上海万业企业股份有限公司

    600641

    2010 年半年度报告上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

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    目录

    一、重要提示.......................................................................................................................................................... 3

    二、公司基本情况.................................................................................................................................................. 3

    三、股本变动及股东情况...................................................................................................................................... 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况................................................................................................................... 5

    五、董事会报告...................................................................................................................................................... 5

    六、重要事项.......................................................................................................................................................... 8

    七、财务会计报告（未经审计） ......................................................................................................................... 12

    八、备查文件目录................................................................................................................................................ 54上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

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    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误

    导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 公司负责人董事长程光先生、主管会计工作负责人总经理尚志强先生及会计机构负责人（会计主管人

    员）财务部经理邵伟宏先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (六) 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 上海万业企业股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 万业企业

    公司的法定英文名称 SHANGHAI WANYE ENTERPRISES

    CO.,LTD

    公司的法定英文名称缩写 SWEC

    公司法定代表人 程光

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 吴云韶 范志燕

    联系地址 上海市浦东大道720 号9 楼上海市浦东大道720 号9 楼

    电话 021-50367718 021-50367718

    传真 021-50366858 021-50366858

    电子信箱 wyqy@vip.sina.com wyqy@vip.sina.com

    (三) 基本情况简介

    注册地址 上海市浦东大道720 号9 楼

    注册地址的邮政编码 200120

    办公地址 上海市浦东大道720 号9 楼

    办公地址的邮政编码 200120

    公司国际互联网网址 http://www.600641.com.cn

    电子信箱 wyqy@salim.com.cn

    (四) 信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网

    站的网址 http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 万业企业 600641 中远发展上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

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    (六) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年

    度期末增减(%)

    总资产 5,587,524,085.32 5,260,036,028.30 6.23

    所有者权益（或股东权益） 2,742,804,915.49 2,613,242,982.83 4.96

    归属于上市公司股东的每股净资产 3.4023 3.2416 4.96

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同

    期增减(%)

    营业利润 168,436,421.96 187,643,710.13 -10.24

    利润总额 173,193,755.07 194,477,663.20 -10.94

    归属于上市公司股东的净利润 135,620,411.08 151,514,549.82 -10.49

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

    的净利润 131,919,613.79 92,237,084.19 43.02

    基本每股收益 0.1682 0.1879 -10.48

    扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.1636 0.1144 43.01

    稀释每股收益 0.1682 0.1879 -10.48

    加权平均净资产收益率(%) 5.06 5.68 减少0.62 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 -929,544,169.49 718,910,083.64 -229.30

    每股经营活动产生的现金流量净额 -1.1531 0.8918 -229.30

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 102,090.11 处置固定资产产生利得

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照

    国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,033,000.00 政府专项扶持

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 622,243.00 捐赠支出与收取客户违约

    金相抵所致

    所得税影响额 -1,052,553.80

    少数股东权益影响额（税后） -3,982.02

    合计 3,700,797.29

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 108,232 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比

    例(%)

    持股总数 报告期

    内增减

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的股份

    数量

    三林万业(上海)企业集团

    有限公司

    境内非国有

    法人 50.54 407,469,756 - 0 质押 362,616,000

    中国建设银行－华夏优势

    增长股票型证券投资基金

    其他 1.07 8,617,683 - 0 未知

    上海正章纺织制品厂 其他 0.48 3,847,715 - 0 未知

    张春尧 境内自然人 0.28 2,226,600 - 0 未知上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

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    招商银行股份有限公司－

    上证红利交易型开放式指

    数证券投资基金

    其他 0.26 2,090,374 - 0 未知

    中国工商银行股份有限公

    司－广发中证500 指数证

    券投资基金(LOF)

    其他 0.16 1,273,017 - 0 未知

    王春霞 境内自然人 0.15 1,195,650 - 0 未知

    王军 境内自然人 0.15 1,174,798 - 0 未知

    陆雷 境内自然人 0.14 1,168,127 0 未知

    牛锐 境内自然人 0.13 1,087,027 - 0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件

    股份的数量

    股份种类

    三林万业(上海)企业集团有限公司 407,469,756 人民币普通股

    中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 8,617,683 人民币普通股

    上海正章纺织制品厂 3,847,715 人民币普通股

    张春尧 2,226,600 人民币普通股

    招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金 2,090,374 人民币普通股

    中国工商银行股份有限公司－广发中证500 指数证券投资基金(LOF) 1,273,017 人民币普通股

    王春霞 1,195,650 人民币普通股

    王军 1,174,798 人民币普通股

    陆雷 1,168,127 人民币普通股

    牛锐 1,087,027 人民币普通股

    上述股东关

    联关系或一

    致行动的说

    明

    公司前10名股东中,三林万业(上海)企业集团有限公司为公司控股股东,与前10名其他股东之

    间不存在关联关系,也不存在《上市公司股东持股变动信息管理办法》规定的一致行动人。

    公司未知前10 名中其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息管

    理办法》规定的一致行动人的情况。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    1、公司2010 年3 月18 日召开第七届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司高管人员变动的议案》：

    1）根据公司房地产业务发展需要，经董事会提名委员会提议，聘任王洪飞先生为公司副总经理，任期同

    本届董事会；2）同意副总经理陈中一先生因个人原因提出的辞职。

    2、鉴于独立董事王洪卫先生任期届满，经公司董事会提名委员会审核通过，公司第七届董事会提名张永

    岳先生为本届董事会独立董事候选人。2010 年5 月21 日公司2009 年度股东大会选举张永岳先生为公司第

    七届董事会独立董事，任期同本届董事会。

    3、公司监事王永平先生于2010 年5 月22 日因意外身故。控股股东三林万业（上海）企业集团有限公司提

    名邬德兴先生为第七届监事会监事候选人, 提交股东大会审议。详见与本报告同日刊登的第七届监事会第

    六次会议决议公告。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    2010 年，全球经济与金融处在了一个极为复杂的环境之中，欧洲债务危机的爆发及蔓延导致世界经济

    二次探底的隐忧再现，国内CPI 的连续攀高引发了人们对恶性通胀的担忧，PMI 的连续回落显示经济增长上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

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    的速度将放缓。虽然如此，中国经济仍取得了不错的开局。国内工业生产和消费快速增长，固定资产投资

