2021 年半年度报告
公司代码：600640 公司简称：号百控股
号百控股股份有限公司
2021 年半年度报告
1 / 158
2021 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李安民 、主管会计工作负责人胡伟 及会计机构负责人（会计主管人员）胡伟
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司半年度不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面
对的风险”的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
2 / 158
2021 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 7
第四节 公司治理........................................................................................................................... 16
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 17
第六节 重要事项........................................................................................................................... 19
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 27
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 29
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 29
第十节 财务报告........................................................................................................................... 31
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖
章的会计报表；
备查文件目录
报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件
的正本及公告的原稿。
3 / 158
2021 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
号百控股、中卫国脉、上市公司、 指 号百控股股份有限公司
本公司、公司
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
元/万元 指 人民币元/万元
中国电信、电信集团、集团公司 指 中国电信集团有限公司
中电信 指 中国电信股份有限公司
实业公司 指 中国电信集团实业资产管理有限公司
天翼视讯 指 天翼视讯传媒有限公司
炫彩互动 指 炫彩互动网络科技有限公司
天翼阅读 指 天翼阅读文化传播有限公司
爱动漫 指 天翼爱动漫文化传媒有限公司
天翼空间 指 成都天翼空间科技有限公司
翼集分公司 指 翼集分电子商务(上海)有限公司
商旅公司 指 号百商旅电子商务有限公司
尊茂控股 指 尊茂酒店控股有限公司
新疆银都 指 新疆尊茂银都酒店有限公司
新疆鸿福 指 新疆尊茂鸿福酒店有限公司
上海通茂 指 上海通茂大酒店有限公司
瑞安阳光 指 瑞安辰茂阳光酒店有限公司
合肥和平 指 合肥辰茂和平酒店有限公司
余姚河姆渡 指 余姚辰茂河姆渡酒店有限公司
慈溪国脉 指 慈溪辰茂国脉酒店有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《上海证券交易所股票上市规则》
《公司章程》 指 《号百控股股份有限公司章程》
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 号百控股股份有限公司
公司的中文简称 号百控股
公司的外文名称 Besttone Holding Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 BTH
公司的法定代表人 李安民
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 魏朝晖
联系地址 上海市江宁路1207号20楼
4 / 158
2021 年半年度报告
电话 021-62762171
传真 021-62763321
电子信箱 IR@besttoneh.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市江宁路1207号20-21楼
公司注册地址的历史变更情况
公司办公地址 上海市江宁路1207号
公司办公地址的邮政编码 200060
公司网址 http://www.besttoneh.com
电子信箱 IR@besttoneh.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》,《证券时报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市江宁路1207号20楼
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 号百控股 600640 中卫国脉
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 1,978,351,580.12 1,446,302,588.74 36.7868
归属于上市公司股东的净利润 -115,806,158.87 -86,694,368.74 -33.5798
归属于上市公司股东的扣除非经常 -114,181,712.51 -102,989,844.65 -10.8670
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 69,955,004.90 105,097,272.09 -33.4378
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,387,908,180.83 4,507,220,041.41 -2.6471
总资产 6,020,799,118.18 6,614,866,466.27 -8.9808
(二) 主要财务指标
主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年
5 / 158
2021 年半年度报告
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.1455 -0.1090 -33.4862
稀释每股收益（元／股） -0.1455 -0.1090 -33.4862
扣除非经常性损益后的基本每股收 -0.1435 -0.1294 -10.8964
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -2.6028 -1.9280 减少0.6748个百
分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 -2.5663 -2.2904 减少0.2759个百
资产收益率（%） 分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -338,039.95 固定资产报废、使用权资产
处置等损失
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助， 5,222,898.83 企业转型升级扶持资金等
但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的
损益
因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
6 / 158
2021 年半年度报告
益
同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关 -18,905,291.25 持有交易性金融资产取得的
的有效套期保值业务外，持 投资收益
有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款 2,877,200.94
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业 955,423.57 其中主要为无法支付的应付
外收入和支出 款项转营业外收入
其他符合非经常性损益定义 7,637,068.49 委托银行理财收益
的损益项目
少数股东权益影响额 -1,442,761.36
所得税影响额 2,369,054.37
合计 -1,624,446.36
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
报告期内，公司的主要业务分为三大板块，一是由聚合娱乐、全域游戏、适老服务和立体直
播构成的数字内容板块；二是数字会员、数字广告、数字服务构成的数字营销板块；三是数字会
展、数字商业和数字文博构成的数字文旅板块。
（一）数字内容
聚合娱乐含天翼超高清、天翼云 VR 的大小屏运营。天翼超高清凭借中国电信 5G 大带宽、超
高速技术优势，自身 5G+4K+XR 多机位直播特色功能优势以及专业的运营支撑服务能力，围绕优
质内容聚合+流量、细分领域一站式网络视频解决方案，为客户提供多屏观看的 5G 高清视频点播、
直播服务，让用户享受 4K/HDR 高质量画质，体验投屏、多机位和自由视点等新型观看方式,提供
多场景、多屏、多玩法的全新娱乐模式。天翼云 VR 依托中国电信 5G 超高速网络，充分发挥云网
7 / 158
2021 年半年度报告
协同优势，实现 VR 内容上云、渲染上云，打造深度体验化的 VR 内容聚合平台。用户通过 VR 一
体机、分体式 VR 眼镜等穿戴式设备，体验巨幕影院、全景视频、VR 直播和交互游戏等服务，以
深度沉浸感，连接虚拟和现实，打开新的感知、交互、融合的维度，彻底改变 5G 时代数字娱乐
生活方式。
全域游戏借助中国电信大带宽低时延的 5G 网络，采用远程渲染技术，为 5G 用户打造全网络
接入、高清内容、跨终端体验的云游戏服务平台，满足不同终端、不同类型用户的 5G 时代游戏
娱乐需求，游戏玩家通过即点即玩的方式免下载、跨平台同步畅玩、最高支持 4K 60Fps 高画质，
随时随地快速便捷地体验游戏乐趣。平台上的游戏覆盖主机、益智解谜、角色扮演、冒险动作、
策略养成等多种类型。
适老服务致力于打造面向老人的数字生活品牌，向家庭及农村市场重点推出老人随身 TV，
并提供终端+定制内容服务，让老年人群体实现老有所乐，围绕老人的数字生活构建云边协同的
智联网服务平台。
立体直播是号百控股旗下运营商级政企直播能力平台，为政企客户提供商务直播和政务直播
的一站式产品和方案服务可支持高清直播、4K/VR 直播、超低延时连线直播、全景慢直播、全球
直播等多种功能为数字政务、文旅、司法、金融、住建、工业、教育等政企行业提供端到端直播
视频解决方案。
（二）数字营销
数字营销板块立足运营商、政府、行业客户，提供“会员运营+电商运营”融合型会员体系
搭建能力、“新媒介触点+数据服务+内容营销”全方位营销投放能力、 “模块工具+数字化产品”
定制化输出能力，提升客户会员管理运营、广告宣传、营销传播等能力。数字营销主要聚焦于数
字会员、数字广告、数字服务三个分板块。
数字会员依托号百控股优势化资源及能力，面向政企客户，提供“会员购”商城搭建代运营
一体化服务，形成赋能会员运营的数字化转型，助力深入挖掘客户价值，形成多方共赢局面。
数字广告在会员生态合作的基础上，整合数据、渠道、心翼卡等 2B 营销工具，为客户形成
定制营销解决方案，实现数据赋能。
数字服务发挥会员资源和数据优势，聚合第三方业务与服务，形成号百控股自有产品、省电
信公司新形态增值业务，实现业务营收增量。
（三）数字文旅
数字会展聚焦会展场景中主办方、参展方、观展方的需求，整合数字孪生、AR/VR、策展等
原子能力，围绕政府、运营商和垂直行业等三类客户，打造会展数字化新体验。
数字商业面向商业综合体、购物中心及实体商户提供更加丰富的数字化解决方案和 5G 创新
应用，助力实体商业“新基建”和新型信息消费加速推进。
数字文博聚焦国内博物馆或文博行业机构需求，打造行业博物馆系统 5G 数字化平台标准方
案，建立系统 5G 数字化平台资源标准。
此外，数字文旅板块还包含尊茂酒店控股有限公司负责承接运营的酒店运营及管理业务。尊
茂公司旗下自有、委托管理及品牌加盟酒店 60 余家，连续多年蝉联“中国最佳酒店管理集团”、
“中国服务酒店行业领军酒店集团”殊荣。酒店品牌包括尊茂 Luxemon、尊茂精选 L-Collection、
辰茂 Excemon、之茂 Z-Mon、茂居 Lushmon 等。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、国企定位优势
在网络文化领域强监管的背景下，数字文化行业必须弘扬主旋律、传递正能量，讲好中国故
事、传递中国声音。公司能发挥国有控股上市公司优势，对政策研判、内容把控、价值观导向具
备与生俱来的敏感性，确保发展方向不偏离，努力成为传媒领域的排头兵和主力军。
2、中国电信的资源优势
中国电信庞大的 4G 用户及 5G 用户是数字娱乐应用的潜在客户资源，依托中国电信“三千兆”
和“云网融合”两大优势，围绕个人、家庭、商业消费场景，通过产品能力提升、内容品质提升、
8 / 158
2021 年半年度报告
用户体验提升，可以满足数字经济时代电信用户对数字娱乐消费的内在需求，从而为业务规模发
展提供强大的驱动力。
3、丰富的业务生态优势
公司业务种类丰富，拥有线上丰富的文娱数字内容、分发资源和线下商旅酒店资源，同时拥
有中国电信积分运营权，旗下超高清视频、云游戏、云 VR、积分、商旅和酒店等业务面向公众、
政企两类客户，拥有庞大的用户基础和完整的业务生态。
4、齐备的牌照优势
公司下属子公司拥有完整的互联网传媒经营资质和牌照，为公司各类业务的合法经营和发展
提供有力保障，也为公司业务的开拓发展带来广阔空间。
三、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党中央的重大决策
部署和集团的各项战略要求，以公司“十四五”战略目标为倒逼，敢于迎难而上，彻底解放思想，
勇于大胆突破，以混改为契机，加快深化改革，以云改数转为抓手，加快创新驱动，以业务资本
双驱动，加快企业发展，全面高效推行 OKR 管理，全力推动号百控股跨越式高质量发展，为“十
四五”战略目标的实现开好局起好步。截至 2021 年 6 月 30 日，公司合并总资产为 60.21 亿元
（-8.98%），归属于母公司的所有者权益为 43.88 亿元（-2.65%）。2021 年上半年公司合并实
现营业收入 19.78 亿元，同比增加 5.32 亿元（36.79%），主要为报告期内公司互联网文娱板块
五家子公司围绕 5G 规模发展，深挖垂直创新领域及衍生业务市场，拓展收入规模，同时商旅酒
店板块随着疫情恢复收入同比有所增加；公司总体上半年实现归属于母公司的净利润-1.16 亿元，
同比增亏 0.29 亿元（-33.58%），主要原因为：一方面报告期内公司聚焦数字内容、数字营销、
数字文旅三大业务板块，三大 5G 应用进一步扩大市场规模、持续提升产品能力，在内容版权、
网络资源、产品开发等方面投入有所增加，业务结算相对滞后；商旅酒店板块虽有改善但受到部
分地区政策影响，总体恢复情况仍不乐观；同时公司报告期内投资的三七互娱受二级市场波动的
影响，暂形成公允价值变动损失。具体经营情况如下：
（一）坚持党建统领，创新党建工作
公司党委以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，切实发挥好“把方向、管大局、促
落实”作用；以“7+3”升级动作为抓手，持续推进党史学习教育在企业落地生根；以党建“四
大品牌”为牵引，持续推进企业党建与中心工作深度融合；进一步引导广大干部员工继承和发扬
“伟大建党精神、红色电信精神、公司三创精神”，促进党组织发挥“三个作用”和凝聚群团合
力，为圆满完成全年各项经营任务目标、推动公司高质量跨越式发展贡献力量和价值。
（二）聚焦三大数字业务板块，持续推进重点产品发展
1．数字内容
（1）聚合娱乐
聚合娱乐主要包括天翼超高清和天翼云 VR 在大小屏端的运营。截至 2021 年 6 月天翼超高清
注册用户超 6000 万，天翼云 VR 注册用户数超 2000 万。
天翼超高清持续优化产品功能，致力于建设打造技术领先、创新体验、价值共享的智能视频
内容聚合分发生态平台。与头部内容合作方华视网聚达成战略合作，全年将提供电影 200+部，
确保国内院线电影与友商可比。目前直播频道覆盖央视、卫视收视率 Top30 频道占比 60%；天翼
云 VR 具备形成了可自制输出的高水平拍摄、制作能力以及 VR 直播能力，赋能多场景创新。
（2）全域游戏
天翼云游戏依托资源优势，面向全域用户，构建低成本、高效能、开放性的云网边协同一体
的云游戏平台。截至 6 月份注册用户数超 2000 万。目前平台上各类云游戏版权内容超过 500 款，
包括《拳皇 14》、《海之号角》、《世界汽车拉力锦标赛 6》等上百款行业内知名游戏。同时不
断加强与国产游戏厂商的合作，自 2020 年以来，分别与游侠网、成都飞鱼、上海胖布丁等国内
众多游戏厂商合作。2021 年通过举办首届天翼云游戏开发者大赛，吸引了更多的国内外游戏厂
商参与云游戏的生态建设。
（3）适老服务
依托中国电信用户、渠道、内容及技术优势，通过自研、引入、合作、整合打造一键生活综
合服务平台，集成了“医、询、行、购、娱”等服务资源，构建完善智能便携的养老服务终端。
9 / 158
2021 年半年度报告
上半年已完成产品上线，集成了央视 1-15 频道、及新闻、综艺、教育、健康等超过 1 万小时
点播。完成电台有声书、视频通话、医疗健康、小翼看家、家庭云等能力接入及 10 寸、8 寸两
款定制终端。
（4）立体直播
深挖听证直播市场，对千家基层检察院扫地式推广，覆盖 200 多个市县检察院，上半年已完
成 54 场体系内直播，树立专业直播口碑，巩固了中国电信官方直播品牌形象。
2.数字营销
通过整合公司内部各子公司产品，以“数字营销”平台建设为抓手，打造商品分销能力、数
字会员商城能力、MGM 营销能力三大能力，联合内外部资源及客户、渠道，实现边合作边整合，
结合资本的深度介入，进一步放大产品的影响力。
立足运营商、政府、行业客户，输出“会员运营+电商运营”融合型会员体系搭建能力、
“新媒介触点+数据服务+内容营销”全方位营销投放能力、 “模块工具+数字化产品” 定制化
输出能力，提升客户会员管理运营、广告宣传、营销传播等能力。打造“积分扶贫”品牌：连续
两年提升扶贫收入超 3000 万元，获得国务院扶贫办、中国电信高度好评。
3.数字文旅
（1）数字会展：
打造智能会展+数字营销”一体化解决方案，服务政企客户。目前已经具备了包括云会展+会
翼云、5G+AI+XR+直播+IP、数字展会、展览展示、演艺经纪、整合营销等各项会展能力，合作客
户范围覆盖医药、金融、快消等垂直行业，服务千万级客户 10 家、百万级 50 家。会议云平台
2021 年 3 月成为中国电信无纸化办公应用示范产品，累计降本超 600 万，被国资委推选为 2020
年基层减负典型案例。
（2）数字商业：
提升 5G+MEC 智慧商业综合体专业化运营组织能力，利用 5G、家庭 DICT、虚拟/增强现实等
新一代信息技术持续丰富信息消费新场景、新模式。参与中国电信开展的 5G 信息消费节活动，
推动信息化产品服务体验销售及规模发展。2021 上半年全国已落地 300+家商业综合体，覆盖 29
省 136 个城市、500+家星级商业综合体，开展了 600 余场活动。
（3）数字文博：
上半年中国文物报社与号百控股达成战略合作，共同推进文化遗产大众传播。分别针对数字
孪生、大数据、高清视频直播、XR 应用等领域形成合作，推动后疫情时代的文化遗产传播体验
与升级。与甘肃省博物馆合作，打造数字文博的体系内标杆案例。采用创新真人 VR 全景讲解、
AR 创新互动体验（历史场景复原、烈士献花、弹幕留言）、3D 文物建模、AI 智能讲解多种信息
化技术集中展现百件红色文物。
（三）夯实基础打造关键技术，持续增强安全治理效能
在科技创新上，推进云网融合资源建设，以 5G 产品为重点，基本建成云化图形渲染虚拟化
的智慧算力底座，形成以“云芯片”为核心的数字化资源服务能力平台；推进数字化转型能力建
设，实现视频直播、聚合支付、数字会员等多项原子能力解耦与对外输出，进一步赋能产业生态；
外部科研课题拓展突破，申报项目《面向商业体数字化转型的 XR 策展服务平台》获得上海市发
改委专项资金支持。
在安全防控上，聚焦“网络安全”、“信息安全”、“数据安全”三条防线，推进公司“零
信任”安全战略体系的建设，进一步提升安全防控能力，2021 年上半年未发生安全事件。
（四）深化机制体制改革，持续加强业务协同整合
以创业承包为抓手，深化三项制度改革，推动子公司有效承担市场化经营主体责任，有效落
实“岗位能上能下、薪酬能高能低、人员能进能出”，持续激发干部员工队伍活力；建立并完善
市场化激励机制与内部资源配置规则，全面推行 OKR 绩效管理体系；组建 5G 数字生活中心，推
进数字生活领域业务的产品整合、营销整合及内容整合。
（五）加大资本运作力度，稳健推进混改工作
2021 年上半年，公司积极发挥好国有上市公司优势，加快推进资本运筹。公司组建了投资
专业团队，结合业务布局，参与三七互娱定增、投资欢网科技等行业内领先企业，并继续推进相
关产业基金的运作和资产盘活。混改工作稳步推进，“以混促改”为导向，加速内部机制体制改
10 / 158
2021 年半年度报告
革，形成数字内容、数字营销和数字文旅三大业务板块；完成股权激励方案的实施，有效激发企
业内生活力。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未
