上海国脉通信股份有限公司1998年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
(一)公司的法定中文名称:上海国脉通信股份有限公司
公司的法定英文名称:SHANGHAI GUOMAI COMMUNICATIONS CO.,LTD.
公司的英文名称缩写:SGM
(二)公司法定代表人:奚国华
(三)公司董事会秘书及其授权代表的姓名、联系地址、电话、传真:
董事会秘书:赵一雷
上海市江宁路1207号国脉大厦1407室
021-62763321(连传真)
董事会秘书授权代表:王飚
上海市江宁路1207号国脉大厦1510室
021-62769616
(四)公司注册地址:上海市浦东新区川北公路2626号 邮编:201204
公司办公地址:上海市江宁路1207号国脉大厦 邮编:200060
(五)公司年度报告备置地点:国脉大厦1407室董事会办公室
(六)公司股票上市交易所:上海证券交易所
公司股票简称:国脉通信
公司股票代码:600640
二、会计数据和业务数据摘要(合并报表)
(一)本年度利润总额构成及现金流量: 单位:元
1、利润总额 156,772,762.41
2、净利润 129,345,821.91
3、主营业务利润 182,466,252.44
4、其他业务利润 7,178,727.30
5、投资收益 55,246,147.30
6、补贴收入
7、营业外收支净额 -19,806.71
8、经营活动产生的现金流量净额 172,352,314.63
9、现金及现金等价物净增加额 -87,001,769.89
(二)前三年主要会计数据和财务指标: 单位:元
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 525,977,000.65 640,709,694.77 677,502,080.23
净利润 129,345,821.91 203,205,286.77 169,843,744.20
总资产 1,412,536,766.59 1,432,653,409.43 1,049,949,838.20
股东权益 1,144,324,133.68 1,102,417,419.16 753,836,203.93
每股收益(摊簿) 0.35 0.56 0.55
每股收益(加权) 0.35 0.57 0.71
每股净资产 3.14 3.02 2.46
调整后的每股净资产 3.08 2.95
净资产收益率(%、摊簿) 11.30 18.43 22.53
净资产收益率(%、加权) 11.51 21.89
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权净资产=(期初净资产+期末净资产)/2+新增净资产×(自交款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12
加权股本=期末普通股数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×交款结束日下一月份至报告期末的月份数/12
以上1997年度会计数据和财务指标已按有关规定进行调整和计算。本年度合并报表范围按比例合并要求增加了投资比例各为50%的“上海国脉苏讯寻呼公司”和“国脉苏讯集群公司”,减少了调整投资比例至10%的“上海国脉国际邮购公司”和本年度吸收合并的“上海国脉通信技术服务部”。
(三)主要业务数据和指标:
项 目 1998年 比上年增长 1997年 比上年增长 1996年 比上年增长
1.无线寻呼用户(户)
781,732 1,002,300 11% 903,300 28%
2.寻呼机销售量(只)
151,934 -11.04% 170,794 -15% 200,007 1%
3.800兆集群电话用户(户)
10,103 7.64% 9,386 13% 8,290 32%
4.人均劳动生产率(万元)
22.23 -18.57% 27.30 -12% 31.08 -5%
注:1、数据均来源于报告期内公司的统计报表。
2、本年度无线寻呼用户数按行业要求调整为实际计费用户数,如按以前年度口径统计则为1,151,198户,较1997年增长14.86%。
(四)报告期股东权益变动情况表: 单位:元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数
364,882,700.00 476,811,094.87 248,388,278.11 33,752,988.44
12,335,346.18 1,102,417,419.16
本期增加
144,000.00 66,044,702.79 21,560,239.04
129,632,290.56 195,820,993.35
本期减少
10,000.00 15,065,100.00 7,899,206.74
138,839,178.83 153,914,278.83
期末数
364,882,700.00 476,945,094.87 299,367,880.90 47,414,020.74
3,128,457.91 1,144,324,133.68
变动原因:资本公积增加为住房周转金转入,减少为支付配股手续费;盈余公积增加为本年度利润分配计提,减少为处置职工住房转出;未分配利润增加为本年度实现净利润转入,减少为实施利润分配转出。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况:
一九九八年度公司股份变动情况 单位: 股
股份类别 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 214,852,514 214,852,514
其中:
境内法人持有股份 214,852,514 214,852,514
2.募集法人股 94,694,615 94,694,615
3.其它(转配股) 12,673,908 12,673,908
尚未流通股份合计 322,221,037 322,221,037
二、已流通股份境内
上市的人民币
普通股 42,661,663 42,661,663
已流通股份合计 42,661,663 42,661,663
三、股份总额 364,882,700 364,882,700
(二)股东情况介绍:
1. 报告期末股东总数 47,916户,其中:发起人法人股东1户,募集法人股东342户,社会公众股东47,573户,无内部职工或公司职工股股东。
2. 前十名股东情况:
法人名称 期末持有股数(股) 持股比例(%)
1 上海市邮电管理局 214,852,514 58.88
2 上海陆家嘴(集团)公司 12,200,000 3.34
3 上海市电话局 8,471,922 2.32
4 中国邮电工会上海市委会 7,526,335 2.06
5 上海长途电信综合公司 6,499,726 1.78
6 上海申银万国证券公司 3,905,672 1.07
7 上海捷时达邮政速递公司 2,746,000 0.75
8 上海财政证券公司 1,806,562 0.50
9 上海鸿讯贸易有限公司 1,240,102 0.34
10 浦东新区邮政局 1,100,195 0.30
注:上海市电话局、浦东新区邮政局是上海市邮电管理局的直属单位。
3. 上海市邮电管理局持有本公司58.88%的股份,为本公司的发起人法人股东,法定代表人为程锡元。其经营范围为:邮政、储汇、报刊、集邮;市、长、农话;电报传真;数据图像;无线、移动及卫星通信;信息传递、加工、采集等。报告期内该法人持有股份没有变更,也无质押或冻结情况。
4. 现任董事、监事和高级管理人员的简况,详见下表:
董事、监事与高级管理人员简况
姓 名性别 年龄 任期 年薪(元) 年初持股数 年末持股数
奚国华 男 47 3年 --- 3,718股 3,718股
劳建华 男 49 3年 --- 7,379股 7,379股
王福生 男 49 3年 89,214 2,000股 2,000股
张静星 女 44 3年 89,214 6,000股 6,000股
张 健 男 43 3年 --- 3,413股 3,413股
吴一帆 男 54 3年 --- 1,000股 1,000股
陈兴昌 男 55 3年 --- 1,000股 1,000股
张桂兴 男 50 3年 --- 985股 985股
樊留斌 男 59 3年 --- 7,346股 7,346股
黄于正 男 54 3年 --- 1,000股 1,000股
赵 乐 男 43 3年 --- 1,000股 1,000股
顾国忠 男 42 3年 --- 3,689股 3,689股
郑 杰 男 36 3年 --- 0股 0股
袁金陵 男 49 3年 --- 66股 66股
赵一雷 男 49 3年 --- 1,000股 1,000股
张新康 男 44 3年 --- 2,000股 2,000股
