借款 20,000,000.00 20,000,000.00
如皋建行 人民币 担保借款 50,000,000.00 50,000,000.00
如皋建行 人民币 担保借款 50,000,000.00 50,000,000.00
如皋建行 人民币 担保借款 100,000,000.00 100,000,000.00
如皋中行 人民币 担保借款 50,000,000.00 50,000,000.00
如皋中行 人民币 担保借款 --- 30,000,000.00
如皋中行 人民币 担保借款 20,000,000.00 20,000,000.00
如皋中行 人民币 抵押 15,000,000.00 15,000,000.00
如皋中行 人民币 抵押 10,000,000.00 10,000,000.00
如皋中行 人民币 抵押 10,000,000.00 10,000,000.00
如皋中行 人民币 抵押 15,000,000.00 15,000,000.00
如皋农行 人民币 担保借款 15,000,000.00 15,000,000.00
如皋农行 人民币 担保借款 15,000,000.00 15,000,000.00
如皋农行 人民币 担保借款 20,000,000.00 20,000,000.00
如皋农行 人民币 抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00
如皋农行 人民币 抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00
如皋农行 人民币 抵押借款 21,000,000.00 21,000,000.00
如皋农行 人民币 抵押借款 25,000,000.00 25,000,000.00
如皋农行 人民币 抵押借款 24,000,000.00 24,000,000.00
如皋农行 人民币 担保借款 100,000,000.00 100,000,000.00
如皋农行 人民币 担保借款 50,000,000.00 50,000,000.00
如皋农行 人民币 担保借款 40,000,000.00 40,000,000.00
如皋农行 人民币 担保借款 40,000,000.00 40,000,000.00
如皋农行 人民币 担保借款 70,000,000.00 70,000,000.00
重庆银行 人民币 担保借款 100,000,000.00
重庆交通银行 人民币 担保借款 240,000,000.00
欧洲FORTRS银行 美元 信用 USD827,000.00 827,000.00
美元小计 USD827,000.00 USD827,000.00
人民币小计 1,375,000,000.00 1,065,000,000.00
合计 1,382,268,077.00 1,071,040,904.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款年末数比年初数增加311,227,172.80元，增加比例为29.06％，变动原因主要为：子公司重庆轮胎公司增加长期借款34,000万元及如皋公司偿还长期借款3,000万元所致。
（二十七）长期应付款
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种 类 年末数 年初数
上海华谊（集团）公司 91,514,712.26 93,812,010.79
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（二十八）股本
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项 目 年初数 本年变动增（+）减（－） 年末数
金额 比例％ 发行 送 公积金 其他 小计 金额 比例％
新股 股 转股
1．有限售条件股份
(1)国家持股 589,997,794.0 66.33 --- -- --- -88,946,772.0 -88,946,772.0 501,061,022.0 56.33
0 0 0 0
(2)国有法人持股 5,880,261.00 0.66 --- -- --- --- --- 5,880,261.00 0.66
(3)其他内资持股 --- --- --- -- --- --- --- --- ---
其中：境内非国有法人持 --- --- --- -- --- --- --- --- ---
股
境内自然人持股 --- --- --- -- --- --- --- --- ---
(4)外资持股 --- --- --- -- --- --- --- --- ---
其中：
境外法人持股 --- --- --- -- --- --- --- --- ---
-
境外自然人持股 --- --- --- -- --- --- --- --- ---
有限售条件股份合计 595,878,055.0 66.99 -88,946,772.0 -88,946,772.0 506,931,283.0 56.99
0 0 0 0
2．无限售条件股份
(1)人民币普通股 50,489,667.00 5.68 --- -- --- 88,946,772.00 88,946,772.00 139,436,439.0 15.68
0
(2)境内上市的外资股 --- --- --- -- --- --- --- --- ---
(3)境外上市的外资股 243,100,000.0 27.33 --- -- --- --- --- 243,100,000.0 27.33
0 - 0
(4)其他 --- --- --- -- --- --- --- --- ---
-
无限售条件股份合计 293,589,667.0 33.01 --- -- --- 88,946,772.00 88,946,772.00 382,536,439.0 43.01
0 - 0
3．股份总数 889,467,722.0 100.00 --- -- --- --- --- 889,467,722.0 100.00
0 - 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上海华谊（集团）公司有限售条件的流通股上市。
（二十九）资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 369,140,228.50 --- 369,140,228.50
其他资本公积 460,300,945.45 80,245,880.03 380,055,065.42
合计 829,441,173.95 80,245,880.03 749,195,293.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年其他资本公积减少原因为：年末可供出售金融资产本年公允价值变动（已扣除相应的递延所得税负债变动金额）80,245,880.03元。
（三十）盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 65,227,409.18 123,020.75 65,350,429.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
盈余公积年末数比年初数增加121,457.96元，增加比例为0.19%，变动原因主要为：子公司盈余公积增加所致。
（三十一）未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 54,716,657.85
加：归属于母公司所有者的净利润 82,116,506.24
减：提取法定盈余公积 10%
应付普通股股利注 53,368,063.32
年末未分配利润 83,465,100.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期根据公司五届二十五次董事会决议，按2007年末的总股本889,467,722股为基数，向全体股东每10股派0.6元现金红利（含税），B股股利折算成美元支付。
（三十二）营业收入及营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本年发生数 上年发生数
主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计
营业收入 4,322,855,365 108,990,193.2 4,431,845,559 3,628,729,095. 112,881,257. 3,741,610,352.
.73 7 .00 66 22 88
营业成本 3,810,461,495 52,421,490.76 3,862,882,986 3,105,336,486. 55,132,559.0 3,160,469,045.
.64 .40 11 0 11
毛利 512,393,870.0 56,568,702.51 568,962,572.6 523,392,609.55 57,748,698.2 581,141,307.77
9 0 2
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按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
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项 目 主营业务收入 主营业务成本
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
（1）工 业 5,465,183,364.36 4,873,358,130.19 5,009,820,008.32 4,425,696,321.99
（2）商 业 5,988,452,685.35 4,373,214,791.93 5,935,137,886.36 4,300,367,419.07
（3）房地产业 5,653,691.57 561,779.00 2,820,284.95 19,504.80
（4）旅游饮食服务业 1,102,384.10 6,378,068.04 220,075.66 4,036,913.75
小计 11,460,392,125.38 9,253,512,769.16 10,947,998,255.29 8,730,120,159.61
公司内各业务分部相 7,137,536,759.65 5,624,783,673.50 7,137,536,759.65 5,624,783,673.50
互抵销
合计 4,322,855,365.73 3,628,729,095.66 3,810,461,495.64 3,105,336,486.11
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1、公司向前五名客户销售总额为445,324,777.56 元，占公司本年全部主营业务收入的10.30 %。
2、营业收入本期比去年同期增加690,235,206.12 元，增加的比例为18.45%，增加的主要原因系如皋公司三期项目全面投产及北美轮胎销售公司纳入合并。
其中：其他业务利润
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类别 本期发生数 上年同期发生数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
材料销售 214,636,904.96 215,715,831.42 -1,078,926.46 28,085,095.80 27,691,070.01 394,025.79
代理业务 16,294.45 0.00 16,294.45 0.00 0.00 0.00
废料销售 16,561,807.09 7,378,083.65 9,183,723.44 13,648,077.26 6,360,823.72 7,287,253.54
加工业务 2,045,316.40 1,451,379.88 593,936.52 7,182,201.30 8,160,692.72 -978,491.42
商标使用费 19,587,891.93 427,590.19 19,160,301.74 17,175,138.66 39,332.18 17,135,806.48
租赁业务 16,835,270.74 1,420,121.32 15,415,149.42 26,275,692.64 12,885,065.88 13,390,626.76