来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,978,351,580.12 1,446,302,588.74 36.79%
营业成本 1,859,955,262.66 1,362,194,411.35 36.54%
销售费用 29,567,123.78 31,289,712.30 -5.51%
管理费用 166,396,260.89 132,488,955.30 25.59%
财务费用 -39,502,026.23 -36,661,434.08 不适用
研发费用 50,743,627.29 60,562,860.17 -16.21%
经营活动产生的现金流量净额 69,955,004.90 105,097,272.09 -33.44%
投资活动产生的现金流量净额 -200,738,644.81 525,236,249.13 -138.22%
筹资活动产生的现金流量净额 -26,428,748.76 -9,951,779.06 不适用
投资收益 6,443,662.58 12,836,832.48 -49.80%
公允价值变动收益 -18,905,291.25 0.00 -
归属于母公司所有者的净利润 -115,806,158.87 -86,694,368.74 不适用
营业收入变动原因说明：主要为报告期内公司互联网文娱板块五家子公司围绕 5G 规模发展，深
挖垂直创新领域及衍生业务市场，拓展收入规模，同时商旅酒店板块收入也随着疫情恢复同比有
所增加；公司的营业成本随着营业收入的变动而相应变动,营业成本变动趋势与营业收入变动趋
势基本一致。
营业成本变动原因说明：同上。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本报告期及同比期间相关业务前期结算款收
回的变动影响。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本报告期对外投资支付现金 1.8 亿元，去年
同比期间现金流量主要为理财资金及定期存款存出收回的净影响。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为报告期内下属酒店少数股东股利支付的现金
流出。
投资收益变动原因说明：主要为报告期内理财资金规模下降导致收益减少。
公允价值变动收益变动原因说明：主要为报告期内投资的三七互娱形成的交易性金融资产期末公
允价值变动损益-1,890.53 万元。
归属于母公司所有者的净利润变动原因说明：详见“经营情况的讨论与分析”。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
11 / 158
2021 年半年度报告
1. 资产及负债状况
单位：万元
本期期末金
本期期末数 上年期末数
本期期末 上年期末 额较上年期
项目名称 占总资产的 占总资产的 情况说明
数 数 末变动比例
比例（%） 比例（%）
（%）
交易性金融资 12,109.47 2.01% 0.00 0.00% 不适用 主要为报
产 告期内新
增投资三
七互娱形
成交易性
金融资产
账面价值
1.40 亿
元及期末
公允价值
变 动 -
0.19 亿
元；
应收账款 54,378.61 9.03% 96,975.30 14.66% -43.93% 主要为报
告期内积
分业务及
相关集约
运营支撑
结算款收
回；
预付款项 11,432.30 1.90% 6,495.94 0.98% 75.99% 主要为报
告期内商
旅、游戏
业务等预
付款的增
加；
一年内到期的 58,683.32 9.75% 38,763.44 5.86% 51.39% 主要为报
非流动资产 告期内商
旅分期收
款类业务
代收代付
结算款的
结算变动
以及随结
算周期变
动重分类
的影响；
同时一年
以内到期
的定期存
款较年初
有 所 增
加；
其他非流动金 14,554.10 2.42% 10,554.10 1.60% 37.90% 主要为报
12 / 158
2021 年半年度报告
融资产 告期内新
增投资欢
网形成其
他非流动
金融资产
账面价值
0.40 亿
元；
应付账款 65,816.26 10.93% 98,763.43 14.93% -33.36% 主要为报
告期内收
回结算款
项后相应
对外进行
支 付 结
算；
合同负债 19,791.06 3.29% 11,474.60 1.73% 72.48% 主要为报
告期内商
旅业务期
末预收款
的增加；
长期应收款 4,578.90 0.76% 21,764.90 3.29% -78.96% 主要为报
告期内商
旅分期收
款类业务
代收代付
结算款的
结算变动
以及随结
算周期变
动重分类
的影响；
一年内到期的 3,164.88 0.53% 20,789.47 3.14% -84.78% 同上
非流动负债
长期应付款 10.93 0.00% 2,059.02 0.31% -99.47% 同上
使用权资产 1,704.73 0.28% 2,626.85 0.40% -35.10% 主要为报
告期内部
分使用权
资产退租
及租赁期
限调整的
影响。
租赁负债 1,220.10 0.20% 2,053.27 0.31% -40.58% 同上
其他说明：截至 2021 年 6 月 30 日，公司合并总资产为 60.21 亿元，较上期期末减少 5.94 亿元
（-8.98%），各资产负债项目构成占比较上年同期期末未发生重大异常变动。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
13 / 158
2021 年半年度报告
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
1、报告期内，公司以自有资金按照 27.77 元/股的价格，认购芜湖三七互娱网络科技集团股
份有限公司非公开发行的 5,041,411 股 A 股股份，认购金额为人民币 139,999,983.47 元，持股
比例为 0.227%。
2、报告期内，公司与广州欢网科技有限责任公司签订了增资协议，出资 4,000.00 万元，认
缴注册资本 131.7523 万元，占增资后的股权比例为 2.5256%。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
报告期内，公司认购芜湖三七互娱网络科技集团股份有限公司非公开发行的 5,041,411 股 A 股股
份，认购金额为人民币 139,999,983.47 元，参与认购的情况详见公司临时公告“临 2021-004”。
报告期内，受市场波动影响，形成公允价值变动损失-1891 万元。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
公司对于年内投资的芜湖三七互娱网络科技集团股份有限公司 0.227%的股权和广州欢网科
技有限责任公司 2.5256%的股权以及 2020 年收购的四开花园网络科技（广州）有限公司 6%的股
权和江苏视博云信息技术有限公司 3%的股权，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，按照预期持有期间是否超过一年，分别列示为交易性金融资产和其他非流动金融资产。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
报告期内公司主要控股子公司包括以下八家子公司，各子公司的基本情况以及 2021 年上半
年主要财务指标情况如下：
单位：万元
14 / 158
2021 年半年度报告
是否
持股比
子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 合并
例(%)
报表
天翼视讯传媒有限公司 上海 网络视频运营 31,250.00 100 是
天翼阅读文化传播有限公司 杭州 电子读物运营 25,907.60 100 是
炫彩互动网络科技有限公司 南京 网络游戏运营 30,499.89 100 是
天翼爱动漫文化传媒有限公司 厦门 动漫视频运营 6,000.00 100 是
成都天翼空间科技有限公司 成都 应用商店运营 4,500.00 100 是
号百商旅电子商务有限公司 上海 电子商务 10,000.00 100 是
尊茂酒店控股有限公司 上海 酒店管理 177,000.00 100 是
翼集分电子商务（上海）有限公
上海 通信服务 6,000.00 100 是
司
上述八家子公司截至 2021 年 6 月 30 日以及 2021 年 1-6 月的主要财务数据见下表：
单位:万元
2021/6/30
归属于母公 归属于母公司
（2021 年 1-6 总资产 营业收入 净利润
司的净资产 的净利润
月）
天翼视讯传媒有
93,535.52 77,801.32 16,209.23 -2,661.60 -2,661.60
限公司
炫彩互动网络科
76,864.66 66,114.51 27,851.03 2,804.49 2,804.49
技有限公司
天翼阅读文化传
37,721.27 24,642.73 16,731.08 -6,073.41 -6,073.41
播有限公司
天翼爱动漫文化
13,156.02 6,865.34 7,197.87 305.80 305.80
传媒有限公司
成都天翼空间科
17,328.53 9,112.61 7,169.50 395.98 395.98
技有限公司
号百商旅电子商
98,543.39 24,720.20 24,122.63 271.45 271.45
务有限公司
尊茂酒店控股有
187,747.17 112,662.26 19,746.61 339.54 162.56
限公司
翼集分电子商务
（ 上 海 ） 有 限 公 25,524.79 12,996.57 80,685.96 759.53 759.53
司
2021 年上半年，互联网文娱板块五家子公司共计实现营业收入 7.52 亿元，其中天翼视讯收
入 1.62 亿元、炫彩互动收入 2.79 亿元、天翼阅读收入 1.67 亿元、爱动漫收入 0.72 亿元、天翼
空间收入 0.72 亿元，同比增加 2.35 亿元，净利润同比减少 293 万元。报告期内天翼视讯和天翼
阅读公司出现亏损，主要由于超高清和 VR 视频运营内容、网元等投入相对较大，总体用户规模
随着 5G 业务发展逐步增加和积累，短期内出现亏损。
2021 年上半年，翼集分公司实现营业收入 8.07 亿元，实现净利润 760 万元，同比增加；号
百商旅和尊茂酒店分别实现营业收入 2.41 亿元、1.97 亿元，报告期内由于受到部分地区政策影
响，净利润改善较为有限。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
15 / 158
2021 年半年度报告
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策管控风险
目前部分 5G 业务处于新兴阶段，现有行业监管政策尚未触及或覆盖，未来或有监管政策更
新后，对于市场准入、经营许可等方面出现限制的情况。此外，国家对内容安全和用户信息安全
监管趋紧，极易引发相关安全问题。
2、市场竞争风险
5G 时代文娱应用前景广阔，但现阶段文娱企业的发展具有强大的规模效应，互联网巨头企
业持续加深文娱行业布局，新兴企业继续挤压原有市场空间，未来市场马太效应会越加明显，现
阶段的竞争也会更加激烈。
3、转型风险
在市场竞争不断加剧的环境下，差异化的产品策略及持续性的盈利能力将成为取胜的关键，
不断研发推出有竞争力的创新型产品是企业持续发展的保证，尤其是进入 5G 时代竞争将更为激
烈，更需要创新精神。但目前，公司成熟型产品对传统发展路径依赖性大，创新型产品尚未对公
司发展形成有力的支撑，企业智慧运营体系尚处于建设过程中，改革政策、机制体制创新等尚在
起步阶段。公司要抓住 5G 发展机遇，倒逼企业创新发展转型升级，不断形成新的增长动力源泉，
推动业务持续健康发展。
4、技术升级风险
近几年，以视频、短视频、直播、游戏为代表的泛娱乐产业在流量红利的驱动下高速发展，
然而在迎来高速增长的同时，整个文娱产业也面临着不少技术痛点。5G 网络的加速部署以及人
工智能、VR、AR 等新技术带来的新应用为公司现有业务的发展带来新的机遇与挑战。为适应这
些变化，公司将持续深入开展新技术与新业务的研究与试验，不断提高技术创新能力。
5、人才队伍建设不力的风险
随着 5G 新业务的不断发展，公司对超高清、云游戏、VR/AR、大数据以及 AI 等领域高科技
人才的需求将进一步增大。同时，公司尚未健全完善对人才更为有效的激励机制，如果公司未来
不能强化人才队伍建设，吸引、培养和激励高科技人才，则可能对公司新业务经营与发展造成不
利影响。
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议决议
站的查询索引 日期
2020 年年度股东 2021 年 6 月 29 www.sse.com. cn 2021 年 6 月 30 公 告 编 号 ：
大会 日 日 2021-020
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
李培忠 董事会秘书 离任
魏朝晖 董事会秘书 聘任
16 / 158
2021 年半年度报告
胡伟 财务总监 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司董事会十届十二次会议审议 董事会决议公告编号：临 2021-013
股票期权激励相关议案
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
17 / 158
2021 年半年度报告
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
2021 年是十四五的开局之年，也是全面取得脱贫攻坚胜利，推进乡村振兴战略的开局之年。
公司持续发挥自身优势，做好巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴战略相衔接。持续发挥公司独特的
“积分+消费扶贫”扶贫模式的优势，从“小步探索”到“大步前进”，从帮扶解决乡村贫困问
题到赋能振兴乡村产业发展，努力实现更大的突破。
一是打造“天翼惠农优选商城”品牌，继续强化巩固积分扶贫成果。今年惠农优选对接国家
乡村振兴局全国消费扶贫平台，达成专区入驻，一举打响天翼惠农品牌知名度。主推全国扶贫产
品目录产品，增强脱贫地区产业的可持续发展，实现脱贫地区产业升级。并以此建立乡村振兴数
字化运营阵地，积极探索“积分+消费+产业+就业”的综合扶贫解决方案，并以数字化营销能力
赋能后疫情时代的新消费场景。同时，天翼惠农优选联合号百商旅旅游红色产品共同助力数字乡
村旅游，上线“红色文旅”+“消费扶贫”产品包，不仅创新了合作模式，并且结合多方力量为
乡村振兴发声。
二是持续坚持“扶贫先扶志、扶贫必扶智”，大力发展公司和中国儿童少年基金会联合发起
的“春蕾计划”在全国范围内的落地。“春蕾计划”成功在湖北，贵州两地实现“湖北为爱加分
活动”和“贵州筑梦黔行活动”，让全国范围内更多用户关注困难地区女童的教育、就业问题，
为当地的女童提供爱心书包、健康讲座等关爱服务。
18 / 158
2021 年半年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履行 如未能及时
承诺 承诺 承诺时间及 是否有履行期 是否及时严
承诺背景 承诺方 应说明未完成履 履行应说明
类型 内容 期限 限 格履行
行的具体原因 下一步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
解 决同业 竞 备注一 备注一 备注一 是 是
与重大资产重组相关的 争
承诺 解 决关联 交 备注二 备注二 备注二 是 是
易
与首次公开发行相关的
承诺
与再融资相关的承诺
与股权激励相关的承诺
19 / 158
2021 年半年度报告
其他对公司中小股东所
作承诺
其他承诺
备注一：与重大资产重组相关的解决同业竞争的承诺内容
1、2011 年 5 月 31 日，中国电信、中电信和中通服分别出具了《关于内部培训中心及招待所不对外经营的承诺函》，承诺中国电信、中电信和中
通服旗下目前基本仅供内部使用的培训中心和招待所在中卫国脉本次重大资产重组后不会对外经营。
2、中国电信承诺本公司相应附属公司将作为中国电信下属相应从事本次重组业务（即《避免同业竞争协议》约定的视频业务、游戏业务、阅读业
务以及动漫业务，下同）的唯一运营实体，中国电信自身不再经营与本次重组业务相同或相似的业务，并将促使中国电信附属公司（不包括本公司及其
附属公司）亦不会经营与本次重组业务相同或相似的业务，但中国电信与本公司另有约定的除外。
3、如电信公司或电信公司附属公司获得的商业机会（以下简称“业务机会”）被认定与本公司或其附属公司业务发生同业竞争或可能发生同业竞
争的，电信公司将及时通知或促使电信公司附属公司通知本公司，向本公司提供上述业务机会。如本公司在收到通知后 30 日内或双方同意的其他期限
内未通知电信公司或电信公司附属公司，则应视为本公司已放弃对该业务机会的优先权，电信公司可以自行从事、发展、经营该等业务。
4、为避免电信公司及电信公司附属公司的现有业务与本次重组业务发生同业竞争，对于本次重组业务存在同业竞争且暂时无法在本次重大资产重
组时转入本公司的现有业务，电信公司承诺将托管给本公司，并在无法转入本公司的情形消失后按照本公司的要求依法转让给本公司；终止业务；或者
向第三方转让业务等其他方式予以解决。
5、本次重大资产重组完成后，电信公司及电信公司附属公司将不会新增任何违反本协议约定、与本次重组业务构成同业竞争的业务，电信公司及
电信公司附属公司未来业务的发展及处置，将不会违反本协议所确定的原则，亦不会导致电信公司违反其在本协议项下所承担的义务，并且，在任何情
况下，不会对本公司的资产状况、业务经营以及发展前景造成重大不利影响。
6、尽管有《避免同业竞争协议》的其它约定，就本公司受托管理的电信公司或电信公司附属公司经营的现有业务，在本公司提出要求时，并且在
受托管理的现有业务符合本公司业务发展需要时，电信公司有义务配合本公司将该等业务转入本公司。
承诺履行情况：正在履行中，未出现违背上述承诺的情形。
备注二：与重大资产重组相关的解决关联交易的承诺内容
20 / 158
2021 年半年度报告
电信公司就承诺方将尽量减少并规范与本公司及其控制的下属公司（包括标的公司，下同）之间的关联交易，并将促使承诺方控制的其他企业或经
济组织（不含本公司及其控制的下属公司，下同）尽量减少并规范与本公司及其控制的下属公司之间的关联交易；就承诺方及承诺方控制的其他企业或
经济组织与本公司及其控制的下属公司之间将来无法避免或有合理原因而发生的关联交易事项，承诺方及承诺方控制的其他企业或经济组织将遵循市场
交易的公开、公平、公正的原则，按照合法、公允、合理的价格进行交易，并依据有关法律、法规及规范性文件及承诺方及本公司章程及内部规则的规
定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序（如需）。承诺方保证承诺方及承诺方控制的其他企业或经济组织将不通过与本
公司及其控制的下属公司的关联交易取得任何不正当的利益或使本公司及其控制的下属公司承担任何不正当的义务。
承诺履行情况：正在履行中，未出现违背上述承诺的情形。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
21 / 158
2021 年半年度报告
四、半年报审计情况
√适用 □不适用
(一) 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
鉴于与德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）服务合同到期，按照号百控股股份有限公司
（以下简称公司）内控要求与流程，公司对2021年年度财务审计机构及2021年内控审计机构进行
了遴选。根据遴选结果，决定聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年年度财
务审计机构及2021年内控审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
(二) 公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2021 年 6 月 29 日，公司 2020 年度股东大会审 该事项的详细内容见 2021 年 4 月 30 日、2021
议通过了 2021 年度公司日常关联交易额度，其 年 6 月 30 日公司公告临 2021-008、2021-
中购销商品、提供和接受劳务及其他交易预计 020。
金额为 18 亿元，2021 年 1-6 月实际为 4.68 亿
元；其中金融服务预计与财务公司利息收入关
联 交 易 金 额 为 4500 万 元 ， 1-6 月 实 际 为
1777.29 万元；其中申请银行综合授信额度，
单一机构不超过 15 亿元，1-6 月实际尚未发
22 / 158
2021 年半年度报告
生。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
641,371,85 961,553,880 235,412,44
中电信 控股股东
4.95 .29 0.99
23 / 158
2021 年半年度报告
天翼电子商 母公司的控 12,428,493 13,836,176. 10,481,698
务有限公司 股子公司 .28 81 .40
江苏辰茂新
母公司的控 10,180,758 10,498,214
世纪大酒店 317,473.01
股子公司 .87 .76
有限公司
号百信息服 母公司的控 2,891,657. 1,554,251.6
7,971.50
务有限公司 股子公司 63 1
北京辰茂南
母公司的控 1,665,492. 1,768,725.
粤苑酒店有 311,357.58
股子公司 96 60
限公司
天翼智慧家
母公司的控 1,405,910. 1,117,542.9 1,149,040.
庭科技有限
股子公司 67 1 86
公司
中国电信集 3,387,777.1 1,007,635.
母公司 650,278.00
团 7 24
母公司的控 4,829,978. 23,501,667. 8,096,858.