沈健春 男 39 3年 81,103 1,000股 1,000股
吴绍宗 男 58 3年 --- 482股 482股
季 是 男 44 3年 81,103 3,000股 3,000股
郑 炜 男 30 3年 81,103 2,000股 2,000股
叶伟鹤 男 47 3年 81,103 0股 0股
黄凤芳 女 58 3年 81,103 1,000股 1,000股
注:"年薪"中的“ --- ”表示不在本公司领取报酬。
四、股东大会简介
(一)股东大会简况:
报告期内召开了两次股东大会会议,按序排列分别为第十二次和第十三次会议。
1. 第十二次会议简况:
该次会议于1998年1月20日召开,属临时会议,以通讯方式进行,并在1998年1月22日《上海证券报》刊登了决议公告。28名股东参加了会议,持有股份259,746,067股,占公司总股份的比例为71.19%。会议主要内容是部分调整上年配股募资的用途和新增投资项目。
2. 第十三次会议简况:
该次会议于1998年6月11日召开,暨1997年度股东大会,以会议、通讯结合方式进行,并于1998年6月12日在《上海证券报》刊登了决议公告。284名股东出席了会议,持有股份252,282,738股,占公司总股份的比例为69.14%。会议审议通过了以下事项:
(1) 公司1997年度工作报告;
(2) 公司1998年度发展报告;
(3) 公司监事会1997年度工作报告;
(4) 修改公司章程的报告;
(5) 公司1997年度财务报告;
(6) 公司1997年度利润分配方案;
(7) 公司聘请1998年度会计师事务所的报告。
(二)现任董事、监事的简况,详见上表。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告:
1. 报告期内董事会的会议情况及决议内容:
⑴ 1998年4月1日召开了二届八次会议,讨论通过了以下事项:
①同意公司1997年度主要计划完成情况、财务决算草案、利润分配预案等报告和1998年度经营目标、投资计划草案,财务预算草案和续聘大华会计事务所的报告,提交股东大会第十三次会议审议批准;
②同意公司章程修改草案,提交股东大会第十三次会议审议批准;
③审定关于董事会对公司总经理等高级管理人员实施考核奖惩的办法;
④审定公司1997年年度报告,并按规定向社会公布;
⑤审定关于召开公司股东大会第十三次会议的若干意见;
⑵ 1998年8月12日召开了二届九次会议,讨论通过了以下事项:
①审定公司1998年度中期报告,并按规定向社会公布;
②同意向上海邦联投资股份有限公司追加投资1,000万元;
③同意组建上海国脉东洋通信技术咨询有限公司;
④审定《总经理工作细则》及《公司担保和商誉使用管理试行办法》两项制度;
⑤同意聘请公司党委书记、董事张静星兼任公司副总经理;王飚兼任董事会秘书授权代表。
(二)本年度利润分配预案:
根据已经审计的财务决算草案(合并),公司一九九八年度实现利润总额为15,677.28万元,扣除15%所得税和少数股权后,净利润为12,934.58万元,其中母公司净利润为14,362.14万元。综合公司在分配与发展上的关系,提出以下分配预案:
1. 提取母公司净利润的10%为法定公积金,计1,436.21万元;
2. 提取母公司净利润的10%为法定公益金,计1,436.21万元;
3. 提取母公司净利润的15%为任意盈余公积金,计2,154.32万元;
4. 加调整后的年初未分配利润1,233.53万元,扣除子公司提留各项基金99.98万元,可供股东分配的利润为9,070.03万元;
5. 按公司总股份36,488.27万股计,每10股派发现金红利2.40元(含税),共计8,757.18万元;
6. 经上述分配后,合并未分配利润为312.85万元,结转下一年度分配。
(三)1997年度利润分配方案执行情况:
公司于1998年6月24日在《上海证券报》刊登了关于实施1997年度利润分配方案的公告,确定1998年6月29日为发放红利的股权登记日,次日为除息日。
六、监事会报告
报告期内监事会共召开三次会议。主要议题是总结监事会1997年的工作,提出1998年的工作目标;审议通过1997年度监事会工作报告;审议通过《监事会工作条例》与《监事会议事规则》修改稿及《董事会任期届满业绩审计实施办法》与《董事长、总经理离任审计实施办法》;讨论有关监事会审核公司1998年度财务报表及对公司高级管理人员在年度内遵守《公司法》与公司章程的情况进行检查的事宜。
监事会于1998年3月对公司财务部编制的1997年度财务报表进行审核,对公司贯彻执行股东大会与董事会决议的情况进行检查。监事会对公司经营管理方面存在的问题提出改进建议,经整理形成财务检查情况通报,提请董事会研究处理。
七、业务报告
(一)公司报告期的经营情况:
1998年公司在通信服务质量管理上取得了显著成绩,经上海市工商行政管理局审定,公司注册并使用在无线寻呼服务上的"国脉"商标为上海市著名商标。
1. 公司主营业务情况:
公司本年度实现主营业务收入52,597.70万元,其中寻呼通信收入为34,731.89万元,占66.03%;集群通信收入为1,721.14万元,占3.27%;寻呼机销售等收入16,144.67万元,占30.70%。利润总额为15,677.28万元,其中寻呼通信为10,337.59万元,占65.94%;集群通信为813.93万元,占5.19%,通信设备销售等4,525.76万元,占28.87%。
公司于1998年7月开通的双向个人移动信息(即双向寻呼)系统,通过与沪上数家券商的合作,年内开始发展用户。
2. 公司财务状况及经营情况:
公司报告期末总资产为141,253.68万元,较期初减少2,011.66万元,下降了1.40 % ,其中流动负债减少5,598.67万元,主要为应付股利的减少;长期负债减少737.56万元,主要原因系执行财政有关公有住房出售规定所致;股东权益增加4,190.67万元,主要原因为按1998年度利润分配预案提取10%法定公积金1,436.21万元,10%法定公益金1,436.21万元,15%任意盈余公积2,154.32万元和子公司按有关法规提取各项基金;主营业务利润18,246.63万元,同比下降29.74%;净利润12,934.58万元,同比下降36.35%,主要为寻呼资费下调所致。
3. 在经营中出现的问题与困难及解决方案:
自1997年12月起寻呼资费的下调,对公司1998年主营业务收入及利润产生了较大影响。报告期内,公司通过开发寻呼新功能、提高寻呼增值业务收入、降低运营成本等手段,取得了一定的经济效益。目前,公司正致力于E-mail、Internet等计算机信息业务的发展,积极寻找一个规模较大、具良好发展前景的通信项目,以增强公司的发展后劲。
(二)公司投资情况:
1. 募股资金使用情况:
公司于1997年1月实施了10股配1.916股的方案,于同年3月资金全部到位,募集可用资金为28,988.16万元。实际使用情况相对配股时的承诺有所调整,详情已在公司1997年年度报告及其摘要和1998年度中期报告中披露,1997年12月20日和1998年1月21日的《上海证券报》刊登有相关公告。
截至报告期末,投资上海市邮电管理局移动电话网4.76亿元的项目,累计收益为6,629.16万元;投资建设无线寻呼全国联网系统项目已累计发展用户26,984户;投资上海比尔德通信工程有限公司累计收益18万元;投资深圳华为电气股份有限公司1,800万元的项目,预计当年可有600万元收益。
2. 其它投资情况:
⑴ 报告期内公司对内投资额计划10,090万元,实际9,583.37万元,比上年减少了953.75万元,降幅为9.05%;主要用于寻呼、集群等通信设施的扩容、改造,以及新业务的开发。
⑵ 报告期内公司对外投资额计划1,000万元,实际5,044万元,比上年减少了19,956万元,降幅为79.82%;主要投资情况如下:
① 于1998年1月和10月分两次投资上海邦联投资有限公司,共计投资额2,000万元人民币,占其股份比例为7。87%;公司已获得其1998年度的现金红利134.27万元。该公司主要经营房地产开发,投资咨询,企业购并及委托经营等业务。
②认购大众保险股份有限公司的配股股份870万股,共计1,044万元,持股比例5.99%;该公司主营业务:各类保险;累计收益284.40万元。
③参股招商银行500万股,投资金额1,750万元,持股比例0.12%。
④认购上海巴士实业股份有限公司的配股股份50万股,计250万元,持股比例为0.80%;该公司主营业务:市区、郊县及埠际公共交通客运、出租汽车客运;累计收益48万元。
(三)经营环境的变化:
根据国无办频中[1998]49号《关于明确全国范围无线寻呼频率收缴频率占用费有关问题的通知》,报告期内公司支付频率使用费1,152.28万元,同比增加659.68万元。
(四)一九九九年度的业务发展计划:
1.1999年生产经营主要目标:
公司主营业务收入:确保5.28亿元,力争5.49亿元;