    增幅高位回稳，消费价格基本稳定，货币信贷调控初见成效，对外贸易加快恢复，经济回升向好趋势更加

    明显。面对经济结构转型压力，为抑制房价过快上涨、打击投机购房，上半年国家推出了以新"国十条"为

    核心的一系列房地产新政，目前调控效果已经初步显现，楼市成交量开始萎缩，部分地区房价开始下跌，

    房地产行业进入调整阶段。

    面对复杂的国内外环境，公司围绕既定的战略目标和发展方向，立足主业，稳健经营，积极拓宽融资

    渠道，不断完善公司治理。报告期内共实现营业收入5.56 亿元，同比减少9.84%；实现归属于母公司的利

    润1.36 亿元，同比减少10.49%；扣除非经常性损益后，实现归属于上市公司股东的净利润1.32 亿，同比

    增加43.02%。

    房地产业务方面，首先公司积极推进宝山万业紫辰苑和合肥瀚海星座等项目的销售，受国家房地产调

    控政策的影响，二季度销售出现较明显下滑。截至6 月底，公司累计实现销售收入4.84 亿元。其次，公司

    按照既定的开发进度，稳步推进项目的工程开发建设。截至报告期末，紫辰苑一期 I 标所有单体都已结构

    封顶；长沙万业优加城项目样板区及会所主体结构封顶，预计下半年可以预售；安徽合肥瀚海星座项目预

    计下半年完成单体竣工并交付。第三，公司本着“以上海为中心，辐射长三角”的地产发展战略，于今年1

    月份竞拍得到苏州吴中地块，投资3 亿元成立苏州万业房地产发展有限公司负责该地块的开发，适时扩大

    了公司的土地储备。最后，在中远两湾城项目五期飞地恢复出让后，与原投资方一起注册成立上海万企爱

    佳房地产开发有限公司进行该地块的开发，确定了遗留项目的合理投资开发模式。

    能矿业务方面，报告期内公司不断规范昊源公司的内部管理，认真进行技术改造。目前，煤矿经营已

    逐步走上正轨，随着精煤产量、产率及销量的提高和成本的下降，能矿业务开始逐步为公司产生效益。

    报告期内，在房地产宏观调控下，面对日益严峻的融资形势，公司与金融机构合作，利用信托形式进

    行融资，进一步拓宽了融资渠道，补充了公司的营运资金。

    下半年公司仍将延续稳健的经营风格，强化市场研究与政策研判，加快房地产项目开发和销售进度，

    加速资金回笼，理性拓展土地储备，力争与楼市宏观调控节拍一致。同时，加大能矿业务的开拓力度，为

    公司持续发展寻求后续利润支撑。

    附：

    相关名词释义：

    南京吉庆 南京吉庆房地产有限公司

    苏州公司 苏州万业房地产发展有限公司

    万企爱佳 上海万企爱佳房地产开发有限公司

    新加坡公司 新业资源（新加坡）有限公司

    香港公司 新业资源（香港）有限公司

    昊源公司 内蒙古鄂托克旗昊源煤焦化有限责任公司

    资产负债表中较上年同期发生重大变化的科目及原因：

    单位：万元

    项目 2010 年6 月30 日

    合并

    2009 年12 月31 日

    合并

    变动幅度差异原因

    货币资金 136,791.26 243,187.41 -43.75% 主要系经营性支出增加和归还部分银行借款所致

    应收票据 643.20 － － 主要系煤炭销售收到的银行承兑汇票所致

    应收账款 1,444.52 994.27 45.28% 主要系煤炭赊销增加所致

    预付款项 18,553.17 12,551.88 47.81% 主要系项目预付工程款增加所致

    其他应收款 5,512.26 18,129.90 -69.60% 主要系合并范围变化，南京吉庆往来款被合并抵消

    所致

    存货 357,951.66 209,963.88 70.48% 主要系南京项目和苏州项目投入增加所致

    在建工程 9.02 16.65 -45.81% 主要系在建工程结转所致

    长期待摊费用 126.63 191.82 -33.98% 主要系本期摊销所致

    应付职工薪酬 591.43 1,108.86 -46.66% 主要系本期支付了去年计提绩效奖所致

    应交税费 1,710.93 1,176.17 45.47% 主要系母公司所得税率提高，所得税费用增加所致

    应付利息 6,204.64 2,425.20 155.84% 主要系计提上半年度公司债券利息所致上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

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    其他应付款 24,555.84 2,201.91 1015.21% 主要系南京吉庆向南京市秦淮区商业网点房地产开

    发公司借款所致

    一年内到期的非流

    动负债

    8,620.00 13,000.00 -33.69% 主要系本期归还部分银行借款所致

    少数股东权益 11,407.82 6,960.19 63.90% 主要系万企爱佳和南京吉庆的少数股东增加资本投

    入所致

    利润表中较上年同期发生重大变化的科目及原因：

    单位：万元

    项 目 2010 年1-6 月

    合并

    2009 年1-6 月

    合并 变动幅度差异原因

    营业成本 26,498.26 39,396.97 -32.74% 主要系房产结算收入减少及产品综合毛利率提高所致

    财务费用 3,786.98 812.84 365.89% 主要系公司债券计提利息所致

    资产减值损失 -650.65 -50.73 1182.53% 主要系合并范围增加了南京吉庆公司，原按会计政策计提

    应收款的坏账准备因合并而冲销所致

    公允价值变动收益 - 20.68 - 主要系期末未持有交易性金融资产故无公允价值变动

    投资收益 7.34 6,923.27 -99.89% 主要系上期出售部分招商银行股票取得一次性收益所致

    营业外收入 479.67 704.69 -31.93% 主要系上期昊源公司整合下属子公司取得债务重组利得

    营业外支出 3.94 21.30 -81.50% 主要系本期子公司处置固定资产损失减少所致

    其他综合收益 -877.88 -2,132.36 -58.83% 本期招商银行股票市值变动较小

    现金流量表中较上年同期发生重大变化的科目及原因：

    单位：万元

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    项 目

    合并 合并

    变动幅度差异原因

    经营活动现金流入净额 70,525.54 120,266.87 -41.36% 主要系房产销售回笼资金减少所致

    经营活动现金流出净额 163,479.95 48,375.86 237.94%

    主要系支付苏州项目土地款和项目投入增加

    所致

    投资活动现金流入净额 869.08 20,321.25 -95.72%

    主要系上年同期出售部分招商银行股权及收

    到内蒙古广远集团宝成煤业有限公司股权转

    让款，而本期无发生所致

    投资活动现金流出净额 1,986.41 12,943.74 -84.65% 主要系本期合并范围变化所致

    筹资活动产生的现金流

    量净额

    -12,396.82 -4,648.23 - 主要系本期归还银行借款所致

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本 营业利

    润率(%)

    营业收入

    比上年同

    期增(%)

    营业成本

    比上年同

    期增(%)

    营业利润率比上年同

    期增减(%)

    分行业

    房产业 483,718,606.38 216,150,185.94 55.31 -15.68 -40.75 增加18.90 个百分点

    煤炭业 71,280,560.75 48,832,436.92 31.49 66.01 67.45 减少0.59 个百分点

    分产品

    房产业 483,718,606.38 216,150,185.94 55.31 -15.68 -40.75 增加18.90 个百分点

    煤炭业 71,280,560.75 48,832,436.92 31.49 66.01 67.45 减少0.59 个百分点

    2、主营业务分地区情况上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

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    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    上海地区 483,718,606.38 -15.68

    内蒙地区 71,280,560.75 66.01

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司全面修订了《信息披露事务管理制度》，建立了信息披露重大差错责任追究制度，进

    一步加强了内幕信息的管理，确保信息披露真实、准确、完整、及时、公平和有效。在修订完善并正式实

    施房地产业务新流程后，公司对房地产业务部门开展了以内部为主、外部为辅的流程培训。同时，审计部

    门在基本业务、辅助业务和管控方面，修订了内控手册，进一步强化公司的内部规范运作。公司将根据中

    国证监会和上海证券交易所相关要求，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证

    券交易所股票上市规则》、《公司章程》等法律法规，结合公司实际情况不断完善法人治理结构。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    公司2009 年度股东大会审议通过了2009 年度利润分配预案： 2009 年度公司将不进行现金红利分配，

    不送红股，也不进行资本公积金转增股本。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    公司现金分红政策为：充分重视对投资者的合理投资回报，利润分配保持连续性和稳定性；可以采取

    现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红；最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三

    年实现的年均可分配利润的百分之三十。该政策已纳入《公司章程》第一百五十五条。根据上述现金分红

    政策，结合经营情况，07~09 年公司累计分红4.25 亿元，占前三年实现可分配利润的44.62%。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 破产重整相关事项

    本报告期公司无破产重整相关事项。

    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券

    代码

    证券

    简称

    最初投资

    成本

    占该公司股

    权比例（％）

    期末账面

    价值

    报告期

    损益

    报告期所有者

    权益变动

    会计核算

    科目

    股份

    来源

    600036

    招商

    银行

    6,535,517.44 - 35,726,080.00 - -8,774,366.25

    可供出售金

    融资产 投资

    合计 6,535,517.44 - 35,726,080.00 - -8,774,366.25 - -

    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (八) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