其他
股子公司 92 21 58
53,017,6 818,459, 136,254,9
中电信 控股股东
07.09 081.65 06.94
陕西电信实 母公司的控 12,968,0 1,804,91 11,324,22
业有限公司 股子公司 35.06 0.71 7.17
上海通贸国
母公司的控 8,373,81 5,921,56 2,545,544
际供应链管
股子公司 8.13 0.49 .23
理有限公司
天翼电子商 母公司的控 6,119,78 14,635,9 6,127,769
务有限公司 股子公司 1.61 10.31 .24
四川公用信
息产业有限
母公司的控 5,701,82 4,031,10 1,670,718
责任公司电
股子公司 8.40 9.80 .60
子商务分公
司
新疆维吾尔
自治区通信 母公司的控 2,555,34 31,624.3 2,523,721
产业服务有 股子公司 5.53 3 .20
限公司
母公司的控 3,519,45 18,676,0 2,925,424
其他
股子公司 6.71 37.49 .18
675,424,42 1,005,580,1 268,422,58 92,255,8 863,560, 163,372,3
合计
5.28 26.59 5.93 72.53 234.78 11.56
关联债权债务形成原因
关联债权债务对公司经
营成果及财务状况的影
响
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
24 / 158
2021 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
关
关联 每日最高存 存款利
联 期初余额 本期发生额 期末余额
关系 款限额 率范围
方
中
国
电
信
母公
集
司的 -
团 1.725%-
控股 1500000000 1,430,809,192.73 475,221,678.22 955,587,514.51
财 4.125%
子公
务
司
有
限
公
司
合 -
/ / / 1,430,809,192.73 955,587,514.51
计 475,221,678.22
2. 贷款业务
□适用 √不适用
3. 授信业务或其他金融业务
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
25 / 158
2021 年半年度报告
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
26 / 158
2021 年半年度报告
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
根据公司 2019 年度股东大会决议，授权管理层在 2020 年 8 月 1 日至 2022 年 7 月 31 日的期
间内，在公司合并范围内（号百控股及下属控股子公司），投资总额控制在 10 亿元以内，投资
于风险较低、投资期限合适、收益稳定性较强的保本型银行理财产品。
报告期内公司收回理财产品的具体情况详见 2021 年 7 月 8 日公司临时公告 “临 2021-
021”。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响
（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 31,775
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 比例 持有 质押、标记或
期末持股数量 股东性质
（全称） 增减 (%) 有限 冻结情况
27 / 158
2021 年半年度报告
售条
件股 股份状
数量
份数 态
量
中国电信集团有限
0 407,061,147 51.16 0 无 0 国有法人
公司
中国电信集团实业
0 112,178,462 14.10 0 无 0 国有法人
资产管理有限公司
中国电信股份有限
0 32,823,936 4.13 0 无 0 国有法人
公司
同方投资有限公司 0 7,126,733 0.90 0 无 0 未知
上海捷时达邮政专
0 3,879,383 0.49 0 无 0 未知
递有限公司
中国工商银行股份
有限公司－广发中
证传媒交易型开放 698,100 2,182,601 0.27 0 无 0 未知
式指数证券投资基
金
黄明嵩 -52,000 2,146,563 0.27 0 无 0 未知
中国邮政集团有限
0 1,468,902 0.18 0 无 0 国有法人
公司
房立勇 1,395,884 1,451,384 0.18 0 无 0 未知
国泰通汇股权投资
基金管理（北京） 1,447,013 1,447,013 0.18 0 无 0 未知
有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
人民币普
中国电信集团有限公司 407,061,147 407,061,147
通股
中国电信集团实业资产管理有 人民币普
112,178,462 112,178,462
限公司 通股
人民币普
中国电信股份有限公司 32,823,936 32,823,936
通股
人民币普
同方投资有限公司 7,126,733 7,126,733
通股
人民币普
上海捷时达邮政专递有限公司 3,879,383 3,879,383
通股
中国工商银行股份有限公司－
人民币普
广发中证传媒交易型开放式指 2,182,601 2,182,601
通股
数证券投资基金
人民币普
黄明嵩 2,146,563 2,146,563
通股
人民币普
中国邮政集团有限公司 1,468,902 1,468,902
通股
人民币普
房立勇 1,451,384 1,451,384
通股
国泰通汇股权投资基金管理 人民币普
1,447,013 1,447,013
（北京）有限公司 通股
28 / 158
2021 年半年度报告
前十名股东中回购专户情况说
明
上述股东委托表决权、受托表
决权、放弃表决权的说明
1.前 10 名股东和前 10 名无限售条件的流通股股东中，除排名
第一位的中国电信集团有限公司系我公司的国有控股股东，与
第二、三位中国电信集团实业资产管理有限公司和中国电信股
上述股东关联关系或一致行动
份有限公司有关联关系外，公司未知其余股东之间是否存在关
的说明
联关系或属于有关规定的一致行动人。
2.报告期内公司不存在战略投资者或一般法人参与配售新股约
定持股期限的情况。
表决权恢复的优先股股东及持
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
29 / 158
2021 年半年度报告
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
30 / 158
2021 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位： 号百控股股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,391,409,154.25 1,566,772,406.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 121,094,692.22
衍生金融资产
应收票据
应收账款 543,786,096.58 969,753,040.99
应收款项融资
预付款项 114,322,977.79 64,959,369.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 204,980,865.17 287,628,120.05
其中：应收利息 26,666,701.95 21,793,545.71
应收股利
买入返售金融资产
存货 17,577,106.47 16,993,892.42
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 586,833,159.50 387,634,365.57
其他流动资产 513,277,408.61 490,218,004.70
流动资产合计 3,493,281,460.59 3,783,959,199.60
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 45,789,016.94 217,649,022.87
长期股权投资 18,043,917.30 19,560,241.16
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 145,541,000.00 105,541,000.00
投资性房地产 130,284,528.97 135,628,912.25
固定资产 664,965,185.54 700,069,783.75
在建工程 68,604,016.80 61,475,708.28
生产性生物资产
油气资产
31 / 158
2021 年半年度报告
使用权资产 17,047,282.02 26,268,459.67
无形资产 247,513,902.73 286,253,856.44
开发支出 663,804.37 120,200.00
商誉 95,521.99 95,521.99
长期待摊费用 68,286,096.10 79,613,004.32
递延所得税资产 78,652,701.49 70,320,283.27
其他非流动资产 1,042,030,683.34 1,128,311,272.67
非流动资产合计 2,527,517,657.59 2,830,907,266.67
资产总计 6,020,799,118.18 6,614,866,466.27
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 658,162,584.77 987,634,275.30
预收款项 2,170,495.78 2,140,779.83
合同负债 197,910,593.25 114,746,039.42
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 50,575,365.84 45,773,189.24
应交税费 29,585,936.17 25,169,619.87
其他应付款 122,495,510.08 155,366,713.56
其中：应付利息
应付股利 17,535,026.21 36,280,584.49
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 31,648,813.12 207,894,695.44
其他流动负债 21,976,622.99 21,060,397.20
流动负债合计 1,114,525,922.00 1,559,785,709.86
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 12,200,986.38 20,532,682.29
长期应付款 109,341.32 20,590,162.17
长期应付职工薪酬
预计负债 64,675.00
递延收益 19,459,332.42 22,024,825.44
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 31,769,660.12 63,212,344.90
32 / 158
2021 年半年度报告
负债合计 1,146,295,582.12 1,622,998,054.76
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 795,695,940.00 795,695,940.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,384,900,679.81 2,385,223,597.76
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 312,818,813.75 312,818,813.75
一般风险准备
未分配利润 894,492,747.27 1,013,481,689.90
归属于母公司所有者权益 4,387,908,180.83 4,507,220,041.41
（或股东权益）合计
少数股东权益 486,595,355.23 484,648,370.10
所有者权益（或股东权 4,874,503,536.06 4,991,868,411.51
益）合计
负债和所有者权益 6,020,799,118.18 6,614,866,466.27
（或股东权益）总计
公司负责人：李安民 主管会计工作负责人：胡伟 会计机构负责人：胡伟
母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：号百控股股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 353,561,696.87 218,094,496.60
交易性金融资产 121,094,692.22
衍生金融资产
应收票据
应收账款 73,799,615.65 258,654,032.74
应收款项融资
预付款项 16,682,169.01 30,619,801.79
其他应收款 149,869,826.44 262,059,851.03
其中：应收利息 15,466,673.34 12,494,152.68
应收股利 129,920,000.00 246,256,000.00
存货 241,404.89 219,695.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 69,436,220.77 137,788,429.45
流动资产合计 784,685,625.85 907,436,307.52
非流动资产：
33 / 158
2021 年半年度报告
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,975,884,704.55 3,977,422,263.30
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 145,541,000.00 105,541,000.00
投资性房地产 30,800,375.35 32,995,490.47
固定资产 23,577,355.66 25,539,095.73
在建工程 8,300,809.16 8,139,168.14
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 28,881,836.88 36,944,953.60
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,952,263.04 4,965,387.81
递延所得税资产 38,051,676.10 32,169,190.79
其他非流动资产
非流动资产合计 4,254,990,020.74 4,223,716,549.84
资产总计 5,039,675,646.59 5,131,152,857.36
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 18,114,339.77 32,264,850.08
预收款项
合同负债 9,156,958.61 15,354,314.14
应付职工薪酬 6,465,104.71 4,188,879.72
应交税费 3,586,254.37 3,175,048.37
其他应付款 8,903,772.83 9,140,281.42
其中：应付利息 730,000.00 126,666.67
应付股利 6,734,828.78 3,552,045.02
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 549,417.52
流动负债合计 76,775,847.81 94,123,373.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,000,000.00 3,000,000.00
递延所得税负债
34 / 158
2021 年半年度报告
其他非流动负债
非流动负债合计 3,000,000.00 3,000,000.00
负债合计 79,775,847.81 97,123,373.73
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 795,695,940.00 795,695,940.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,377,710,002.24 3,378,032,920.19
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 312,818,813.75 312,818,813.75
未分配利润 473,675,042.79 547,481,809.69
所有者权益（或股东权 4,959,899,798.78 5,034,029,483.63
益）合计
负债和所有者权益
5,039,675,646.59 5,131,152,857.36
（或股东权益）总计
公司负责人：李安民 主管会计工作负责人：胡伟 会计机构负责人：胡伟
合并利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 1,978,351,580.12 1,446,302,588.74
其中：营业收入 1,978,351,580.12 1,446,302,588.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,076,185,767.63 1,559,003,975.13
其中：营业成本 1,859,955,262.66 1,362,194,411.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,025,519.24 9,129,470.09
销售费用 29,567,123.78 31,289,712.30
管理费用 166,396,260.89 132,488,955.30
研发费用 50,743,627.29 60,562,860.17
财务费用 -39,502,026.23 -36,661,434.08
其中：利息费用 486,018.38 753,906.35
利息收入 41,460,023.95 38,901,685.85
35 / 158
2021 年半年度报告
加：其他收益 11,822,347.34 13,932,205.33
投资收益（损失以“－”号 6,443,662.58 12,836,832.48
填列）
其中：对联营企业和合营企 -1,193,405.91 -832,450.52
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-
”号填列）
公允价值变动收益（损失以 -18,905,291.25
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -12,923,369.39 -15,253,688.90
号填列）
资产减值损失（损失以“-” 330,399.26
号填列）
资产处置收益（损失以 -168,767.52
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填 -111,565,605.75 -100,855,638.22
列）
加：营业外收入 1,303,588.55 428,136.62
减：营业外支出 517,437.41 2,172,824.73
四、利润总额（亏损总额以“－” -110,779,454.61 -102,600,326.33
号填列）
减：所得税费用 3,079,719.13 -14,892,233.31
五、净利润（净亏损以“－”号填 -113,859,173.74 -87,708,093.02
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 -113,859,173.74 -87,708,093.02
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 -115,806,158.87 -86,694,368.74
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“- 1,946,985.13 -1,013,724.28
”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
36 / 158
2021 年半年度报告
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
2.将重分类进损益的其他综合
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额 -113,859,173.74 -87,708,093.02
（一）归属于母公司所有者的综 -115,806,158.87 -86,694,368.74
合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收 1,946,985.13 -1,013,724.28
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.1455 -0.1090
（二）稀释每股收益(元/股) -0.1455 -0.1090
公司负责人：李安民 主管会计工作负责人：胡伟 会计机构负责人：胡伟
母公司利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 22,348,437.36 6,254,872.60
减：营业成本 37,363,929.46 17,345,464.74
税金及附加 1,387,495.58 1,041,019.25
销售费用 1,460,375.16 12,176,952.24
管理费用 43,180,227.74 31,223,272.88
研发费用 157,080.00
财务费用 -3,569,368.18 -3,299,110.87
其中：利息费用 603,333.33
利息收入 4,201,026.12 3,324,497.53
加：其他收益 45,220.25 145,048.22
投资收益（损失以“－”号 93,327.19 2,997,399.18
填列）
其中：对联营企业和合营企 -1,214,640.80 -832,450.52
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-
37 / 158
2021 年半年度报告
”号填列）
公允价值变动收益（损失以 -18,905,291.25
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -108,468.76 8,852.37
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填 -76,506,514.97 -49,081,425.87
列）
加：营业外收入 93.88 1.35
减：营业外支出 47.36
三、利润总额（亏损总额以“－” -76,506,468.45 -49,081,424.52
号填列）
减：所得税费用 -5,882,485.31
四、净利润（净亏损以“－”号填 -70,623,983.14 -49,081,424.52
列）
（一）持续经营净利润（净亏损 -70,623,983.14 -49,081,424.52
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -70,623,983.14 -49,081,424.52
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
38 / 158
2021 年半年度报告
公司负责人：李安民 主管会计工作负责人：胡伟 会计机构负责人：胡伟
合并现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的 2,630,643,300.33 1,919,923,760.08
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 666,378.24 2,869,997.76
收到其他与经营活动有关的 1,000,909,210.62 493,153,340.10
现金
经营活动现金流入小计 3,632,218,889.19 2,415,947,097.94
购买商品、接受劳务支付的 2,189,477,430.35 1,501,420,063.33
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的 220,029,063.98 180,961,464.56
现金
支付的各项税费 30,721,857.63 81,527,037.88
支付其他与经营活动有关的 1,122,035,532.33 546,941,260.08
现金
经营活动现金流出小计 3,562,263,884.29 2,310,849,825.85
经营活动产生的现金流 69,955,004.90 105,097,272.09
39 / 158
2021 年半年度报告
量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 998,000,000.00
取得投资收益收到的现金 377,943.04 78,758,677.99
处置固定资产、无形资产和 26,497.93 37,944.32
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 20,000,000.00 1,259,656,125.00
现金
投资活动现金流入小计 20,404,440.97 2,336,452,747.31
购建固定资产、无形资产和 40,843,102.31 57,216,498.18
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 180,299,983.47 998,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 756,000,000.00
现金
投资活动现金流出小计 221,143,085.78 1,811,216,498.18
投资活动产生的现金流 -200,738,644.81 525,236,249.13
量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息 22,675,903.58 457,470.52
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 3,752,845.18 9,494,308.54
现金
筹资活动现金流出小计 26,428,748.76 9,951,779.06
筹资活动产生的现金流 -26,428,748.76 -9,951,779.06
量净额
四、汇率变动对现金及现金等 -1,605.25 111.18
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加 -157,213,993.92 620,381,853.34
额
加：期初现金及现金等价物 1,311,141,148.17 1,705,645,553.18
余额
六、期末现金及现金等价物余 1,153,927,154.25 2,326,027,406.52
40 / 158
2021 年半年度报告
额
公司负责人：李安民 主管会计工作负责人：胡伟 会计机构负责人：胡伟
母公司现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的 202,395,365.26 7,640,992.82
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 14,038,909.86 532,573.80
现金
经营活动现金流入小计 216,434,275.12 8,173,566.62
购买商品、接受劳务支付的 45,641,192.17 23,034,036.44
现金
支付给职工及为职工支付的 25,422,189.68 17,904,362.40
现金
支付的各项税费 979,472.62 1,021,651.36
支付其他与经营活动有关的 13,532,190.48 26,438,316.85
现金
经营活动现金流出小计 85,575,044.95 68,398,367.05
经营活动产生的现金流量净 130,859,230.17 -60,224,800.43
额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 70,307,572.49 222,000,000.00
取得投资收益收到的现金 117,692,819.25 66,921,986.80
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 188,000,391.74 288,921,986.80
购建固定资产、无形资产和 3,392,438.17 33,265,443.43
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 179,999,983.47 172,000,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 183,392,421.64 205,265,443.43
投资活动产生的现金流 4,607,970.10 83,656,543.37
量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
41 / 158
2021 年半年度报告
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加 135,467,200.27 23,431,742.94
额
加：期初现金及现金等价物 83,094,496.60 19,236,573.29
余额
六、期末现金及现金等价物余 218,561,696.87 42,668,316.23
额
公司负责人：李安民 主管会计工作负责人：胡伟 会计机构负责人：胡伟
42 / 158
2021 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
项目 减
工具 他 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
：
实收资本 (或 综 项 风 其
优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 合 储 险 他
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年期末 795,695,940. 2,385,223,59 312,818,813. 1,013,481,689. 4,507,220,041. 484,648,370. 4,991,868,411.
余额 00 7.76 75 90 41 10 51
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初 795,695,940. 2,385,223,59 312,818,813. 1,013,481,689. 4,507,220,041. 484,648,370. 4,991,868,411.
余额 00 7.76 75 90 41 10 51
三、本期增减 -322,917.95 - - 1,946,985.13 -
变动金额（减 118,988,942.63 119,311,860.58 117,364,875.45
少以“－”号
填列）
（一）综合收 - - 1,946,985.13 -
益总额 115,806,158.87 115,806,158.87 113,859,173.74
（二）所有者 -322,917.95 -322,917.95 -322,917.95
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
43 / 158
2021 年半年度报告
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他 -322,917.95 -322,917.95 -322,917.95
（三）利润分 -3,182,783.76 -3,182,783.76 -3,182,783.76
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -3,182,783.76 -3,182,783.76 -3,182,783.76
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
44 / 158
2021 年半年度报告
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 795,695,940. 2,384,900,67 312,818,813. 894,492,747.27 4,387,908,180. 486,595,355. 4,874,503,536.
余额 00 9.81 75 83 23 06
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
减
项目 工具 专 般 少数股东权 所有者权益合
：
实收资本(或 其他综合 项 风 其 益 计
优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 收益 储 险 他
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、 795,695,940 2,385,223,597 - 256,866,256 1,102,739,137
上年 .00 .76 650,000. .29 .67 4,539,874,931 505,412,138 5,045,287,069
期末 00 .72 .20 .92
余额
加：
会计
政策
变更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、 -
795,695,940 2,385,223,597 256,866,256 1,102,739,137 4,539,874,931 505,412,138 5,045,287,069
本年 650,000.
