2021 年第一季度报告
公司代码：600623 公司简称：华谊集团
900909 华谊 B 股
上海华谊集团股份有限公司
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目录
一、 重要提示 ............................................................ 3
二、 公司基本情况 ........................................................ 3
三、 重要事项 ............................................................ 6
四、 附录 ............................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人刘训峰 、主管会计工作负责人常达光及会计机构负责人（会计主管人员）郭牧保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
总资产 48,004,884,002.73 45,592,772,067.97 5.29
归属于上市公司股东的净资产 19,207,484,408.74 18,592,066,704.25 3.31
年初至报告期末 上年初至上年报告期 比上年同期
末 增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 126,144,608.28 -523,727,374.45 不适用
年初至报告期末 上年初至上年报告期 比上年同期
末 增减（%）
营业收入 8,652,262,513.03 5,974,036,353.10 44.83
归属于上市公司股东的净利润 609,459,223.35 -201,284,757.79 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常 607,232,825.49 -107,381,665.62 不适用
性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 3.22 -1.10 增加 4.32 个
百分点
基本每股收益（元/股） 0.29 -0.10 不适用
稀释每股收益（元/股） 0.29 -0.10 不适用
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 1,966,900.02
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受 8,451,905.75
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -331,263.76
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 -5,197,212.95
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 307,783.02
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 1,886,792.46
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,665,799.96
其他符合非经常性损益定义的损益项目 365,983.28
少数股东权益影响额（税后） -6,291,739.72
所得税影响额 -1,598,550.20
合计 2,226,397.86
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 59,946
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
期末持股 比例 限售条 情况 股东
股东名称（全称）
数量 (%) 件股份 股份 性质
数量
数量 状态
国有
上海华谊（集团）公司 894,949,825 42.01 0 无
法人
国有
上海国盛（集团）有限公司 473,385,796 22.22 0 无
法人
平安基金－平安银行－深圳平安大华汇通财富管理
4,786,342 1.63 0 未知 未知
有限公司
国有
上海国盛集团投资有限公司 29,230,769 1.37 0 无
法人
中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型
7,257,113 0.34 0 未知 未知
开放式指数证券投资基金
李娜 6,569,700 0.31 0 未知 未知
吕立芬 5,139,300 0.24 0 未知 未知
中国工商银行股份有限公司－中欧时代先锋股票型
5,000,000 0.23 0 未知 未知
发起式证券投资基金
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND 4,479,735 0.21 0 未知 未知
VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND 4,248,843 0.20 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售 股份种类及数量
条件流通股 数量
种类
的数量
上海华谊（集团）公司 894,949,825 人民币普通股 894,949,825
上海国盛（集团）有限公司 473,385,796 人民币普通股 473,385,796
平安基金－平安银行－深圳平安大华汇通财富管理有限公司 34,786,342 人民币普通股 34,786,342
上海国盛集团投资有限公司 29,230,769 人民币普通股 29,230,769
中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指
7,257,113 人民币普通股 7,257,113
数证券投资基金
李娜 6,569,700 人民币普通股 6,569,700
吕立芬 5,139,300 人民币普通股 5,139,300
中国工商银行股份有限公司－中欧时代先锋股票型发起式证
5,000,000 人民币普通股 5,000,000
券投资基金
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND 4,479,735 境内上市外资股 4,479,735
VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND 4,248,843 境内上市外资股 4,248,843
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上述股东关联关系或一致行动的说明 上海国盛（集团）有限公司为上海国盛集团投资有
限公司控股股东，构成一致行动人。除此以外，公
司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
报告期末，资产负债表项目大幅变动原因分析
单位：元
报表项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减额 增减比例% 增减原因
主要系子公司持有目的
应收票据 -59,566,192.47
33,031,443.36 92,597,635.83 -64.33 为到期承兑的票据减少
应收账款 764,198,650.97 主要系收入增加所致
2,603,959,776.11 1,839,761,125.14 41.54
其他非流动 主要系预付工程款重分
729,848,237.69
资产 977,469,574.62 247,621,336.93 294.74 类所致
主要系应付票据到期承
应付票据 -337,876,598.59
583,562,514.33 921,439,112.92 -36.67 兑
主要系子公司预收款项
预收款项 1,602,400.00 30,173.80 1,572,226.20 5,210.57
增加所致