半制品销售 28,340,096.75 27,257,989.25 1,082,107.50 130,186,112.91 127,316,344.78 2,869,768.13
技术服务 4,200.00 233.10 3,966.90 15,780.00 875.79 14,904.21
米其林服务收入 27,550,000.00 27,550,000.00 27,550,000.00 27,550,000.00
劳务收入 1,867,440.06 1,369,411.79 498,028.27
其他 1,370,900.16 1,019,255.21 351,644.95 4,825,398.23 3,851,450.77 973,947.46
公司内各地区分部相 219,825,929.27 203,618,405.05 16,207,524.22 142,062,239.58 131,173,096.85 10,889,142.73
互抵销
合计 108,990,193.27 52,421,490.76 56,568,702.51 112,881,257.22 55,132,559.00 57,748,698.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务利润本期比去年同期增加9,259,827.84元，增加的比例为19.10%，增加的主要原因是废料销售利润和商标使用费及租赁业务比去年同期增加所致。
占报告期利润总额10%（含10%）以上的其他业务：
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项目 本期收入 本期成本 本期利润
米其林服务收入 27,550,000.00 0.00 27,550,000.00
租赁业务 16,835,270.74 1,420,121.32 15,415,149.42
废料销售 16,561,807.09 7,378,083.65 9,183,723.44
合计 60,947,077.83 8,798,204.97 52,148,872.86
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上述其他业务利润，主要根据与上海米其林回力轮胎股份有限公司的协议向其提供服务等收入27,550,000.00元、及来自其他单位的商标使用收入和子公司租赁收入。
（三十三）营业税金及附加
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项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数
营业税 5% 3,338,998.31 3,202,189.09
城建税 7% 658,982.25 1,502,385.64
消费税 3-10% 2,352,485.72 8,762,039.02
教育费附加 3% 657,319.81 771,168.75
其他 519,126.29 106,007.61
合计 7,526,912.38 14,343,790.11
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（三十四）资产减值损失
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项 目 本年发生额 上年发生额
1、坏账损失 -2,620,482.38 7,807,822.94
2、存货跌价损失 -73,572.27
3、长期股权投资减值损失 -495,471.31
4、固定资产减值损失
合 计 -2,620,482.38 7,238,779.36
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资产减值损失报告期比上年同期减少9,859,261.74元，减少的比例为136.20%，减少的主要原因系按账龄计提坏账准备较去年同期减少。
（三十五）财务费用
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类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 113,717,752.29 72,997,213.28
减：利息收入 9,003,841.03 5,430,984.27
汇兑损失 47,359,396.80 21,810,543.04
减：汇兑收益 13,353,021.77 5,826,464.46
其他 18,647,936.66 9,924,016.29
合计 157,368,222.95 93,474,323.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用本期比去年同期增加63,893,899.07 元，增加的比例为68.35%，增加的主要原因是如皋公司项目竣工后借款利息开始费用化和借款增加及汇率变动等综合所致。
（三十六）投资收益
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项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额
一、金融资产投资收益注
二、股权投资投资收益 -3,031,613.30 6,919,719.63
（一）成本法核算确认 7,193,599.55 97,920.00
1、交通银行股份有限公司 240,420.00
2、无锡锡成油脂化工有限公司 97,920.00
3、上海彩生色料化学有限公司 833,013.98
4、百联股份 61,830.72
5、锦江股份 5,552,268.15
6、海通证券 506,066.70
（二）权益法核算确认 -15,550,513.07 -1,935,913.65
1、上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司 599,573.30
2、泰国华泰橡胶公司 -9,964.41
3、上海巴士交大网球俱乐部有限公司 -585,527.47 -213,434.12
4、上海制皂（集团）如皋有限公司 -2,058,593.85
5、上海世纪联融控股有限公司 -63,534.20 3,226,349.00
6、上海回力橡胶机械有限公司 115,244.43
7、上海米其林回力轮胎股份有限公司 -15,606,304.72 -5,702,413.59
8、中国北美轮胎销售公司 2,812,178.91
（三）处置投资收益 7,053,726.76 11,381,602.49
1、无锡锡成油脂化工有限公司 127,799.71
2、上海总联橡胶实业公司 115,033.80
3、上海爱化测试仪器维修站 696.75 10,265.20
4、双钱集团股份有限公司 518,883.58
5、龙头股份 931,618.40
6、宏盛科技 2,822,756.36
7、百联股份 778,181.17
8、东方明珠 5,698,767.67
9、广电股份 493,330.40
10、交通银行股份有限公司 6,937,996.21
（四）股权投资差额 -1,728,426.54 -2,727,021.90
（五）其他 103,132.69
合 计 -3,031,613.30 6,919,719.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益报告期比上年同期减少9,951,332.93元，减少的比例为143.81%，主要系米其林公司报告期比去年同期增加亏损3,475.05万元,影响公司投资收益-990.39万元。
（三十七）营业外收入
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项 目 本年发生额 上年发生额
1、非流动资产处置利得合计 801,689.10 2,797,705.10
其中：固定资产处置利得 801,689.10 2,797,705.10
2、政府补助 17,895,495.61 1,538,425.02
3、违约金、罚款收入 3,400.00 3,483.00
4、其他 41,785.17 145,221.75
5、动迁补偿收入 30,169,310.54
6、无法支付的应付款项 5,070,023.40
合 计 53,981,703.82 4,484,834.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入本期比去年同期增加49,496,868.95 元，增加的比例为1,103.65%，增加的主要原因是收到大正节能减排补贴、动迁补偿收入及清理无法支付的应付款项增加所致。
（三十八）营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本年发生额 上年发生额
1．非流动资产处置损失合计 1,025,664.46 7,250,663.96
其中：固定资产处置损失 642,508.33 7,250,663.96
无形资产处置损失
2．非货币性资产交换损失
3．债务重组损失
4．公益性捐赠支出 295,000.00
5．非常损失
6．盘亏损失
7、罚款滞纳金支出 7,285.19 366,332.39
8、赔偿支出
9、预计负债损失
10、其他 2,300.00 33,911.36
合 计 1,330,249.65 7,650,907.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出本期比去年同期减少6,320,658.06 元，减少的比例为82.61%，减少的主要原因是固定资产处置损失比上年同期减少所致。
（三十九）政府补助
（三十九）政府补助
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拨款项目名称 本年发生 上年发生
科技成果转化专项资金－江苏省科技厅 9,500,000.00 3,500,000.00
科技成果转化专项资金－如皋市政府 900,000.00 1,050,000.00
政府项目补贴-重庆市双桥区财政局 56,707,249.50
与收益有关的政府补助 53,000.00 ---
市财政中央专项资金款-上海市财政局 1,100,000.00
财政补贴款-上海市财政局 700,000.00
知识产权补贴 500,000.00
烟气在线监测专项补贴资金-上海市财政局 990,000.00
节能减排奖励 11,741,810.00
上海信息化款(08-A-04) 2,000,000.00
合计 84,192,059.50 4,550,000.00
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本年公司与子公司收到的与有关的政府补助共计84,192,059.50元，其中67,107,249.50元计入其他非流动资产，17,084,810.00元计入收益项目。
（四十）现金流量表附注
1、收到的其他与经营活动有关的现金
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项目 本年发生额
企业间往来 445,526,588.79
利息收入 8,700,808.43
其他 30,334,458.46
合 计 484,561,855.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生额
费用 337,268,788.18
企业间往来 55,109,690.57
其他 199,768,599.27
合 计 592,147,078.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、支付的其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生额
上海爱化测试仪器维修站退出合并 272,454.66
合 计 272,454.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、支付的其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生额
上轮国际与CMA差额 7,252,179.14
合 计 7,252,179.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、现金流量表补充资料
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项 目 本年发生额
净利润 76,945,525.47
资产减值准备 -2,620,482.38