利润总额:确保1.42亿元,力争1.58亿元;
寻呼业务新增用户:确保12万户,力争15万户;
集群业务新增用户:确保1,600户,力争1,800户;
INTERNET及E-mail用户总数:确保2万户,力争3万户。
2.正在建设、开发中项目的预期进度:
寻呼发信网改造工程、INTERNET扩容工程、新建寻呼容错中心预计可在1999年第二季度完工。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项:
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)重大关联交易事项:
1998年1月,经公司股东大会第十二次会议批准,将公司持有的上海国脉房地产外高桥发展公司45%的股份计2,980.66万元转让给上海市邮电管理局;公司对上海国脉房地产外高桥发展公司贷款的本息20,531.51万元也由上海市邮电管理局代其一次性归还。公司将这二笔资金中的20,800万元和上年配股投资项目调整的资金2,800万元,共计2.36亿人民币,再次投资上海市邮电管理局移动电话网的扩容工程建设,报告期内收到投资收益1,747.45万元,占公司利润总额的11.15%。
(三)逾期未收回的委托贷款情况:
1996年6月27日,公司与中国建设银行上海市信托投资公司及长发集团上海工业发展总公司(以下简称长发公司)三方共同签定委托贷款合同一份,规定由公司将人民币500万元委托建行信托公司贷给长发公司,但长发公司在期满后仅偿还部分本息,尚欠463万元本金和100余万元利息。公司于1998年6月8日向上海市第二中级人民法院提起诉讼,市二中院经审理后于同年12月17日作出了一审判决,要求长发公司按约归还所欠本息。长发公司未及时还贷的主要原因,是其将贷款又借贷或投资于其它企业,短期内无法收回现金。预计长发公司可能以债务重组的形式归还公司欠款。
公司于1999年1月9日在《上海证券报》详细披露了上述事项。
1999年1月5日,长发公司向上海市高级人民法院提出上诉,目前该案还在审理之中。
(四)其它重大事项:
1.公司于报告期内为上海市邮电管理局因DCS二期扩容项目通过浦东发展银行借款4,700万元人民币提供了担保。自1994年起至报告期末,公司累计为上海市邮电管理局提供了7,338.36万美元和8,700万元人民币的借贷担保。这些贷款主要用于上海邮电通信工程建设,上海市邮电管理局也一直在按借款合同规定如期归还。为保证公司利益不受损害,公司和上海市邮电管理局于1999年4月签订了反担保协议。
2.根据信息产业部对中国电信无线寻呼改制工作的总体要求,持有公司58.88%股份的控股股东将会发生变动,具体事项正在办理之中。
3.计算机2000年问题对公司的影响及解决方案:
计算机2000年问题对公司的通信服务有一定的影响,已成立了专门工作小组,统一处理2000年问题。预计在1999年6月底前基本解决。
九、财务报告
(一)审计意见:
公司本年度的会计报表经大华会计师事务所吕秋萍、陆国豪注册会计师审计,并出具了无保留意见的审计报告[华业字(99)第627号]。
(二)会计报表(详见附表):
1.比较式资产负债表;
2.比较式利润及利润分配表;
3.现金流量表。
(三)会计报表附注:
1.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制办法:
(1)会计制度:股份有限公司会计制度。
(2)会计年度:自公历1月1日至12月31日
(3)记帐本位币:人民币
(4)记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本。
(5)外币业务核算方法:
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,无关的属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期的计入当期费用。
(6) 合并会计报表编制方法:
合并范围的确定原则:公司对其他单位投资占该单位资本总额50%以上(不含50%)的列入合并范围,合营企业也合并在内。但如该单位总资产、销售收入和净利润较小或定于近期拟进行股权转让的则不予合并。
合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司1998年度的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
合营企业按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时,对公司与合营企业之间的内部交易事项,均按比例予以抵销,但不抵销内部未实现的亏损。
(7) 坏帐的核算方法:
坏帐的确认标准:
①因债务人破产或死亡,以其破产或遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款;
②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收帐款。
以上确实不能收回的应收帐款,报经董事会批准后,作为坏帐。
坏帐损失核算采用方法:备抵法。采用备抵法时,坏帐准备按年末应收帐款余额5‰计提。
(8) 存货核算方法:
存货分为:在途物资、原材料、库存商品和低值易耗品等四类。
各种存货按取得时的实际成本记帐;存货日常核算采用实际成本核算,存货发出采用分别认定法计价。低值易耗品在领用时一次摊销。
年终未提取存货跌价准备。
(9) 短期投资核算方法:短期投资按实际支付的价款记帐。年终按成本法计价。
(10) 长期投资核算方法:
①长期债权投资的计价及收益确认方法:
A. 长期债券按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
B. 长期债权投资按实际支付的价款记帐,当期应计利息计入投资收益。
②长期股权投资的计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下,采用成本法核算。
③对外长期股权投资时的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额。长期股权投资差额按10年的期限摊销。
④长期债权投资按实际支付的价款记帐,当期收益计入投资收益。
⑤未提取长期投资减值准备。
(11) 固定资产计价和折旧方法:
①固定资产标准为:a.使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;b.单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
②固定资产分类为:房屋建筑物、通信设备、电子计算机、运输设备、其他设备。
③固定资产计价:按实际成本计价。
④固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的3％)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 15-30年 6.47-3.23％ 3％
通信设备 5年 19.40％ 3％
电子计算机 4年 24.25％ 3％
运输设备 6年 16.17％ 3％
其他设备 5-18年 19.40-5.39％ 3％
(12) 在建工程核算方法:
在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期财务费用。
(13)无形资产计价和摊销方法:
①房屋使用权按实际支出计价,从使用时起按30年摊销;
②450兆通信技术按实际支出计价,从使用时起按不低于10年的期限摊销。
(14)开办费和长期待摊费用摊销方法:
①开办费从经营时起按5年摊销;
②租赁费按受益期平均摊销;
③其他按受益期平均摊销。
(15) 收入确认原则:
①商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
②提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
(16)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
(17)会计政策、会计估计或合并范围的变更:
①会计政策:
A.公司对持股比例在20％-50％之间的子公司原采用,成本法核算本年度采用权益法核算,减少年初未分配利润人民币1,271,277.68元,减少本年度净利润人民币1,198,248.41元。
B.因对本年度发生的调整以前年度损益事项直接调整年初未分配利润, 影响本年度净利润人民币7,639,462.61元。
②合并范围:
A. 根据《股份有限公司会计制度》的规定,对公司持股比例50％的江苏苏讯国脉通信有限公司、上海国脉苏讯寻呼有限公司采用比例并表,并入后增加主营业务收入为人民币9,659,881.66元、净资产为人民币3,010,788.50元。