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    单位:万元 币种:人民币

    关联交易方 关联关系 关联交易类型关联交易内容 关联交易定

    价原则 关联交易金额

    上海汇丽涂料有限公司 - 购买商品 公司项目开发中发生的有关

    建筑材料的购销交易

    以市场价为

    交易价格 107.76

    合计 - 107.76

    公司2009 年度股东大会授权董事会决定2010 年度公司及控股子公司与汇丽集团及其子公司的日常经

    营性购销关联交易额度为人民币2 亿元。报告期内，上述日常经营性关联交易实际发生额为107.76 万元。

    2、关联债权债务往来

    单位：万元 币种：人民币

    向关联方

    提供资金

    关联方向上市公司

    关联方 关联关系 提供资金

    发生额 余额 发生额 余额

    南京吉庆房地产有限公司 控股子公司的

    控股子公司 -1,950.00 5,650.00 - -

    苏州万业房地产发展有限公司 全资子公司 74,500.00 74,500.00 - -

    湖南西沃建设发展有限公司 控股子公司 800.00 17,800.00 - -

    万业新鸿意地产有限公司 控股子公司 1,950.00 9,350.00 - -

    合计 75,300.00 107,300.00 - -

    关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影

    响

    上述关联债权债务往来为对子公司的财务资助，按借

    款合同以不低于银行同期借款利率收取利息，对公司

    经营成果及财务状况不构成重大影响。

    3、其他重大关联交易

    公司于2010 年6 月28 日召开第七届董事会临时会议,就中远两湾城项目飞地地块进行了讨论并形成相

    关决议：1）鉴于飞地地块恢复出让，同意公司和控股股东三林万业（上海）企业集团有限公司（简称“三

    林万业”）及上海万业企业两湾置业发展有限公司（简称“两湾公司”）与上海市普陀区规划和土地管理局签

    订飞地出让补充合同。2）为便于项目的顺利开发，同意成立上海万企爱佳房地产开发有限公司（简称“万

    企爱佳”），作为项目的开发主体，注册资本为人民币5000 万元。其中，公司持有54%股权，三林万业持

    有38%股权，两湾公司持有8%股权，三方按比例以现金出资。上述事项均构成关联交易，6 名关联董事回

    避了表决，3 名独立董事参加了表决，认为飞地项目开发方式的合理解决，避免了上市公司与关联方的往

    来，较好地保证了中小股东的利益。该事项已于2010 年7 月1 日在《中国证券报》、《上海证券报》和上

    海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 进行披露。报告期内，万企爱佳已完成工商登记注册并取得营业

    执照，投资三方已与上海市普陀区规划和土地管理局签订飞地出让补充合同。

    (九) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无重大租赁事项。 报告期内，公司向集团兄弟公司—上海国际航运大厦有限公司续租办

    公用房，按协议半年支付租金296.79 万元，此项交易为日常关联交易。

    2、担保情况上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    1 0

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 0

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 20,000

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额（A+B） 20,000

    担保总额占公司净资产的比例(%) 7.65

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

    （1）2009 年5 月18 日，公司与中国银行股份有限公司安徽省分行签署《最高额保证合同》，为安徽鸿翔

    房地产开发有限公司(简称"安徽鸿翔")提供6000 万元银行借款连带责任保证。报告期内,安徽鸿翔分别于

    2010 年3 月29 日、4 月29 日和5 月25 日归还银行贷款共计3000 万元，相应担保责任解除。

    （2）2009 年10 月21 日，公司与中国光大银行长沙分行于签署《保证合同》，为控股子公司湖南西沃建

    设发展有限公司提供1.7 亿元银行借款连带责任保证。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (十) 承诺事项履行情况

    1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。

    (1) 截至半年报披露日，不存在尚未完全履行的业绩承诺；

    (2) 截至半年报披露日，不存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺。

    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况

    本报告期内未改聘会计师事务所

    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行

    政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十三) 其他重大事项的说明

    1、2010 年1 月23 日公司以14.9 亿元竞得苏地2009-B-96 号地块，2 月24 日公司以货币方式出资人民币3

    亿元设立全资子公司苏州万业房地产发展有限公司，以此为主体实施项目开发。2010 年3 月16 日该公司

    完成工商注册登记。具体详见公司于2010 年1 月26 日和2 月24 日在《上海证券报》、《中国证券报》和

    上海证券交易所网站www.sse.com.cn 刊登的相关公告。

    2、公司控股70%子公司万业新鸿意地产有限公司（简称"万业新鸿意"）于2008 年12 月与南京市秦淮区商

    业网点房地产开发公司（简称"秦淮公司"）签订协议，共同出资设立南京吉庆房地产有限公司（简称"南京上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    1 1

    吉庆"），开发颜料坊西地块项目。根据约定双方于2010 年3 月对南京吉庆进行增资，增资后其注册资本

    为1 亿元，万业新鸿意累计出资7400 万元，占有74%股权，秦淮公司累计出资2600 万元，占有26%股权。

    3、公司第七届董事会于2010 年5 月13-14 日以通讯方式召开临时会议，同意委托华宝信托有限责任公司

    为公司发行总额8 亿元的两年期信托产品，具体详见公司于2010 年5 月18 日在《中国证券报》、《上海

    证券报》和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 刊登的相关公告。

    (十四) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊

    名称及版面

    刊载日期 刊载的互联网网站

    及检索路径

    获取土地的公告 《中国证券报》

    《上海证券报》2010 年1 月26 日 上海证券交易所网站

    （http://www.sse.com.cn)

    关于股份质押和解除的公告 《中国证券报》

    《上海证券报》2010 年1 月30 日 上海证券交易所网站

    （http://www.sse.com.cn)

    关于股份质押和解除的公告 《中国证券报》

    《上海证券报》2010 年2 月12 日 上海证券交易所网站

    （http://www.sse.com.cn)

    董事会临时会议决议公告 《中国证券报》

    《上海证券报》2010 年2 月24 日 上海证券交易所网站

    （http://www.sse.com.cn)

    关于股份质押和解除的公告 《中国证券报》

    《上海证券报》2010 年3 月13 日 上海证券交易所网站

    （http://www.sse.com.cn)

    第七届董事会第四次会议决议公告 《中国证券报》

    《上海证券报》2010 年3 月20 日 上海证券交易所网站

    （http://www.sse.com.cn)

    第七届监事会第四次会议决议公告 《中国证券报》

    《上海证券报》2010 年3 月20 日 上海证券交易所网站

    （http://www.sse.com.cn)

    2009 年年报全文及摘要 《中国证券报》

    《上海证券报》2010 年3 月20 日 上海证券交易所网站

    （http://www.sse.com.cn)

    2010 年度日常经营性关联交易公告 《中国证券报》

    《上海证券报》2010 年3 月20 日 上海证券交易所网站

    （http://www.sse.com.cn)

    第七届董事会第五次会议决议暨

    2009 年度股东大会通知的公告

    《中国证券报》

    《上海证券报》2010 年4 月22 日 上海证券交易所网站

    （http://www.sse.com.cn)

    2010 年第一季度报告 《中国证券报》

    《上海证券报》2010 年4 月22 日 上海证券交易所网站

    （http://www.sse.com.cn)

    董事会临时会议决议公告 《中国证券报》

    《上海证券报》2010 年5 月18 日 上海证券交易所网站

    （http://www.sse.com.cn)

    2009 年度股东大会决议公告 《中国证券报》

    《上海证券报》2010 年5 月22 日 上海证券交易所网站

    （http://www.sse.com.cn)

    董事会临时会议决议公告 《中国证券报》

    《上海证券报》2010 年7 月1 日 上海证券交易所网站

    （http://www.sse.com.cn)上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    1 2