固定资产折旧、投资性房地产折旧 112,883,558.96
无形资产摊销 5,217,800.53
长期待摊费用摊销 286,418.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 1,883,933.11
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,414,158.71
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 151,029,829.06
投资损失（收益以“－”号填列） 3,031,613.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,503,798.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -444,806,408.42
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 453,801,601.09
其他
经营活动产生的现金流量净额 362,571,346.58
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六、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数）
（一）应收账款
1、应收账款构成
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项目 期末数 年初数
账面余额 占总额 坏账准 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准 坏账准备
比例 备计提 比例 备计提
比例（ 比例（
除个别 除个别
认定） 认定）
1、单项金额重大并 --- --- --- --- --- --- --- ---
已单独计提坏账准
备的款项
2、单项金额非重大 --- --- --- --- --- --- --- ---
并已单独计提坏账
准备的款项
3、其他按账龄段划 808,726,449.5 100% --- 335,542,614.0 598,603,199.7 100% --- 255,921,931.8
分为类似信用风险 1 4 8 4
特征的款项，
其中：1年以内 803,158,097.7 99.31% 5% 332,360,173.4 593,010,316.4 99.07% 5% 252,739,491.2
0 4 3 4
1－2年 3,443,489.64 0.43% 30% 1,033,046.89 3,443,489.64 0.58% 30% 1,033,046.89
2－3年 --- --- 50% --- --- --- 50% ---
3年以上 2,124,862.17 0.26% 100% 2,149,393.71 2,149,393.71 0.36% 100% 2,149,393.71
合计 808,726,449.5 100% 335,542,614.0 598,603,199.7 100% 255,921,931.8
1 4 8 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、单项金额重大的应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项重大排名 金额 计提比例 理由
双钱集团供销公司 512,288021.73 93.20％ 经单独测试按子公司净资产负数
计提
CHINAMANUFACTURERSALLIANCE,LLC 134,145,245.62 5% 经单独测试不需单独计提，故按
账龄段计提坏账准备
INDEPENDENTTYRESERVICEGROUP(AUSTR 26,918,688.51 5% 经单独测试不需单独计提，故按
ALIA)（TYRES4U） 账龄段计提坏账准备
KIRKBY(TYRES)LTD 21,172,555.46 5% 经单独测试不需单独计提，故按
账龄段计提坏账准备
INTERSPRINTBANDENBV(荷兰) 16,029,612.17 5% 经单独测试不需单独计提，故按
账龄段计提坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
4、期末应收账款中欠款金额前五名
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债务人排名 期末数
金额 账龄 占应收账款总额的比例
双钱集团供销公司 512,288021.73 1年以内 63.35%
CHINAMANUFACTURERSALLIANCE,LLC 134,145,245.62 1年以内 16.59%
INDEPENDENTTYRESERVICEGROUP(AUST 26,918,688.51 1年以内 3.33%
RALIA)（TYRES4U）
KIRKBY(TYRES)LTD 21,172,555.46 1年以内 2.62%
INTERSPRINTBANDENBV(荷兰) 16,029,612.17 1年以内 1.98%
合 计 710,554,123.49 87.87%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、期末关联方应收账款占应收账款总金额的42.73％。
6、期末无不符合终止确认条件的应收账款的转移。
7、期末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
（二）其他应收款
1、其他应收款构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 占总额 坏账准 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准 坏账准备
比例 备计提 比例 备计提
比例（ 比例（
除个别 除个别
认定） 认定）
1、单项金额重大并已 --- --- --- --- --- --- --- ---
单独计提坏账准备的
款项
2、单项金额非重大并 --- --- --- --- --- --- --- ---
已单独计提坏账准备
的款项
3、其他按账龄段划分 718,296,326. 100% --- 10,698,084.3 460,492,636.2 100% --- 10,698,084.3
为类似信用风险特征 95 9 2 9
的款项，
其中：1年以内 557,297,280. 77.58% --- --- 299,493,589.3 65.04% --- ---
05 2
1－2年 11,922,749.9 1.66% --- --- 11,922,749.91 2.59% --- ---
1
2－3年 89,055,895.9 12.4% --- --- 89,055,895.95 19.34% --- ---
5
3年以上 60,020,401.0 8.36% --- 10,698,084.3 60,020,401.04 13.03% --- 10,698,084.3
4 9 9
合计 718,296326.9 100% --- 10,698,084.3 460,492,636.2 100% --- 10,698,084.3
5 9 2 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、单项金额重大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项重大排名 金额 计提比例 理由
双钱集团(重庆)轮胎有限公司 200,354,431.58 经单独测试，不需计提坏
账准备
上海制皂有限公司 119,039,989.13 --- 经单独测试，不需计提坏
账准备
默特克电源（上海）有限公司 107,476,350.79 --- 经单独测试，不需计提坏
账准备
上海制皂厂 50,899,807.00 经单独测试，不需计提坏
账准备
上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司研究 43,408,637.52 --- 经单独测试，不需计提坏
所 账准备
土地成本暂挂 31,372,582.93 --- 经单独测试，不需计提坏
账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、期末其他应收款中欠款金额前五名
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人排名 性质或内容 金 额 账龄 占其他应收款总额的比例
双钱集团(重庆)轮胎 子公司往来 200,354,431.58 1年以内 27.89%
有限公司
上海制皂有限公司 子公司往来 119,039,989.13 1年以内 16.57%
默特克电源（上海） 子公司往来 107,476,350.79 1年以内 14.96%
有限公司
上海制皂厂 子公司往来 50,899,807.00 1年以内 7.09%
上海轮胎橡胶（集团 子公司往来 43,408,637.52 1-2年 6.04%
）股份有限公司研究
所
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
5、期末关联方其他应收款占其他应收款总金额的87.01％。
6、期末无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。
7、期末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
（三）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
1,112,019,428.11 91,226,659.46 1,020,182,333.56 91,288,564.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、被投资单位主要信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持 本企业在被投 期末净资产总额 本期营业收入总 本期净利润
股比例 资单位表决权 额
比例
联营企业
泰国华泰橡胶公司 泰国 工业 40% 40% 11,917,456.03 134,883,650.27 -24,911.02
上海米其林回力轮胎有 上海 制造业 28.49% 28.49% 147,208,178.24 787,294,563.62 -54,758,963.91
限公司
上海巴士交大网球俱乐 上海 服务业 30.43% 30.43% 17,967,258.57 708,523.00 -1,924,178.36
部有限公司
上海双钱轮胎销售（约 约旦 商业 50% 50% 8,848,780.40 12,796,030.20 1,199,146.60
旦）有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本期投资增减 期末账面余额 减值准备
额
一、对子公司投资
上海制皂(集团)有限公司注1 180,000,000.0 164,628,033.9 -1,263,449.26 163,364,584.6 ---
0 4 8
上海轮胎橡胶集团股份有限 30,000,000.00 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 ---
公司轮胎研究所
双钱集团（如皋）轮胎有限 231,690,698.4 231,690,698.4 53,279,649.68 284,970,348.0 ---
公司注2 0 0 8
上海轮胎橡胶（集团）供销 19,000,000.00 19,000,000.00 --- 19,000,000.00 19,000,000.00
有限公司
上海大孚橡胶有限公司 33,000,000.00 33,000,000.00 --- 33,000,000.00 33,000,000.00
上海轮胎橡胶(集团)有限公 131,022,000.0 131,022,000.0 --- 131,022,000.0 ---
司 0 0 0
双钱集团上海泗泾橡胶有限 22,736,735.00 22,827,218.39 --- 22,827,218.39 ---
公司
双钱集团上海东海轮胎有限 9,542,000.00 9,542,000.00 --- 9,542,000.00 ---
公司