.00 .76 .29 .67 .72 .20 .92
期初 00
45 / 158
2021 年半年度报告
余额
三、
本期
增减
变动
金额 - - - -
（减 129,661,949.5 129,661,949.5 1,013,724.2 130,675,673.7
少以 0 0 8 8
“－
”号
填
列）
（一
）综 -
- - -
合收 1,013,724.2
86,694,368.74 86,694,368.74 87,708,093.02
益总 8
额
（二
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
46 / 158
2021 年半年度报告
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
他
（三 - - -
）利 42,967,580.76 42,967,580.76 42,967,580.76
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对 - - -
所有 42,967,580.76 42,967,580.76 42,967,580.76
者
（或
股
东）
的分
配
4．其
他
（四
）所
有者
47 / 158
2021 年半年度报告
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
48 / 158
2021 年半年度报告
转留
存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六
）其
他
四、 795,695,940 2,385,223,597 - 256,866,256 973,077,188.1 4,410,212,982 504,398,413 4,914,611,396
本期 .00 .76 650,000. .29 7 .22 .92 .14
期末 00
余额
公司负责人：李安民 主管会计工作负责人：胡伟 会计机构负责人：胡伟
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
项目
实收资本 (或股 其他权益工具 资本公积 减：库 其他 专 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
49 / 158
2021 年半年度报告
本) 优 永 存股 综合 项
其
先 续 收益 储
他
股 债 备
一、上年期末余额 795,695,940.00 3,378,032,920.19 312,818,813.75 547,481,809.69 5,034,029,483.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 795,695,940.00 3,378,032,920.19 312,818,813.75 547,481,809.69 5,034,029,483.63
三、本期增减变动金额（减 -322,917.95 -73,806,766.90 -74,129,684.85
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -70,623,983.14 -70,623,983.14
（二）所有者投入和减少资 -322,917.95 -322,917.95
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -322,917.95 -322,917.95
（三）利润分配 -3,182,783.76 -3,182,783.76
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 -3,182,783.76 -3,182,783.76
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
50 / 158
2021 年半年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 795,695,940.00 3,377,710,002.24 312,818,813.75 473,675,042.79 4,959,899,798.78
2020 年半年度
其他权益工具 减
专
：
项目 实收资本 (或股 优 永 其他综合收 项
其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 先 续 益 储
他 存
股 债 备
股
一、上年期末余额 795,695,940.00 3,378,032,920.19 -650,000.00 256,866,256.29 86,876,373.29 4,516,821,489.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 795,695,940.00 3,378,032,920.19 -650,000.00 256,866,256.29 86,876,373.29 4,516,821,489.77
三、本期增减变动金额（减 -92,049,005.28 -92,049,005.28
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -49,081,424.52 -49,081,424.52
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -42,967,580.76 -42,967,580.76
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 -42,967,580.76 -42,967,580.76
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
51 / 158
2021 年半年度报告
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 795,695,940.00 3,378,032,920.19 -650,000.00 256,866,256.29 -5,172,631.99 4,424,772,484.49
公司负责人：李安民 主管会计工作负责人：胡伟 会计机构负责人：胡伟
52 / 158
2021 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
号百控股股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为 1983 年成立的上海邮电通信开发服务
总公司。1992 年 11 月 24 日改制成立上海国脉实业股份有限公司，并于 1993 年 4 月 7 日，在上
海证券交易所挂牌上市(股票代码：600640)。1994 年 10 月 6 日，本公司名称由“上海国脉实业
股份有限公司”更名为“上海国脉通信股份有限公司”。邮电体制改革后，1999 年 12 月 30 日，
本公司作为当时上海地区的寻呼运营商，整体划入国信寻呼有限责任公司(以下简称“国信寻
呼”)，本公司控股股东由上海市邮电管理局变更为国信寻呼。此后随着国信寻呼整体并入中国
联通集团公司，本公司成为中国联通旗下的一家控股子公司。2000 年 8 月 29 日，本公司由“上
海国脉通信股份有限公司”更名为“联通国脉通信股份有限公司”。
2004 年 1 月 7 日，国信寻呼协议将所持有的本公司股份全部转让给中国卫星通信集团公司
(以下简称“中国卫通”)，本公司的控股股东变更为中国卫通。9 月 28 日，本公司由“联通国
脉通信股份有限公司”更名为“中卫国脉通信股份有限公司”。
根据电信体制改革的要求，中国卫通的基础电信业务并入中国电信集团有限公司(以下简称
“中国电信”)。2010 年 1 月，中国电信因国有股份无偿划转受让中国卫通持有的本公司
200,764,934 股股份，占本公司总股本的 50.02%，成为本公司的控股股东。
2012 年 5 月 15 日，本公司完成重大资产重组及非公开发行股份。中国电信集团实业资产管
理中心(以下简称“实业中心”)持有本公司本次非公开发行 112,178,462 股股份，中国电信股份
有限公司(以下简称“中电信”)持有本公司本次非公开发行 21,814,894 股股份。中国电信及其
关联企业实业中心和中电信合计持有本公司 345,767,332 股股份，占本公司总股本的 64.59%，
为本公司的控股股东。
2012 年 8 月 20 日本公司更名为“号百控股股份有限公司”。
2016 年本公司以发行股份及支付现金的形式向中国电信、同方投资有限公司、深圳市天正
投资有限公司、招商湘江产业投资有限公司、上海东方证券资本投资有限公司、杭州顺网科技股
份有限公司、中国文化产业投资基金(有限合伙)、中文在线数字出版集团股份有限公司、江苏凤
凰出版传媒股份有股份有限公司、新华网股份有限公司购买各单位持有的天翼视讯传媒有限公司
(“天翼视讯”)100%的股权、炫彩互动网络科技有限公司(“炫彩互动”)100%的股权、天翼阅读
文化传播有限公司(“天翼阅读”)100%的股权和天翼爱动漫文化传媒有限公司(“爱动漫”)100%
的股权。2017 年 2 月 21 日，本公司完成对天翼视讯、炫彩互动、天翼阅读、爱动漫股权变更的
工商登记手续。本次收购完成后，本公司注册资本及股本变更为人民币 795,695,940.00 元，于
2017 年 3 月 7 日完成非公开发行股份登记。
本公司注册地上海市江宁路 1207 号，总部地址：上海市江宁路 1207 号。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营电子商务、商旅预订、积分兑换、酒店运营
管理及视讯、游戏、动漫、阅读、应用分发五项文娱服务业务。经营期限从《企业法人营业执照》
签发之日起(2012 年 8 月 17 日)至不约定期限。本公司社会统一代码 91310000132209439M。
本集团的母公司和最终控制方为中国电信。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司的合并财务报表于 2021 年 8 月 30 日已经本公司董事会批准。
本年度合并财务报表范围参见附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的
《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年
2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释
53 / 158
2021 年半年度报告
及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2014 年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金
额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关
规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团在编制财务报表过程中，已全面评估本集团自资产负债表日起未来 12 个月的持续经
营能力。本集团利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支
持的信息作出评估后，合理预期本集团将有足够的资源在自资产负债表日起未来 12 个月内保持
持续经营，本集团因而按持续经营基础编制本财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团 2021 年 6 月 30 日的财务
状况及 2021 年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
5.1 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
5.2 非同一控制下的企业合并
54 / 158
2021 年半年度报告
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情
况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在
合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购
买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会[2012]19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条
关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五“6.2 合并财务报表的编制方法”（2）），判
断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本
附注五“21 长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合
并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
6.1 合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重
新评估。
6.2 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
55 / 158
2021 年半年度报告
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企
业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等
相关规定进行后续计量，详见本附注五“21 长期股权投资”或本附注五“10 金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、
15“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制
权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易
属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，
在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财
务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五“21.2.2 权益法核算的长期股权
投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，
以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于
本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短
（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
56 / 158
2021 年半年度报告
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
9.1 外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
9.2 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：（1）属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用
资本化的原则处理；（2）可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生
的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
9.3 外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分
配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该
境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动
对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而
产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置
当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，
或者在交易日终止确认已出售的资产。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第 14 号——收入》
(“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账
款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各
会计期间的方法。
57 / 158
2021 年半年度报告
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资
产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负
债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，
但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，再扣除累计计提的损失准备(适用于金融资产)。
10.1 金融资产的分类、确认与计量
初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将
该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其
他应收款、一年内到期的非流动资产、长期应收款和其他非流动资产等。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金
融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含
一年)到期的，列示于一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的，列示于其他
流动资产。
初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确
认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。
金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：
取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。
相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证
据表明近期实际存在短期获利模式。
相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套
期工具的衍生工具除外。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为
以公允价值量且其变动计入当期损益的金融资产。
除衍生金融资产外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资
产。自资产负债表日起超过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的，列示于其他非流动
金融资产。
本集团持有的金融资产为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
10.1.1 以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止
确认产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本集团
根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产
的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本
集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在
58 / 158
2021 年半年度报告
后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可与应用上述规定之后发生
的某一事件相联系，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
10.1.2 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用
实际利率法计算的利息收入计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合
收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。
该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入
当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变动
在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失
从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间，在本集团
收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计
量时，确认股利收入并计入当期损益。
10.1.3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
10.2 金融资产减值
本集团对以摊余成本计量的金融资产、合同资产及租赁应收款以预期信用损失为基础进行减
值会计处理并确认损失准备。
本集团对由收入准则规范的交易形成的应收账款、合同资产以及由《企业会计准则第 21 号
——租赁》规范的交易形成的租赁应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失
准备。
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债
表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确
认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准
备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来
12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对
于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认
其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示
的账面价值。
本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损
失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具
的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
10.2.1 信用风险显著增加
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
（1）信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
（2）金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
（3）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
（4）预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否
发生不利变化。
（5）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
（6）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
（7）预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
59 / 158
2021 年半年度报告
（8）借款合同的预期是否发生变更，包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除
或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变
更。
（9）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
（10）本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。
无论经上述评估后信用风险是否显著增加，当金融工具合同付款已发生逾期超过(含)30 日，
则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。
于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其
合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一
定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
10.2.2 已发生信用减值的金融资产
当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产
成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难；
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下
都不会做出的让步；
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
基于本集团内部信用风险管理，当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能
全额偿付包括本集团在内的债权人(不考虑本集团取得的任何担保)，则本集团认为发生违约事件。
10.2.3 预期信用损失的确定
本集团对债权投资、部分应收账款和其他应收款在单项资产的基础上确定其信用损失，对其
他的应收账款和其他应收款、一年内到期的非流动资产及长期应收款在组合基础上采用减值矩阵
确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集
团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、
剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置、担保品相对于金融资产的价值、逾期信
息等。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差
额的现值。
对于租赁应收款，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差
额的现值。
对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用
损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
10.2.4 减记金融资产
当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
10.3 金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
（3）该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
60 / 158
2021 年半年度报告
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融
资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认
相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：
被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产
的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加
上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产
的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加
上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的
公允价值为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转
移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分
和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终
止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收
到的对价确认为金融负债。
10.4 金融负债和权益工具的分类
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
10.4.1 金融负债的分类、确认及计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。
10.4.1.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债
的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独
列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。
金融负债满足下列条件之一，表明本集团承担该金融负债的目的是交易性的：
承担相关金融负债的目的，主要是为了近期回购。
相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证
据表明近期实际存在短期获利模式。
相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套
期工具的衍生工具除外。
本集团将符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债：(1)该指定能够消除或显著减少会计错配；(2)根据本集团正式书面文
件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进
行管理和业绩评价，并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告；(3)符合条件的包含嵌入
衍生工具的混合合同。
交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金
融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。
对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债由本集团自身
信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。该金融
负债终止确认时，之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入
61 / 158
2021 年半年度报告
留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债
的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的
全部利得或损失(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
10.4.1.2 其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同及贷款承诺外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计
量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止
确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得
或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本集团根据将重新议定或修改的合同
现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本
或费用，本集团调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。
10.4.2 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借
入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融
负债的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
10.4.3 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行
(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价
值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
10.5 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执
行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融
负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内
分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
15.1 存货的分类
62 / 158
2021 年半年度报告
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、产成品、库存商品、发出商品等，摊销期限不
超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
15.2 存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料领用
和发出时按先进先出法，库存商品领用和发出时按移动加权平均法确定发出存货的实际成本。
15.3 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数
量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列
相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌
价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
15.4 存货的盘存制度为永续盘存制。
15.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件
（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合
同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五“10.2 金融资产减值”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即
可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用
《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待
售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允
价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后
适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损
益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按
比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
63 / 158
2021 年半年度报告
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有
待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为
持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减
值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认
时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详
见附注五“10 金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
21.1 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控
64 / 158
2021 年半年度报告
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
21.2 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
21.2.1 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
21.2.2 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
21.2.3 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
21.2.4 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
65 / 158
2021 年半年度报告
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五“6.2 合并财务报表编制的方法”
中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。对于本集团持有以备经营出
租的空置建筑物，若集团明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为
投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
66 / 158
2021 年半年度报告
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的
账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公
允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-40 年 3% 9.70-2.43
机器设备 年限平均法 4-20 年 3% 24.25-4.85
运输设备 年限平均法 5-10 年 3% 19.40-9.70
其他 年限平均法 5-18 年 3% 19.40-5.39
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
其他说明：
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五“30 长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
67 / 158
2021 年半年度报告
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
使用寿命有限的无形资产，具体使用年限如下：
项 别 摊销方法 预计使用寿命（年）
土地使用权 直线法 20-50 年
软件 直线法 3-10 年
版权 直线法 2-10 年
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五“30 长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
68 / 158
2021 年半年度报告
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益。
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客
户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实
际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合
同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
69 / 158
2021 年半年度报告
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集
团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。
其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离
职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
1）设定提存计划
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本集团设定受益计划下提供该福利的成本采用预期累积单位法。报告期末，本集团将服务成
本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失，以及设定受益计划净负债或净资产的
利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，
确认为负债并计入当期损益或相关资产成本；将重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动，包括精算利得或损失、计划资产回报（扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净
额中的金额）、资产上限影响的变动（扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的
金额），计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益；在设定受益计划终止时，
将计入其他综合收益的金额全部结转至未分配利润。本集团在下列日期孰早日将过去服务成本确
认为当期费用：修改设定受益计划时；本集团确认相关重组费用或辞退福利时。
本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，该类离职后福利属于设定提存
计划，本集团员工可以自愿参加该年金计划。本集团按员工工资总额的一定比例计提年金并向年
金计划缴款，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集
团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划
的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工
福利净负债或净资产。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担
的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
70 / 158
2021 年半年度报告
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本集团预计负债具体确认标准及计量方法如下：
（1）预计负债的确认标准
公司根据合同条款、现有知识及历史经验，就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后
质量维修估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很
可能导致经济利益流出公司的情况下，公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计
数确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中公司需评估该
等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，公司就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负
债计提时已考虑公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这
项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实
反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团的收入主要来源于以下业务类型：
（1）积分兑换收入
（2）互联网文娱服务收入
（3）电子商务收入
（4）酒店运营管理收入
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该
项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服
务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包
含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段
时间内确认收入：（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；（2）客户能
够控制本集团履约过程中在建的商品；（3）本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，
且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取
得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
本集团采用产出法确定履约进度，即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履
约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本集团按照已经发
生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折
扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的，本集团将该合同折扣或可变对
价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或服务的价格。
71 / 158
2021 年半年度报告
单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可
观察的输入值估计单独售价。
合同中存在可变对价的，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。
包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转
回的金额。每一资产负债表日，本集团重新估计应计入交易价格的可变对价金额。
客户支付非现金对价的，本集团按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公
允价值不能合理估计的，本集团参照承诺向客户转让商品或服务的单独售价间接确定交易价格。
对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商
品而预期有权收取的对价金额(即，不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入，按照预期因
销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商
品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让
时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。
对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标
准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本集团按照《企业会计准
则第 13 号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
客户额外购买选择权包括销售激励措施、客户奖励积分、针对未来商品或服务的其他折扣等，
对于向客户提供了重大权利的额外购买选择权，本集团将其作为单项履约义务，在客户未来行使
购买选择权取得相关商品或服务控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购
买选择权的单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折
扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息予以估计。
合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付
的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊
销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不
考虑合同中存在的重大融资成分。
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易
时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或
服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按
照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给