B. 减少了原持股比例为100％、现降为10％的上海国脉国际邮购公司。
2.税项:
本公司适用的税种与税率:
税种 税率 计税基数
所得税 15% 应纳税所得额
增值税 17% 按销项税额扣除当期允许
抵扣的进项税额后的差额
营业税 3% 通信业务收入 营业额
5% 其他业务收入
8% 贷款利息收入
城建税 7% 应纳营业税额、增值税额
教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额
3.控股子公司及合营企业:
(1)公司所控制的境内所有子公司和合营企业情况,公司合并报表的合并范围:
被投资单位全称
经营范围 注册资本(元) 实际投资额 母公司 是否
持股比例 合并
不合并 是否按权
的原因 益法核算
上海国脉房地产开发经营公司
房地产开发经营、咨询 15,000,000.00 15,000,000.00 100% 是
是
上海国脉广告装潢公司
广告设计、制作等 500,000.00 500,000.00 100% 是
是
上海国脉通信器材公司
通信器材销售、生产、维修 22000000.00 22,000,000.00 100% 是
是
上海国脉通信销售维修中心
无线通信、信息服务及 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 是
通信产品维修
是
上海八达通信设备配套有限公司
生产和销售各类通信设备 $126,500.00 1,675,487.73 51% 是
附件及零配件
是
上海国脉联合有限公司
国际贸易、国内保税区 20,600,000.00 20,600,000.00 100% 是
企业的贸易及代理
是
上海华脉通讯技术公司
通信设备、器材、工程安 500,000.00 450,000.00 90% 是
装、维修和设计施工
是
上海国脉天讯有限公司
开发当地及区域国际寻呼和 $1600000.00 6,791,078.40 51% 是
语音信箱及其他信息服务
是
上海国脉实验工厂
通信设备、按许可证生产 500,000.00 500,000.00 100% 是
是
上海国脉通信实业发展有限公司
无线通信及信息服务,通信 56000,000.00 56,000,000.00 100% 是
系统与计算机应用系统的
开发及工程承包
是
上海国脉苏讯寻呼公司
无线寻呼业务,通信器材 1,500,000.00 750,000.00 50% 是
及维修
是
江苏苏讯国脉集群通信有限公司
通讯技术服务,无线通信、图 7000000.00 3,500,000.00 50% 是
象、数据及各类通信系统的
设计与开发
是
上海国贸电子商务有限公司
电子商务的开发应用,电子 5,000,000.00 2,500,000.00 50% 否
数据交换,电子信箱,多媒体
电子信息技术服务
正在办理 是
投资转让
(2)本年度合并范围发生变动,增加了合营企业:上海国脉苏讯寻呼公司、国脉苏讯集群公司,以比例合并方法合并;减少了上海国脉国际邮购公司,由权益法改为成本法核算,减少了上海国脉通信技术服务部,年内对其已吸收合并。
4.会计报表主要项目注释:
(1) 短期投资1998年12月31日无余额。
(2) 应收帐款1998年12月31日余额为人民币16,318,050.39元,按帐龄分析:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 12,260,650.67 86.84 12,059,127.90 73.90
1-2年 1,231,150.06 8.72 2,589,966.79 15.87
2-3年 627,171.36 4.44 1,668,955.70 10.23
合计 14,118,972.09 100 16,318,050.39 100
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收款1998年12月31日余额为人民币10,310,129.50元,按帐龄分析:
帐龄 期初数 期末数
金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)
1年以内 4,251,973.22 2.69 1,711,464.11 16.60
1-2年 9,816,314.24 6.20 2,922,608.38 28.35
2-3年 141,114,453.45 89.19 123,053.11 1.19
3年以上 3,040,958.89 1.92 5,553,003.90 53.86
合计 158,223,699.80 100 10,310,129.50 100
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款中期末欠款额较大的非关联往来款项有:
债务人 内容 金 额
(1)淮南台 代垫款 995,753.55
(2)房产商 房屋使用权 786,800.00
(3)闸北法院 扣款 1,100,000.00
(4)梅陇房管所 房款 818,700.00
(5)客户 退房 627,810.00
合 计 4,329,063.55
(4) 长期投资1998年12月31日余额为人民币 600,445,288.79元。
①明细项目如下:
项 目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资
64,663,644.63 71,197,861.04 22,346,216.88 113,515,288.79
长期债权投资
291,150,000.00 236000,000.00 40,220,000.00 486,930,000.00
合 计
355,813,644.63 307197,861.04 62,566,216.88 600,445,288.79
②长期股权投资:
A.股票投资期末余额6,895,100.00元,其明细内容为:
持股比例在20％以下的被投资单位有:
被投资公司名称 股份类别 股数 占被投资公司 投资金额
股权的比例
上海国嘉实业股份有限公司
法人股 292,820 0.34% 650,000.00
上海新黄浦置地股份有限公司
法人股 1,053,000 0.20% 1,695,000.00
上海南洋国际实业股份有限公司
法人股 187,000 0.21% 852,000.00
上海邮电通讯设备股份有限公司
法人股 169,000 0.09% 500,000.00
上海巴士实业股份有限公司
法人股 2,400,000 0.80% 3,000,000.00
上海原水股份有限公司 法人股 53,820 0.03% 129,680.00
上海电器股份有限公司 法人股 22,440 <0.01% 68,420.00
小 计 6,895,100.00
B.其他股权投资期末余额107,562,500.00元,其中:
被投资单位名称 投资期限
(1) (2)
母公司 初始 损益 调整额 投资 准备 期末余额
持股 投资额 本期增加额 累计增加额 本期 累计
比例 增加额 增加额
(3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)=(4)+(6)+(8)
⑴上海国汇金融
信息有限公司
40% 600000.00 600000.00
⑵安徽省国投物
产租赁有限公司
30% 3000000.00 -849689.01 -1227278.88 1772721.12
⑶上海比尔德通
信工程有限公司
40% 8000000.00 80855.84 57626.14 8057626.14
⑷上海天华国脉
信息有限公司
40% 2000000.00 -223886.98 -223886.98 1776113.02
⑸招商银行
17500000.00 17500000.00
⑹淮南-国脉通信公司
项目
投资 397500.00 397500.00
⑺上海长江通信
设备集团公司
100000.00 100000.00
⑻上海海洋石油
通信服务公司
15000.00 15000.00
⑼天津长城信息台
项目
投资 2400000.00 2400000.00
⑽上海邦联投资有限公司
7.87% 20000000.00 20000000.00
⑾上海邮政国际邮购公司
10% 1000000.00 1000000.00
⑿上海杰事杰材料新技术公司
3.23% 1000000.00 1000000.00
⒀上海国脉通信技术发展有限公司
49% 490000.00 490000.00
⒁上海国贸电子商务有限公司
50% 2500000.00 267861.04 24413.01 2524413.01
⒂深圳华为电气股份有限公司
1.75% 18000000.00 18000000.00
(16)上海大众保险股份有限公司
5.99% 25440000.00 25440000.00