上海轮胎橡胶机械模具有限 22,497,487.86 22,497,487.86 --- 22,497,487.86 22,497,487.86
公司
上海轮胎橡胶（集团）联营 3,300,000.00 3,800,000.00 --- 3,800,000.00 ---
公司
上海橡胶工业供销公司 8,000,000.00 8,000,000.00 --- 8,000,000.00 8,000,000.00
上轮劳动服务有限公司 80,000.00 80,000.00 --- 80,000.00 ---
上海双钱轮胎销售有限公司 61,000,000.00 50,775,483.49 50,775,483.49 ---
橡胶机械一厂有限公司 886,508.68 886,508.68 886,508.68 ---
中国北美轮胎联合销售公司 3,606,724.44 5,141,405.92 5,141,405.92 ---
双钱集团（重庆）轮胎有限 154,000,000.0 154,000,000.0 66,000,000.00 220,000,000.0 ---
公司注2 0 0 0
小计 910,362,154.3 886,890,836.6 118,016,200.4 1,004,907,037 82,497,487.86
8 8 2 .1
成本法核算的其他长期股权
投资
S爱建 700,000.00 700,000.00 --- 700,000.00 ---
S上石化 600,000.00 600,000.00 --- 600,000.00 ---
上海钢丝厂技术开发公司注3 31,905.29 31,905.29 -31,905.29
上海森懋实业公司 2,076,061.94 2,076,061.94 --- 2,076,061.94 ---
远东经济实业总公司注3 30,000.00 30,000.00 -30,000.00
中国中联橡胶总公司注4 1,050,000.00 1,050,000.00 -1,050,000.00 ---
上海生生轮胎模具有限公司 600,000.00 600,000.00 --- 600,000.00 ---
申银万国证券股份有限公司 12,500,000.00 12,500,000.00 --- 12,500,000.00 5,000,000.00
公司
长江经济联合发展（集团） 2,800,000.00 2,800,000.00 --- 2,800,000.00 ---
股份有限公司
上海国际信托投资公司 23,333,300.00 23,333,300.00 --- 23,333,300.00 ---
上海宝鼎投资股份有限公司 625,000.00 625,000.00 --- 625,000.00 ---
上海双钱碧源置业有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 -9,000,000.00 ---
注5
厦门回力工贸公司 2,246,557.67 2,246,557.67 --- 2,246,557.67 2,246,557.67
海南回力工贸公司 460,707.19 460,707.19 --- 460,707.19 460,707.19
美国SHANGHAIT.R.T.R公司 1,021,906.74 1,021,906.74 --- 1,021,906.74 1,021,906.74
海口孚华轮胎销售公司 3,239,420.82 3,239,420.82 --- 3,239,420.82
小计 60,314,859.65 60,314,859.65 -10,111,905.2 50,202,954.36 8,729,171.6
9
合计 970,677,014.0 947,205,696.3 107,904,295.1 1,055,109,991 91,226,659.46
3 3 3 .46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本期股权投资差额摊销
注2：本期追投资
注3：本期处置
注4：联营协议到期，退出投资
注5：本期被投资单位减资，公司退出对其投资
3、按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 年初余额 本期权益增减额 期末余额
合 计 其中：分得现金
红利
联营企业
泰国华泰橡胶公司 6,927,680.00 2,606,944.90 -9,964.41 --- 2,596,980.49
上海米其林回力轮胎有限 274,415,680.0 60,486,667.8 -16,071,282 --- 44,415,385.81
公司 0 1
上海巴士交大网球俱乐部 7,000,000.00 6,052,964.26 -585,527.47 --- 5,467,436.79
有限公司
上海双钱轮胎销售（约旦 3,802,100.00 3,830,060.26 599,573.30 --- 4,429,633.56
）有限公司
合计 292,145,460.0 72,976,637.2 -16,067,200.5 --- 56,909,436.65
0 3 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
上海轮胎橡胶（集团）供销有限公司 19,000,000.00 --- --- 19,000,000.00
上海大孚橡胶有限公司 33,000,000.00 --- --- 33,000,000.00
上海轮胎橡胶机械模具有限公司 22,497,487.86 --- --- 22,497,487.86
上海橡胶工业供销公司 8,000,000.00 --- --- 8,000,000.00
上海钢丝厂技术开发公司注 31,905.29 --- 31,905.29
远东经济实业总公司注 30,000.00 --- 30,000.00
申银万国证券股份有限公司公司 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00
厦门回力工贸公司 2,246,557.67 --- --- 2,246,557.67
海南回力工贸公司 460,707.19 --- --- 460,707.19
美国SHANGHAIT.R.T.R公司 1,021,906.74 --- --- 1,021,906.74
合计 91,288,564.75 61,905.29 91,226,659.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期处置
（四）营业收入及营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生数 上年同期发生数
主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计
营业收入 3,147,412,706 69,307,272.74 3,216,719,978 2,968,829,634 71,578,601.93 3,040,408,236.
.22 .96 .36 29
营业成本 2,873,761,292 12,082,829.46 2,885,844,121 2,773,304,727 17,441,694.74 2,790,746,422.
.41 .87 .56 3
毛利 273,651,413.8 57,224,443.28 330,875,857.0 195,524,906.8 54,136,907.19 249,661,813.99
1 9 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 主营业务收入 主营业务成本
目 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
工 3,147,412,706.22 2,968,829,634.36 2,873,761,292.41 2,773,304,727.56
业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、公司向前五名客户销售总额为2,893,784,435.96元，占公司本期全部营业收入的89.96%。
（五）投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目或被投资单位名称 本期发生额 上年同期发生额
一、金融资产投资收益
二、股权投资投资收益 55,503,465.74 -3,103,668.80
（一）成本法核算确认 65,781,085.57
（二）权益法核算确认 -15,602,223.3 -3,103,668.8
上海巴士交大网球俱乐部有限公司 -585,527.47 -213,434.12
上海米其林回力轮胎股份有限公司 -15,606,304.72 -5,702,413.59
中国北美轮胎销售公司 2,812,178.91
泰国华泰橡胶公司 -9,964.41
上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司 599,573.30
（三）处置投资收益 7,053,030.01
（四）股权投资差额 -1,728,426.54 -1,728,426.54
合 计 55,503,465.74 -4,832,095.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益报告期比上年同期增加60,335,561.08元，增加的比例为1,248.64%，主要系收到子公司红利及米其林公司报告期比去年同期亏损增加所致。
七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方情况
１、存在控制关系的关联方
控制本公司的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 业务性质 法定代表人 组织机构代码
上海华谊(集团)公司 上海 授权范围内的国有资产经营 控股 国有资产经 金明达 132262168
与管理 营和管理、
实业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为66.33%和66.33%。本公司的最终控制方为母公司。
受本公司控制的关联方
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：元）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
上海华谊（集团）公司 3,281,080,000.00 --- --- 3,281,080,000.00
上海制皂（集团）有限公司 160,690,000.00 --- --- 160,690,000.00
上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司轮胎 30,000,000.00 --- --- 30,000,000.00
研究所
双钱集团（如皋）轮胎有限公司注1 USD51,253,980.00 USD13,071,295.00 --- USD64,325,275.00
上海轮胎橡胶（集团）供销有限公司 21,000,000.00 --- --- 21,000,000.00
上海大孚橡胶有限公司 36,670,000.00 --- --- 36,670,000.00
上海轮胎橡胶(集团)有限公司 145,580,000.00 --- --- 145,580,000.00
双钱集团上海泗泾橡胶有限公司 28,510,000.00 --- --- 28,510,000.00
双钱集团上海东海轮胎有限公司 14,680,000.00 --- --- 14,680,000.00
上海轮胎橡胶机械模具有限公司 18,000,000.00 --- --- 18,000,000.00
上海橡胶机械一厂有限公司 3,767,000.00 --- --- 3,767,000.00
上海轮胎橡胶（集团）金桥轮胎厂 15,000,000.00 --- --- 15,000,000.00
上海沪轮轮胎橡胶有限公司 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00
上海轮胎橡胶（集团）联营公司 5,070,000.00 --- --- 5,070,000.00
上海橡胶工业供销公司 8,500,000.00 --- --- 8,500,000.00
上轮劳动服务有限公司 100,000.00 --- --- 100,000.00