其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义
务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本
集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比
例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才
将上述负债的相关余额转为收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但
是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》之外的其
他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：（1）该
成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费
用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；（2）该成本增加了本集团未
来用于履行履约义务的资源；（3）该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损
益。
72 / 158
2021 年半年度报告
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份
并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政
府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用
以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确
了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出
金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直
接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政
府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其
金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》
的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任
何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文
中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其
可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如
有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成
本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关
的政府补助，计入营业外入。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
41.1 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
41.2 递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
73 / 158
2021 年半年度报告
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
41.3 所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
41.4 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集
团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，
本集团无需重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
42.1 本集团作为承租人
42.1.1 租赁的分拆
合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行
分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
42.1.2 使用权资产
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开
始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始
计量。该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励
相关金额；
（3）本集团发生的初始直接费用；
（4）本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款
约定状态预计将发生的成本。
本集团参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。
本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。
74 / 158
2021 年半年度报告
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者
孰短的期间内计提折旧。
本集团按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，
并对已识别的减值损失进行会计处理。
42.1.3 租赁负债
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的
现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现
率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额，是指承租人向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包
括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额。
租赁期开始日后，本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，
并计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，
若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将差额计入当期损
益：
因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的
折现率计算的现值重新计量租赁负债；
42.1.4 短期租赁和低价值资产租赁
本集团对房屋、设备及车辆的短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁
负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低
价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本集团将短期租赁和低价值资
产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
42.1.5 租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新分摊变更后
合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量
租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将
部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量
的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
42.2 本集团作为出租人
42.2.1 租赁的分拆
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团根据《企业会计准则第 14 号——收入》关于
交易价格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。
42.2.2 租赁的分类
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以
外的其他租赁为经营租赁。
本集团作为出租人记录经营租赁业务
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集
团发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认
相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当
期损益。
42.2.3 转租赁
本集团作为转租出租人，将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本集团基于原租赁
产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。
42.2.4 租赁变更
75 / 158
2021 年半年度报告
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前
租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本集团分别下列情形对变更后的租赁
进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本集团自租赁变更生效日开始
将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面
价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本集团按照《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表
项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史
经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产
和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际
结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额
进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
76 / 158
2021 年半年度报告
（1）收入确认
本集团在从事互联网文娱服务业务及电子商务业务时根据在向客户转让商品或服务前是否拥
有对该商品或服务的控制权来判断从事交易时本集团是主要责任人还是代理人。本集团在向客户
转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或
应收对价总额确认收入； 否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金
额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或
者按照既定的佣金金额或比例等确定。
（2）金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出
重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，
本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户
情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（3）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳
估计。
（4）长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
77 / 158
2021 年半年度报告
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销 5%、6%、9%、13%
售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣
的进项税后的余额计算)
消费税
营业税
城市维护建设税 缴纳的流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 缴纳的流转税税额 3%
地方教育费附加 缴纳的流转税税额 1%、2%
房产税 房屋的计税值或租金收入 1.2%、12%
其他说明：
应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，销项税额按根据税法规定计算的销售额和
以下增值税适用税率计算：
（1）销售实物商品税率为 13%或 9%，销售虚拟商品税率为 6%；
（2）提供现代服务业服务，税率为 6%；
（3）提供酒店客房服务、餐饮服务及物业管理等服务，税率为 6%或 9%；
（4）提供不动产租赁服务，税率为 9%或 5% 。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
天翼视讯传媒有限公司 15%
炫彩互动网络科技有限公司 15%
天翼爱动漫文化传媒有限公司 15%
成都天翼空间科技有限公司 15%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）本集团之子公司天翼视讯于 2019 年 10 月 28 日取得高新技术企业证书，证书编号
GR201931002728，有效期 3 年，自 2019 年至 2021 年，减按 15%的税率征收企业所得税。
（2）本集团之子公司炫彩互动于 2018 年 10 月 24 日取得高新技术企业证书，证书编号为
GR201832001518，有效期 3 年，自 2018 年至 2020 年，减按 15%的税率征收企业所得税，2021 年
高新技术企业证书正在申请中，按照 15%预缴所得税。
（3）本集团之子公司天翼空间享受西部大开发所得税优惠政策，减按 15%的税率征收企业
所得税，有效期至 2030 年 12 月 31 日止。
（4）本集团的子公司爱动漫于 2019 年 11 月 21 日取得高新技术企业证书，证书编号
GR201935100110，有效期自 2019 年至 2021 年，减按 15%的税率征收企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
78 / 158
2021 年半年度报告
库存现金 113,081.16 246,186.28
银行存款 1,375,646,883.65 1,559,895,459.22
其他货币资金 15,649,189.44 6,630,760.67
合计 1,391,409,154.25 1,566,772,406.17
其中：存放在境外的
款项总额
其他说明：
于 2021 年 6 月 30 日，本集团银行存款中包含定期存款人民币 235,000,000.00 元，主要为
一年内存期的定期存款、及计划一年内随时支取的存期大于一年的定期存款。
于 2021 年 6 月 30 日，其他货币资金为人民币 15,649,189.44 元（2021 年 1 月 1 日：人民
币 6,630,760.67 元），其中包括：第三方支付账户资金人民币 13,135,168.43 元（2021 年 1 月
1 日：人民币 5,950,723.06 元）；信用卡存款人民币 32,021.01 元（2021 年 1 月 1 日：人民币
48,779.61 元）；信用证保证金存款人民币 2,482,000.00 元（2021 年 1 月 1 日：人民币
420,000.00 元）；保函保证金无（2021 年 1 月 1 日：人民币 211,258.00 元）。
受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 期初余额
信用证保证金存款 2,482,000.00 420,000.00
保函保证金 211,258.00
合 计 2,482,000.00 631,258.00
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损 121,094,692.22
益的金融资产
其中：
权益工具投资 121,094,692.22
合计 121,094,692.22
其他说明：
√适用 □不适用
本集团认购芜湖三七互娱网络科技集团股份有限公司（以下简称“三七互娱”）非公开发行
的股票 5,041,411 股，每股认股金额 27.77 元，2021 年 2 月 9 日缴纳股份认购款总金额
139,999,983.47 元。认购的三七互娱（022555）非公开发行的股票自上市首日起六个月内不得
转让。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
79 / 158
2021 年半年度报告
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 399,889,596.15
6 个月至 1 年(含 1 年) 120,644,037.43
1 年以内小计 520,533,633.58
1至2年 45,522,046.20
2至3年 3,631,804.76
3至4年 11,273,642.71
4 年以上 15,212,487.44
合计 596,173,614.69
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
比 计提 账面 比 计提 账面
别
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
80 / 158
2021 年半年度报告
按 11,398,50 1.9 11,398,50 100. 0.00 12,521,142. 1.2 12,521,14 100. 0.00
单 4.59 1 4.59 00 05 4 2.05 00
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
按 11,398,50 1.9 11,398,50 100. 0.00 12,521,142. 1.2 12,521,14 100. 0.00
单 4.59 1 4.59 00 05 4 2.05 00
项
计
提
坏
账
准
备
按 584,775,1 98. 40,989,01 7.01 543,786,0 995,977,644 98. 26,224,60 2.63 969,753,0
组 10.10 09 3.52 96.58 .06 76 3.07 40.99
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
按 403,458,0 67. 40,989,01 10.1 362,469,0 417,936,770 41. 26,224,60 6.27 391,712,1
账 92.55 67 3.52 6 79.03 .13 44 3.07 67.06
龄
分
析
法
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
81 / 158
2021 年半年度报告
低 181,317,0 30. 181,317,0 578,040,873 57. 0.00 0.00 578,040,8
风 17.55 42 17.55 .93 32 73.93
险
组
合
（
不
计
提
坏
账
准
备
）
合 596,173,6 / 52,387,51 / 543,786,0 1,008,498,7 / 38,745,74 / 969,753,0
计 14.69 8.11 96.58 86.11 5.12 40.99
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
江苏辰茂新世纪大 预计无法收回
4,436,898.53 4,436,898.53 100.00
酒店有限公司
江苏辰茂新世纪大 预计无法收回
酒店有限公司扬州 4,431,893.25 4,431,893.25 100.00
京江大酒店
新疆华春毛纺有限 预计无法收回
2,490,236.76 2,490,236.76 100.00
公司
其他 39,476.05 39,476.05 100.00 预计无法收回
合计 11,398,504.59 11,398,504.59 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
6 个月以内 255,851,404.58 2,558,513.97 1.00
6 个月至 1 年(含 1 年) 119,681,796.03 17,952,269.42 15.00
1至2年 10,261,700.79 5,130,850.41 50.00
2至3年 2,224,981.63 1,557,487.14 70.00
3至4年 10,988,779.64 9,340,462.70 85.00
4 年以上 4,449,429.88 4,449,429.88 100.00
合计 403,458,092.55 40,989,013.52
按组合计提坏账的确认标准及说明：
82 / 158
2021 年半年度报告
√适用 □不适用
作为本集团信用风险管理的一部分，本集团利用应收账款账龄来评估此类业务形成的应收账
款的预期信用损失。该类业务涉及大量的小客户，其具有相同的风险特征，账龄信息能反映这类
客户于应收账款到期时的偿付能力。
按低风险组合计提预期信用损失准备的应收账款：
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
中国电信股份有限公司 180,950,151.81
中国电信集团有限公司 366,865.74
合计 181,317,017.55
本集团将对中国电信集团有限公司及其分公司、中国电信股份有限公司及其分公司的应收款
项分类为低风险组合。本集团管理层认为，该等应收账款信用风险较低，不会因债务人违约而产
生重大损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用 □不适用
整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损
坏账准备 合计
失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值）
2021 年 1 月 1 日余额 6,775,590.35 31,970,154.77 38,745,745.12
本期计提(转回) 14,061,853.95 705,261.59 14,767,115.54
转入已发生信用减值 -326,660.91 326,660.91
转回未发生信用减值
终止确认金融资产（包 -2,705.09 -2,705.09
括直接减记）而转出
其他变动 -1,122,637.46 -1,122,637.46
2021 年 6 月 30 日余额 20,510,783.39 31,876,734.72 52,387,518.11
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
其
类别 期初余额 转销或核 他 期末余额
计提 收回或转回
销 变
动
按单项 12,521,142.05 1,122,637.46 11,398,504.59
计提坏
账准备
的应收
账款
按账龄 26,224,603.07 14,767,115.54 2,705.09 40,989,013.52
分析法
计提坏
账准备
的应收
账款
合计 38,745,745.12 14,767,115.54 1,122,637.46 2,705.09 52,387,518.11
83 / 158
2021 年半年度报告
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
上海浦东小南国休闲 1,122,637.46 货币资金
美食管理有限公司
合计 1,122,637.46 /
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 2,705.09
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
于 2021 年 6 月 30 日前五名应收账款汇总金额为 275,573,687.02 元，占应收账款 2021 年 6
月 30 日合计数的比例为 46.22%，相应计提的坏账准备 2021 年 6 月 30 日为 5,711,015.49 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 106,810,575.70 93.43 63,288,148.07 97.43
1至2年 7,263,844.30 6.35 1,332,675.78 2.05
84 / 158
2021 年半年度报告
2至3年 113,708.40 0.10 103,529.82 0.16
3 年以上 134,849.39 0.12 235,016.03 0.36
合计 114,322,977.79 100.00 64,959,369.70 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债权单位 债务单位 本期期末余额 账龄 未结算原因
号百控股股份有限公司 中国传媒大学 3,500,000.00 1-2 年 项目尚未完成
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
于 2021 年 6 月 30 日前五名预付账款汇总金额为 61,129,189.58 元，占预付账款 2021 年 6 月
30 日合计数的比例为 53.47%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 26,666,701.95 21,793,545.71
应收股利
其他应收款 178,314,163.22 265,834,574.34
合计 204,980,865.17 287,628,120.05
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 26,635,408.47 21,744,944.19
委托贷款
债券投资
其他 31,293.48 48,601.52
合计 26,666,701.95 21,793,545.71
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
85 / 158
2021 年半年度报告
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 109,302,093.16
6 个月至 1 年(含 1 年) 48,808,633.56
1 年以内小计 158,110,726.72
1至2年 17,546,759.28
2至3年 9,453,389.05
3至4年 3,623,994.71
4 年以上 28,944,245.67
合计 217,679,115.43
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 16,534,878.26 20,510,987.71
代垫结算款 169,034,525.68 251,964,842.83
代付政企机票款 11,471,273.88 6,716,679.59
备用金 476,953.94 313,890.96
员工借款 250,169.09 82,859.70
其他 19,911,314.58 26,331,374.45
合计 217,679,115.43 305,920,635.24
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月 整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 合计
预期信用损 用损失(未发生信 用损失(已发生信
失 用减值) 用减值)
2021年1月1日余额 385,262.55 46,348.52 39,654,449.83 40,086,060.90
86 / 158
2021 年半年度报告
2021年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段 -1,785.13 -46,886.64 48,671.77
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 366,918.03 1,162,456.11 -495,919.35 1,033,454.79
本期转回 -1,754,563.48 -1,754,563.48
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 750,395.45 1,161,917.99 37,452,638.77 39,364,952.21
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
转销
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 收回或转回 或核
变动
销
按单项计 23,809,707.87 1,754,563.48 22,055,144.39
提坏账准
备的其他
应收款
按账龄分 16,276,353.03 1,033,454.79 17,309,807.82
析法计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 40,086,060.90 1,033,454.79 1,754,563.48 39,364,952.21
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
上海河马文化科技股份有限 1,741,747.60 货币资金
公司
合计 1,741,747.60 /
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
87 / 158
2021 年半年度报告
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
中国电信股份
代垫款 36,672,901.55 1 年以内 16.85
有限公司
中智关爱通 470,992.78
（上海）科技 代垫款 13,079,278.00 1 年以内 6.01
股份有限公司
广州欢禧商务 107,040.81
代垫款 10,704,081.44 6 个月内 4.92
服务有限公司
广州市群诺贸 9,739,970.47
其他 9,739,970.47 4 年以上 4.47
易有限公司
武汉金诚旅行 9,643,928.50
代垫款 9,643,928.50 4 年以上 4.43
社有限公司
合计 / 79,840,159.96 / 36.68 19,961,932.56
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价 存货跌价
项目 准备/合同 准备/合同
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
履约成本 履约成本
减值准备 减值准备
原材料 11,742,932.36 11,742,932.36 10,515,793.24 10,515,793.24
在产品
库存商品 5,778,663.53 5,778,663.53 6,423,044.27 6,423,044.27
周转材料
消耗性生
物资产
合同履约
成本
88 / 158
2021 年半年度报告
其他 55,510.58 55,510.58 55,054.91 55,054.91
合计 17,577,106.47 17,577,106.47 16,993,892.42 16,993,892.42
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款 444,817,580.81 354,875,723.90
一年内到期的其他非流动资产 142,015,578.69 32,758,641.67
合计 586,833,159.50 387,634,365.57
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
89 / 158
2021 年半年度报告
银行理财产品 465,633,571.11 457,742,673.05
待抵扣进项税 43,387,769.17 23,899,125.55
预缴所得税 4,187,193.85 4,733,099.67
城建税 43,906.35 44,283.86
教育费附加 24,968.13 25,237.77
电影版权投资 3,773,584.80
合计 513,277,408.61 490,218,004.70
其他说明：
1、银行理财产品系本集团购买的中国民生银行结构性存款产品，以公允价值计量变动计入
损益，产品将于一年内到期。
2、电影版权投资无（2020 年 12 月 31 日：人民币 3,773,584.80 元），按投资成本减已计
提的摊销及已识别的减值计量。于 2021 年 6 月 30 日，无电影版权投资减值（2020 年 12 月 31
日：无）。
14、 债权投资
(1).债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账
项目 面 账面
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
价 价值
值
天津长城信 960,000.00 960,000.00 960,000.00 960,000.00
息台
金新信托公 9,860,001.40 9,860,001.40 9,860,001.40 9,860,001.40
司
合计 10,820,001.40 10,820,001.40 10,820,001.40 10,820,001.40
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
1、本集团 2000 年以前由于寻呼业务形成的对天津长城台的债权投资，现已无法收回，已
全额计提了减值准备。
2、本集团以前年度同一控制下取得的子公司新疆尊茂银都酒店有限责任公司于 2003 年 7
月 22 日与金新信托投资股份有限公司（德隆国际战略投资有限公司的控股公司）签订资金信
托合同，约定将人民币 10,000,000.00 元资金委托给金新信托投资股份有限公司进行理财，并
由新疆屯河集团有限公司对该合同承担连带责任担保；依据合同约定于 2004 年 7 月收回本金
和收益，由于德隆国际战略投资有限公司破产造成该项投资到期后未予以收回。本集团在综合
考虑该项投资可收回性的基础上，已于以前年度对该项投资全额计提了减值准备。
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
90 / 158
2021 年半年度报告
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
现
项目 坏账 坏账 率
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备 区
间
融资租赁款
其中：未实
现融资收益
分期收款销售商
品
分期收款提供劳 45,789,016.94 45,789,016.94 217,649,022.87 217,649,022.87
务
合计 45,789,016.94 45,789,016.94 217,649,022.87 217,649,022.87 /
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于 2021 年 6 月 30 日，长期应收款为手机分期付业务产生的应收款项，均按折现后净额列示。
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团经过评估后认为由于长期应收款附有履
约保证金，无重大预期信用风险。
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减
期初 期末
被投资单位 追 减 权益法下 其 其他权 宣 计 其 值
余额 余额
加 少 确认的投 他 益变动 告 提 他 准
91 / 158
2021 年半年度报告
投 投 资损益 综 发 减 备
资 资 合 放 值 期
收 现 准 末
益 金 备 余
调 股 额
整 利
或
利
润
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
上海富汇现
代服务贸易 1,258,464. 1,258,464
展示交易中 48 .48
心有限公司
南京炫佳网 - -
12,803,610 12,242,39
络科技有限 238,295.6 322,917
.23 6.67
公司 1 .95
号百博宇 -
4,392,977. 3,774,065
（上海）科 618,911.3
18 .85
技有限公司 3
微分（上 -
439,556.8
海）体育文 796,990.67 357,433.8
1
化有限公司 6
信链（厦
329,433.4
门）信息科 308,198.60 21,234.89
9
技有限公司
小计 - -
19,560,241 18,043,91
1,193,405 322,917
.16 7.30
.91 .95
- -
19,560,241 18,043,91
合计 1,193,405 322,917
.16 7.30
.91 .95
其他说明
宣城火花科技创业投资有限公司于 2021 年 4 月增资南京炫佳网络科技有限公司 2,000.00 万
元，导致本集团持股比例由 5.40%下降到 5.22%，引起其他权益变动。
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
92 / 158
2021 年半年度报告
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：
四开花园网络科技(广州)有限公司 92,848,000.00 92,848,000.00
江苏视博云信息技术有限公司 12,693,000.00 12,693,000.00
广州欢网科技有限责任公司 40,000,000.00
合计 145,541,000.00 105,541,000.00
其他说明：
1、2020 年度本集团分别收购了四开花园网络科技（广州）有限公司 6%的股权和江苏视博云
信息技术有限公司 3%的股权。
2、2021 年 3 月 22 日本集团与关于广州欢网科技有限责任公司签订了增资协议，出资
4,000.00 万元，认缴注册资本 1,317,523 元，占增资后的股权比例为 2.5256%。
对于以上权益工具投资，本集团作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，自
资产负债表日起预期持有超过一年，因此列示于其他非流动金融资产。
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 371,997,124.97 371,997,124.97
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 371,997,124.97 371,997,124.97
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 236,368,212.72 236,368,212.72
2.本期增加金额 5,344,383.28 5,344,383.28
（1）计提或摊销 5,344,383.28 5,344,383.28
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 241,712,596.00 241,712,596.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
93 / 158
2021 年半年度报告
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 130,284,528.97 130,284,528.97
2.期初账面价值 135,628,912.25 135,628,912.25
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 664,965,185.54 700,069,783.75
固定资产清理
合计 664,965,185.54 700,069,783.75
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面
原值：
1.期
1,146,782,922.93 370,206,898.16 15,039,866.67 540,507,580.74 2,072,537,268.50
初余额
2.本
期增加金 337,936.80 529,476.11 2,115,759.72 2,983,172.63
额
（
337,936.80 529,476.11 1,922,410.33 2,789,823.24
1）购置
（
2）在建 193,349.39 193,349.39
工程转入
（
3）企业
合并增加
3.
本期减少 780,282.00 6,101,018.16 6,881,300.16
金额
（
1）处置 780,282.00 6,101,018.16 6,881,300.16
或报废
4.期 1,147,120,859.73 370,736,374.27 14,259,584.67 536,522,322.30 2,068,639,140.97
94 / 158
2021 年半年度报告
末余额
二、累计
折旧
1.期
629,731,738.02 231,372,050.24 13,261,697.72 488,404,242.83 1,362,769,728.81
初余额
2.本
期增加金 15,683,069.52 15,256,459.79 160,337.46 6,777,158.10 37,877,024.87
额
（
15,683,069.52 15,256,459.79 160,337.46 6,777,158.10 37,877,024.87
1）计提
3.本
期减少金 756,873.54 5,913,680.65 6,670,554.19
额
（
1）处置 756,873.54 5,913,680.65 6,670,554.19
或报废
4.期
645,414,807.54 246,628,510.03 12,665,161.64 489,267,720.28 1,393,976,199.49
末余额
三、减值
准备
1.期
7,920,865.82 1,776,890.12 9,697,755.94
初余额
2.本
期增加金
额
（
1）计提
3.本
期减少金
额
（
1）处置
或报废
4.期
7,920,865.82 1,776,890.12 9,697,755.94
末余额
四、账面
价值
1.期
末账面价 493,785,186.37 122,330,974.12 1,594,423.03 47,254,602.02 664,965,185.54
值
2.期
初账面价 509,130,319.09 137,057,957.80 1,778,168.95 52,103,337.91 700,069,783.75
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
95 / 158
2021 年半年度报告
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 68,604,016.80 61,475,708.28
工程物资
合计 68,604,016.80 61,475,708.28
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减值准 减 值
项目 账面价值 账面价值
账面余额 账面余额
备 准备
酒店客房装修 58,221,272.16 58,221,272.16 54,667,256.44 54,667,256.44
天翼视讯网络设 208,470.72
2,477,507.22 2,477,507.22 208,470.72
备工程
其他零星项目 7,905,237.42 7,905,237.42 6,599,981.12 6,599,981.12
合计 68,604,016.80 68,604,016.80 61,475,708.28 61,475,708.28
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
96 / 158
2021 年半年度报告
其
本 中 本
利
期 本 ： 期
工程 息
转 期 本 利
累计 资
入 其 期 息 资
投入 本
期初 本期增加 固 他 期末 工程 利 资 金
项目名称 预算数 占预 化
余额 金额 定 减 余额 进度 息 本 来
算比 累
资 少 资 化 源
例 计
产 金 本 率
(%) 金
金 额 化 (%
额
额 金 )
额
上海通茂大 自
酒店客房装 59,940,00 52,228,373 1,844,155 54,072,528 90.2 有
在建
修改造 0.00 .48 .21 .69 1 资
金
天翼视讯 4K 自
超高清转码 3,539,000 2,477,300 2,477,300. 70.0 有
在建
设备采购项 .00 .00 00 0 资
目 金
号百控股基 自
于多源数据 有
3,000,000 2,349,056. 2,349,056. 78.0
的智能融合 在建 资
.00 60 60 0
数字媒体应 金
用平台
安徽省合肥 自
市辰茂和平 2,500,000 1,469,345. 589,690.0 2,059,035. 82.3 有
在建
酒店三楼自 .00 06 3 09 6 资
助餐厅改造 金
号百控股金 自
山节点云平 1,880,000 501,840.0 1,151,840. 61.0 有
650,000.00 在建
台等保扩容 .00 0 00 0 资
项目 金
70,859,00 56,696,775 5,412,985 62,109,760 / / / /
合计
0.00 .14 .24 .38
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
97 / 158
2021 年半年度报告
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及场地 合计
一、账面原值
1.期初余额 90,812,259.37 90,812,259.37
2.本期增加金额 2,773,845.54 2,773,845.54
（1）新增租赁 2,773,845.54 2,773,845.54
3.本期减少金额 11,629,853.01 11,629,853.01
（1）租赁修改及其他 11,629,853.01 11,629,853.01
4.期末余额 81,956,251.90 81,956,251.90
二、累计折旧
1.期初余额 64,543,799.70 64,543,799.70
2.本期增加金额 3,913,809.40 3,913,809.40
(1)计提 3,913,809.40 3,913,809.40
3.本期减少金额 3,548,639.22 3,548,639.22
(1)处置 3,548,639.22 3,548,639.22
4.期末余额 64,908,969.88 64,908,969.88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 17,047,282.02 17,047,282.02
2.期初账面价值 26,268,459.67 26,268,459.67
其他说明：
本集团租赁了多项资产，主要为房屋建筑物，租赁期为一年到十六年不等。租赁条款系在个
别基础上磋商，包括各种不同条款及条件。
2021 年度 6 月 30 日，本集团计入当期损益的简化处理的短期租赁费用为人民 6,823,161.11
元，低价值资产租赁费用为人民币 0.00 元。于 2021 年 6 月 30 日，本集团的短期租赁组合与上
述租赁费对应的短期租赁相类似。
2021 年度 6 月 30 日，本集团与租赁相关的现金流出合计人民币 6,558,712.37 元。
本集团的租赁负债详见附注（七）43 、47, 租赁负债利息支出详见附注(七)66。截至 2021
年 6 月 30 日止，除本集团向出租人支付的押金作为租入资产的担保权益外，租赁协议不附加任
何其他担保条款。租入资产不可被用于借款担保。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团无已签署协议，但尚未达到租赁期开始日的租赁。
98 / 158
2021 年半年度报告
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非
专 专
项目 土地使用权 利 利 软件 版权 其他 合计
权 技
术
一、
账面
原值
1.期 180,036,934. 352,702,996. 203,928,755. 9,264,957. 745,933,643.
初余 03 38 15 47 03
额
2
.本
2,830,188. 14,079,950.1
期增 1,385,938.91 9,863,822.63
60 4
加金
额
(
2,830,188. 14,079,950.1
1)购 1,385,938.91 9,863,822.63
60 4
置
(
2)内
部研
发
(
3)企
业合
并增
加
22,135,296.5 2,830,188. 24,965,485.1
3.本 7 60 7
期减
少金
额
(
1)处
置
( 22,135,296.5 2,830,188. 24,965,485.1
2)其 7 60 7
他
4.期 180,036,934. 354,088,935. 191,657,281. 9,264,957. 735,048,108.
末余 03 29 21 47 00
额
99 / 158
2021 年半年度报告
二、
累计
摊销
1
.期 70,341,364.3 275,676,034. 104,276,094. 9,202,287. 459,495,780.
初余 8 00 60 36 34
额
2
.本
16,582,589.7 19,891,707.9 38,100,969.5
期增 1,623,045.48 3,626.38
2 2 0
加金
额
（
16,582,589.7 19,891,707.9 38,100,969.5
1） 1,623,045.48 3,626.38
2 2 0
计提
3 10,246,550.8 10,246,550.8
.本 2 2
期减
少金
额
(1)
处置
( 10,246,550.8 10,246,550.8
2)其 2 2
他
4
.期 71,964,409.8 292,258,623. 113,921,251. 9,205,913. 487,350,199.
末余 6 72 70 74 02
额
三、
减值
准备
1
.期
184,006.25 184,006.25
初余
额
2
.本
期增
加金
额
（
1）
计提
3
.本
期减
少金
额
100 / 158
2021 年半年度报告
(
1)处
置
4 184,006.25 184,006.25
.期
末余
额
四、
账面
价值
1.期
108,072,524. 61,646,305.3 77,736,029.5 247,513,902.
末账 59,043.73
17 2 1 73
面价
值
2.期
109,695,569. 76,842,956.1 99,652,660.5 286,253,856.