    七、财务会计报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    上海万业企业股份有限公司

    2010 年6 月30 日合并及母公司资产负债表

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    资 产 附注

    2010 年6 月30 日

    合并

    2009 年12 月31 日

    合并

    2010 年6 月30 日

    母公司

    2009 年12 月31 日

    母公司

    流动资产

    货币资金 (六)1 1,367,912,634.47 2,431,874,068.56 1,156,873,087.83 2,214,861,741.94

    交易性金融资产 - - - -

    应收票据 (六)2 6,432,005.77 - - -

    应收账款

    (六)3/

    (十二)1

    14,445,182.02 9,942,705.82 2,584,800.91 1,789,649.76

    预付款项 (六)5 185,531,671.63 125,518,807.44 - -

    应收利息 - - 33,797,928.34 17,247,078.34

    应收股利 - - - -

    其他应收款

    (六)4/

    (十二)2

    55,122,596.48 181,299,040.88 1,073,926,086.70 316,613,550.00

    存货 (六)6 3,579,516,575.83 2,099,638,805.56 191,988,068.12 404,760,012.62

    一年内到期的非流动

    资产

    35,726,080.00 44,583,500.00 35,726,080.00 44,583,500.00

    其他流动资产

    流动资产合计 5,244,686,746.20 4,892,856,928.26 2,494,896,051.90 2,999,855,532.66

    非流动资产

    可供出售金融资产 - - - -

    持有至到期投资 - - - -

    长期应收款 - - - -

    长期股权投资

    (六)7-8/(

    十二)3

    56,798,748.59 68,490,097.51 1,504,596,776.67 1,165,968,081.20

    投资性房地产 (六)9 45,604,108.75 46,577,189.77 45,604,108.75 46,577,189.77

    固定资产 (六)10 106,485,891.70 110,378,169.07 2,297,495.86 2,780,011.78

    在建工程 (六)11 90,216.00 166,466.00 - 76,250.00

    工程物资 - - - -

    固定资产清理 - - - -

    生产性生物资产 - - - -

    油气资产 - - - -

    无形资产 (六)12 7,640,997.43 7,952,255.31 273,235.22 208,842.13

    开发支出 - - - -

    商誉 (六)13 77,753,677.97 77,123,463.71 - -

    长期待摊费用 (六)14 1,266,337.14 1,918,169.01 506,870.25 709,618.35

    递延所得税资产 (六)15 47,197,361.54 54,573,289.66 12,133,272.55 24,829,740.99

    其他非流动资产 - - - -

    非流动资产合计 342,837,339.12 367,179,100.04 1,565,411,759.30 1,241,149,734.22

    资产总计 5,587,524,085.32 5,260,036,028.30 4,060,307,811.20 4,241,005,266.88

    法定代表人：程光 主管会计工作负责人：尚志强 会计机构负责人：邵伟宏上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    1 3

    上海万业企业股份有限公司

    2010 年6 月30 日合并及母公司资产负债表(续)

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    负债及

    股东权益 附注 2010 年6 月30 日

    合并

    2009 年12 月31 日

    合并

    2010 年6 月30 日

    母公司

    2009 年12 月31 日

    母公司

    流动负债

    短期借款 (六)17 150,000,000.00 200,000,000.00 150,000,000.00 200,000,000.00

    交易性金融负债 - - - -

    应付票据 - - - -

    应付账款 (六)18 152,312,178.27 171,439,610.08 1,606,066.70 2,162,898.13

    预收款项 (六)19 587,528,491.14 532,918,471.31 40,664,356.00 377,817,945.00

    应付职工薪酬 (六)20 5,914,285.09 11,088,588.86 2,973,499.51 5,848,426.25

    应交税费 (六)21 17,109,324.11 11,761,719.13 30,587,021.54 3,740,211.47

    应付利息 (六)22 62,046,351.72 24,252,031.00 59,657,394.20 21,576,427.37

    应付股利 - - - -

    其他应付款 (六)23 245,558,382.98 22,019,104.36 9,157,988.17 9,156,114.07

    一年内到期的非流动

    负债 (六)25 86,200,000.00 130,000,000.00 - -

    其他流动负债 - - - -

    流动负债合计 1,306,669,013.31 1,103,479,524.74 294,646,326.12 620,302,022.29

    非流动负债

    长期借款 (六)26 420,335,000.00 468,335,000.00 38,335,000.00 38,335,000.00

    应付债券 (六)27 987,883,079.37 986,697,924.52 987,883,079.37 986,697,924.52

    长期应付款 - - - -

    专项应付款 - - - -

    预计负债 (六)24 8,456,244.56 8,456,244.56 8,456,244.56 8,456,244.56

    递延所得税负债 (六)15 7,297,640.64 10,222,429.39 7,297,640.64 10,222,429.39

    其他非流动负债 - - - -

    非流动负债合计 1,423,971,964.57 1,473,711,598.47 1,041,971,964.57 1,043,711,598.47

    负债合计 2,730,640,977.88 2,577,191,123.21 1,336,618,290.69 1,664,013,620.76

    股东权益

    股本 (六)28 806,158,748.00 806,158,748.00 806,158,748.00 806,158,748.00

    资本公积 (六)30 182,606,816.62 191,381,182.87 338,746,274.94 347,520,641.19

    减：库存股 - - - -

    专项储备 (六)29 3,897,374.02 1,177,025.38 - -

    盈余公积 (六)31 746,365,872.07 746,365,872.07 746,365,872.07 746,365,872.07

    未分配利润 (六)32 1,003,780,156.85 868,159,745.77 832,418,625.50 676,946,384.86

    外币报表折算差额 -4,052.07 408.74 - -

    归属于母公司股东权

    益合计 2,742,804,915.49 2,613,242,982.83 - -

    少数股东权益 114,078,191.95 69,601,922.26 - -

    股东权益合计 2,856,883,107.44 2,682,844,905.09 2,723,689,520.51 2,576,991,646.12

    负债及股东权益总计 5,587,524,085.32 5,260,036,028.30 4,060,307,811.20 4,241,005,266.88

    法定代表人：程光 主管会计工作负责人：尚志强 会计机构负责人：邵伟宏上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    上海万业企业股份有限公司

    2010 年1-6 月合并及母公司利润表

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    项 目 附注 2010年1-6 月合并 2009年1-6 月 合并2010 年1-6 月母公司2009 年1-6 月母公司

    一、营业收入 (六)33/(十二)4 555,927,085.16 616,611,937.54 481,224,103.38 88,113,338.34

    减： 营业成本 (六)33/(十二)4 264,982,622.86 393,969,653.90 214,822,577.71 45,492,450.68

    营业税金及附加 (六)34 42,177,152.67 47,367,691.85 32,327,202.96 9,728,352.60

    销售费用 14,658,140.37 17,380,192.72 693,783.77 1,120,818.78

    管理费用 34,382,810.95 32,069,081.17 19,972,500.52 17,915,213.16

    财务费用 37,869,846.86 8,128,424.32 37,485,643.46 2,827,907.51

    资产减值损失 (六)37 -6,506,479.36 -507,314.12 -3,758,149.94 2,978.34

    加： 公允价值变动收益 (六)35 - 206,788.56 - 206,788.56

    投资收益 (六)36/(十二)5 73,431.15 69,232,713.87 17,589,920.47 87,347,831.80

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 40,495.47 1,056,724.61 40,495.47 1,077,503.41

    二、营业利润 168,436,421.96 187,643,710.13 197,270,465.37 98,580,237.63

    加： 营业外收入 (六)38 4,796,737.12 7,046,923.94 4,568,720.00 4,208,812.50

    减： 营业外支出 (六)39 39,404.01 212,970.87 9,404.01

    其中：非流动资产处置损失 9,404.01 184,686.22 9,404.01

    三、利润总额 173,193,755.07 194,477,663.20 201,829,781.36 102,789,050.13

    减： 所得税费用 (六)40 41,554,999.33 47,911,735.63 46,357,540.72 20,385,846.02

    四、净利润 131,638,755.74 146,565,927.57 155,472,240.64 82,403,204.11

    归属于母公司股东的净利润 135,620,411.08 151,514,549.82

    少数股东损益 -3,981,655.34 -4,948,622.25

    五、每股收益(基于归属于母公司普通股股东合并净利润)

    基本每股收益 (六)41 0.1682 0.1879

    稀释每股收益 (六)41 0.1682 0.1879

    六、其他综合收益 (六)42 -8,778,827.06 -21,323,637.77 -8,774,366.25 -21,323,370.28

    七、综合收益总额 122,859,928.68 125,242,289.80 146,697,874.39 61,079,833.83

    归属于母公司所有者的综合收益总额 126,841,584.02 130,190,912.05

    归属于少数股东的综合收益总额 -3,981,655.34 -4,948,622.25

    法定代表人：程光 主管会计工作负责人：尚志强 会计机构负责人：邵伟宏上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    上海万业企业股份有限公司

    2010 年1-6 月合并及母公司现金流量表

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    2010 年1-6 月 2009年1-6 月 2010年1-6 月 项 目 附注