(17)上海浦东发展银行
4.50% 5120000.00 5120000.00
小计
107562500.00 -724859.11 -1369126.71 107562500.00
C.股权投资差额期末余额426,815.50元,其明细内容为:
被投资单位名称
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
上海国脉天讯有限公司
559.78 投资造成记帐汇率不一致 一年 559.78
上海国脉联合有限公司
474239.45 所属子公司高于其净资产 十年 47,423.95 426,815.50
10%的价格购入其10%的股权
小计
474799.23 47,983.73 426,815.50
长期股权投资期末余额为113,515,288.79元,增长74.77%,主要为投资上海邦联投资有限公司20,000,000.00元;投资深圳华为电气股份有限公司18,000,000.00元;认购上海大众保险股份有限公司配股10,440,000.00元;认购上海巴士股份有限公司配股2,500,000.00元。
③长期债权投资1998年12月31日余额486,930,000.00元, 系其他债权投资。其中投资额占长期债权投资总额10％(含10％)以上的项目情况:
借款单位
本金 年限 年利率 到期日 本期利息 累计应计或
已收利息
备注
上海市邮电管理局
236000000.00 4年 7.56% 2004.1 19972090.00 19972090.00
上海市邮电管理局
240000,000.00 5年 11.7% 2004.1 28,470,000.00 53352000.00
增长67.24%,主要为新增上海市邮电管理局移动电话网投资,属一年以上委托贷款。
④长期投资减值准备1998年12月31日无余额。
(5) 在建工程1998年12月31日余额为人民币21,996,312.70元,其中:
工程名称
期初金额 本期增加额 本期转入固定资产 本期其他减少 期末金额
预算数 资金来源 项目进度(%)
寻呼发信网
改造工程
365000.00 67458079.07 66085015.07 594995.00 1143069.00
92580339.20 自筹 73
INTERNET扩容工程
6883349.75 2945878.18 3937471.57
8086574.32 自筹 85
全国寻呼
联网工程
2890006.05 15850618.32 18740624.37
27210730.00 募股 已竣工
徐泾乡厂
房建设
4516498.69 6999639.19 3085234.00 8430903.88
32500000.00 自筹 35.43
国际寻呼
系统
14637542.00 1800521.04 16438063.04
40277547.40 自筹 已竣工
其他工程
4155866.81 14983894.09 8877098.49 1777794.16 8484868.25
自筹
注:在建工程中利息资本化数额为零。
(6) 长期待摊费用1998年12月31日余额为人民币10,841,991.06元,其中:
种类
期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
房租
4,837,344.99 590,000.00 2,283,995.41 646,666.67 2496,682.91
频率费
3,625,500.12 622,099.92 3,003,400.20
体育馆包厢
4,975,000.01 99,999.96 4,875,000.05
其他待摊费用
3,046,083.17 179,000.00 703,918.59 2054,256.68 466,907.90
合 计
16483,928.29 769,000.00 3,710,013.88 2700,923.35 10841991.06
(7) 其他业务利润1998年度发生额为人民币7,178,727.30元。
(8) 投资收益1998年度发生额为人民币55,246,147.30元,其中:
上期发生数 本期发生数
股票投资收益 959,122.00 2,524,764.00
债权投资收益 27,092,416.58 44,616,550.87
非控股公司分配来的利润 -774,549.41 8,877,675.27
本年调整的被投资公司所有者权益净增减
-400,088.40 -772,842.84
其中所获得的收益占报告当期利润总额的10％(含10％)以上的业务情况如下:
业务种类 上年度 本年度
收入金额 成本金额(含税) 收入金额 成本金额(含税)
委贷收益
24,885,000.00 1,405,833.00 48,442,090.00 4,149,539.13
投资收益期末余额为55,246,147.30元,增长105.55%,主要原因①会计制度变更,1997年委贷利润列入“其他业务利润”,1998年列入“投资收益”所致;②1998年新投入2.36亿元移动电话网资金所获收益。
(9) 补贴收入1998年度无发生额。
(10) 营业外收入1998年度发生额为人民币802,511.31元;营业外支出1998年度发生额为人民币822,318.02元。
5.关联方关系及其交易的披露:
(1) 存在控制关系的关联方情况:
①存在控制的关联方:
企业名称 注册地址
上海市邮电管理局 四川北路61号
上海国脉房地产开发经营公司 川北公路2626号
上海国脉广告装潢公司 长安路1001号3号楼
上海国脉通信器材公司 广中路133号1楼
上海国脉通信销售维修中心 长安路1055号
上海八达通信设备配套有限公司 广中路133号18楼
上海国脉联合有限公司 外高桥保税区D9-002地块
上海华脉通讯技术公司 东方路815号后3楼
寻呼和语音信 12B-南2层
上海国脉实验工厂 青浦徐泾光联村
上海国脉通信实业发展有限公司 长安路1001号3号楼
企业名称
主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代
或类型 表人
上海市邮电管理局
邮政,储汇,报刊,集邮,市、长、农话 母 国有独资 程锡元
上海国脉房地产开发经营公司
房地产开发经营、咨询 子 股份有限公司 季衤是
上海国脉广告装潢公司
广告设计、制作等 子 股份有限公司 史金虎
上海国脉通信器材公司
通信器材销售、生产、维修 子 股份有限公司 许康根
上海国脉通信销售维修中心
无线通信、信息服务及通信产品维修 子 股份有限公司 蒋文民
上海八达通信设备配套有限公司
生产销售各类通信设备附件及零配件 子 有限责任公司 王福生
上海国脉联合有限公司
国际贸易、国内保税 子 有限责任公司 叶伟鹤
区企业间的贸易及代理
上海华脉通讯技术公司
通信设备、器材、工程安装
、维修和设计施工 子 有限责任公司 王福生
上海国脉天讯有限公司
开发当地及区域国际寻呼和
语音信箱及其他信息服务 子 有限责任公司 王福生
上海国脉实验工厂
通信设备、按许可证生产 子 有限责任公司 张静星
上海国脉通信实业发展有限公司
无线通信及信息服务,通信系统与
计算机应用系统的开发及工程承包 子 有限责任公司 王福生
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海市邮电管理局
5,975,410,000.00 5,975,410,000.00
上海国脉房地产开发经营公司
15,000,000.00 15,000,000.00
上海国脉广告装潢公司
500,000.00 500,000.00
上海国脉通信器材公司
22,000,000.00 22,000,000.00
上海国脉通信销售维修中心
5,000,000.00 5,000,000.00
上海八达通信设备配套有限公司
USD,126,500.00 USD,126,500.00
上海国脉联合有限公司
20,600,000.00 20,600,000.00
上海华脉通信技术公司
500,000.00 500,000.00
上海国脉天讯有限公司
U,SD1,600,000.00 U,SD1,600,000.00
上海国脉实验工厂
500,000.00 500,000.00
上海国脉通信实业发展有限公司
5,000,000.00 51,000,000.00 56,000,000.00
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海市邮电管理局
214,852,514.00 58.88 214,852,514.00 58.88
上海国脉房地产开发经营公司
15,000,000.00 100 15,000,000.00 100
上海国脉广告装潢公司
500,000.00 100 500,000.00 100
上海国脉通信器材公司