初账 62,670.11
65 3 5 44
面价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 11.57%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 期末
项目 内部开发支 确认为无 转入当期
余额 其他 余额
出 形资产 损益
积分商城比 120,200.00 360,600.00
240,400.00
价系统
商业综合体 124,319.44
策展服务平 124,319.44
台
会翼云系统 99,799.71 99,799.71
智慧店奖系 79,085.22
79,085.22
统
合计 120,200.00 543,604.37 663,804.37
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
101 / 158
2021 年半年度报告
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成
期初余额 企业合并形成 期末余额
商誉的事项 处置
的
上海翼游国际旅行社有 95,521.99 95,521.99
限公司
合计 95,521.99 95,521.99
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 其他减少金
项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额
额 额
酒店装修 70,333,744.15 56,246.53 9,051,587.72 61,338,402.96
租入固定资 1,512,201.93 66,037.74 469,223.93 1,109,015.74
产改良支出
内容使用权 25,751.33 6,115.16 19,636.17
其他 7,741,306.91 47,610.62 1,969,876.30 5,819,041.23
合计 79,613,004.32 169,894.89 11,496,803.11 68,286,096.10
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 64,952,926.15 14,389,933.91 56,638,677.08 13,242,580.16
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 150,877,863.70 37,719,465.92 141,808,606.69 35,452,151.67
无形资产 73,518,898.06 17,523,342.83 67,151,098.48 16,026,528.61
职工薪酬 23,305,859.77 5,328,373.81 22,374,758.05 5,120,052.72
预计负债 64,675.00 16,168.75
102 / 158
2021 年半年度报告
结算差异 33,790,313.10 6,348,288.25 40,039,664.74 7,910,626.18
新租赁准则 1,466,327.03 365,793.83 1,589,777.12 396,860.12
其他 6,000,854.62 1,500,213.67 5,627,252.89 1,390,883.24
合计 353,913,042.43 83,175,412.22 335,294,510.05 79,555,851.45
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允 33,001,000.00 8,250,250.00
14,095,708.75 3,523,927.19
价值变动
固定资产折旧税会差异 3,941,272.73 985,318.18 3,941,272.73 985,318.18
使用权资产与租赁负债 89,769.09 13,465.36
形成的暂时性差异
合计 18,126,750.57 4,522,710.73 36,942,272.73 9,235,568.18
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产 4,522,710.73 78,652,701.49 9,235,568.18 70,320,283.27
递延所得税负债 4,522,710.73 9,235,568.18
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 51,862,946.99 45,470,369.26
可抵扣亏损 774,920,544.64 603,005,993.02
合计 826,783,491.63 648,476,362.28
产生上述可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的子公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不
确定性，所以未确认相关的递延所得税资产。
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 7,817,897.32 7,817,897.32
2022 年 8,905,958.94 9,212,435.75
2023 年 53,630,914.35 33,038,019.46
103 / 158
2021 年半年度报告
2024 年 323,346,956.84 323,346,956.85
2025 年 222,798,584.71 229,590,683.64
2026 年 158,420,232.48 尚未经税务机关认证
合计 774,920,544.64 603,005,993.02 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
合同取
得成本
合同履
约成本
应收退
货成本
合同资
产
1,042,030,683.3 1,042,030,683.3 1,128,311,272. 1,128,311,272.6
其他
4 4 67 7
1,042,030,683.3 1,042,030,683.3 1,128,311,272. 1,128,311,272.6
合计
4 4 67 7
其他说明：
本集团将持有期限一年以上定期存款及其产生的应收利息分类至其他非流动资产。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
104 / 158
2021 年半年度报告
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付购货款 122,057,720.22 128,922,303.50
应付工程、设备款 9,725,398.09 20,493,167.00
应付结算款 374,384,806.55 611,830,817.48
应付社会渠道款 21,255,868.24 18,415,196.15
应付服务费 84,902,979.31 158,242,113.80
其他 45,835,812.36 49,730,677.37
合计 658,162,584.77 987,634,275.30
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
乌鲁木齐市国土资源局 39,086,400.00 未达到结算条件
乐视网信息技术（北京）股份有限公司 3,850,775.80 未达到结算条件
陕西电信实业有限公司 2,509,767.86 未达到结算条件
天翼电子商务有限公司 1,302,286.00 未达到结算条件
合计 46,749,229.66 /
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收出租资产租金 2,170,495.78 2,140,779.83
合计 2,170,495.78 2,140,779.83
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
105 / 158
2021 年半年度报告
销售合同相关的合同负债 197,910,593.25 114,746,039.42
合计 197,910,593.25 114,746,039.42
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
合同负债主要为本集团在履行履约义务前向客户收取的预收款。
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 44,893,833.50 194,907,571.52 191,869,244.05 47,932,160.97
二、离职后福利- 747,765.75 23,221,566.02 21,460,649.76 2,508,682.01
设定提存计划
三、辞退福利 131,589.99 3,976,007.21 3,973,074.34 134,522.86
四、一年内到期 628,013.00 628,013.00
的其他福利
合计 45,773,189.24 222,733,157.75 217,930,981.15 50,575,365.84
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、 17,694,192.06 150,478,814.96 149,865,335.23 18,307,671.79
津贴和补贴
二、职工福利费 0.00 8,407,518.98 8,401,524.53 5,994.45
三、社会保险费 1,845,760.31 12,043,412.33 12,757,195.07 1,131,977.57
其中：医疗保险费 1,506,485.53 11,161,613.95 11,729,950.56 938,148.92
工伤保险费 3,543.69 311,140.66 290,668.48 24,015.87
生育保险费 335,731.09 570,657.72 736,576.03 169,812.78
四、住房公积金 156,388.00 11,240,087.18 10,877,024.24 519,450.94
五、工会经费和职 24,125,636.97 5,156,037.44 2,850,765.61 26,430,908.80
工教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享
计划
八、其他 1,071,856.16 7,581,700.63 7,117,399.37 1,536,157.42
合计 44,893,833.50 194,907,571.52 191,869,244.05 47,932,160.97
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 674,579.90 17,459,754.88 16,252,700.83 1,881,633.95
106 / 158
2021 年半年度报告
2、失业保险费 38,461.94 685,326.48 640,683.55 83,104.87
3、企业年金缴费 34,723.91 5,075,484.66 4,566,265.38 543,943.19
4、其他 1,000.00 1,000.00
合计 747,765.75 23,221,566.02 21,460,649.76 2,508,682.01
其他说明：
√适用 □不适用
2015年1月1日起，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，本集团将该
离职后福利界定为设定提存计划，本集团员工可以自愿参加该年金计划。年金所需费用由本集团
及员工共同缴纳，本集团按上年员工工资总额的月均金额作为缴费基数，按5%计提年金并按月向
年金计划缴纳；员工按上年本人工资总额的月均金额作为缴纳基数，按1%比例按月向年金计划缴
纳。
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,148,402.79 9,187,448.03
消费税
营业税
企业所得税 10,554,706.89 8,867,087.83
个人所得税 1,421,378.55 1,477,989.82
城市维护建设税 204,846.50 333,754.76
应交房产税 2,718,785.06 2,389,984.47
应交土地使用税 201,818.82 182,074.76
应交教育费附加 130,410.69 223,283.57
应交文化事业发展费 820.12 85.24
应交水利建设基金 1,701.26 40,660.91
应交印花税 153,348.64 416,616.80
其他 2,049,716.85 2,050,633.68
合计 29,585,936.17 25,169,619.87
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 17,535,026.21 36,280,584.49
其他应付款 104,960,483.87 119,086,129.07
合计 122,495,510.08 155,366,713.56
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
107 / 158
2021 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 6,734,828.78 3,552,045.02
应付股利-应付子公司公司少数股东股利 10,800,197.43 26,781,543.59
应付股利-上交母公司股利 5,946,995.88
合计 17,535,026.21 36,280,584.49
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付代收费 73,028,067.19 76,765,127.01
应付押金保证金 23,164,284.32 21,475,549.20
代扣职工款 2,215,239.03 3,553,756.61
广告宣传费 75,267.55 4,973,662.20
审计费 2,264,150.94
其他 6,477,625.78 10,053,883.11
合计 104,960,483.87 119,086,129.07
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
写字间押金 3,313,668.23 未达到结算条件
康乐宫承包押金 2,000,000.00 未达到结算条件
合计 5,313,668.23 /
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 25,175,036.59 199,302,817.47
1 年内到期的租赁负债 6,473,776.53 8,591,877.97
合计 31,648,813.12 207,894,695.44
108 / 158
2021 年半年度报告
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
积分费用 9,520,449.59 15,750,095.67
待转销项税 12,456,173.40 5,310,301.53
合计 21,976,622.99 21,060,397.20
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房屋及场地 12,200,986.38 20,532,682.29
109 / 158
2021 年半年度报告
合计 12,200,986.38 20,532,682.29
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 109,341.32 20,590,162.17
专项应付款
合计 109,341.32 20,590,162.17
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期业务应付款 109,341.32 20,590,162.17
合计 109,341.32 20,590,162.17
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 64,675.00 版权纠纷
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计 64,675.00 /
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 22,024,825.44 2,565,493.02 19,459,332.42
合计 22,024,825.44 2,565,493.02 19,459,332.42 /
涉及政府补助的项目：
110 / 158
2021 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 本期计 其
与资产相
新增 入营业 本期计入其他 他
负债项目 期初余额 期末余额 关/与收
补助 外收入 收益金额 变
益相关
金额 金额 动
与资产相
拆迁补偿 729,390.46 49,840.62 679,549.84
关
与资产相
锅炉煤改气补贴 359,357.75 97,998.00 261,359.75
关
上海市人工智能创
与资产相
新发展专项项目资 3,000,000.00 3,000,000.00
关
金
文创办--手机平台 与资产相
1,239,229.18 265,549.08 973,680.10
二期项目 关
张江专项发展资金
（浦东新区科委） 与资产相
2,653,297.46 430,264.44 2,223,033.02
--互联网电视应用 关
开发项目
2010 年度服务业发
展引导资金--视讯 与资产相
288,137.05 144,068.40 144,068.65
中心运营平台一期 关
项目
金桥服务业综合改
革试点专项扶持 与资产相
1,305,857.88 279,826.74 1,026,031.14
（移动视讯服务平 关
台二期）
2014 年上海市文创
资金--天翼视讯网 与资产相
811,518.03 113,730.72 697,787.31
络视听内容库项目 关
（媒资库）
金桥服务业综合改
革试点专项扶持 与资产相
2,213,633.05 241,487.28 1,972,145.77
（爱看 4G 客户端 关
项目）
基于云架构的视频 与资产相
874,832.00 70,344.00 804,488.00
互动电子商务 关
基于云架构的视频 与资产相
7,931,034.46 689,655.18 7,241,379.28
业务开放合作平台 关
基于直播+VR/AR 技
术在制造业安全生 与资产相
359,238.12 23,428.56 335,809.56
产与服务业视讯传 关
播中的应用研究
与收益相
研发补贴 159,300.00 159,300.00
关
职工教育发展专项 与收益相
100,000.00 100,000.00
基金 关
合计 22,024,825.44 2,565,493.02 19,459,332.42
其他说明：
111 / 158
2021 年半年度报告
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 795,695,940.00 795,695,940.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,360,983,703.78 2,360,983,703.78
其他资本公积 24,239,893.98 322,917.95 23,916,976.03
合计 2,385,223,597.76 322,917.95 2,384,900,679.81
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
宣城火花科技创业投资有限公司于 2021 年 4 月增资南京炫佳网络科技有限公司 2,000.00 万
元，导致本集团持股比例由 5.40%下降到 5.22%，引起其他权益变动。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
112 / 158
2021 年半年度报告
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 166,013,387.05 166,013,387.05
任意盈余公积 146,805,426.70 146,805,426.70
储备基金
企业发展基金
其他
合计 312,818,813.75 312,818,813.75
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公
积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 1,013,481,689.90 1,102,739,137.67
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 1,013,481,689.90 1,102,739,137.67
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -115,806,158.87 10,312,690.45
减：提取法定盈余公积 56,017,557.46
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 3,182,783.76 42,967,580.76
转作股本的普通股股利 585,000.00
期末未分配利润 894,492,747.27 1,013,481,689.90
公司 2020 年度利润分配方案经 2021 年 6 月 29 日召开的公司 2020 年度股东大会审议通过。
以截至股权登记日下午上海证券交易所收市后总股本 795 ,695,940 股为基数，向公司全体股东
每股派发现金人民币 0.004 元（含税）， 共计派发现金人民币 3,182,783.76 元；本次不进行
资本公积转赠股本。上述分红派息的股权登记日为 2021 年 8 月 4 日，除权除息日为 2021 年 8
月 5 日。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,972,478,526.76 1,856,945,025.55 1,440,698,961.98 1,359,174,812.71
其他业务 5,873,053.36 3,010,237.11 5,603,626.76 3,019,598.64
合计 1,978,351,580.12 1,859,955,262.66 1,446,302,588.74 1,362,194,411.35
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
113 / 158
2021 年半年度报告
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 250,173.72 630,952.87
教育费附加 126,137.22 280,004.08
资源税
房产税 7,086,155.81 6,982,726.86
土地使用税 286,472.22 351,176.41
车船使用税 14,400.00 10,140.00
印花税 1,194,509.28 692,233.92
地方教育费附加 52,198.70 167,747.08
文化事业建设费 5,977.69 6,485.86
其他 9,494.60 8,003.01
合计 9,025,519.24 9,129,470.09
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 17,838,225.80 8,288,481.74
渠道服务及客户发展服务费 8,585,369.24 8,167,147.88
宣传费 2,507,942.25 10,774,581.29
广告费 226.42 137,568.99
其他 635,360.07 3,921,932.40
合计 29,567,123.78 31,289,712.30
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 111,931,978.64 85,774,810.08
折旧费 13,086,980.68 12,658,379.38
无形资产摊销 8,952,056.37 5,442,196.94
房屋使用费 6,218,462.63 2,591,459.44
修理费 2,926,723.44 2,995,842.03
差旅费 2,552,555.55 1,357,142.81
通信费用 2,323,112.01 2,252,062.96
电费 1,523,726.14 1,509,704.48
物业管理费 1,605,461.52 1,261,822.35
114 / 158
2021 年半年度报告
车辆使用费 1,274,456.17 1,037,081.13
咨询费 842,454.32 3,080,585.67
水费 319,585.06 266,312.57
其他 12,838,708.36 12,261,555.46
合计 166,396,260.89 132,488,955.30
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 34,275,861.24 33,331,812.18
固定资产折旧 875,202.49 809,670.10
无形资产摊销 2,581,925.69 2,601,141.42
其他 13,010,637.87 23,820,236.47
合计 50,743,627.29 60,562,860.17
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 486,018.38 753,906.35
利息收入 -41,460,023.95 -38,901,685.85
汇兑损益 169,041.39 -111.18
未确认融资费用分摊 1,136.25 1,462.00
其他 1,301,801.70 1,484,994.60
合计 -39,502,026.23 -36,661,434.08
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与日常活动相关的政府补助 5,019,558.22 8,557,979.76
经营性税金返还 564,379.65 1,557.30
个税手续费返还 207,799.73 642,476.74
进项税加计抵减 5,827,269.13 3,361,541.42
疫情期间增值税减免 203,340.61 1,368,650.11
合计 11,822,347.34 13,932,205.33
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,193,405.91 -832,450.52
处置长期股权投资产生的投资收益
115 / 158
2021 年半年度报告
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财产品收益 7,637,068.49 13,669,283.00
合计 6,443,662.58 12,836,832.48
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 -18,905,291.25
期损益的金融资产
合计 -18,905,291.25
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 -13,644,478.08 -14,926,756.04
其他应收款坏账损失 721,108.69 -326,932.86
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 -12,923,369.39 -15,253,688.90
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失 146,393.01
六、工程物资减值损失
116 / 158
2021 年半年度报告
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失 184,006.25
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 330,399.26
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资 -168,767.52
产、在建工程及无形资产而产生
处置利得（损失“-”）
合计 -168,767.52
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 19,915.78 40,604.70 19,915.78
其中：固定资产处置利得 19,915.78 40,604.70 19,915.78
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
无法支付的款项 948,532.04 207,817.49 948,532.04
其他 335,140.73 179,714.43 335,140.73
合计 1,303,588.55 428,136.62 1,303,588.55
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 189,188.21 294,950.00 189,188.21
117 / 158
2021 年半年度报告
其中：固定资产处置损失 189,188.21 294,950.00 189,188.21
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
滞纳金 274,602.26
赔偿金及罚款支出 14,715.99
其他 328,249.20 1,588,556.48 328,249.20
合计 517,437.41 2,172,824.73 517,437.41
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 11,412,137.35 4,788,258.25
递延所得税费用 -8,332,418.22 -17,049,719.16
上年度汇算清缴调整 -2,630,772.40
合计 3,079,719.13 -14,892,233.31
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 -110,779,454.61
按法定/适用税率计算的所得税费用 -27,498,307.82
子公司适用不同税率的影响 -1,316,237.76
调整以前期间所得税的影响 -1,534,629.34
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,060,430.35
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
-332,355.62
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 29,382,076.66
异或可抵扣亏损的影响
其他 1,318,742.66
所得税费用 3,079,719.13
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
118 / 158
2021 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的往来款 933,514,955.90 431,307,829.32
利息收入 16,724,913.86 18,686,841.08
政府补助 2,469,117.09 9,065,057.41