一年内到期
438,138,965.17 1,140,503,362.62 -702,364,397.45 -61.58 系借款到期偿还所致
的非流动负债
主要系公司借款结构调
长期借款 883,703,403.33
2,564,335,339.99 1,680,631,936.66 52.58 整所致
系子公司按照相关规定
专项储备 9,131,813.02 6,454,332.75 2,677,480.27 41.48
计提安全生产专项费用
报告期内，利润表项目大幅变动原因分析
单位：元
报表项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度 增减额 增减比例% 增减原因
营业收入 8,652,262,513.03 5,974,036,353.10 2,678,226,159.93 44.83 系主要产品量价齐升所
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致
系主要产品销量增加及
营业成本 7,287,920,271.60 5,448,902,505.14 1,839,017,766.46 33.75
原材料价格上升所致
手续费及佣金 主要系财务公司代理业
283,540.21 148,470.61 135,069.60 90.97
支出 务增加所致
主要系权益法核算企业
投资收益 87,503,459.60 45,201,155.63 106.85
42,302,303.97 利润增加所致
主要系美元汇率变动所
汇兑收益 309,222.19 721,382.32 -412,160.13 -57.13
致
公允价值变动 主要系公司持有股票价
不适用
收益 -5,197,212.95 -34,372,812.37 29,175,599.42 格同比下降减少所致
主要系本期下属财务公
信用减值损失 -67,910,111.79 -19,038,040.11 -48,872,071.68 不适用 司发放贷款计提减值损
失同比增加所致
主要系本期子公司计提
资产减值损失 -3,392,387.26 180,727.39 -3,573,114.65 -1,977.07
存货跌价准备同比增加
主要系本期处置固定资
资产处置收益 1,987,023.63 363,452.16 1,623,571.47 446.71
产收益同比增加所致
主要系本期子公司收到
营业外收入 3,022,285.06 885,388.46 2,136,896.60 241.35
违约金所致
主要系去年同期受疫情
营业外支出 145,668.27 124,990,584.17 -124,844,915.90 -99.88
影响停工损失增加所致
利润总额 714,624,750.36 -265,076,816.42 979,701,566.78 不适用 主要系受行业市场利好
影响，公司主要产品价格
净利润 614,333,042.55 -289,413,659.46 903,746,702.01 不适用 销量上升致本期利润总
额净利润同比上升
主要系利润同比增加所
所得税费用 100,291,707.81 24,336,843.04 75,954,864.77 312.10
致
主要系非全资子公司利
少数股东损益 4,873,819.20 -88,128,901.67 93,002,720.87 不适用
润同比增加
报告期内，现金流量表项目大幅变动原因分析
单位：元
增减
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度 增减额 增减原因
比例%
经营活动产生的现金 主要系产品毛利上升
126,144,608.28 -523,727,374.45 649,871,982.73 不适用
流量净额 所致
投资活动产生的现金 主要系购建固定资产
不适用
流量净额 -1,238,915,311.66 -621,742,137.19 -617,173,174.47 增加所致
筹资活动产生的现金 主要系借还款净流量
不适用
流量净额 458,974,415.03 -542,742,352.77 1,001,716,767.80 同比增加所致
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 上海华谊集团股份有限公司
法定代表人 刘训峰
日期 2021 年 4 月 28 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:上海华谊集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 8,256,421,714.56 8,926,191,973.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,743,794,273.01 1,710,645,673.16
衍生金融资产
应收票据 33,031,443.36 92,597,635.83
应收账款 2,603,959,776.11 1,839,761,125.14
应收款项融资 2,546,307,416.51 2,585,420,034.95
预付款项 748,132,537.99 672,205,718.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 63,861,421.93 53,210,720.56
其中：应收利息 - -
应收股利 576,000.00 576,000.00
买入返售金融资产
存货 4,462,276,609.48 4,219,386,823.08
合同资产 -
持有待售资产 -
一年内到期的非流动资产 -
其他流动资产 522,155,310.80 522,234,511.94
流动资产合计 20,979,940,503.75 20,621,654,216.91
非流动资产：
发放贷款和垫款 5,282,670,628.24 4,205,646,380.23
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 4,010,941,791.54 3,882,908,019.77
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 1,006,894,465.21 1,022,799,611.01
投资性房地产 267,415,609.98 269,997,649.01
固定资产 11,767,394,939.51 12,174,157,620.18
在建工程 1,482,104,366.09 1,148,602,064.82
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生产性生物资产
油气资产
使用权资产 257,932,731.30
无形资产 1,652,905,240.41 1,695,747,068.69
开发支出 5,015,727.56 -
商誉 128,065,581.26 128,065,581.26
长期待摊费用 186,132,843.26 195,572,519.16
递延所得税资产 -
其他非流动资产 977,469,574.62 247,621,336.93
非流动资产合计 27,024,943,498.98 24,971,117,851.06
48,004,884,002.73 45,592,772,067.97
资产总计
流动负债：
短期借款 2,231,813,543.84 1,936,959,964.77
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 583,562,514.33 921,439,112.92
应付账款 3,628,579,108.26 3,389,375,202.11
预收款项 1,602,400.00 30,173.80
合同负债 630,665,516.75 518,487,731.17
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放 9,455,283,035.00 8,509,375,604.05