上海轮胎橡胶（集团）公司房地产开发经 20,000,000.00 --- --- 20,000,000.00
营公司
上海天福房地产发展有限公司 USD11,400,000.00 --- --- USD11,400,000.00
上海爱化测试仪器维修站注2 30,000.00 --- 30,000.00 0
深圳上轮贸易有限公司 1,100,000.00 --- --- 1,100,000.00
上海碳酸钙厂 1,082,000.00 --- --- 1,082,000.00
上海回力宾馆有限公司 4,000,000.00 --- --- 4,000,000.00
上海双力物业管理有限公司 500,000.00 --- --- 500,000.00
上海龙泰精细橡胶公司 11,250,000.00 --- --- 11,250,000.00
上海白象天鹅电池有限公司 35,000,000.00 --- --- 35,000,000.00
上海制皂集团产品销售有限公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00
上海制皂厂 94,360,000.00 --- --- 94,360,000.00
上海油墨厂 17,282,000.00 --- --- 17,282,000.00
上海凌旭油脂储炼有限公司 USD700,000.00 --- --- USD700,000.00
上海牡丹油墨有限公司 85,000,000.00 --- --- 85,000,000.00
MoltechHoldingsCorporation USD50,000.00 --- --- USD50,000.00
上海克勒色母粒化工有限公司 USD3,000,000.00 --- --- USD3,000,000.00
四川克勒联营公司 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00
上海浦东四达花园 30,000,000.00 --- --- 30,000,000.00
上海制皂有限公司 USD41,950,000.00 --- --- USD41,950,000.00
默特克电源（上海）有限公司 USD18,505,000.00 --- --- USD18,505,000.00
默特克电源（如皋）有限公司 USD9,300,000.00 --- --- USD9,300,000.00
Moltechpowersystemsinc. USD10,000.00 --- --- USD10,000.00
MoltechpowersystemsEuropeanoperation USD233,000.00 --- --- USD233,000.00
s
上海欣轮商务咨询有限公司 100,000.00 100,000.00
中国北美轮胎联合限售公司 USD2,100,000.00 USD2,100,000.00
上海双钱轮胎销售有限公司 174,000,000.00 174,000,000.00
双钱集团（重庆）轮胎有限公司注1 280,000,000.00 120,000,000.00 400,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本期追加投资
注2：本期处置
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海华谊（集团）公司 589,997,794 66.33 --- --- 589,997,794. 66.33
.00 00
上海制皂（集团）有限公 96,414,000. 60.00 --- --- --- --- 96,414,000.0 60.00
司 00 0
上海轮胎橡胶（集团）股 30,000,000. 100.0 --- --- --- --- 30,000,000.0 100.00
份有限公司轮胎研究所 00 0 0
双钱集团（如皋）轮胎有 USD28,418,5 51.67 USD8,020,5 --- --- --- USD36,169,00 51.67
限公司注1 00.00 00.00 0.00
上海轮胎橡胶（集团）供 21,000,000. 100.0 --- --- --- --- 21,000,000.0 100.00
销有限公司 00 0 0
上海大孚橡胶有限公司 36,670,000. 100.0 --- --- --- --- 36,670,000.0 100.00
00 0 0
上海欣业实业有限公司 145,580,000 100.0 --- --- --- --- 145,580,000. 100.00
.00 0 00
双钱集团上海泗泾橡胶有 22,736,725. 79.75 --- --- --- --- 22,736,725.0 79.75
限公司 00 0
双钱集团上海东海轮胎有 9,542,000.0 65.00 --- --- --- --- 9,542,000.00 65.00
限公司 0
上海轮胎橡胶机械模具有 9,180,000.0 51.00 --- --- --- --- 9,180,000.00 51.00
限公司 0
上海橡胶机械一厂有限公 3,767,000.0 100.0 --- --- --- --- 3,767,000.00 100.00
司 0 0
上海轮胎橡胶（集团）金 15,000,000. 100.0 --- --- --- --- 15,000,000.0 100.00
桥轮胎厂 00 0 0
上海沪轮轮胎橡胶有限公 1,000,000.0 100.0 --- --- --- --- 1,000,000.00 100.00
司 0 0
上海轮胎橡胶（集团）联 3,869,914.0 70.24 --- --- --- --- 3,869,914.00 70.24
营公司 0
上海橡胶工业供销公司 8,000,000.0 94.12 --- --- --- --- 8,000,000.00 94.12
0
上轮劳动服务有限公司 100,000.00 100.0 --- --- --- --- 100,000.00 100.00
0
上海轮胎橡胶（集团）公 20,000,000. 100.0 --- --- --- --- 20,000,000.0 100.00
司房地产开发经营公司 00 0 0
上海天福房地产发展有限 USD6,840,00 60.00 --- --- --- --- USD6,840,000 60.00
公司 0.00 .00
上海爱化测试仪器维修站 30,000.00 100.0 --- --- 30,000 100. 0 0
注2 0 00
深圳上轮贸易有限公司 1,100,000.0 100.0 --- --- --- --- 1,100,000.00 100.00
0 0
上海碳酸钙厂 1,082,000.0 100.0 --- --- --- --- 1,082,000.00 100.00
0 0
上海回力宾馆有限公司 3,200,000.0 80.00 --- --- --- --- 3,200,000.00 80.00
0
上海双力物业管理有限公 500,000.00 100.0 --- --- --- --- 500,000.00 100.00
司 0
上海龙泰精细橡胶公司 6,000,000.0 53.33 --- --- --- --- 6,000,000.00 53.33
0
上海白象天鹅电池有限公 35,000,000. 100.0 --- --- --- --- 35,000,000.0 100.00
司 00 0 0
上海制皂集团产品销售有 10,000,000. 100.0 --- --- --- --- 10,000,000.0 100.00
限公司 00 0 0
上海制皂厂 94,360,000. 100.0 --- --- --- --- 94,360,000.0 100.00
00 0 0
上海油墨厂 17,282,000. 100.0 --- --- --- --- 17,282,000.0 100.00
00 0 0
上海凌旭油脂储炼有限公 USD456,890. 65.27 --- --- --- --- USD456,890.0 65.2743
司 00 43 0
上海牡丹油墨有限公司 85,000,000. 100.0 --- --- --- --- 85,000,000.0 100.00
00 0 0
MoltechHoldingsCorporat USD35,000.0 70.00 --- --- --- --- USD35,000.00 70.00
ion 0
上海克勒色母粒化工有限 USD1,800,00 60.00 --- --- --- --- USD1,800,000 60.00
公司 0.00 .00
四川克勒联营公司 1,020,000.0 51.00 --- --- --- --- 1,020,000.00 51.00
0
上海浦东四达花园 30,000,000. 100.0 --- --- --- --- 30,000,000.0 100.00
00 0 0
上海制皂有限公司 USD31,462,5 75.00 --- --- --- --- USD31,462,50 75.00
00.00 0.00
默特克电源（上海）有限 USD18,505,0 100.0 --- --- --- --- USD18,505,00 100.00
公司 00.00 0 0.00
默特克电源（如皋）有限 USD9,300,00 100.0 --- --- --- --- USD9,300,000 100.00
公司 0.00 0 .00
Moltechpowersystemsinc. USD10,000.0 100.0 --- --- --- --- USD10,000.00 100.00
0 0
MoltechpowersystemsEuro USD233,000. 100.0 --- --- --- --- USD233,000.0 100.00
peanoperations 00 0 0
上海欣轮商务咨询有限公 100,000.00 100.0 --- --- --- --- 100,000.00 100.00
司 0
中国北美轮胎联合销售公 USD2,100,00 30.00 --- --- --- --- USD2,100,000 30.00
司 0.00 .00
上海双钱轮胎销售有限公 61,000,000. 35.06 --- --- --- --- 61,000,000.0 35.06
司 00 0
双钱集团（重庆）轮胎有 196,000,000 70.00 84,000,000 --- --- --- 280,000,000. 70.00
限公司注1 .00 .00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本期追加投资
注2：本期处置
4、不存在控制关系的关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司的关系
上海橡胶助剂厂 同受母公司控制
上海焦化有限公司 同受母公司控制
上海华谊企业发展有限公司 同受母公司控制
上海化工实业有限公司 同受母公司控制
上海化工工程监理有限公司 同受母公司控制
上海华谊集团建设有限公司 同受母公司控制
上海金峰油化工业有限公司 联营企业
上海神马帘子布有限公司 联营企业
上海森懋实业有限公司 联营企业
上海米其林回力轮胎股份有限公司 联营企业
上海敦煌制罐厂 联营企业
上海奉平民政实业有限公司华利颜料厂 联营企业
上海敦信贸易有限公司 联营企业
上海科欣化学助剂有限公司 联营企业
上海生生轮胎模具有限公司 联营企业
泰国华泰橡胶公司 联营企业
上海制皂厂海南联合日化分厂 联营企业
上海制皂（集团）如皋有限公司 联营企业
上海万益高分子材料有限公司 联营企业
上海克勒艺术雕刻有限公司 联营企业
上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司 联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、向关联方采购货物
（1）交易规模
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本年金额 上年金额
泰国华泰橡胶公司 44,988,982.41 46,812,728.89
上海焦化有限公司 29,893,535.44 31,207,656.55
上海奉平民政实业有限公司华利颜料厂 13,603,739.00 13,760,833.50
上海制皂(集团)如皋有限公司 70,178,707.26 82,631,352.14