    合并 合并 母公司

    2009 年1-6 月

    母公司

    一、经营活动产生的现金流量

    销售商品、提供劳务收到的现金 608,628,441.06 1,184,810,157.72 143,769,233.17 356,456,239.55

    收到的税费返还 - - - -

    收到其他与经营活动有关的现金 (六)43(1) 96,626,925.78 17,858,505.40 91,557,591.54 13,529,944.54

    经营活动现金流入小计 705,255,366.84 1,202,668,663.12 235,326,824.71 369,986,184.09

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,338,362,078.98 276,842,526.33 746,077,552.19 1,651,339.31

    支付给职工以及为职工支付的现金 20,206,314.03 21,181,074.48 12,719,331.10 11,567,559.70

    支付的各项税费 89,888,442.29 150,225,040.18 40,449,512.90 66,250,732.04

    支付其他与经营活动有关的现金 (六)43(2) 186,342,701.03 35,509,938.49 91,789,221.34 11,216,716.60

    经营活动现金流出小计 1,634,799,536.33 483,758,579.48 891,035,617.53 90,686,347.65

    经营活动产生的现金流量净额 -929,544,169.49 718,910,083.64 -655,708,792.82 279,299,836.44

    二、投资活动产生的现金流量

    收回投资收到的现金 - 130,212,489.95 - 550,212,489.95

    取得投资收益所收到的现金 - - - 8,043,185.69

    处置固定资产、无形资产和其他长

    期资产收回的现金净额 200,260.00 - 260.00

    处置子公司及其他营业单位收到的

    现金净额 - 52,000,000.00 - -

    收到其他与投资活动有关的现金 (六)43(3) 8,490,506.91 21,000,000.00 122,312,374.11 123,250,791.66

    投资活动现金流入小计 8,690,766.91 203,212,489.95 122,312,634.11 681,506,467.30

    购建固定资产、无形资产和其他长

    期资产支付的现金 5,522,347.75 10,837,411.44 78,604.71 22,150.00

    投资支付的现金 14,341,735.00 22,600,000.00 341,429,935.00 25,600,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的

    现金净额 - - -

    支付其他与投资活动有关的现金 - 96,000,000.00 122,500,000.00 135,500,000.00

    投资活动现金流出小计 19,864,082.75 129,437,411.44 464,008,539.71 161,122,150.00

    投资活动产生的现金流量净额 -11,173,315.84 73,775,078.51 -341,695,905.60 520,384,317.30

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资收到的现金 23,500,000.00 - - -

    其中：子公司吸收少数股东投资收

    到的现金 23,500,000.00 - - -

    取得借款收到的现金 150,000,000.00 758,335,000.00 150,000,000.00 238,335,000.00

    发行债券收到的现金 - - - -

    收到其他与筹资活动有关的现金 - - - -

    筹资活动现金流入小计 173,500,000.00 758,335,000.00 150,000,000.00 238,335,000.00

    偿还债务支付的现金 272,300,000.00 578,098,664.07 200,000,000.00 250,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的

    现金 25,168,214.69 226,718,599.25 10,583,955.69 207,045,674.94

    其中：子公司支付给少数股东的股

    利、利润 - - - -

    支付其他与筹资活动有关的现金 - - - -

    筹资活动现金流出小计 297,468,214.69 804,817,263.32 210,583,955.69 457,045,674.94

    筹资活动产生的现金流量净额 -123,968,214.69 -46,482,263.32 -60,583,955.69 -218,710,674.94

    四、汇率变动对现金及现金等价物

    的影响 -4,534.29 -267.50 - -

    五、现金及现金等价物净增加额 -1,064,690,234.31 746,202,631.33 -1,057,988,654.11 580,973,478.80

    加：年初现金及现金等价物余额 2,426,643,135.42 653,539,154.71 2,214,861,741.94 482,445,859.24

    六、期末现金及现金等价物余额 1,361,952,901.11 1,399,741,786.04 1,156,873,087.83 1,063,419,338.04

    法定代表人：程光 主管会计工作负责人：尚志强 会计机构负责人：邵伟宏上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    16

    上海万业企业股份有限公司

    2010 年1-6 月合并股东权益变动表

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    项目 本年金额（2010 年1-6 月） 上年同期金额（2009 年1-6 月）

    归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    专项储备盈余公积 未分配利润

    外币报表

    折算差额

    少数股东权益股东权益合计

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    专项储备盈余公积 未分配利润

    外币报

    表折算

    差额

    少数股东权益 股东权益合计

    一、上年年末余额 806,158,748.00 191,381,182.87 - 1,177,025.38 746,365,872.07 868,159,745.77 408.74 69,601,922.26 2,682,844,905.09 447,865,971.00 637,724,840.76 - -738,551,528.97 781,250,135.73 1,035.39 110,284,710.67 2,715,678,222.52

    加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 5,036,633.13 -5,036,633.13 - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - - - - - -

    二、本年年初余额 806,158,748.00 191,381,182.87 - 1,177,025.38 746,365,872.07 868,159,745.77 408.74 69,601,922.26 2,682,844,905.09 447,865,971.00 637,724,840.76 - 5,036,633.13 733,514,895.84 781,250,135.73 1,035.39 110,284,710.67 2,715,678,222.52

    三、本期增减变动额 - -8,774,366.25 - 2,720,348.64 - 135,620,411.08 -4,460.81 44,476,269.69 174,038,202.35 358,292,777.00 -393,557,266.42 - - - -50,025,137.13 -267.49 -11,007,503.11 -96,297,397.15

    (一)净利润 - - - - - 135,620,411.08 - -3,981,655.34 131,638,755.74 - . - - - 151,514,549.82 - -4,948,622.25 146,565,927.57

    (二)其他综合收益 - -8,774,366.25 - - - - -4,460.81 - -8,778,827.06 - -21,323,370.28 - - - - -267.49 - -21,323,637.77

    上述(一)和(二)小计 - -8,774,366.25 - - - 135,620,411.08 -4,460.81 -3,981,655.34 122,859,928.68 - -21,323,370.28 - - - 151,514,549.82 -267.49 -4,948,622.25 125,242,289.80

    (三)所有者投入和减少资本 - - - - - - - 48,344,577.17 48,344,577.17 - -13,941,119.14 - - - - - -6,058,880.86 -20,000,000.00

    1.所有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - - - - - -

    2.股份支付计入股东权益的

    金额

    - - - - - - - - - - - - - - - - - -

    3.新增子公司对少数股东权

    益的影响

    - - - - - - - 23,000,000.00 23,000,000.00 - - - - - - - - -

    4.购买子公司少数股东股权 - - 25,344,577.17 25,344,577.17 -13,941,119.14 - - -6,058,880.86 -20,000,000.00

    (四)利润分配 - - - - - - - - - - - - - - -201,539,686.95 - - -201,539,686.95

    1.提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - - - - -

    2.对股东的分配 - - - - - - - - - - - - - - -201,539,686.95 - - -201,539,686.95

    3.其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - -

    (五)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - 358,292,777.00 -358,292,777.00 - - - - - - -

    1.资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - 358,292,777.00 -358,292,777.00 - - - - - - -

    2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - - - - - -

    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - - - - - -

    4.其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - -

    (六) 专项储备 - - - 2,720,348.64 - - - 113,347.86 2,833,696.50 - - - - - - - - -

    1.本期提取 - - - 2,720,348.64 - - - 113,347.86 2,833,696.50 - - - - - - - -

    2.本期使用 - - - - - - - - - - - - - - - -

    3.其他 - - - - - - - - - - - - - - - -

    四、本期期末余额 806,158,748.00 182,606,816.62 - 3,897,374.02 746,365,872.07 1,003,780,156.85 -4,052.07 114,078,191.95 2,856,883,107.44 806,158,748.00 244,167,574.34 - 5,036,633.13 733,514,895.84 731,224,998.60 767.90 99,277,207.56 2,619,380,825.37

    法定代表人：程光 主管会计工作负责人：尚志强 会计机构负责人：邵伟宏上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    1 7

    上海万业企业股份有限公司

    2010 年1-6 月母公司股东权益变动表

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    本年金额（2010 年1-6 月） 上年同期金额（2009 年1-6 月）

    项目 股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润股东权益合计 股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润股东权益合计

    一、上年年末余额 806,158,748.00 347,520,641.19 - 746,365,872.07 676,946,384.86 2,576,991,646.12 447,865,971.00 727,543,611.15 - 733,514,895.84 762,827,285.75 2,671,751,763.74