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 115,249,925.28 147,384,952.71
应交税费 197,409,919.58 156,320,848.14
其他应付款 2,539,268,926.74 2,619,710,964.47
其中：应付利息 - -
应付股利 2,923,468.99 2,923,468.99
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 438,138,965.17 1,140,503,362.62
其他流动负债 42,534,344.70 48,590,330.94
流动负债合计 19,864,108,199.65 19,388,178,247.70
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,564,335,339.99 1,680,631,936.66
应付债券 2,311,526,842.45 2,265,720,115.31
其中：优先股
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永续债
租赁负债 257,932,731.30 -
长期应付款 144,321,175.74 144,461,583.64
长期应付职工薪酬 335,325,025.83 336,850,000.00
预计负债 17,257,648.99 15,092,032.02
递延收益 517,843,947.94 522,801,441.61
递延所得税负债 121,248,269.86 123,857,485.79
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 6,269,790,982.10 5,089,414,595.03
负债合计 26,133,899,181.75 24,477,592,842.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,130,381,363.00 2,105,296,763.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 9,100,648,278.80 9,029,157,168.78
减：库存股 96,575,710.00
其他综合收益 -111,265,158.81 -114,546,159.66
专项储备 9,131,813.02 6,454,332.75
盈余公积 539,801,749.30 539,801,749.30
一般风险准备
未分配利润 7,635,362,073.43 7,025,902,850.08
归属于母公司所有者权益（或 19,207,484,408.74 18,592,066,704.25
股东权益）合计
少数股东权益 2,663,500,412.24 2,523,112,520.99
所有者权益（或股东权益） 21,870,984,820.98 21,115,179,225.24
合计
负债和所有者权益（或股 48,004,884,002.73 45,592,772,067.97
东权益）总计
公司负责人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：郭牧
母公司资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:上海华谊集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 933,118,601.52 1,069,488,359.62
交易性金融资产 161,771,696.20 170,836,318.40
衍生金融资产
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应收票据
应收账款 108,303,804.52 97,969,655.74
应收款项融资
预付款项 9,652.34 2,872,595.06
其他应收款 2,444,674,462.56 2,199,346,164.65
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 61,991,343.61 61,565,698.60
流动资产合计 3,709,869,560.75 3,602,078,792.07
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 17,105,056,319.43 16,874,713,006.54
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 89,907,304.92 91,410,712.19
固定资产 7,240,642.34 33,948,430.18
在建工程 6,103,917.51
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 7,911,771.32
无形资产 25,035,666.65 26,353,333.32
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 17,241,255,622.17 17,026,425,482.23
资产总计 20,951,125,182.92 20,628,504,274.30
流动负债：
短期借款 1,358,246,819.44 1,301,860,277.78
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 6,781,027.35 4,398,386.45
预收款项
合同负债
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2021 年第一季度报告
应付职工薪酬 766,491.55 51,849.91
应交税费 952,088.22 458,823.07
其他应付款 846,289,914.24 761,369,633.62
其中：应付利息
应付股利 500,414.67 500,414.67
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 281,184,193.22 729,866,959.91
其他流动负债
流动负债合计 2,494,220,534.02 2,798,005,930.74
非流动负债：
长期借款 929,800,000.00 240,800,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 7,911,771.32
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,800,000.00 4,800,000.00
递延所得税负债 25,450,258.22 27,716,413.77
其他非流动负债
非流动负债合计 967,962,029.54 273,316,413.77
负债合计 3,462,182,563.56 3,071,322,344.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,130,381,363.00 2,105,296,763.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 12,170,398,375.25 12,098,907,265.25
减：库存股 96,575,710.00
其他综合收益 -16,184,241.20 -16,184,241.20
专项储备
盈余公积 539,801,749.30 539,801,749.30
未分配利润 2,761,121,083.01 2,829,360,393.44
所有者权益（或股东权益） 17,488,942,619.36 17,557,181,929.79
合计
负债和所有者权益（或股 20,951,125,182.92 20,628,504,274.30
