新国脉数字文化股份有限公司
             董事会审计委员会 2021 年度履职报告

各位董事：
    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》和
《公司章程》、《董事会审计委员会年度财务报告审议工作规程》等有
关规定，新国脉数字文化股份有限公司(以下简称“公司”)董事会审
计委员会勤勉尽责、恪尽职守，认真审慎地履行职责。现将审计委员
会 2021 年度履职情况报告如下:
    一、审计委员会基本情况
    公司第十届董事会审计委员会由 3 名委员组成，分别为独立董事
徐志翰、李川和郭建民，召集人由具有专业会计资格的独立董事徐志
翰担任。
    二、审计委员会会议召开情况
     2021 年度，董事会审计委员会共召开 6 次会议,其中 2 次现场会
议，4 次通讯方式会议，全体委员均出席了会议，会议具体情况如下：
      1、2021 年 4 月 15 日，审计委员会以现场方式召开 2021 年第一
次会议，听取德勤永华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德
勤”）关于公司 2020 年度财务和内控审计总体情况以及公司管理层有
关预审相关问题整改情况的汇报。
    2、2021 年 4 月 17 日，审计委员会以通讯方式召开 2021 年第二
次会议，审议通过了关于公司 2020 年度利润分配的议案、2021 年度
日常关联交易、申请银行综合授信额度以及聘请中审众环会计师事务
所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）为公司 2021 年度财务
和内控审计机构的议案，同意上述议案提交董事会审议。
    3、2021 年 9 月 13 日，审计委员会以通讯方式召开 2021 年第三
次会议，审议通过了关于拟参与设立投资基金暨关联交易的议案。
    4、2021 年 10 月 17 日，审计委员会以通讯方式召开 2021 年第
四次会议，审议通过了关于变更与中国电信集团财务有限公司《金融
服务协议》暨关联交易的议案。
    5、2021 年 10 月 24 日，审计委员会以通讯方式召开 2021 年第
五次会议，审议通过了关于公司 2021 年第三季度报告的议案。
    6、2021 年 12 月 24 日，审计委员会以现场方式召开 2021 年第
六次会议，中审众环就公司 2021 年度审计计划及预审工作进行汇报，
了解年度审计的工作安排和关键审计事项等事宜，并请公司严格按照
上市公司监管规定和要求，做好后续收入确认及投资收益确认等相关
工作，履行好相关程序。
    三、审计委员会 2021 年度主要工作情况
    1、监督及评估外部审计机构工作
    审计委员会按照选聘年度审计机构的程序、条件要求对中审众环
进行了充分审核，认为其具备证券、期货相关业务审计从业资格，具
有为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司及控股子公
司 2021 年度财务审计及内部控制审计工作要求。同意公司聘请中审
众环为公司 2021 年度财务审计与内部控制审计服务机构，并要求公
司严格按照上市公司监管规定和要求履行好年审会计师事务所变更
的相关程序。
    报告期内，审计委员会听取了年审会计师对公司 2020 年度、2021
年度财务和内控审计工作计划安排和审计策略等汇报，并严格按照监
管部门的要求指出了审计重点关注的事项内容。在审计机构出具初步
的 2020 年年度审计报告审计意见后，审计委员会在认真审阅后再次
听取年审会计师的汇报，对审计过程中发现的问题与年审会计师和公
司管理层进行了充分的沟通和交流,提出具体的改进意见和建议,并
敦促公司方面尽快给予整改落实。
    2、审阅公司财务报告并对其发表意见
    报告期内, 审计委员会认真审阅了公司季度、半年度和年度财务
报告，要求公司及年审会计师应该严格执行新企业会计准则，以保证
财务报表的公允性、真实性及完整性。审计委员会认为公司财务会计
报表依据公司会计政策编制，会计政策运用恰当，会计估计合理，符
合新企业会计准则、企业会计制度等有关规定要求；公司财务会计报
表纳入合并范围的单位及报告内容完整，报表合并基础准确；公司财
务会计报表内容客观、真实、准确，未发现有重大错报、漏报情况。
    3、督促公司内部审计部门加强汇报沟通
    报告期内，审计委员会督促公司内部审计部门加强沟通汇报,询
问公司相关情况,并就公司经营管理、内控管理等方面建言献策，充
分发挥专业委员会职能，帮助公司提高内部审计工作质量，提升公司
规范运作水平。
    4、评估内部控制的有效性
    报告期内，公司严格执行各项法律、法规、《公司章程》及内控
管理制度，股东大会、董事会、监事会、管理层规范运作。在内部控
制审计和评价工作开展过程中，董事会审计委员会认真听取了关于内
部控制评价情况的汇报，并就内部控制审计情况与中审众环进行了沟
通，未发现公司内部控制存在重大和重要缺陷，公司实际运作情况符
合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的相关要求。
    5、协调管理层、内部审计等相关部门与外部审计机构的沟通
    2021 年度，在年度财务和内控审计过程中，我们在充分听取管理
层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构等各方意见的基础上，
积极进行了相关协调沟通工作，以求更有效地完成相关审计工作。
    四、总体评价
    报告期内，董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董
事会审计委员会运作指引》以及《公司董事会专门委员会工作实施细
则》、 公司董事会审计委员会年报工作规程》的相关规定，勤勉尽责，
恪尽职守，认真履行了审计委员会工作职责。2022 年，我们将继续秉
承审慎、客观、独立的原则，充分发挥审计委员会的审查和监督职能，
促进公司规范运作，积极维护公司和全体股东尤其是中小股东的合法
权益。


    特此报告。
                                   新国脉数字文化股份有限公司
                                         董事会审计委员会
                                       徐志翰、李川、郭建民
                                       二〇二二年四月二十八日