新国脉数字文化股份有限公司
      内部控制审计报告
     众环审字（2022）0212215 号
防伪编号： 02722022041093426483

 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已签



报告 文号：          众环审字(2022)0212215号
委托 单位：          新国脉数字文化股份有限公司
被审验单位名称：     新国脉数字文化股份有限公司                  微信扫一扫查询真伪
被审单位所在地：     上海-普陀区
                     中审众环会计师事务所（特殊普通合
事务所名称：
                     伙）
报告 类型：          其他鉴证业务
报告 日期：          2022-04-28
报备 日期：          2022-04-27
签名注册会计师：     洪权 石宁




               新国脉数字文化股份有限公司

        新国脉数字文化股份有限公司其他鉴证业务报告




  事务所名称： 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
  事务所电话： 027-86781083
  通信地址：    武汉市武昌区东湖路169号知音集团东湖办公区3号楼



 如对上述报备资料有疑问，请与湖北省注册会计师协会联系。
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                            内部控制审计报告

                                                         众环审字（2022）0212215 号

新国脉数字文化股份有限公司全体股东：



    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了新

国脉数字文化股份有限公司（以下简称“新国脉公司”）2021 年 12 月 31 日的财务报告内部

控制的有效性。



    一、新国脉 公司对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是新国脉公司董事会的责任。



    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。



    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结

果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。



    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，新国脉数字文化股份有限公司于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基

本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




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