东权益）总计
公司负责人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：郭牧
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2021 年第一季度报告
合并利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：上海华谊集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业总收入 8,728,732,336.94 6,064,415,266.43
其中：营业收入 8,652,262,513.03 5,974,036,353.10
利息收入 76,469,823.91 90,378,913.33
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,038,871,354.93 6,204,569,442.28
其中：营业成本 7,287,920,271.60 5,448,902,505.14
利息支出 44,756,052.44 41,951,969.50
手续费及佣金支出 283,540.21 148,470.61
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 37,935,696.46 30,583,251.36
销售费用 256,790,820.89 241,492,440.89
管理费用 249,768,131.32 262,415,890.07
研发费用 96,366,839.78 87,142,043.20
财务费用 65,050,002.23 91,932,871.51
其中：利息费用 58,751,904.67 81,506,654.49
利息收入 4,467,871.17 15,515,947.34
加：其他收益 8,587,158.14 9,025,541.78
投资收益（损失以“－”号填列） 87,503,459.60 42,302,303.97
其中：对联营企业和合营企业的投 83,086,642.03 15,989,584.97
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列） 309,222.19 721,382.32
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－” -5,197,212.95 -34,372,812.37
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -67,910,111.79 -19,038,040.11
资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,392,387.26 180,727.39
资产处置收益（损失以“－”号填 1,987,023.63 363,452.16
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 711,748,133.57 -140,971,620.71
加：营业外收入 3,022,285.06 885,388.46
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2021 年第一季度报告
减：营业外支出 145,668.27 124,990,584.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 714,624,750.36 -265,076,816.42
减：所得税费用 100,291,707.81 24,336,843.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 614,333,042.55 -289,413,659.46
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 614,333,042.55 -289,413,659.46
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏 609,459,223.35 -201,284,757.79
损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 4,873,819.20 -88,128,901.67
列）
六、其他综合收益的税后净额 -14,140,927.10 -43,419,916.33
（一）归属母公司所有者的其他综合收 3,281,000.85 -23,702,758.42
益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收
益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益 3,281,000.85 -23,702,758.42
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 3,281,000.85 -23,702,758.42
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益 -17,421,927.95 -19,717,157.91
的税后净额
七、综合收益总额 600,192,115.45 -332,833,575.79
（一）归属于母公司所有者的综合收益 612,740,224.20 -224,987,516.21
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -12,548,108.75 -107,846,059.58
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.29 -0.10
（二）稀释每股收益(元/股) 0.29 -0.10
公司负责人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：郭牧
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2021 年第一季度报告
母公司利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：上海华谊集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业收入 28,509,914.03
减：营业成本 1,412,625.38 26,594,135.64
税金及附加 793,247.00 881,326.74
销售费用 - 2,821,491.09
管理费用 47,517,224.48 43,563,096.34
研发费用
财务费用 12,846,050.54 26,881,744.15
其中：利息费用 20,651,830.53 40,313,939.85
利息收入 3,162,004.49 4,973,601.15
加：其他收益 225,658.30
投资收益（损失以“－”号填列） 939,312.89 728,756.34
其中：对联营企业和合营企业的投 939,312.89 728,756.34
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－” -9,064,622.20 -27,277,803.60
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -36,667.57 49,738,367.90
资产减值损失（损失以“-”号填列） - 180,727.39
资产处置收益（损失以“－”号填
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -70,505,465.98 -48,861,831.90
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -70,505,465.98 -48,861,831.90