押金及保证金 1,667,593.89 3,351,308.79
其他收现收入 46,532,629.88 30,742,303.50
合计 1,000,909,210.62 493,153,340.10
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的往来款项 951,591,258.09 448,402,347.19
支付的期间费用 65,985,096.39 53,399,811.88
银行手续费 727,058.70 859,024.39
其他付现费用 103,732,119.15 44,280,076.62
合计 1,122,035,532.33 546,941,260.08
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
三个月以上的定期存款 20,000,000.00 1,259,656,125.00
合计 20,000,000.00 1,259,656,125.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
三个月以上的定期存款 756,000,000.00
合计 756,000,000.00
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付租赁费用 3,752,845.18 9,494,308.54
合计 3,752,845.18 9,494,308.54
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
119 / 158
2021 年半年度报告
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -113,859,173.74 -87,708,093.02
加：资产减值准备 -330,399.26
信用减值损失 12,923,369.39 15,253,688.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
43,221,408.15 44,413,354.02
折旧
使用权资产摊销 3,913,809.40 10,727,766.33
无形资产摊销 38,100,969.50 36,723,739.25
长期待摊费用摊销 11,496,803.11 11,640,571.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
168,767.52
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 169,272.43 254,345.30
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 18,905,291.25
财务费用（收益以“－”号填列） 656,193.34 -34,984,731.78
投资损失（收益以“－”号填列） -6,443,662.58 -20,503,793.99
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,332,418.22 -17,075,400.11
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 43,816.75
存货的减少（增加以“－”号填列） -583,214.05 1,240,226.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 501,213,848.24 297,592,951.91
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -431,596,258.84 -152,190,770.26
其他
经营活动产生的现金流量净额 69,955,004.90 105,097,272.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,153,927,154.25 2,326,027,406.52
减：现金的期初余额 1,311,141,148.17 1,705,645,553.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -157,213,993.92 620,381,853.34
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,153,927,154.25 1,311,141,148.17
其中：库存现金 113,081.16 246,186.28
可随时用于支付的银行存款 1,140,646,883.65 1,304,895,459.22
可随时用于支付的其他货币资 13,167,189.44 5,999,502.67
120 / 158
2021 年半年度报告
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,153,927,154.25 1,311,141,148.17
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 237,482,000.00 业务保证金、三个月以上的定存款
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 237,482,000.00 /
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
上海市虹口区企业奖励 1,607,000.00 其他收益 1,607,000.00
121 / 158
2021 年半年度报告
困难行业补贴 140,000.00 其他收益 140,000.00
研发经费补助 219,100.00 其他收益 219,100.00
中宣部专项扶持资金 113,207.54 其他收益 113,207.54
以工代训补助 50,880.00 其他收益 46,400.00
旅游星级饭店复核奖励 50,000.00 其他收益 50,000.00
建邺高新区促进产业高质量 50,000.00 其他收益 50,000.00
发展政策资金
促进现代服务业政策补贴 50,000.00 其他收益 50,000.00
企业岗位技能提升补贴 27,600.00 其他收益 27,600.00
一企一策补贴 20,000.00 其他收益 20,000.00
文旅消费补贴 100,000.00 其他收益 100,000.00
其他 41,329.55 其他收益 41,329.55
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
122 / 158
2021 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
123 / 158
2021 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
翼集分电子商务 上海 上海 电子商务 100.00 投资
(上海)有限公司
上海国脉实业有 上海 上海 通信服务 100.00 投资
限公司
号百商旅电子商 上海 上海 电子商务 100.00 同一控制下
务有限公司 企业合并
尊茂酒店控股有 上海 上海 酒店管理 100.00 同一控制下
限公司 企业合并
上海翼游国际旅 上海 上海 旅游业 100.00 收购
行社有限公司
余姚辰茂河姆渡 浙江 浙江 酒店管理运营 100.00 同一控制下
酒店有限公司 企业合并
上海通茂大酒店 上海 上海 酒店管理运营 51.62 同一控制下
有限公司 企业合并
合肥辰茂和平酒 安徽 安徽 酒店管理运营 100.00 同一控制下
店有限公司 企业合并
新疆尊茂鸿福酒 新疆 新疆 酒店管理运营 74.28 同一控制下
店有限责任公司 企业合并
瑞安市辰茂阳光 浙江 浙江 酒店管理运营 100.00 同一控制下
酒店有限公司 企业合并
慈溪辰茂国脉酒 浙江 浙江 酒店管理运营 100.00 同一控制下
店有限公司 企业合并
新疆尊茂银都酒 新疆 新疆 酒店管理运营 61.71 同一控制下
店有限责任公司 企业合并
新疆尊茂智慧商 新疆 新疆 酒店管理运营 100.00 投资
业运营管理有限
公司
上海私祥网络科 上海 上海 电子商务 41.00 投资
技有限公司
天翼视讯传媒有 上海 上海 网络视频运营 100.00 同一控制下
限公司 企业合并
天翼阅读文化传 杭州 杭州 电子读物运营 100.00 同一控制下
播有限公司 企业合并
炫彩互动网络科 南京 南京 网络游戏运营 100.00 同一控制下
技有限公司 企业合并
天翼爱动漫文化 厦门 厦门 动漫视频运营 100.00 同一控制下
传媒有限公司 企业合并
成都天翼空间科 成都 成都 应用商店运营 100.00 同一控制下
技有限公司 企业合并
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
124 / 158
2021 年半年度报告
本公司持有上海私祥网络科技有限公司（“私祥公司”）41%股份，根据私祥公司出资协议、
章程，公司在董事会 5 名董事中占有 3 名，董事会会议的表决实行一人一票表决制，董事会就其
职权范围内的事项作出的决议，必须经公司有表决权的全体董事的过半数通过。本公司能够对私
祥公司实施控制，将其纳入合并财务报表。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
少数股东持股 本期归属于少 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 数股东的损益 告分派的股利 益余额
上海通茂大酒店有 48.38 2,960,961.02 274,844,218.11
限公司
新疆尊茂银都酒店 38.29 -395,791.24 88,146,230.54
有限责任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
子 期末余额 期初余额
公
非流 非流
司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债
动负 动负
名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计
债 债
称
上 95,679 492,26 587,94 19,91 19,91 122,00 490,86 612,87 50,96 50,96
海 ,877.2 7,543. 7,420. 4,209 4,209 7,948. 7,002. 4,951. 1,956 1,956
4 68 92 .36 .36 47 97 44 .96 .96
通
茂
大
酒
店
有
限
公
司
新 220,43 202,79 423,23 85,57 237, 85,81 219,64 207,74 427,38 87,64 252, 87,89
疆 3,359. 8,131. 1,490. 9,959 162. 7,121 2,217. 3,757. 5,974. 0,446 973. 3,419
13 47 60 .13 30 .43 51 16 67 .83 14 .97
尊
茂
银
都
酒
店
有
限
责
125 / 158
2021 年半年度报告
任
公
司
子 本期发生额 上期发生额
公
司 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
名 总额 现金流量 总额 现金流量
称
上 23,602,182 6,120,217 6,120,217 3,752,084 18,127,001 3,051,870 3,051,870 -
海 .25 .08 .08 .63 .74 .27 .27 7,475,540
.49
通
茂
大
酒
店
有
限
公
司
新 22,158,190 - - - 27,907,900 - - -
疆 .32 2,078,185 2,078,185 6,179,978 .55 4,054,200 4,054,200 6,759,795
.53 .53 .28 .88 .88 .53
尊
茂
银
都
酒
店
有
限
责
任
公
司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
126 / 158
2021 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联营 主要经营
注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 地 直接 间接 计处理方法
号百博宇(上海) 上海 上海 零售业 37.00 权益法
科技有限公司
微分(上海)体育 上海 上海 商务服务业 16.84 权益法
文化有限公司
上海富汇现代服 上海 上海 批发业 15.00 权益法
务贸易展示交易
中心有限公司
南京炫佳网络科 南京 南京 软件和信息 5.22 权益法
技有限公司 技术服务业
信链（厦门）信 厦门 厦门 软件和信息 10.00 权益法
息科技有限公司 技术服务业
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
本集团在上述单个联营企业中的权益对本集团而言，均不重大。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
表决权比
被投资单位名称 具有重大影响的依据
例(%)
微分(上海)体育文化有限公司 16.84 在被投资单位董事会中派有代表
上海富汇现代服务贸易展示交易中心有限公司 15.00 在被投资单位董事会中派有代表
南京炫佳网络科技有限公司 5.22 在被投资单位董事会中派有代表
信链（厦门）信息科技有限公司 10.00 在被投资单位董事会中派有代表
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
127 / 158
2021 年半年度报告
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 18,043,917.30 19,560,241.16
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -1,193,405.91 -832,450.52
--其他综合收益
--综合收益总额 -1,193,405.91 -832,450.52
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、
其他流动资产、长期应收款、债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、其他非流动
资产、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期应付款等，本年末，本集团持有
的金融工具如下，详细情况说明见附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些
风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上
述风险控制在限定的范围之内。
本年年末数 上年年末数
以摊余成本计量
货币资金 1,391,409,154.25 1,566,772,406.17
应收账款 543,786,096.58 969,753,040.99
128 / 158
2021 年半年度报告
其他应收款 204,980,865.17 287,628,120.05
一年内到期的非流动资产 586,833,159.50 387,634,365.57
长期应收款 45,789,016.94 217,649,022.87
其他非流动资产 1,042,030,683.34 1,128,311,272.67
以公允价值计量且其变动计入当期损益
交易性金融资产 121,094,692.22
其他流动资产 465,633,571.11 457,742,673.05
其他非流动金融资产 145,541,000.00 105,541,000.00
以摊余成本计量
应付账款 658,162,584.77 987,634,275.30
其他应付款 122,495,510.08 155,366,713.56
一年内到期的非流动负债 25,175,036.59 199,302,817.47
长期应付款 109,341.32 20,590,162.17
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变
化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行
的。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.1 市场风险
1.1.1 外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团在中国大陆经营业务，主要业务活动以人民
币计价结算，交易、资产和负债以人民币为单位。于 2021 年 6 月 30 日，本集团不存在外币余额。
本集团认为目前的外汇风险对于集团的经营影响不重大。
1.1.2 利率风险
本集团面临的因市场利率变动而引起的金融工具未来现金流量变动风险主要与货币资金有关。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团的货币资金主要为浮动利率的银行存款，本集团认为目前的利率风
险对于本集团的经营影响不重大。
1.2 信用风险
于 2021 年 6 月 30 日，可能引起本集团信用损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方
未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：合并资产负债表中已确认的货币资
金、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、长期应收款、其他非流
动资产和债权投资等的账面金额。
对于货币资金、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、长期应
收款和其他非流动资产，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状
况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会
定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期
或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
于 2021 年 6 月 30 日，除下表所列项目外，本集团无其他重大信用集中风险。
本年年末数 上年年末数
货币资金
129 / 158
2021 年半年度报告
中国电信集团财务有限公司 97,764,410.01 590,264,558.02
应收账款
中国电信股份有限公司 180,950,151.81 577,392,193.93
其他应收款
中国电信股份有限公司 36,672,901.55 46,920,648.67
一年内到期的非流动资产
中国电信股份有限公司 17,545,413.95 16,844,248.87
其他非流动资产
中国电信集团财务有限公司 857,823,104.50 840,544,634.71
1.3 流动风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并
确保遵守借款协议。
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测
的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时
变现的有价证券。
本集团持有的负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
一年以内 一至二年 二至五年 五年以上 合计
658,162,584
应付账款 658,162,584.77
.77
122,495,510
其他应付款 122,495,510.08
.08
一年内到期的 25,175,036.
25,175,036.59
非流动负债 59
10,934,901.7 7,534,425.3
租赁负债 205,435.80 18,674,762.91
2 9
长期应付款 109,341.32 109,341.32
4,549,097.
812,416,249 7,651,888.75
合计 63 824,617,235.67
.29
2、金融资产转移
本集团在本年内不存在已转移但未整体终止确认的金融资产。本集团在本年内也不存在已整
体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
130 / 158
2021 年半年度报告
一、持续的公允价值计
量
（一）交易性金融资产 121,094,692.22 145,541,000.00 266,635,692.22
1.以公允价值计量且变动 121,094,692.22 145,541,000.00 266,635,692.22
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 121,094,692.22 145,541,000.00 266,635,692.22
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 121,094,692.22 145,541,000.00 266,635,692.22
资产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
公司持有的交易性金融产中上市公司股票投资，年末公允价值按资产负债表日公开交易市场
的收盘价确定。
131 / 158
2021 年半年度报告
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
2021 年 6 月 30 日的 估值技术 重大不可观察 加权平均值
公允价值 输入值
其他非流动金融资 145,541,000.00 上市公司比较法 流动性折价 15%-20%
产-权益工具投资
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏
感性分析
√适用 □不适用
2021 年 1 月 1 当年利得或 购 买、发行 、 2021 年 6 月 30 日 对于在报告年末
日 损失总额 出售和结算 持有的资产，计
计入当年损 购买 入损益的当年未
益 实现利得或损失
的变动
其他非 105,541,000.00 40,000,000.00 145,541,000.00
流动金
融资产
-权益
工具投
资
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的
政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
管理层已经评估了货币资金、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动
资产、长期应收款、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债及长期应付款等按摊余成
本计量的金融资产及金融负债的公允价值，本集团管理层认为，财务报表中按摊余成本计量的非
长期金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。
9、 其他
□适用 √不适用
132 / 158
2021 年半年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
中国电信集 北京 信息通信 2,131.00 51.16 51.16
团有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业母公司为中国电信集团有限公司，对本集团直接加间接控股 68.18%。
本企业最终控制方是中国电信集团有限公司。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
安徽电信规划设计有限责任公司 母公司的控股子公司
安徽电信实业集团有限公司 母公司的控股子公司
北海辰茂海滩酒店有限公司 母公司的控股子公司
北京辰茂鸿翔酒店有限责任公司 母公司的控股子公司
北京辰茂南粤苑酒店有限公司 母公司的控股子公司
北京南粤苑宾馆有限公司 母公司的控股子公司
北京天翼智慧管理咨询服务有限公司 母公司的控股子公司
多彩贵州印象网络传媒股份有限公司 母公司的控股子公司
福建八闽通信股份有限公司 母公司的控股子公司
福建省电信技术发展有限公司 母公司的控股子公司
福建省邮电规划设计院有限公司 母公司的控股子公司
福建省邮电物业管理有限公司 母公司的控股子公司
福建省中通通信物流有限公司 母公司的控股子公司
福州电信技术发展有限公司 母公司的控股子公司
福建通信信息报社有限责任公司 母公司的控股子公司
甘肃号百信息服务有限公司 母公司的控股子公司
公诚管理咨询有限公司 母公司的控股子公司
广东公诚设备资产服务有限公司 母公司的控股子公司
广东广信通信服务有限公司 母公司的控股子公司
广东省通信产业服务有限公司 母公司的控股子公司
133 / 158
2021 年半年度报告
广东亿迅科技有限公司 母公司的控股子公司
广东邮电人才服务有限公司 母公司的控股子公司
广东邮电职业技术学院 母公司的控股子公司
广西壮族自治区公众信息产业有限公司 母公司的控股子公司
广西壮族自治区通信产业服务有限公司 母公司的控股子公司
广州云康信息科技有限公司 母公司的控股子公司
贵阳国际旅行社 母公司的控股子公司
贵州电信实业有限公司 母公司的控股子公司
海南省通信产业服务有限公司 母公司的控股子公司
杭州迪佛通信股份有限公司 母公司的控股子公司
杭州天翼智慧城市科技有限公司 母公司的控股子公司
号百信息服务有限公司 母公司的控股子公司
湖北公众信息产业有限责任公司 母公司的控股子公司
湖北省信产通信服务有限公司 母公司的控股子公司
湖北信通通信有限公司 母公司的控股子公司
湖南三力信息技术有限公司 母公司的控股子公司
湖南省通信产业服务有限公司 母公司的控股子公司
江苏辰茂新世纪大酒店有限公司 母公司的控股子公司
江苏号百信息服务有限公司 母公司的控股子公司
江苏省公用信息有限公司 母公司的控股子公司
江苏省通信服务有限公司 母公司的控股子公司
江苏省邮电规划设计院有限责任公司 母公司的控股子公司
江苏通信置业管理有限公司 母公司的控股子公司
江苏新世纪大酒店有限公司 母公司的控股子公司
江苏智恒信息科技服务有限公司 母公司的控股子公司
江苏中博通信有限公司 母公司的控股子公司
江西省通信产业服务有限公司 母公司的控股子公司
江西省邮电供应工业公司 母公司的控股子公司
兰州飞天网景信息产业有限公司 母公司的控股子公司
山东省信息产业服务有限公司 母公司的控股子公司
陕西电信实业有限公司 母公司的控股子公司
陕西公众信息产业有限公司 母公司的控股子公司
陕西省通信服务有限公司 母公司的控股子公司
陕西旺豪酒店有限公司 母公司的控股子公司
陕西信元物业管理有限公司 母公司的控股子公司
陕西邮电职业技术学院 母公司的控股子公司
上海德律风置业有限公司 母公司的控股子公司
上海电信工程有限公司 母公司的控股子公司
上海电信恒联网络有限公司 母公司的控股子公司
上海电信科技发展有限公司 母公司的控股子公司
上海电信实业(集团)有限公司 母公司的控股子公司
上海共联通信信息发展有限公司 母公司的控股子公司
上海理想信息产业(集团)有限公司 母公司的控股子公司
上海市信产通信服务有限公司 母公司的控股子公司
上海市信息网络有限公司 母公司的控股子公司
上海天翼人才发展有限公司 母公司的控股子公司
上海通贸国际供应链管理有限公司 母公司的控股子公司
上海通信招标有限公司 母公司的控股子公司
上海新华电信网络信息有限公司 母公司的控股子公司
134 / 158
2021 年半年度报告
上海信产管理咨询有限公司 母公司的控股子公司
上海信电通通信建设服务有限公司 母公司的控股子公司
上海邮电设计咨询研究院有限公司 母公司的控股子公司
世纪龙信息网络有限责任公司 母公司的控股子公司
四川公用信息产业有限责任公司 母公司的控股子公司
四川公众监理咨询有限公司 母公司的控股子公司
四川广信天下传媒有限责任公司 母公司的控股子公司
四川美讯达通讯有限责任公司 母公司的控股子公司
四川省通信产业服务有限公司 母公司的控股子公司
四川新华物业有限公司 母公司的控股子公司
四川公众项目咨询管理有限公司 母公司的控股子公司
四川邮电职业技术学院 母公司的控股子公司
天翼爱音乐文化科技有限公司 母公司的控股子公司
天翼电信终端有限公司 母公司的控股子公司
天翼电子商务有限公司 母公司的控股子公司
天翼科技创业投资有限公司 母公司的控股子公司
天翼物联科技有限公司 母公司的控股子公司
天翼智慧家庭科技有限公司 母公司的控股子公司
通服资本控股有限公司 母公司的控股子公司
武汉电信实业有限责任公司 母公司的控股子公司
新疆维吾尔自治区通信产业服务有限公司 母公司的控股子公司
信元公众信息发展有限责任公司 母公司的控股子公司
扬州辰茂京江酒店有限公司 母公司的控股子公司
云南省通信产业服务有限公司 母公司的控股子公司
浙江电信专修学院 母公司的控股子公司
浙江省电信实业集团有限公司 母公司的控股子公司
浙江省公众信息产业有限公司 母公司的控股子公司
浙江省通信产业服务有限公司 母公司的控股子公司
浙江翼信科技有限公司 母公司的控股子公司
浙江中通通信有限公司 母公司的控股子公司
中博信息技术研究院有限公司 母公司的控股子公司
宁夏回族自治区通信产业服务有限公司 母公司的控股子公司
中电福富信息科技有限公司 母公司的控股子公司
中电鸿信信息科技有限公司 母公司的控股子公司
中电智恒信息科技服务有限公司 母公司的控股子公司
中国电信(澳门)有限公司 母公司的控股子公司
中国电信股份有限公司 参股股东
中国电信国际有限公司 母公司的控股子公司
中国电信集团财务有限公司 母公司的控股子公司
中国电信集团黄页信息有限公司 母公司的控股子公司
中国电信集团投资有限公司 母公司的控股子公司
中国电信集团系统集成有限责任公司 母公司的控股子公司
中国铁塔股份有限公司 母公司的控股子公司
中国通信服务股份有限公司 母公司的控股子公司
中国通信建设集团有限公司 母公司的控股子公司
中捷通信有限公司 母公司的控股子公司
中数通信息有限公司 母公司的控股子公司
中通服创立信息科技有限责任公司 母公司的控股子公司
中通服公众信息产业股份有限公司 母公司的控股子公司
135 / 158
2021 年半年度报告
中通服供应链管理有限公司 母公司的控股子公司
中通服网盈科技有限公司 母公司的控股子公司
中通服咨询设计研究院有限公司 母公司的控股子公司
中通服咨询设计院有限公司 母公司的控股子公司
中通服慧展科技有限公司 母公司的控股子公司
中通信息服务有限公司 母公司的控股子公司
中邮建技术有限公司 母公司的控股子公司
中邮科通信技术股份有限公司 母公司的控股子公司
中邮通建设咨询有限公司 母公司的控股子公司
中电万维信息技术有限责任公司 母公司的控股子公司
重庆电信系统集成有限公司 母公司的控股子公司
重庆鼎信建设监理有限公司 母公司的控股子公司
重庆市通信产业服务有限公司 母公司的控股子公司
重庆号百信息服务有限公司 母公司的控股子公司
深圳市前海芮邦企业管理咨询股份有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国电信股份有限公司 采购商品/接受劳务 43,207,568.07 4,356,740.45
上海通贸国际供应链管理有限公司 采购商品/接受劳务 5,532,678.95 3,651,501.92
江苏省通信服务有限公司 采购商品/接受劳务 818,092.93
中通服网盈科技有限公司 采购商品/接受劳务 270,201.13 671,705.83
号百信息服务有限公司 采购商品/接受劳务 426,017.06 616,759.73
福建省电信技术发展有限公司 采购商品/接受劳务 3,207,547.08