    加： 会 计政策变更- - - - - - - - - - - -

    前 期差错更正- - - - - - - - - - - -

    二、本年年初余额 806,158,748.00 347,520,641.19 - 746,365,872.07 676,946,384.86 2,576,991,646.12 447,865,971.00 727,543,611.15 - 733,514,895.84 762,827,285.75 2,671,751,763.74

    三、本期增减变动额 - -8,774,366.25 - - 155,472,240.64 146,697,874.39 358,292,777.00 -379,616,147.28 - --119,136,482.84 -140,459,853.12

    (一)净利润 - - - - 155,472,240.64 155,472,240.64 - - - - 82,403,204.11 82,403,204.11

    (二)其他综合收益 - -8,774,366.25 - - - -8,774,366.25 - -21,323,370.28 - - - -21,323,370.28

    上述(一)和(二)小计 - -8,774,366.25 - - 155,472,240.64 146,697,874.39 - -21,323,370.28 - - 82,403,204.11 61,079,833.83

    (三)所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - -

    1.所 有 者投入资本- - - - - - - - - - - -

    2.股份支付计入股东权益的

    金额

    - - - - - - - - - - - -

    3.其他- - - - - - - - - - - -

    (四)利润分配 - - - - - - - - - --201,539,686.95 -201,539,686.95

    1. 提 取盈余公积- - - - - - - - - - - -

    2.对股东的分配 - - - - - - - - - --201,539,686.95 -201,539,686.95

    3.其他- - - - - - - - - - - -

    (五)所有者权益内部结转 - - - - - - 358,292,777.00 -358,292,777.00 - - - -

    1.资本公积转增资本(或股本) - - - - - - 358,292,777.00 -358,292,777.00 - - - -

    2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - -

    3.盈余 公 积弥补亏损- - - - - - - - - - - -

    4.其他- - - - - - - - - - - -

    四、本期期末余额 806,158,748.00 338,746,274.94 - 746,365,872.07 832,418,625.50 2,723,689,520.51 806,158,748.00 347,927,463.87 - 733,514,895.84 643,690,802.91 2,531,291,910.62

    法定代表人：程光 主管会计工作负责人：尚志强 会计机构负责人：邵伟宏上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    18

    (二) 公司概况

    上海万业企业股份有限公司（以下简称“本公司”，原名曾为上海众城实业股份有限公司和中远发展股

    份有限公司）1991 年10 月28 日经上海市人民政府办公厅沪府办（1991）105 号文批准成立，1991 年10

    月28 日取得由上海市工商行政管理局颁发的3100001000609 号《企业法人营业执照》。本公司初始发行

    7,416 万股A 股，于1993 年4 月7 日在上海证券交易所上市交易；于2002 年2 月增发新股8,000 万股A 股，

    其中：网上发行新股（78,598,034 股）于2002 年3 月1 日上市交易，网下机构投资者配售股份（1,401,966

    股）于2002 年6 月3 日上市交易；增发后，本公司股本为447,865,971 股，注册资本为447,865,971.00 元。

    2005 年本公司控股股东的股东由原中国远洋运输（集团）总公司变更为Success Medal International

    Limited。该公司于2006 年7 月7 日获中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]131 号批复同意豁免其因

    协议转让而控制25,150.371 万股本公司股票（占总股本的56.16%）应履行的要约收购义务。2006 年7 月

    14 日本公司更为现名，注册地址变更为上海市浦东大道720 号9 层，法定代表人为程光先生。

    2006 年7 月26 日本公司股权分置改革方案实施完成，非流通股股东采取“送股加折价转让资产”的组

    合方式向流通股股东执行对价安排。非流通股股东按每10 股流通股获付1.5 股的比例向全体流通股股东送

    股，其中，三林万业（上海）企业集团有限公司向全体流通股股东支付25,131,623 股的对价股份，上海国

    际信托投资有限公司向全体流通股股东支付1,728,313 股的对价股份；同时本公司控股股东三林万业（上

    海）企业集团有限公司以75%的折让价格将其持有的上海万业企业宝山新城建设开发有限公司90%股权转

    让给本公司。执行对价后本公司总股本不变仍为447,865,971 股。

    2009 年5 月22 日经本公司股东大会决议及修改后章程的规定，按每10 股转增8 股的比例，以资本公

    积中的股本溢价向全体股东转增股份总额358,292,777.00 股，每股面值1 元，计增加股本358,292,777.00

    元，转增后的注册资本为人民币806,158,748.00 元。截止2009 年末本公司股票在上海证券交易所上市并已

    实现全流通。

    本公司经营范围为实业投资、资产经营、房地产开发经营、国内贸易（除专项规定外）、钢材、木材、

    建筑材料、建筑五金。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

    1、财务报表的编制基础：

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    2、遵循企业会计准则的声明：

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、

    股东权益变动和现金流量等有关信息。

    3、会计期间：

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币：

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    （1）同一控制下的企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控

    制下的企业合并。

    合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所

    有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、

    转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存

    收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。

    （2）非同一控制下的企业合并

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。

    购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出

    的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，

    合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成

    本。上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    1 9

    购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合

    并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得

    的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    6、合并财务报表的编制方法：

    合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。

    从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。公

    司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于

    母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司净利润中不属

    于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政

    策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价

    值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，

    视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成

    果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

    7、现金及现金等价物的确定标准：

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知

    金额现金、价值变动风险很小的投资。

    8、外币业务和外币报表折算：

    外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日，外币货币性项目

    采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产

    而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非

    货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。

    9、金融工具：

    （1）金融工具的确认和终止确认

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

    1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

    2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认

    条件。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

    （2）金融资产的分类

    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供

    出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。

    1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在

    资产负债表中以交易性金融资产列示。

    2）应收款项

    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其

    他应收款和长期应收款等。

    3）可供出售金融资产

    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融

    资产。自资产负债表日起12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流

    动资产。

    4）持有至到期投资

    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的

    非衍生金融资产。自资产负债表日起12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期

    的非流动资产。上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    2 0

    （3）金融资产的计量

    金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且

    其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关

    交易费用计入初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计

    量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以

    及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产

    持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。

    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值计入股东权益，

    待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投

    资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单

    位宣告发放股利时计入投资收益。

    （4）金融负债的分类

    金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价

    值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    （5）金融负债的计量

    金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且

    其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关

    交易费用计入初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金

    融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    （6）金融工具的公允价值

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃

    市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场

    交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型

    等。

    （7）金融资产减值

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价

    值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）

    现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确

    认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值

    下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升

    且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对

    已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事

    项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

    可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

    10、应收款项：

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    单项金额重大的应收款

    项坏账准备的确认标准

    对于单项金额重大的应收款项（单项余额大于100 万），当存在客观证据表

    明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，确认相应的坏账准

    备。

    单项金额重大的应收款

    项坏账准备的计提方法

    根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测

    试，计提坏账准备。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方

    法：上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    2 1

    信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项

    一起按账龄作为信用风险特征划分为若干组合。

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 5.00% 5.00%

    1－2 年 10.00% 10.00%

    2－3 年 50.00% 50.00%

    3 年以上 100.00% 100.00%

    11、存货：

    (1) 存货的分类

    本公司下属的房地产开发类公司存货主要包括开发成本、开发产品及低值易耗品；下属的煤炭开采及

    销售类公司存货主要包括原材料、产成品及低值易耗品。

    开发用土地：本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权计入开发成本。在开发建设过程

    中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等，属于直接费用的直接计入开

    发成本；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。

    开发成本：本公司开发成本包括开发前期费用、取得土地使用权的相关成本、建安成本及其他各项与

    产品开发相关的直接和间接费用；开发成本按实际成本计价。

    开发产品：本公司于竣工验收时，按概预算成本结转开发产品，待整个项目完工后按实际结算成本进

    行调整。

    为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用：本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利