减：所得税费用 -2,266,155.55 -6,819,450.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -68,239,310.43 -42,042,381.00
（一）持续经营净利润（净亏损以 -68,239,310.43 -42,042,381.00
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
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2021 年第一季度报告
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -68,239,310.43 -42,042,381.00
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.03 -0.02
（二）稀释每股收益(元/股) -0.03 -0.02
公司负责人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：郭牧
合并现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：上海华谊集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,171,335,116.55 6,918,253,672.84
客户存款和同业存放款项净增加额 925,593,154.65 114,265,811.93
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 75,004,020.18 91,098,365.06
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 43,183,405.25 55,418,656.19
收到其他与经营活动有关的现金 181,084,065.89 89,897,392.74
经营活动现金流入小计 10,396,199,762.52 7,268,933,898.76
购买商品、接受劳务支付的现金 7,911,969,076.35 6,721,780,134.53
客户贷款及垫款净增加额 1,093,986,377.44 -175,583,483.79
存放中央银行和同业款项净增加额 5,152,887.42 -52,726,397.54
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2021 年第一季度报告
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金 24,686,128.28 32,805,394.37
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 589,396,336.23 492,825,423.72
支付的各项税费 250,317,656.63 195,433,110.50
支付其他与经营活动有关的现金 394,546,691.89 578,127,091.42
经营活动现金流出小计 10,270,055,154.24 7,792,661,273.21
经营活动产生的现金流量净额 126,144,608.28 -523,727,374.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 125,528,743.50 117,067,706.30
取得投资收益收到的现金 28,571,362.08 43,235,208.68
处置固定资产、无形资产和其他长 117,058,358.57 7,383.37
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 326,250.00 329,875.00
投资活动现金流入小计 271,484,714.15 160,640,173.35
购建固定资产、无形资产和其他长 1,288,695,674.33 510,519,310.54
期资产支付的现金
投资支付的现金 217,382,985.48 236,863,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 - 35,000,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,321,366.00
投资活动现金流出小计 1,510,400,025.81 782,382,310.54
投资活动产生的现金流量净额 -1,238,915,311.66 -621,742,137.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 152,936,000.00 260,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 152,936,000.00 260,000,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 1,800,106,377.68 1,740,493,059.27
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,953,042,377.68 2,000,493,059.27
偿还债务支付的现金 1,461,485,041.36 2,477,944,258.42
分配股利、利润或偿付利息支付的 32,582,921.29 65,111,466.82
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 - 179,686.80
筹资活动现金流出小计 1,494,067,962.65 2,543,235,412.04
筹资活动产生的现金流量净额 458,974,415.03 -542,742,352.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的 7,512,045.00 12,252,850.87
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2021 年第一季度报告
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -646,284,243.35 -1,675,959,013.54
加：期初现金及现金等价物余额 7,918,310,235.27 10,727,677,100.50
六、期末现金及现金等价物余额 7,272,025,991.92 9,051,718,086.96
公司负责人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：郭牧
母公司现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：上海华谊集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 376,141,387.95
收到的税费返还 11,068,158.75
收到其他与经营活动有关的现金 471,471,455.69 42,961,686.91
经营活动现金流入小计 471,471,455.69 430,171,233.61
购买商品、接受劳务支付的现金 508,478,842.28
支付给职工及为职工支付的现金 43,732,589.21 31,584,716.54
支付的各项税费 234,993.36 8,653,905.52
支付其他与经营活动有关的现金 705,963,578.44 107,905,286.62
经营活动现金流出小计 749,931,161.01 656,622,750.96