中电智恒信息科技服务有限公司 采购商品/接受劳务 918,484.19 65,331.22
江苏通信置业管理有限公司 采购商品/接受劳务 6,662.97 433,213.38
世纪龙信息网络有限责任公司 采购商品/接受劳务 1,713,229.59 231,877.34
其他同受最终控制方控制的公司 采购商品/接受劳务 6,130,601.65 2,018,362.98
合 计 61,412,990.69 13,418,747.14
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国电信股份有限公司 出售商品/提供劳务 388,180,811.19 304,484,370.46
号百信息服务有限公司 出售商品/提供劳务 2,263,767.38 2,102,178.70
天翼电信终端有限公司 出售商品/提供劳务 489,247.85 1,363,335.61
中通服创立信息科技有限责任公司 出售商品/提供劳务 142,416.01
中通服慧展科技有限公司 出售商品/提供劳务 2,341,226.42
其他同受最终控制方控制的公司 出售商品/提供劳务 2,963,904.69 2,086,396.70
合 计 396,238,957.53 310,178,697.48
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
136 / 158
2021 年半年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
受托/承 托管收益/ 本期确认的托
委托方/出包方名 受托方/承包 受托/承包 受托/承包
包资产类 承包收益定 管收益/承包
称 方名称 起始日 终止日
型 价依据 收益
江苏辰茂新世纪 尊茂酒店控 其他资产 托管协议 651,932.34
大酒店有限公司 股有限公司 托管 2020/1/1 2022/12/31
扬州京江大酒店
江苏辰茂新世纪 尊茂酒店控 其他资产 托管协议 1,419,206.62
2020/1/1 2022/12/31
大酒店有限公司 股有限公司 托管
北京辰茂鸿翔酒 尊茂酒店控 其他资产 托管协议 110,314.80
2020/1/1 2022/12/31
店有限责任公司 股有限公司 托管
北京辰茂南粤苑 尊茂酒店控 其他资产 托管协议 293,733.57
2021/1/1 2023/12/31
酒店有限公司 股有限公司 托管
北海辰茂海滩酒 尊茂酒店控 其他资产 托管协议 51,251.56
2020/1/1 2022/12/31
店有限公司 股有限公司 托管
合 计 2,526,438.89
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
中国电信股份有限公司 房屋租赁 2,846,762.64 2,756,321.32
上海邮电设计咨询研究院有限公司 房屋租赁 944,793.58 844,018.08
上海电信科技发展有限公司 房屋租赁 201,834.86 201,834.86
中国电信集团有限公司 房屋租赁 469,644.50 470,931.19
北京辰茂鸿翔酒店有限责任公司 房屋租赁 25,628.57
合 计 4,463,035.58 4,298,734.02
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
中国电信股份有限公司 房屋租赁 2,988,238.73 2,871,447.21
其他同受最终控制方控制的公司 房租租赁 265,545.85 775,587.87
合计 3,253,784.58 3,647,035.08
137 / 158
2021 年半年度报告
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 149.07 123.83
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国电信集团财务有限公司 利息收入 17,772,888.66 3,897,746.73
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名 期末余额 期初余额
关联方
称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中国电信股份有限 180,950,151.81 577,392,193.93
公司
天翼电子商务有限 10,220,702.40 8,536,586.96 12,419,226.28 8,557,815.41
公司
江苏辰茂新世纪大 10,498,214.76 9,635,826.51 10,180,758.87 9,503,793.12
应收账 酒店有限公司
款 号百信息服务有限 2,890,541.13 28,905.41
公司
北京辰茂南粤苑酒 1,768,725.60 1,213,629.50 1,665,492.96 1,168,265.68
店有限公司
天翼智慧家庭科技 1,124,040.86 13,659.84 1,365,910.67 13,680.01
有限公司
138 / 158
2021 年半年度报告
中通服慧展科技有 1,417,500.00 14,175.00 950,400.00 9,504.00
限公司
贵州电信实业有限 769,123.40 769,123.40 769,123.40 769,123.40
公司
中国电信集团有限 366,865.74 648,680.00
公司
天翼爱音乐文化科 929,079.36 9,290.79 488,154.92 4,881.55
技有限公司
其他同受最终控制 1,254,807.87 55,825.15 1,103,739.55 23,994.08
方控制的公司
合计 209,299,211.80 20,248,117.15 609,874,221.71 20,079,962.66
中国电信股份有限 243,973.68 214,763.48
公司
上海通贸国际供应 1,311,583.76
链管理有限公司
安徽省电信实业集 74,355.00 74,355.00
团有限公司
预付账
浙江省公众信息产 70,440.22
款
业有限公司
南京炫佳网络科技 31,446.54
有限公司
其他同受最终控制 26,473.87 13,433.17
方控制的公司
合计 1,656,386.31 404,438.41
中国电信股份有限 36,672,901.55 46,920,648.67
公司
中国电信集团有限 640,769.50 1,598.00
公司
上海理想信息产业 378,483.00 3,784.83 206,317.50 2,063.18
（集团）有限公司
中国通信服务股份 44,786.00 447.86 25,480.50 254.81
有限公司
其他应
天翼电子商务有限 260,996.00 2,609.96 9,267.00 92.67
收款
公司
天翼电信终端有限 2,451.50 24.52 17,430.01 174.30
公司
公诚管理咨询有限 41,590.25 415.90 90,131.14 901.31
公司
其他同受最终控制 1,826,825.46 18,710.74 897,668.13 14,577.81
方控制的公司
合计 39,868,803.26 25,993.81 48,168,540.95 18,064.08
一年内 中国电信股份有限 17,545,413.95 16,844,248.87
到期的 公司
非流动
资产
应收利 中国电信集团财务 52,770.61 132,975.34
息 有限公司
货币资 中国电信集团财务 97,764,410.01 590,264,558.02
金 有限公司
139 / 158
2021 年半年度报告
天翼电子商务有限 1,404,016.49 1,282,027.69
公司
其他非 中国电信集团财务 857,823,104.50 840,544,634.71
流动资 有限公司
产
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
中国电信股份有限公司 29,684,650.17 23,536,882.58
上海通贸国际供应链管理有限公司 2,495,544.23 8,323,818.13
四川公用信息产业有限责任公司 1,670,718.60 5,701,828.40
天翼电子商务有限公司 3,847,656.44 3,847,656.44
新疆维吾尔自治区通信产业服务有限公司 2,523,721.20 2,555,345.53
陕西电信实业有限公司 2,509,767.86 2,509,767.86
应付账款
中邮科通信技术股份有限公司 255,541.62 536,461.62
世纪龙信息网络有限责任公司 981,561.30 520,639.97
天翼爱音乐文化科技有限公司 191,197.30 116,218.00
其他同受最终控制方控制的公司 852,406.60 735,087.58
其他关联方 78,000.00 528,641.51
合计 45,090,765.32 48,912,347.62
中国电信股份有限公司 39,806.93 2,287,785.15
其他应付款 其他同受最终控制方控制的公司 294,783.00 294,783.00
合计 334,589.93 2,582,568.15
中国电信股份有限公司 97,246,496.81 11,057,599.11
天翼电子商务有限公司 2,280,112.80 2,272,125.17
合同负债 天翼智慧家庭科技有限公司 420,480.48
其他同受最终控制方控制的公司 137,560.15 46,032.14
合计 99,664,169.76 13,796,236.90
中国电信股份有限公司 9,283,953.03 16,135,340.25
陕西电信实业有限公司 8,814,459.31 10,458,267.20
租赁负债
其他同受最终控制方控制的公司 184,374.21 371,112.41
合计 18,282,786.55 26,964,719.86
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
140 / 158
2021 年半年度报告
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至 2021 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至 2021 年 8 月 30 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
本公司于 2021 年 7 月 20 日收到控股股东中国电信集团有限公司文件通知，根据《关于号百
控股股份有限公司实施股票期权激励计划的批复》（国资考分（2021）307 号），国务院国有资
产监督管理委员会原则同意公司实施股票期权激励计划。
公司股票期权激励计划相关事项尚需提交股东大会审议批准
除上述事项外，截至报告报出日，本集团无需要披露的 资产负债表日后事项。
141 / 158
2021 年半年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经
营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件
的，则可合并为一个经营分部。
本集团考虑重要性原则，以经营分部为基础，确定报告分部。本集团的经营分部是提供不同
产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理
各个经营分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。
本集团有五个报告分部，分别为：
互联网文娱服务：子公司天翼视讯传媒有限公司、天翼阅读文化传播有限公司、炫彩互动网
络科技有限公司、天翼爱动漫文化传媒有限公司及成都天翼空间科技有限公司；
积分兑换：子公司翼集分电子商务(上海)有限公司；
酒店运营管理：子公司尊茂酒店控股有限公司；
电子商务：子公司号百商旅电子商务有限公司；
其他业务：号百控股股份有限公司、上海私祥网络科技有限公司及上海国脉实业有限公司。
分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。分部收入和费用按各分部实际的收入
和费用确定。资产和负债根据分部的经营进行分配，负债根据分部的经营进行分配。
142 / 158
2021 年半年度报告
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与
编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 互联网文娱 积分兑换 酒店管理 电子商务 其他分部 分部间抵销 合计
目
对 739,606,20 806,821, 197,443,08 228,607, 5,873,053. 1,978,351,
外 2.51 358.05 8.20 878.00 36 580.12
交
易
收
入
分 27,075,224 38,195.5 22,999.49 12,618,4 1,381,044. 41,135,920
部 .72 5 56.38 32 .46
间
交
易
收
入
营 - 8,458,28 5,485,011. 3,040,17 - 5,502,902. -
业 68,093,125 7.99 58 3.29 54,953,050 86 111,565,60
利 .44 .31 5.75
润
(
亏
损
)
总
额
营 138,716.95 24.56 1,163,648. 1,104.98 93.88 1,303,588.
业 18 55
外
收
入
营 276,906.79 212,312.24 28,171.0 47.36 517,437.41
业 2
外
支
出
利 - 8,458,31 6,436,347. 3,013,10 - 5,502,902. -
润 68,231,315 2.55 52 7.25 54,953,003 86 110,779,45
( .28 .79 4.61
亏
损
)
总
额
所 4,775,794. 863,014. 3,040,956. 298,649. - 16,211.17 3,079,719.
143 / 158
2021 年半年度报告
得 85 45 95 36 5,882,485. 13
税 31
费
用
分 - 7,595,29 3,395,390. 2,714,45 - 5,486,691. -
部 73,007,110 8.10 57 7.89 49,070,518 69 113,859,17
利 .13 .48 3.74
润
(
亏
损
)
利 22,767,312 2,078,77 11,386,253 1,020,54 4,207,145. 41,460,023
息 .66 2.18 .04 0.67 40 .95
收
入
利 67,718.03 371,706.22 7,529,21 617,590.64 8,100,211. 486,018.38
息 4.68 19
费
用
对 21,234.89 - -
联 1,214,640. 1,193,405.
营 80 91
和
合
营
企
业
的
投
资
收
益
(
亏
损
)
资
产
减
值
损
失
信 - - 677,290.10 - 211,267.52 67,700.37 -
用 13,096,814 200,100. 447,311. 12,923,369
减 .10 64 90 .39
值
损
失
折 48,045,635 3,501,92 33,949,689 2,325,82 9,540,472. 630,554.26 96,732,990
144 / 158
2021 年半年度报告
旧 .41 4.79 .84 1.41 97 .16
费
和
摊
销
费
用
资 2,456,893, 255,247, 1,877,471, 985,433, 5,004,229, 4,558,477, 6,020,799,
产 353.10 911.59 745.13 890.42 464.54 246.60 118.18
总
额
负 540,694,85 125,282, 258,683,64 738,231, 93,986,794 610,583,79 1,146,295,
债 4.24 210.24 2.60 876.68 .32 5.96 582.12
总
额
对 329,433.49 17,714,483 18,043,917
联 .81 .30
营
企
业
和
合
营
企
业
的
长
期
股
权
投
资
长 - - - - 36,333,334 3,875,945. -
期 132,360,79 3,977,73 23,909,195 174,082, .86 30 301,873,28
股 1.42 0.59 .00 957.77 5.22
权
投
资
以
外
的
其
他
非
流
动
资
产
增
加
145 / 158
2021 年半年度报告
(
减
少
)
额
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 39,585,592.44
6 个月至 1 年(含 1 年)
1 年以内小计 39,585,592.44
1至2年 34,344,000.00
2至3年
3至4年
4 年以上 30,009.00
合计 73,959,601.44
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
提 账面 提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
146 / 158
2021 年半年度报告
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按 73,959,601 100. 159,985. 0.2 73,799,615 258,716,708 100. 62,676. 0.0 258,654,032
组 .44 00 79 2 .65 .74 00 00 2 .74
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
147 / 158
2021 年半年度报告
按 13,027,688 17.6 159,985. 1.2 12,867,703 3,296,708.7 1.27 62,676. 1.9 3,234,032.7
账 .94 1 79 3 .15 4 00 0 4
龄
分
析
法
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
低 60,931,912 82.3 60,931,912 255,420,000 98.7 255,420,000
风 .50 9 .50 .00 3 .00
险
组
合
（
不
计
提
坏
账
准
备
）
合 73,959,601 / 159,985. / 73,799,615 258,716,708 / 62,676. / 258,654,032
计 .44 79 .65 .74 00 .74
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
6 个月以内 12,997,679.94 129,976.79 1.00
6 个月至 1 年(含 1 年)
1 年以内小计 12,997,679.94 129,976.79
1至2年
2至3年
3至4年
4 年以上 30,009.00 30,009.00 100.00
148 / 158
2021 年半年度报告
合计 13,027,688.94 159,985.79
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用 □不适用
整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
预期信用损失准备 损失（未发生信用减 损失（已发生信用减 合计
值） 值）
2021 年 1 月 1 日余额 32,667.00 30,009.00 62,676.00
本期计提(转回) 97,309.79 97,309.79
转入已发生信用减值
转回未发生信用减值
终止确认金融资产（包括直接
减记）而转出
其他变动(注)
2021 年 6 月 30 日余额 129,976.79 30,009.00 159,985.79
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按账龄分析 62,676.00 97,309.79 159,985.79
法计提坏账
准备的应收
账款
合计 62,676.00 97,309.79 159,985.79
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本公司按欠款方归集的 2021 年 6 月 30 日前五名应收账款汇总金额为 73,913,828.34 元，占
应收账款 2021 年 6 月 30 日合计数的比例为 99.94%，相应计提的坏账准备 2021 年 6 月 30 日为
129,819.16 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
149 / 158
2021 年半年度报告
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 15,466,673.34 12,494,152.68
应收股利 129,920,000.00 246,256,000.00
其他应收款 4,483,153.10 3,309,698.35
合计 149,869,826.44 262,059,851.03
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 15,332,712.49 12,281,712.49
委托贷款 133,960.85 212,403.66
债券投资
其他 36.53
合计 15,466,673.34 12,494,152.68
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
成都天翼空间科技有限公司 41,400,000.00 66,400,000.00
尊茂酒店控股有限公司 24,800,000.00 64,800,000.00
号百商旅电子商务有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00
炫彩互动网络科技有限公司 51,336,000.00
150 / 158
2021 年半年度报告
天翼爱动漫文化传媒有限公司 3,720,000.00 3,720,000.00
合计 129,920,000.00 246,256,000.00
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 4,100,317.98
6 个月至 1 年(含 1 年)
1 年以内小计 4,100,317.98
1至2年 10,500.00
2至3年 422,122.36
3至4年 0.00
4 年以上 9,250,175.98
合计 13,783,116.32
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 432,477.36 485,977.36
代垫结算款 9,097,870.06 11,945,259.98
其他 4,252,768.90 167,265.26
合计 13,783,116.32 12,598,502.60
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年 1月1 日余
33,378.27 9,255,425.98 9,288,804.25
额
151 / 158
2021 年半年度报告
2021年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 11,158.97 11,158.97
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余
44,537.24 9,255,425.98 9,299,963.22
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
按单项计提坏账 9,080,189.98
准备的其他应收 9,080,189.98
款
按账龄分析法计 219,773.24
提坏账准备的其 208,614.27 11,158.97
他应收款
合计 9,288,804.25 11,158.97 9,299,963.22
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
152 / 158
2021 年半年度报告
占其他应
收款期末
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 余额合计
质 期末余额
数的比例
(%)
上海私祥网络科技有限公司 代垫款 9,080,189.98 4 年以上 65.88 9,080,189.98
天翼视讯传媒有限公司 视讯代收 2,865,070.00 1-6 个月 20.79 28,650.70
上海市浦东新区人民法院 保证金 1,041,769.50 1-6 个月 7.56 10,417.70
国网上海市电力公司 电费押金 422,122.36 1-6 个月 3.06 4,221.22
OPENWAVE 公司 结算款 76,986.00 4 年以上 0.56 76,986.00
合计 / 13,486,137.84 / 97.85 9,200,465.60
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对
子
公 3,965,688,168. 7,517,947. 3,958,170,220. 3,965,688,168. 7,517,947. 3,958,170,220.
司 36 62 74 36 62 74
投
资
对
联
营
、
合
17,714,483.81 17,714,483.81 19,252,042.56 19,252,042.56
营
企
业
投
资
合 3,983,402,652. 7,517,947. 3,975,884,704. 3,984,940,21 7,517,947. 3,977,422,263.
计 17 62 55 0.92 62 3
153 / 158
2021 年半年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
本期 本期 计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 减值 余额
准备
尊茂酒店控 1,168,394,246.33 1,168,394,246.33
股有限公司
翼集分电子 60,000,000.00 60,000,000.00
商务（上
海）有限公
司
上海国脉实 56,000,000.00 56,000,000.00 3,417,947.62
业有限公司
号百商旅电 187,041,309.90 187,041,309.90
子商务有限
公司
上海私祥网 4,100,000.00 4,100,000.00 4,100,000.00
络科技有限
公司
天翼爱动漫 35,512,105.66 35,512,105.66
文化传媒有
限公司
天翼视讯传 1,123,742,796.38 1,123,742,796.38
媒有限公司
天翼阅读文 369,495,459.62 369,495,459.62
化传播有限
公司
炫彩互动网 818,569,009.09 818,569,009.09
络科技有限
公司
成都天翼空 142,833,241.38 142,833,241.38
间科技有限
公司
合计 3,965,688,168.36 3,965,688,168.36 7,517,947.62
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、
合营
154 / 158
2021 年半年度报告
企业
小计
二、
联营
企业
上海 1,258 1,258
富汇 ,464. ,464.
现代 48 48
服务
贸易
展示
交易
中心
有限
公司
南京 12,80 - - 12,24
炫佳 3,610 238,2 322, 2,396
网络 .23 95.61 917. .67
科技 95
有限
公司
号百 4,392 - 3,774
博宇 ,977. 618,9 ,065.
（上 18 11.33 85
海）
科技
有限
公司
微分 796,9 - 439,5
（上 90.67 357,4 56.81
海） 33.86
体育
文化
有限
公司
小计 - -
19,25 17,71
1,214 322,
2,042 4,483
,640. 917.
.56 .81
80 95
- -
19,25 17,71
1,214 322,
合计 2,042 4,483
,640. 917.
.56 .81
80 95
其他说明：
□适用 √不适用
155 / 158
2021 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 15,094,339.68 34,353,692.35 14,325,866.10
其他业务 7,254,097.68 3,010,237.11 6,254,872.60 3,019,598.64
合计 22,348,437.36 37,363,929.46 6,254,872.60 17,345,464.74
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -1,214,640.80 -832,450.52
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
委托贷款收益 1,307,967.99 3,829,849.70
合计 93,327.19 2,997,399.18
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
-338,039.95 固定资产报废、使用权
非流动资产处置损益
资产处置等损失
156 / 158
2021 年半年度报告
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 5,222,898.83 企业转型升级扶持资金
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 等
助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 -18,905,291.25 持有交易性金融资产取
外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易 得的投资收益
性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准 2,877,200.94
备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
955,423.57 其中主要为无法支付的
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
应付款项转营业外收入
其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,637,068.49 委托银行理财收益
所得税影响额 2,369,054.37
少数股东权益影响额 -1,442,761.36
合计 -1,624,446.36
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
157 / 158
2021 年半年度报告
归属于公司普通股股东的净 -2.6028 -0.1455 -0.1455
利润
扣除非经常性损益后归属于 -2.5663 -0.1435 -0.1435
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：李安民
董事会批准报送日期：2021 年 8 月 30 日
修订信息
□适用 √不适用
158 / 158