22,000,000.00 100
上海国脉通信销售维修中心
5,000,000.00 100 5,000,000.00 100
上海八达通信设备配套有限公司
535,500,00 51 535,500.00 51
上海国脉联合有限公司
13,558,768.00 100 13,558,768.00 100
上海华脉通讯技术公司
450,000.00 90 450,000.00 90
上海国脉天讯有限公司
6,790,518.62 51 6,790,518.62 51
上海国脉通信实业发展有限公司
5,000,000.00 100 51,000,000.00 56,000,000.00 100
上海国脉实验工厂
500,000.00 100 500,000.00 100
④存在控制关系的关联方交易:
A.公司于1998年1月委托建行一支行向上海市邮电管理局贷款236,000,000.00元,年利率7.56%,期限6年。建行一支行不承担贷款风险。本年度收益为17,474,462.34元。
B.公司于1997年2月委托招商银行向上海市邮电管理局贷款240,000,000.00元。年利率11.7%,期限4年。招商银行不承担贷款风险。本年度收益为26,050,050.00元。
C.1998年将公司办公楼2368平方米租赁于上海市邮电管理局,收取租赁费2,592,960.00元。
D.1998年年末应付上海市邮电管理局养老统筹基金1,765,431.08元。
E.1998年年末溢收上海市邮电管理局贷款利息2,756,673.82元。
(2)不存在控制关系的关联方情况:
①不存在控制关系的关联方:
企业名称 与本企业的关系
上海国贸电子商务有限公司 合营
上海国脉苏讯寻呼有限公司 合营
江苏苏讯国脉集群通信有限公司 合营
上海国汇金融信息有限公司 联营
安徽国投物产租赁有限公司 联营
上海天华国脉信息有限公司 联营
上海比尔德通信工程有限公司 联营
上海市邮政局 同属子公司
上海市邮电移动数据通信有限公司 同属子公司
上海市电话局 同属子公司
上海卫星通信公司 同属子公司
上海邮政国际邮购公司 同属子公司
②不存在控制关系的关联方交易(按交易类型划分):
A.公司与关联方应收应付款项余额:
1998年度和1997年度关联方应收应付款项 (单位:元)
项目 年末余额(金额) 占全部应收(付)款项余额的比重
1998年 1997年 1998年 1997年
应收帐款:
上海市邮政局 3,493,378.90 8,144,993.00 21.40% 57.69%
上海市市内电话局
670,740.00 4.11%
预付货款:
上海卫星通信公司
1,948,740.00 8.33%
B.公司与关联方其他应收款、其他应付款余额:
1998年度和1997年度与关联方其他应收款和其他应付款余额 (单位:元)
项目 年末余额(金额) 占全部其他应收(付) 计息标准
款金额的比重
1998年 1997年 1998年 1997年 1998年 1997年
其他应收款
上海国脉房地产
外高桥发展公司
139,380,004.13 88.09%
上海市邮电住宅办
787,350.00 0.49%
C.其他应披露事项:
a.公司1998年内按“上海市邮电资费标准”支付上海市电话局中继、专线租赁费26,720,638.29元。
b.公司1998年内按“上海市邮电资费标准”支付上海邮电移动数据通信有限公司DDN专线租赁费2,463,657.36元。
c.公司1998年内按“上海市邮电资费标准”支付上海市长途电信局移动电话及上海市电话局ISDN租费587,733.43元。
d.本公司通过委贷方式向上海邮电移动数据通信有限公司提供500万元贷款,年利率为11.7%,收到利息为541,031.00元。
e.本公司为上海市邮电管理局4,700万元人民币借款提供担保。
(3)关键管理人员报酬:
1998年度支付给公司关键管理人员的报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券)总额为人民币58.39万元。
6.或有事项:
(1).1996年6月27日,公司将人民币500万元委贷给长发集团上海工业发展总公司(以下简称长发公司〕。该贷款已于1997年6月19日到期。现长发公司尚欠463万元本金和100余万元利息。公司就该事项向法院提起诉讼,市二中院于1998年12月17日作出了一审判决,要求长发公司按约归还所欠本息。公司于1999年1月9日在《上海证券报》详细披露了上述事项。
(2).公司于1995年分二次借款给上海联达通讯发展公司(以下简称联达公司)200多万元,该款项分别于1995年4月20日和1995年8月4日到期。现联达公司尚欠130万元。
(3).公司于报告期内为上海市邮电管理局因DCS二期扩容项目通过浦东发展银行借款4,700万元人民币提供了担保。自1994年起至报告期末,公司累计为上海市邮电管理局提供了7,338.36万美元和8,700万元人民币的借贷担保。这些贷款主要用于上海邮电通信工程建设,上海市邮电管理局也一直在按借款合同规定如期归还。公司和上海市邮电管理局于1999年4月签订了反担保协议。
7、承诺事项:
无需说明的承诺事项。
8、资产负债表日后事项:
根据信息产业部对中国电信无线寻呼改制工作的总体要求,持有公司58.88%的股份的控股股东将会发生变动,具体事项正在办理之中。
9、其它重要事项:
(1).1998年1月,经公司股东大会第十二次会议批准,将公司持有的上海国脉房地产外高桥发展公司45%的股份转让给上海市邮电管理局,加上收回对其贷款的本息和上年配股投资项目调整的资金2,800万元,共计2.36亿人民币,参与上海市邮电管理局移动电话网的扩容工程建设,报告期内收到投资收益1,747.45万元,占公司利润总额的11.15%。
(2).1998年6月,经公司董事会同意,对原全资子公司上海国脉国际邮购公司进行改制,改制后的企业名称为上海邮政国际邮购公司,注册资金1,000万元,公司投资100万元,持股比例为10%。
十、公司的其它有关资料
(一)公司注册情况:首次注册日期:1992年11月24日
首次注册地点:上海市工商行政管理局
报告期内没有变更注册
(二)企业法人营业执照注册号:150068300
(三)税务登记号码:地税沪字310044132209439号
(四)公司未流通股票的托管机构:上海证券中央登记结算公司
(五)公司聘请的会计师事务所:大华会计师事务所
办公地点:上海市昆山路146号
(六)公司聘请的法律顾问:上海市金茂律师事务所
办公地点:上海市愚园路168号环球世界大厦2103-2105
十一、备查文件
(一)载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
(二)载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表;
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
(四)报告期内在《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海国脉通信股份有限公司
一九九九年四月十五日
--------------------------------------------------------------
上海市股份有限公司1998年度会计报表
资产负债表
编制单位:上海国脉通信股份有限公司 1998年度 单位:元
资产 母公司 母公司 合并 合并
年初数 年末数 年初数 期末数
流动资产：
货币资金
156009203.53 83858249.46 227661438.61 140659668.72
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
622162.82
应收利息
23947295.08 23947295.08
应收帐款
9691949.00 6932747.80 14118972.09 16318050.39
减：坏帐准备
48459.75 34663.74 70594.86 81590.26
应收帐款净额
9643489.25 6898084.06 14048377.23 16236460.13
预付帐款
60367491.18 18042311.76 61021127.94 23387468.15
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款
194315767.46 186645960.77 158223699.80 10310129.50
存货
2536209.88 2107868.31 114244539.49 100708347.60
其中:工程施工
减：存货跌价准备
存货净额
2536209.88 2107868.31 114244539.49 100708347.60
待摊费用