经营活动产生的现金流量净额 -278,459,705.32 -226,451,517.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 90,560,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 90,560,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 14,964.00 869,849.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 229,404,000.00 390,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 229,418,964.00 390,869,849.00
投资活动产生的现金流量净额 -138,858,964.00 -390,869,849.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
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2021 年第一季度报告
取得借款收到的现金 1,350,000,000.00 2,545,440,489.57
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,350,000,000.00 2,545,440,489.57
偿还债务支付的现金 1,061,000,000.00 2,311,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 8,054,305.56 62,014,122.85
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,069,054,305.56 2,373,014,122.85
筹资活动产生的现金流量净额 280,945,694.44 172,426,366.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的 3,216.78 5,520,969.31
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -136,369,758.10 -439,374,030.32
加：期初现金及现金等价物余额 1,069,488,359.62 2,086,167,091.47
六、期末现金及现金等价物余额 933,118,601.52 1,646,793,061.15
公司负责人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：郭牧
4.2 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 8,926,191,973.82 8,926,191,973.82
结算备付金 -
拆出资金 -
交易性金融资产 1,710,645,673.16 1,710,645,673.16
衍生金融资产 -
应收票据 92,597,635.83 92,597,635.83
应收账款 1,839,761,125.14 1,839,761,125.14
应收款项融资 2,585,420,034.95 2,585,420,034.95
预付款项 672,205,718.43 672,205,718.43
应收保费 -
应收分保账款 -
应收分保合同准备金 -
其他应收款 53,210,720.56 53,210,720.56
其中：应收利息 - -
应收股利 576,000.00 576,000.00
买入返售金融资产 -
存货 4,219,386,823.08 4,219,386,823.08
合同资产 -
持有待售资产 -
一年内到期的非流动资产 -
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2021 年第一季度报告
其他流动资产 522,234,511.94 522,234,511.94
流动资产合计 20,621,654,216.91 20,621,654,216.91
非流动资产：
发放贷款和垫款 4,205,646,380.23 4,205,646,380.23
债权投资 -
其他债权投资 -
长期应收款 -
长期股权投资 3,882,908,019.77 3,882,908,019.77
其他权益工具投资 -
其他非流动金融资产 1,022,799,611.01 1,022,799,611.01
投资性房地产 269,997,649.01 269,997,649.01
固定资产 12,174,157,620.18 12,174,157,620.18
在建工程 1,148,602,064.82 1,148,602,064.82
生产性生物资产 -
油气资产 -
使用权资产 262,302,704.76 262,302,704.76
无形资产 1,695,747,068.69 1,695,747,068.69
开发支出 - -
商誉 128,065,581.26 128,065,581.26
长期待摊费用 195,572,519.16 195,572,519.16
递延所得税资产 -
其他非流动资产 247,621,336.93 247,621,336.93
非流动资产合计 24,971,117,851.06 25,233,420,555.82 262,302,704.76
资产总计 45,592,772,067.97 45,855,074,772.73 262,302,704.76
流动负债：
短期借款 1,936,959,964.77 1,936,959,964.77
向中央银行借款 -
拆入资金 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
应付票据 921,439,112.92 921,439,112.92
应付账款 3,389,375,202.11 3,389,375,202.11
预收款项 30,173.80 30,173.80
合同负债 518,487,731.17 518,487,731.17
卖出回购金融资产款 -
吸收存款及同业存放 8,509,375,604.05 8,509,375,604.05
代理买卖证券款 -
代理承销证券款 -
应付职工薪酬 147,384,952.71 147,384,952.71
应交税费 156,320,848.14 156,320,848.14
其他应付款 2,619,710,964.47 2,619,710,964.47
其中：应付利息 - -
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2021 年第一季度报告
应付股利 2,923,468.99 2,923,468.99
应付手续费及佣金 -
应付分保账款 -
持有待售负债 -
一年内到期的非流动负债 1,140,503,362.62 1,140,503,362.62
其他流动负债 48,590,330.94 48,590,330.94
流动负债合计 19,388,178,247.70 19,388,178,247.70
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,680,631,936.66 1,680,631,936.66
应付债券 2,265,720,115.31 2,265,720,115.31
其中：优先股 -
永续债 -
租赁负债 - 262,302,704.76 262,302,704.76
长期应付款 144,461,583.64 144,461,583.64
长期应付职工薪酬 336,850,000.00 336,850,000.00
预计负债 15,092,032.02 15,092,032.02
递延收益 522,801,441.61 522,801,441.61
递延所得税负债 123,857,485.79 123,857,485.79
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 5,089,414,595.03 5,351,717,299.79 262,302,704.76