上海橡胶助剂厂 650,334.22 623,732.31
上海米其林回力轮胎股份有限公司 421,741.31
合计 159,737,039.64 175,036,303.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、向关联方销售货物
（1）交易规模
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本年金额 上年金额
上海米其林回力轮胎股份有限公司 30,049,999.99 32,549,999.98
上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司 7,784,832.13
上海制皂(集团)如皋有限公司 10,821,570.03 27,277,477.65
上海奉平民政实业有限公司华利有机颜料厂 3,378,826.07 18,548,014.94
上海华向橡胶有限公司 3,552,878.79
合计 55,588,107.01 78,375,492.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、关联方往来款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 关联方 年末金额
本年末 上年末
应收股利: ---
应收账款： 上海制皂厂海南联合日化厂 572,351.94 572,351.94
上海制皂（集团）如皋有限公司 2,998,006.39 6,295,436.11
上海正力橡胶工贸公司 1,403,628.66
上海华轮贸易有限公司 3,318,657.07
海南回力工贸公司 2,434,929.66
上海米其林回力轮胎股份有限公司 8,217,418.45 5,731,018.46
上海金峰油化工业有限公司 252,102.32
厦门回力工贸公司 319,105.60
上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司 3,097,645.56 3,462,540.30
上海华向橡胶有限公司 2,788,767.67
小计 17,674,190.01 23,789,770.12
项目 关联方 年末金额
本年末 上年末
其他应收款： 海南回力工贸公司 100,946.83 100,946.83
上海宝轮实业公司 142,925.82 142,925.82
上海气门嘴厂 4,470,001.71 4,470,001.71
上海森懋实业有限公司 408,061.47 408,061.47
上海神马帘子布有限公司 128,599.50 128,599.50
上海生生模具有限公司 2,134,559.19
上海正力橡胶工贸公司 72,827.41
上海制皂（集团）如皋有限公司 15,740,384.00 29,934,497.97
厦门回力工贸公司 3,688.30 3,688.30
上海欣兴贸易有限公司 92,170.00
上海米其林回力轮胎股份有限公司 28,258.69
小计 21,022,866.32 37,488,278.20
预付账款： 上海华轮贸易有限公司 21,154.80
泰国华泰橡胶有限公司 10,170,809.71
小计 10,191,964.51
应付账款： 上海敦煌制罐厂 154,168.86
上海奉平民政实业有限公司华利颜料厂 2,672,859.50 927,444.77
上海科欣化学助剂有限公司 40,390.02
上海生生轮胎模具有限公司 27,594.20
上海制皂（集团）如皋有限公司 24,533837.75 28,906,758.57
上海橡胶助剂厂 316,915.42 257,462.40
上海华谊集团建设有限公司 2,131,369.16
上海化工实业有限公司 2,780.00
上海化工工程监理有限公司 548,000.00
天开计算机系统有限公司 769,195.01
小计 28,292,807.68 32,995,967.98
项目 关联方 年末金额
本年末 上年末
其他应付款： 厦门回力工贸公司 133,410.36 133,410.36
上海欣明橡胶厂 514,336.03 514,336.03
上海欣兴贸易公司 751,502.14 751,502.14
上海华轮贸易有限公司 2,042,003.00 2,042,003.00
海口孚华轮胎销售有限公司 3,241,429.78 3,241,429.78
上海正华工贸公司 22,257.38 22,257.38
上海华谊集团建设有限公司 9,000.00
上海克勒艺术雕刻有限公司 830,300.07
上海华谊(集团)公司 217,697,432.21 22,864,134.11
上海华谊集团企业发展有限公司 4,732,364.54
上海万益高分子材料有限公司 400,000.00
小计 224,402,370.90 35,540,737.41
预收账款:
长期应付款: 上海华谊(集团)公司 90,044,712.26 93,812,010.79
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5、其他关联方交易事项
（1）为关联方提供担保情况：详见附注八。
（2）根据与上海米其林回力轮胎股份有限公司的协议向其提供、收取商标使用费2,499,999.99元、技术服务费27,550,000.00元。
（3）关联方提供担保情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保单位 被担保单位 担保金额 币种 债务到期日
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 50,000,000.00 RMB 2008.02.29-2008.07.28
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 70,000,000.00 RMB 2008.04.18-2008.09.28
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 50,000,000.00 RMB 2007.06.29-2009.06.24
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 50,000,000.00 RMB 2007.06.29-2009.06.25
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 50,000,000.00 RMB 2007.06.29-2009.06.26
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 50,000,000.00 RMB 2007.12.03-2009.12.03
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 60,000,000.00 RMB 2008.02.20-2008.08.19
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 40,000,000.00 RMB 2008.02.21-2008.08.20
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 20,000,000.00 RMB 2008.02.21-2008.08.20
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 270,000,000.00 RMB 2008.04.29-2009.04.29
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 180,000,000.00 RMB 2008.06.30-2009.06.30
上海华谊（集团）公司 双钱集团(重庆)有限公司 100,000,000.00 RMB 2008.06.20-2011.06.20
上海华谊（集团）公司 双钱集团(重庆)有限公司 25,000,000.00 RMB 2008.06.20-2009.12.31
上海华谊（集团）公司 双钱集团(重庆)有限公司 15,000,000.00 RMB 2008.06.20-2012.12.31
上海华谊（集团）公司 双钱集团(重庆)有限公司 50,000,000.00 RMB 2008.06.27-2010.12.31
上海华谊（集团）公司 双钱集团(重庆)有限公司 100,000,000.00 RMB 2008.06.27-2011.12.31
上海华谊（集团）公司 双钱集团(重庆)有限公司 50,000,000.00 RMB 2008.06.27-2012.12.31
合计: 1,230,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、或有事项
（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债
2006年9月，埃及对原产自中国的公共汽车和卡车轮胎发起反倾销调查，本公司作为主要涉案企业，在商务部、中国五矿化工进出口商会和中国橡胶工业协会等部门的指导下积极应诉，于2006年11月按照埃及法律的要求递交申请市场经济待遇问卷和生产商（出口商）倾销问卷。2008年3月作出终裁决，我公司的反倾销税率为59%，从2008年3月6日开始征收。
（二）截止2008年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
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担保单位 被担保单位 担保金额 币种 债务到期日
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 50,000,000.00 RMB 2004.09.24-2009.09.23
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 32,000,000.00 RMB 2008.01.11-2008.07.10
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 20,000,000.00 RMB 2006.01.06-2009.01.05
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 10,000,000.00 RMB 2008.02.18-2009.02.17
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 50,000,000.00 RMB 2008.01.30-2009.01.29
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 50,000,000.00 RMB 2008.04.25-2009.04.25
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 20,000,000.00 RMB 2005.04.08-2010.02.24
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 50,000,000.00 RMB 2005.04.08-2010.03.15
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 50,000,000.00 RMB 2005.04.08-2010.04.08
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 100,000,000.00 RMB 2007.03.23-2012.03.22
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 40,000,000.00 RMB 2007.07.31-2008.07.30
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 15,000,000.00 RMB 2005.10.11-2008.10.10
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 15,000,000.00 RMB 2005.10.11-2009.10.10