2462276.50 2049103.57 2800723.98 2091378.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
449281732.88 300233740.75 601947202.13 293393452.10
长期投资：
长期股权投资
105474561.84 197589909.05 64663644.63 113515288.79
长期债权投资
462075822.90 486930000.00 291150000.00 486930000.00
长期投资合计
567550384.74 684519909.05 355813644.63 600445288.79
减：长期投资减值准备
长期投资净额
567550384.74 684519909.05 355813644.63 600445288.79
其中:合并价差
474799.23 426815.50
其中:股权投资差额
559.78 474799.23 426815.50
固定资产：
固定资产原价
528984760.81 638087665.81 546429984.66 672201693.74
减：累计折旧
136373229.62 207297039.46 141527216.29 213518785.23
固定资产净值
392611531.19 430790626.35 404902768.37 458682908.51
工程物资
在建工程
7411413.81 13454559.57 26564913.55 21996312.70
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
400022945.00 444245185.92 431467681.92 480679221.21
无形资产及其他资产：
无形资产
23306393.33 23668615.19 23880513.66 24161497.92
开办费
82387.56 66227.52 3060438.80 3015315.51
长期待摊费用
13642912.44 10663146.16 16483928.29 10841991.06
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
37031693.33 34397988.87 43424880.75 38018804.49
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1453886755.95 1463386824.59 1432653409.43 1412536766.59
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款
316575.00 769578.77 6814264.28 14155894.40
预收帐款
122091535.44 110475749.14 125660571.63 115690800.68
代销商品款
44093.19 3909.69
应付工资
359795.39 313927.06 359795.39 313927.06
应付福利费
1662091.61 948092.21 2988368.00 2462557.63
应付股利
149417653.97 91908573.27 151162150.92 91908573.27
应交税金
12627993.23 4857558.33 -740777.67 -4335660.47
其他应交款
79258.54 71805.05 73946.21 72265.77
其他应付款
11416415.75 43062588.25 15357208.28 18645444.38
预提费用
14685619.74 19976327.96 14825619.74 21640809.25
一年内到期的长期负债
9782026.96 2879314.75 300000.00 300000.00
其他流动负债
流动负债合计
322438965.63 275263514.79 316845239.97 260858521.66
长期负债：
长期借款
2300000.00 2262500.00
应付债券
长期应付款
11859564.84 18641598.98 1200000.00 1025000.00
住房周转金
-4217798.30 -10507847.79 -421798.30 -10507847.79
其他长期负债
873098.73
长期负债合计
7641766.54 8133751.19 155300.43 -7220347.79
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
330080732.17 283397265.98 317000540.40 253638173.87
少数股东权益(合并报表填列)
13235449.87 14574459.04
股东权益:
股本
364882700.00 36488272700.00 364882700.00 364882700.00
资本公积
476811094.87 476945094.87 476811094.87 476945094.87
盈余公积
236168682.76 286436166.74 248388278.11 299367880.90
其中：公益金
31444068.27 44687385.18 33752988.44 47414020.74
未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)
45943546.15 51725597.00 12335346.18 3128457.91
股东权益合计
1123806023.78 1179989558.61 1102417419.16 1144324133.68
负债及股东权益总计
1453886755.95 1463386824.59 1432653409.43 1412536766.59
上海市股份有限公司1998年度会计报表
利润及利润分配表
编制单位：上海国脉通信股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 母公司 母公司 合并 合并
年初数 年末数 年初数 期末数
一、主营业务收入
436300175.53 363510516.49 640709694.77 525977000.65
减：折扣与折让
主营业务收入净额
436300175.53 363510516.49 640709694.77 525977000.65
减：主营业务成本
166040868.33 186281932.46 364952396.88 330564122.36
主营业务税金及附加
15340975.12 11995847.04 16049617.35 12946625.85
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
254918332.08 165232736.99 259707680.54 182466252.44
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
28209797.07 6081682.97 29218876.84 7178727.30
减：存货跌价损失
营业费用
17403257.51 15887386.01 22928345.89 25304871.54
管理费用
41851001.64 43144867.69 54360015.50 66813582.28
财务费用
-7220112.39 -3063797.86 -8482122.51 -4019895.90
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
231093982.39 115345964.12 220120318.50 101546421.82
加：投资收益(损失以"-"号填列)
23555455.73 53740119.07 26876900.77 55246147.30
补贴收入
营业外收入
114876.09 589663.69 137669.84 802511.31
减：营业外支出
896584.94 454624.74 1297042.03 822318.02
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
253867729.27 169221122.14 245837847.08 156772762.41
减：所得税
41151292.44 25599739.31 40779570.96 26051895.34