    息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后发生的利息等借款费用，计入财

    务费用。

    公共配套设施费用：不能有偿转让的公共配套设施按受益比例确定分配标准计入开发成本，能有偿转

    让的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象归集所发生的成本。

    维修基金：按照国家有关规定提取维修基金，计入相关的房产项目成本，并缴纳至国家指定的维修基

    金账户。

    产品售后维修基金：房地产开发类公司对当年销售已满施工质保期的存量房，估计发生的维修费计提

    产品售后维修基金，计入销售费用，质保期满未用完的维修基金于项目公司清算时转至清算损益。

    (2) 发出存货的计价方法

    对于房地产开发类公司的存货购建时按实际成本入账，采用个别计价法确定发出存货的成本。对于煤

    炭开采及销售类公司的存货按实际成本入账，发出时以加权平均法计价；产成品成本包括原材料、直接人

    工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额，分

    项计提存货跌价准备，并计入当期损益。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计

    将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

    (4) 存货盘存制度采用永续盘存制。

    (5) 低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。

    12、长期股权投资：

    (1) 初始投资成本确定

    企业合并形成的长期股权投资，按照“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内

    容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方

    法确认其初始投资成本：

    1）以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    2 2

    2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议

    约定价值不公允的除外。

    (2) 后续计量及损益确认方法

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投

    资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，

    采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的

    现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。采用权

    益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其

    差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经

    复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

    采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单

    位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至

    零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投

    资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，本公司按照持股比例计算应享有或承

    担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，

    相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投

    资单位的权益范围内予以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分

    享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经

    营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资

    单位施加重大影响。

    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法

    采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低

    于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，确认该项投资存在减值。采用权益法核

    算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资，当长期股权投资的帐面价值低于

    可收回金额时，确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。

    可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现

    值两者之间较高者确定。

    13、投资性房地产：

    投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行

    初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计

    量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。

    本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地

    使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

    类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%）

    建筑物 20、67 5.00% 4.75、1.42

    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。

    自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房

    地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

    对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧（摊销）方法于每年年度终了进行复核并作适当

    调整。

    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投

    资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入

    当期损益。

    当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    2 3

    14、固定资产：

    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高

    的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)

    提取折旧。

    (2) 各类固定资产的折旧方法：

    类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 10-20 5.00 4.75-9.50

    机器设备 10 5.00 9.50

    电子设备 5 5.00 19.00

    运输设备 5 5.00 19.00

    构筑物及其他辅助设施 10 - 10.00

    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面

    价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回

    金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高

    者确定。

    符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去

    处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

    15、在建工程：

    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所

    发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达

    到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

    16、借款费用:

    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态的房地产开发产品和

    固定资产购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建

    活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其

    后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，

    暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

    在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借

    款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得

    的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加

    权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般

    借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期

    利息金额。

    经第六届董事会第九次会议及2008 年第一次临时股东大会决议通过，并于2009 年8 月17 日经中国证

    券监督管理委员会证监许可[2009]790 号文核准，本公司于2009 年9 月17 日发行了“09 万业债”，面值人民

    币 100.00 元，发行数量1,000 万张，总额为人民币 1,000,000,000.00 元。采取平价发行，债券期限为5 年，

    债券票面年利率为7.30%，在债券存续期内固定不变，采取单利按年计息不计复利，到期一次还本。利息

    每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。扣除承销费用人民币13,000,000.00 元及托管费用人民币

    1,000,000.00 元后，实际收到募集资金为人民币986,000,000.00 元。本公司对上述应付债券采用实际利率计

    算利息费用，经下述公式计算实际利率为7.6474%。

    986,000,000.00 = 73,000,000.00 (P/A,i ,5) + 1,000,000,000.00 (P/S,i ,5)上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    2 4

    17、无形资产：

    本公司无形资产包括采矿权和软件使用权等，以实际成本计量。

    采矿权采用直线法按受益期摊销。

    软件使用权采用直线法按受益期摊销。

    当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面

    价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回

    金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高

    者确定。

    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

    18、长期待摊费用：

    长期待摊费用系经营租入固定资产改良支出，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计

    摊销后的净额列示。

    19、预计负债：

    对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金

    额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的

    风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后

    确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息

    费用。

    于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

    20、收入：

    收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允

    价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。

    与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收

    入确认标准时，确认相关的收入。

    （1）销售商品

    商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际

    控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，

    确认营业收入的实现。

    （2）提供劳务

    本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，

    确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能

    够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计

    量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时

    已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。

    （3）房地产收入的确认原则及方法：

    1）转让土地使用权、销售房产：在工程已竣工并经有关部门验收合格，签订了销售合同并履行了合

    同规定的相关义务及办妥房屋交接手续，取得了销售价款或确信可以取得，相关成本能够可靠的计量时确

    认销售收入的实现。

    2）出租物业：以订立租赁合同，按合同受益期以及与交易相关的经济利益能够流入企业时确认营业

    收入的实现。

    （4）本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且

    收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

    21、政府补助：

    政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入

    的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公

    司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关

    的政府补助之外的政府补助。上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    2 5

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值

    计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

    按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相

    关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相

    关费用或损失的，直接计入当期损益。

    22、递延所得税资产/递延所得税负债：

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（包括应纳税暂时

    性差异和可抵扣暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏

    损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对

    于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的

    初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所

    得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应

    纳税所得额为限。

    对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予

    以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不

    予确认。

    23、经营租赁、融资租赁：

    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

    （1）经营租赁

    经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入当期损益。

    （2）融资租赁

    按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入

    账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额

    扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

    24、主要会计政策、会计估计的变更

    （1）无会计政策变更

    （2）无会计估计变更

    25、前期会计差错更正

    （1）追溯重述法

    无

    （2）未来适用法

    无

    26、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

    在应用本公司的会计政策的过程中，管理层除了作出会计估计外，还作出了以下对财务报表所确认的

    金额具有重大影响的判断：

    （1）经营租赁 – 本公司作为出租人

    本公司就投资性房地产签订了租赁合同。本公司认为，本公司保留了这些房地产所有权上的所有重大风

    险和报酬，因此作为经营租赁处理。

    （2）商誉减值：公司投资资源类的对价一般包括收购或购并该类公司股权所对应的可辨认净资产价值及

    其溢价（商誉），该些资产价值随相应资源储量的减少而贬损，公司仅于每一报告年末按资产组定义，估

    算其未来可流入现金净现值，并据此比对相应资产的账面余额，若前者低于后者，则将此差额按先商誉后

    长期股权投资的顺序计提资产减值准备。上述现金流量净现值的估算涉及相应资源储量、产量、销量、质

    量、单价、单耗、成本、费用、贴现率等诸多变量因素，其中任一变量的假设或估计的不确定性都可能对

    商誉减值准备及本年利润产生影响。上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    2 6

    (四) 税项：

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税

    应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以

    适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额

    计算）

    17%

    营业税 应纳税营业额 5%

    城市维护建设税 应纳增值税和营业税 5%、7%

    企业所得税 应纳税所得额 20%、25%

    教育费附加 应纳增值税和营业税 3%

    地方教育费附加 应纳增值税和营业税 0.50%

    资源税 销售吨数 电煤3.2 元/吨、焦煤8.0 元/吨

    土地增值税 先按应税收入预交，待项目清算时按核定征收 按增值额对应各级税率

    2、税收优惠及批文

    根据国发（2007）39 号《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的通知，母公司属于原享受低

    税率15%的企业，在新税法实施后5 年内逐步过渡到法定税率。其中：2008 年按18%税率执行，2009 年

    按20%税率执行，2010 年按22%税率执行，2011 年按24%税率执行，2012 年按25%税率执行。本公司的

    子公司俱适用25%所得税税率。上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    27

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

    除特别说明外，金额单位为人民币万元

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际

    出资额

    实质上构成对子

    公司净投资的其

    他项目余额

    持股

    比例（%）

    表决权

    比例（%）

    是否

    合并报表

    少数

    股东权益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权益冲减

    子公司少数股东分担的本

    期亏损超过少数股东在该

    子公司期初所有者权益中

    所享有份额后的余额

    新业资源（新加坡）有限公司 全资子公司 新加坡 矿产勘察、开采990.0 万美元 矿产勘察、开采 10.00 万美元 - 100.00 100.00 是 - - -