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 20,000,000.00 RMB 2005.10.11-2010.10.10
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 100,000,000.00 RMB 2006.11.30-2009.11.29
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 50,000,000.00 RMB 2006.11.30-2010.11.29
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 40,000,000.00 RMB 2007.01.29-2011.10.20
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 40,000,000.00 RMB 2007.01.29-2011.08.20
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 70,000,000.00 RMB 2007.02.26-2011.10.30
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 50,000,000.00 RMB 2008.04.01-2008.12.29
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 50,000,000.00 RMB 2008.06.03-2009.06.02
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 50,000,000.00 RMB 2008.06.04-2009.06.03
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 10,000,000.00 RMB 2008.03.12-2008.08.20
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 10,000,000.00 RMB 2008.03.20-2008.08.25
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 10,000,000.00 RMB 2008.03.20-2008.08.29
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 20,000,000.00 RMB 2008.04.22-2008.09.02
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 50,000,000.00 RMB 2007.07.25-2008.07.26
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 50,000,000.00 RMB 2007.10.31-2008.10.30
双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 40,000,000.00 RMB 2007.08.15-2008.08.14
双钱集团股份有限公司 上海白象天鹅电池有限公司 20,000,000.00 RMB 2007.09.24-2008.09.24
上海牡丹油墨有限公司 上海白象天鹅电池有限公司 15,000,000.00 RMB 2007.11.15-2008.11.15
上海牡丹油墨有限公司 上海白象天鹅电池有限公司 10,000,000.00 RMB 2007.12.18-2008.12.18
上海白象天鹅电池有限公司 上海牡丹油墨有限公司 10,000,000.00 RMB 2008.01.23-2008.07.23
上海白象天鹅电池有限公司 上海牡丹油墨有限公司 10,000,000.00 RMB 2008.06.26-2008.12.26
上海牡丹油墨有限公司 上海制皂（集团）如皋有限公司 5,000,000.00 RMB 2008.02.01-2008.10.15
上海牡丹油墨有限公司 上海制皂（集团）如皋有限公司 5,000,000.00 RMB 2008.02.01-2008.11.30
上海牡丹油墨有限公司 上海制皂（集团）如皋有限公司 5,000,000.00 RMB 2008.02.02-2008.10.22
上海牡丹油墨有限公司 上海制皂（集团）如皋有限公司 5,000,000.00 RMB 2008.02.02-2008.10.30
双钱集团（如皋）轮胎有限公司 上海制皂（集团）如皋有限公司 10,000,000.00 RMB 2008.06.22-2009.06.22
双钱集团（如皋）轮胎有限公司 上海制皂（集团）如皋有限公司 20,000,000.00 RMB 2008.04.16-2009.04.15
上海牡丹油墨有限公司 上海制皂有限公司 10,000,000.00 RMB 2007.11.23-2008.11.22
上海牡丹油墨有限公司 上海制皂有限公司 10,000,000.00 RMB 2007.12.29-2008.12.29
合计 1,297,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、承诺事项
抵押资产情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款内容 借款金额 借款日 到期日 抵质押资产账面原 备注
原币 本位币 值
短期借款 10,000,000.00 2008-6-20 2008-12-15 RMB10,000,000.00 商业承兑汇票质押
短期借款 5,000,00.00 2008-6-20 2008-12-16 RMB5,000,000.00 商业承兑汇票质押
短期借款 10,000,000.00 2008-3-19 2008-9-1 RMB10,000,000.00 商业承兑汇票质押
短期借款 10,000,000.00 2008-3-19 2008-9-3 RMB10,000,000.00 商业承兑汇票质押
短期借款 10,000,000.00 2008-3-19 2008-9-5 RMB10,000,000.00 商业承兑汇票质押
短期借款 10,000,000.00 2008-3-19 2008-9-8 RMB10,000,000.00 商业承兑汇票质押
短期借款 10,000,000.00 2008-3-19 2008-9-10 RMB10,000,000.00 商业承兑汇票质押
短期借款 10,000,000.00 2008-3-19 2008-9-12 RMB10,000,000.00 商业承兑汇票质押
短期借款 10,000,000.00 2008-3-19 2008-9-15 RMB10,000,000.00 商业承兑汇票质押
短期借款 200,000,000.00 2008-2-4 2009-2-4 RMB351,625,000.0 载重公司房地产抵押
0
短期借款 USD6,000,000.00 41,154,600.00 2008-4-22 2009-4-22 RMB41,154,600.00 定单质押
短期借款 USD6,000,000.00 41,154,600.00 2008-4-22 2009-4-22 RMB41,154,600.00 定单质押
短期借款 USD669,717.72 4,593,660.81 2008-5-20 2008-8-19 USD669,717.72 进口押汇，以信用证质押
短期借款 USD223,239.24 1,531,220.27 2008-5-16 2008-8-15 USD223,239.24 进口押汇，以信用证质押
短期借款 USD446,478.48 3,062,440.54 2008-5-22 2008-8-19 USD446,478.48 进口押汇，以信用证质押
短期借款 USD562,464.00 3,857,996.82 2008-6-2 2008-9-1 USD562,464.00 进口押汇，以信用证质押
短期借款 USD669,717.72 4,593,660.81 2008-6-10 2008-8-19 USD669,717.72 进口押汇，以信用证质押
短期借款 USD586,656.00 4,023,932.17 2008-6-16 2008-9-15 USD586,656.00 进口押汇，以信用证质押
短期借款 USD176,791.50 1,212,630.58 2008-6-20 2008-9-19 USD176,791.50 进口押汇，以信用证质押
短期借款 USD832,767.26 5,712,033.91 2008-6-24 2008-9-23 USD832,767.26 进口押汇，以信用证质押
短期借款 79,000,000.00 2008-5-10 2009-5-9 RMB231,305,737.6 设备
7
短期借款 4,000,000.00 2008-03-13 2008-09-12 RMB9,123,659.54 宛平南路65号4,6,7号楼
长期借款 35,000,000.00 2007-9-25 2009-8-27 RMB70,630,000.00 徐家汇路560号1-3楼
长期借款 15,000,000.00 2006-01-07 2009-11-10 RMB270,514,497.5 设备
10,000,000.00 2006-01-07 2010-04-10 8
10,000,000.00 2006-01-07 2010-08-10
15,000,000.00 2006-01-07 2010-11-10
长期借款 20,000,000.00 2005-11-18 2008-11-19 RMB142,196,595.6 办公楼生产车间等房产及
20,000,000.00 2005-11-18 2009-11-18 6.00 占用范围内的受让土地使
21,000,000.00 2005-11-18 2010-10-10 用权
25,000,000.00 2006-01-20 2009-12-20
24,000,000.00 2006-01-20 2010-10-10
200,000,000.00 2008-02-04 2009-02-04 182,530,487.77 载重土地使用权
合计 868,896,775.91
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十、资产负债表日后事项
2007年6月，美国Titan Tire Corporation（Titan）和美国劳工联盟（USW）向美国商务部（DOC）和美国国际贸易委员会（ITC）申诉，要求对原产于中国的工程轮胎（Off the Road Tires）启动反倾销和反补贴调查。2008年7月8日，美国商务部做出了对中国轮胎的反补贴反倾销的终裁并对外公布了结果，我公司获得的反补贴税率为5.62%；贵州轮胎有限公司、河北兴茂轮胎有限公司、天津国际联合轮胎橡胶有限公司反补贴终裁税率分别为2.45%、14%和6.85%；我公司获得的反倾销税率为9.48%；贵州轮胎有限公司、河北兴茂轮胎有限公司、天津国际联合轮胎橡胶有限公司和徐州徐工轮胎有限公司反倾销终裁税率分别为4.08%、19.15%、8.09%和0%；其他没有应诉的或者应诉后没有获得单独税率的中国企业的反倾销统一税率仍为210.48%。
目前，公司还在协助轮胎行业委托的律师积极为行业损害抗辩作辩护准备，若美国国际贸易委员会能做出不产生行业损害的裁决，则包括我公司在内的我国轮胎企业就可以不缴纳任何反倾销和反补贴的关税。预计美国国际贸易委员会将在8月21日左右做出损害终裁。
十一、其他事项说明
（一）对公司2002年根据四届四次董事会决议将应收账款与上海华谊（集团）公司置换入的上海龙华东路397号和张江镇新康村西一队钱家宅二块地块的工业土地使用权的处理情况为：张江镇新康村西一队钱家宅地块的工业土地使用权2006年已通过空转处置；截至2008年6月30日止龙华东路397号地块的工业土地使用权，权证尚未办理且账务尚未处理，2006年8月，公司接上海市卢湾区世博会事务协调工作领导小组办公室通知，龙华东路397号地块已列入世博会用地，拟由卢湾区土地房屋发展中心实施土地储备，具体方案尚未确定。