减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以"-"号填列)
1852989.35 1375045.16
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
212716436.83 143621382.83 203205286.77 129345821.91
加：年初未分配利润(未弥补亏损以"-" 号填列)
32464989.95 45943546.15 8573285.15 12335346.18
减;减少注册资本减少的未分配利润
加:盈余公积转入
286468.65
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)
245181426.78 189564928.98 211778571.92 141967636.74
减：提取法定盈余公积
21433899.02 14362138.28 21500143.21 14709309.09
提取法定公益金
21433899.02 14362138.28 21500143.21 14680814.43
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
8404.90 1259.39
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)
202313628.74 160840652.42 168769880.60 112576253.83
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
10417002.59 21543207.42 10481454.42 21875947.92
应付普通股股利
145953080.00 87571848.00 145953080.00 87571848.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损"-"号填列)
45943546.15 51725597.00 12335346.18 3128457.91
附注:
非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
上海市股份有限公司1998年度会计报表
现金流量表
编制单位：上海国脉通信股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 本部 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 350027171.43 476572013.23
收取的租金 4024243.33 3312735.64
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 979548.76
收到的税费返还 122968.07 1999772.48
收到的其他与经营活动有关的现金 276204143.79 92221519.02
现金流入小计 630378526.62 575085589.13
购买商品、接受劳务支付的现金 77421180.29 215568112.53
经营租赁所支付的现金 8313739.88 8558524.58
支付给职工以及为职工支付的现金 57334982.21 65357413.45
实际交纳的增值税款 - 1385643.95
支付的所得税款 29810591.03 31337870.52
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 18417291.20 19680252.79
支付的其他与经营活动有关的现金 66837876.53 60845456.68
现金流出小计 258135661.14 402733274.50
经营活动产生的现金流量净额 372242865.48 172352314.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 59488064.87 211695423.21
分得股利或利润所收到的现金 14501034.20 5513396.90
取得债券利息收入所收到的现金 67494605.29 67494605.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
246065.00 548195.29
收到的其他与投资活动有关的现金
54123171.47 54853251.27
现金流入小计 195852940.83 340104871.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
82812675.08 90160140.04
权益性投资所支付的现金
120940000.00 74213010.97
债权性投资所支付的现金 286020000.00 286020000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 - 1017990.17
现金流出小计 489772675.08 451511141.18
投资活动产生的现金流量净额 -293919734.25 -111406269.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 10545921.10 10545921.10
收到的其他与筹资活动有关的现金 1794683.78 1794683.78
现金流入小计 12340604.88 12340604.88
偿还债务所支付的现金 10025000.00 10062500.00
发生筹资费用所支付的现金 10000.00 10000.00
分配股利或利润所支付的现金 145646991.67 145646991.67
其中;子公司支付少数股东的股利 - 1780532.94
偿付利息所支支付的现金 2007.50 14507.50
融资租赁所支付的现金 2579003.19
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 4551687.82 4554347.82
现金流出小计 162814690.18 160288346.99
筹资活动产生的现金流量净额 -150474085.30 -147947742.11
四、汇率变动对现金的影响 - -73.19
五、现金及现金等价物净增加额 -72150954.07 -87001769.89
附注：
项目 本部 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产 20195913.73
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以"-"号填列) 143621382.83 129345821.91
加:少数股东损益(亏损以"-"号填列) - 1375045.16
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -13796.01 14594.49
固定资产折旧 73810937.87 75436060.45
无形资产、长期待摊费用摊销 3983177.79 7315761.07
待摊费用摊销 413172.93 421887.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-3900.95 -26012.17
固定资产盘亏、报废损失 99135.60 100015.60
财务费用 - -879194.24
投资损失(减收益) -53740119.07 -55246147.30
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 4533333.91 13463126.52
经营性应收项目的减少(减增加) 183039859.35 222449.99
经营性应付项目的增加(减减少) 15288973.01 -3548330.17
预提费用 5290708.22 5262210.90
其他 - 904975.03
经营活动产生的现金流量净额 372242865.48 172352314.63
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 83858249.46 140659668.72
减:货币资金的期初余额 156009203.53 227661438.61
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -72150954.07 -87001769.89