负债合计 24,477,592,842.73 24,739,895,547.49 262,302,704.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,105,296,763.00 2,105,296,763.00
其他权益工具 -
其中：优先股 -
永续债 -
资本公积 9,029,157,168.78 9,029,157,168.78
减：库存股 -
其他综合收益 -114,546,159.66 -114,546,159.66
专项储备 6,454,332.75 6,454,332.75
盈余公积 539,801,749.30 539,801,749.30
一般风险准备 -
未分配利润 7,025,902,850.08 7,025,902,850.08
归属于母公司所有者权益（或 18,592,066,704.25 18,592,066,704.25
股东权益）合计
少数股东权益 2,523,112,520.99 2,523,112,520.99
所有者权益（或股东权益） 21,115,179,225.24 21,115,179,225.24
合计
负债和所有者权益（或股 45,592,772,067.97 45,855,074,772.73 262,302,704.76
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
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2021 年第一季度报告
财政部于 2018 年颁布了新租赁准则，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用
国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。其他执行
企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司自 2021 年 1 月 1 日起首次执行新
租赁准则。根据准则的衔接规定， 首次执行本准则的企业根据首次执行本准则的累积影响数调整
首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,069,488,359.62 1,069,488,359.62
交易性金融资产 170,836,318.40 170,836,318.40
衍生金融资产
应收票据
应收账款 97,969,655.74 97,969,655.74
应收款项融资
预付款项 2,872,595.06 2,872,595.06
其他应收款 2,199,346,164.65 2,199,346,164.65
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 61,565,698.60 61,565,698.60
流动资产合计 3,602,078,792.07 3,602,078,792.07
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 16,874,713,006.54 16,874,713,006.54
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 91,410,712.19 91,410,712.19
固定资产 33,948,430.18 33,948,430.18
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 7,911,771.32 7,911,771.32
无形资产 26,353,333.32 26,353,333.32
开发支出
商誉
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2021 年第一季度报告
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 17,026,425,482.23 17,034,337,253.55 7,911,771.32
资产总计 20,628,504,274.30 20,636,416,045.62 7,911,771.32
流动负债：
短期借款 1,301,860,277.78 1,301,860,277.78
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 4,398,386.45 4,398,386.45
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 51,849.91 51,849.91
应交税费 458,823.07 458,823.07
其他应付款 761,369,633.62 761,369,633.62
其中：应付利息
应付股利 500,414.67 500,414.67
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 729,866,959.91 729,866,959.91
其他流动负债
流动负债合计 2,798,005,930.74 2,798,005,930.74
非流动负债：
长期借款 240,800,000.00 240,800,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 7,911,771.32 7,911,771.32
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,800,000.00 4,800,000.00
递延所得税负债 27,716,413.77 27,716,413.77
其他非流动负债
非流动负债合计 273,316,413.77 281,228,185.09 7,911,771.32
负债合计 3,071,322,344.51 3,079,234,115.83 7,911,771.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,105,296,763.00 2,105,296,763.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 12,098,907,265.25 12,098,907,265.25
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2021 年第一季度报告
减：库存股
其他综合收益 -16,184,241.20 -16,184,241.20
专项储备
盈余公积 539,801,749.30 539,801,749.30
未分配利润 2,829,360,393.44 2,829,360,393.44
所有者权益（或股东权益） 17,557,181,929.79 17,557,181,929.79
合计
负债和所有者权益（或 20,628,504,274.30 20,636,416,045.62 7,911,771.32
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2018 年颁布了新租赁准则，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用
国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。其他执行
企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司自 2021 年 1 月 1 日起首次执行新
租赁准则。根据准则的衔接规定， 首次执行本准则的企业根据首次执行本准则的累积影响数调整
首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
4.3 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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