（二）根据2003年度第一次临时股东大会决议，公司将应收债权15,229.78万元与上海华谊（集团）公司名下的由双钱载重轮胎公司和大中华正泰轮胎公司实际使用的土地使用权（土地面积268,600平方米、土地面积 69,685平方米，评估价格15,109.43万元），以 15,229.78万元对价置换，按约定置换中所涉及的有关税费及土地出让金应由本公司承担，2007年10月本公司补缴土地出让金5,979.35万元及相应的契税等，并于2008年1月取得沪房地闵字（2008）第000489号房地产权证，实际土地面积为248,829平方米，使用期限从2007年8月31日至2057年8月30日止，本公司根据原置换协议中所记载的面积结转土地成本12,092.52万元。截至2008年6月30日止，大中华正泰轮胎公司所占用的土地因列入上海市闵行区人民政府开发计划而暂缓搁置，尚余土地成本3,137.26万元未结转。
（三）公司于2005年12月7日与上海市杨浦区土地发展中心签订《上海市杨浦区工业系统国有土地使用权收购合同》，由杨浦区土地发展中心支付人民币25,195.70万元收购上海长阳路447号26,600平方米的土地使用权，其中17,995.50万元作为公司土地转让款，7,200.20万元作为公司厂房腾空、设备搬迁、人员安置等动迁补偿费。同时公司支付12,597.85万元作为回购15,160平方米土地使用权的保证金。考虑回购因素，按15,160平方米及11,500平方米的比例，公司在2005年度确认土地处置收入7,762.50万元，结转相应成本3,021.55万元；
上述公司由杨浦区土地发展中心收购的上海长阳路447号土地使用权，截止2006年12月31日结余的土地转让款10,233万元、土地使用权成本3,983.2万元、补偿费2,511.42万元未作处理的原因是考虑到2006年公司控股子公司上海双钱碧源置业有限公司以人民币22,242.15万元竞得上述地块。
2007年经公司五届十八次董事会和2007年度第二次临时股东大会决议，公司放弃在上海双钱碧源置业有限公司的优先增资权，用于斜交胎产品的结构调整，获得上海国云房地产开发有限公司补偿10,162.33万元。
2007年原从上述地块搬迁至闵行的专业生产斜交胎产品的大中华正泰轮胎有限公司根据政府部门的有关规划要求再次停产，实施搬迁和员工安置。为此公司将上述地块结余的土地转让款10,233万元扣除土地使用权成本3,983.2万元后的收入6,249.8万元、补偿费2,511.42万元和双钱碧源获得的补偿10,162.33万元，合计18,923.55万元全部作为抵补大中华正泰公司搬迁损失和人员安置费用，截至2008年6月30日共发生人员安置费用8,650.31万元，其中2007年发生6,098.66万元，本期发生2,551.65万元，尚余10,273.24万元留作安置专用。
（四）公司截至2008年6月30日止超过法定纳税期限的应缴税款共计9,084.66万元，其中：增值税2,012.51万元、消费税6,822.81万元、城建税249.34万元。上述欠税均为下属子公司在2000年以前形成的。
十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
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非经常性损益项目 金额
（一）非流动资产处置损益 36,198,035.09
（二）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 18,263,520.11
标准定额或定量享受的政府补助除外
（三）除上述各项之外的的其他营业外收支净额 5,100,319.27
（四）所得税影响额 -14,915,782.31
（五）少数股东损益影响额 -1,836,520.16
合计 42,809,572.00
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十三、补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.594 4.442 0.092 0.092
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 2.199 2.126 0.044 0.044
净利润
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2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
1、报告期末，资产负债表项目大幅变动原因分析
币种:人民币元
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项目 报告期末 上年度期末 增减额 增减比例
货币资金 1,400,791,100.51 1,052,717,773.75 348,073,326.76 33.06%
应收票据 380,326,166.76 260,370,408.00 119,955,758.76 46.07%
应收账款 816,623,329.35 584,044,299.59 232,579,029.76 39.82%
预付账款 660,823,724.06 291,243,537.23 369,580,186.83 126.90%
其他应收款 231,624,374.39 121,159,904.07 110,464,470.32 91.17%
可供出售金融资产 207,322,764.94 319,545,760.19 -112,222,995.25 -35.12%
在建工程 486,054,400.22 307,025,050.18 179,029,350.04 58.31%
应付票据 157,736,733.33 73,161,807.31 84,574,926.02 115.60%
应付股利 19,463,127.52 6,941,582.70 12,521,544.82 180.38$
其他应付款 709,556,398.27 507,042,602.43 202,513,795.84 39.94%
一年内到期的非流动负债 34,118,100.93 84,118,100.93 -50,000,000.00 -59.44%
递延所得税负债 41,601,429.42 69,257,501.51 -27,656,072.09 -39.93%
其他非流动负债 80,670,377.96 25,365,899.93 55,304,478.03 218.03%
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货币资金期末比年初增加34,807.33万元，增加的比例为33.06%，主要系项目及流动资金贷款增加所致。
应收票据期末比年初增加11,995.58万元，增加的比例为46.07%，主要系轮胎销量增加所致。
应收账款期末比年初增加23,257.90万元，增加的比例为39.82%，主要系轮胎销量增加所致。
预付账款期末比年初增加36,958.02万元，增加的比例为126.90%，主要系重庆、如皋项目及载重公司巨型胎项目预付工程款的增加。
其他应收款期末比年初增加11,046.45万元，增加的比例为91.17%，主要系制皂厂支付杨树浦路2310号土地使用权款4,900余万元(权证在7月办妥)，及大正公司1-6月发生异地生产运作费3,081万元。
可供出售金融资产期末比年初减少11,222.30万元，减少的比例为35.12%，主要系本期可流通出售的股票公允价值变动及交通银行部分法人股出售所致。
在建工程期末比年初增加17,902.94万元，增加的比例为58.31%，主要系重庆、如皋项目及载重公司巨型胎项目投入增加所致。
(8)应付票据期末比年初增加8,457.49万元，增加的比例为115.60%，主要系本期以票据支付原材料及工程款增加。
(9)应付股利期末比年初增加1,252.15万元，增加的比例为180.38%，主要系根据07年度利润分配方案转入尚待支付完的余额。
(10)其他应付款期末比年初增加20,251.38万元，增加的比例为39.94%，主要系经08年6月13日五届二十七董事会及08年第一次临时股东大会通过，向华谊集团借款人民币2亿元，以缓解因扩产带来的流动资金暂时短缺。
(11) 一年内到期的非流动负债期末比年初减少5,000万元，减少的比例为59.44%，主要系归还本期到期借款。
(12)递延所得税负债期末比年初减少2,765.61万元，减少的比例为39.93%，主要系本期可流通出售的股票公允价值变动、交通银行部分法人股出售而引起递延所得税负债减少。
(13)其他非流动负债期末比年初增加5,530.45万元，增加的比例为218.03%，主要系重庆项目购置土地收到地方政府奖励作为递延收入。
2、报告期内，利润表项目大幅变动原因分析
币种:人民币元
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项目 报告期 上年同期数 增减额 增减比例
营业收入 4,431,845,559.00 3,741,610,352.88 690,235,206.12 18.45%
营业成本 3,862,882,986.40 3,160,469,045.11 702,413,941.29 22.22%
财务费用 157,368,222.95 93,474,323.88 63,893,899.07 68.35%
资产减值损失 -2,620,482.38 7,238,779.36 -9,859,261.74 -136.20%
投资收益 -3,031,613.30 6,919,719.63 -9,951,332.93 -143.81%
营业利润 39,410,622.32 104,227,824.23 -64,817,201.91 -62.19%
营业外收入 60,995,298.89 4,484,834.23 56,510,464.02 1,260.03%
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(1) 营业收入报告期比上年同期增加69,023.52万元，增加的比例为18.45%，增加的原因主要系如皋公司三期项目全面投产及北美轮胎销售公司纳入合并。
(2) 营业成本报告期比上年同期增加70,241.39万元，增加的比例为22.22%，增加的原因主要系收入增加相应增加营业成本及原材料上涨幅度大于上年同期。
(3)财务费用报告期比上年同期增加6,389.39万元，增加的比例为68.35%，主要系如皋公司项目竣工后利息开始费用化和贷款利率上调及汇率变动等综合所致。
(4)资产减值损失报告期比上年同期减少985.93万元，减少的比例为136.20%，减少的主要原因系按账龄计提坏账准备较去年同期减少。
(5)投资收益报告期比上年同期减少995.13万元，减少的比例为143.81%，主要系米其林公司报告期比去年同期增加亏损3,475.05万元,影响公司投资收益-990.39万元。
(6)营业利润报告期比上年同期减少6,481.72万元，减少的比例为62.19%；由于报告期内材料价格上涨幅度大于去年同期，使成本增长幅度大于收入增长幅度。
(7)营业外收入报告期比上年同期增加4,949.69万元，增加的比例为1,103.66%，增加的主要原因为大正节能减排补贴及子公司动迁收入入账。
3、报告期内，现金流量表项目大幅变动原因分析
币种:人民币元
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项目 报告期 上年同期数 增减额 增减比例
经营活动产生的现金流量净额 362,571,346.58 206,749,582.82 155,821,763.76 75.37%
投资活动产生的现金流量净额 -600,131,743.13 -189,455,069.94 -410,676,673.19 -216.77%
筹资活动产生的现金流量净额 597,594,902.97 268,232,015.91 329,362,887.06 122.79%
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(1) 经营活动产生的现金流量净额报告期比上年同期增加15,582.18万元，增加的比例为75.37%，主要系扩产后，经营活动产生的现金流量有了明显的改善。
(2) 投资活动产生的现金流量净额报告期比上年同期减少41,067.67万元，减少的比例为216.77%，主要系重庆公司、如皋公司四期和载重公司巨型胎项目投入的增加，使投资活动的现金支出较去年同期有较大幅度的增长。
(3)筹投资活动产生的现金流量净额报告期比上年同期增加32,936.29万元,增加的比例为122.79%，主要系重庆公司增加项目贷款。
本财务报表业经公司全体董事于2008年8月15日批准报出。