    万业新鸿意地产有限公司 控股子公司 合肥市 房地产开发 10,000.00 房地产开发（三

    级）

    7,000.00 - 70.00 70.00 是 1,717.10 - -

    上海万业企业爱佳物业服务有限公司全资子公司 上海市 物业管理 300.00 物业管理 300.00 - 100.00 100.00 是 - - -

    新业资源（香港）有限公司 全资子公司 香港 实业投资、进出

    口贸易 500.0 万港元 实业投资、进出口

    贸易 10.0 万港元 - 100.00 100.00 是 - - -

    苏州万业房地产发展有限公司 全资子公司 苏州市 房地产开发 30,000.00 房地产开发 30,000.00 - 100.00 100.00 是 - - -

    上海万企爱佳房地产开发有限公司 控股子公司 上海市 房地产开发 5,000.00 房地产开发 5,000.00 - 54.00 54.00 是 2,300.00 - -

    长沙万业企业爱佳物业服务有限公司全资子公司的全资子公司 长沙市 物业管理 50.00 物业管理 50.00 - 100.00 100.00 是 - - -

    (2) 同一控制下企业合并取得的子公司

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际

    出资额

    实质上构成对子公

    司净投资的其他项

    目余额

    持股

    比例（%）

    表决权

    比例（%）

    是否

    合并报表

    少数

    股东权益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权益冲减

    子公司少数股东分担的本

    期亏损超过少数股东在该

    子公司期初所有者权益中

    所享有份额后的余额

    上海万业企业宝山新城建设开发有限公司 全资子公司 上海市 房地产开发 48,500.00 房地产开发 57,376.72 - 100.00 100.00 是 - - -

    (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际

    出资额

    实质上构成对子

    公司净投资的其

    他项目余额

    持股

    比例

    （%）

    表决权

    比例（%）

    是否

    合并报表

    少数

    股东权益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权益冲减

    子公司少数股东分担的本

    期亏损超过少数股东在该

    子公司期初所有者权益中

    所享有份额后的余额

    湖南西沃建设发展有限公司 控股子公司 长沙市 房地产开发 24,000.0 房地产开发 19,200.0 - 80.00 80.00 是 4,398.52 - -

    安徽鸿翔房地产开发有限责任公司 控股子公司的控股

    子公司 合肥市 房地产开发 10,000.0 房地产开发（三级） 7,000.0 - 70.00 70.00 是 包括在新鸿

    意中

    - -

    内蒙古鄂托克旗昊源煤焦化有限责任公司 控股子公司 乌海市 煤炭开采、销售20,000.0 煤炭开采销售及洗选32,167.0 - 96.00 96.00 是 483.81 - -

    南京吉庆房地产有限公司 控股子公司的控股

    子公司

    南京市 房地产开发 10,000.0 房地产开发 7,400.0 - 51.80 74.00 是 2,508.39 - -上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    28

    2、合并范围发生变更的说明

    报告期内公司通过投资设立及股份增持，合并范围增加了四家公司：

    序号 与本公司关系 公司名称 权益比例

    1 全资子公司 苏州万业房地产发展有限公司 100%

    2 控股子公司 上海万企爱佳房地产开发有限公司 54%

    3 全资子公司的全资子公司 长沙万业企业爱佳物业服务有限公司 100%

    4 控股子公司的控股子公司 南京吉庆房地产有限公司 51.8%

    3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    (1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

    单位:万元 币种:人民币

    名称 期末净资产 本期净利润

    南京吉庆房地产有限公司 9,647.65 -100.26

    苏州万业房地产发展有限公司 30,000.00 -

    上海万企爱佳房地产开发有限公司 5,000.00 -

    长沙万业企业爱佳物业服务有限公司 50.00 -

    (六) 合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数 项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额折算率 人民币金额

    现金： - - 175,507.38 - - 119,633.16

    人民币 - - 175,493.80 - - 119,633.16

    美元 2.00 6.7909 13.58 - -

    银行存款： - - 1,366,452,090.68 - - 2,031,039,307.71

    人民币 - - 1,365,711,145.74 - - 2,030,372,302.50

    美元 89,961.00 6.7909 610,906.04 89,961.00 6.8282 614,271.70

    新加坡元 9,301.50 4.8351 44,973.68 10,844.50 4.8626 52,733.51

    港元 97,508.25 0.8724 85,065.22 - - -

    其他货币资金： - - 1,285,036.41 - - 400,715,127.69

    人民币 - - 1,285,036.41 - - 400,715,127.69

    合计 - - 1,367,912,634.47 - - 2,431,874,068.56

    其他原因造成所有权受到限制的资产：

    项 目 2010 年6 月30 日

    客户贷款购房保证金 5,644,425.56

    煤矿恢复地貌保证金 315,307.80

    合 计 5,959,733.36

    2、应收票据：

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    承兑汇票 6,432,005.77 -

    合计 6,432,005.77 -

    应收票据期末数比期初数增加643.20 万元，主要系煤炭销售收到的银行承兑汇票所致。上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    2 9

    3、应收账款:

    (1) 应收账款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类

    金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%)

    单项金额重大的应收账款 13,497,508.49 88.45 726,104.40 5.38 9,150,172.45 86.98 508,737.60 5.56

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收账款

    1,761,871.50 11.55 88,093.57 5.00 1,370,107.77 13.02 68,836.80 5.02

    合计 15,259,379.99 - 814,197.97 - 10,520,280.22 - 577,574.40 -

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    龙元建设集团股份有限公司 1,024,579.45 102,457.95 10.00 按政策计提

    神华乌海能源有限责任公司 12,472,929.04 623,646.45 5.00 按政策计提

    合计 13,497,508.49 726,104.40 - -

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 1,761,522.64 99.98 87,744.71 1,369,758.91 99.97 68,487.94

    1 至2 年 348.86 0.02 348.86 348.86 0.03 348.86

    合计 1,761,871.50 100.00 88,093.57 1,370,107.77 100.00 68,836.80

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司

    关系

    金额 年限 占应收账款总

    额的比例（％）

    神华乌海能源有限责任公司 非关联方12,472,929.04 1 年以内 81.74

    上海中远物业管理发展有限公司两湾分公司 非关联方1,376,074.00 1 年以内 9.02

    龙元建设集团股份有限公司 非关联方1,024,579.45 1 至2 年 6.71

    上海韦德健身管理有限公司 非关联方374,114.85 1 年以内 2.45

    阿拉善盟欣和科技有限公司 非关联方11,000.00 1 年以内 0.07

    合计 - 15,258,697.34 - 99.99

    4、其他应收款：

    (1) 其他应收款按种类披露：上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    3 0

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例

    (%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的其

    他应收款

    59,662,600.00 94.83 7,597,144.00 12.73 192,890,000.00 98.47 14,367,144.00 7.45

    单项金额不重大但

    按信用风险特征组

    合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    3,253,545.74 5.17 196,405.26 6.04 2,992,061.37 1.53 215,876.49 7.21

    合计 62,916,145.74 - 7,793,549.26 - 195,882,061.37 - 14,583,020.49 -

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    湖南省望城县财政局 53,500,000.00 7,397,644.00 13.83 按政策计提

    国都建设（集团）湖南分公司 3,200,000.00 145,000.00 4.53 按政策计提

    鄂托克旗煤炭管理局 1,090,000.00 54,500.00 5.00 按政策计提

    合肥市住房公积金中心 1,872,600.00 - - -

    合计 59,662,600.00 7,597,144.00 - -

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 1,819,317.68 55.92 60,043.38 579,119.85 19.35 28,955.99

    1 至2 年 625,726.56 19.23 31,533.38 2,189,190.02 73.17 147,219.00

    2 至3 年 803,450.00 24.69 99,777.00 218,700.00 7.31 34,650.00

    3 年以上 5,051.50 0.16 5,051.50 5,051.50 0.17 5,051.50

    合计 3,253,545.74 100.00 196,405.26 2,992,061.37 100.00 215,876.49

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总

    额的比例(%)

    湖南省望城县财政局 非关联方 53,500,000.00 1 年以内 85.03

    国都建设(集团)湖南分公司 非关联方 3,200,000.00 1 年以内 5.09

    合肥市住房公积金中心 非关联方 1,872,600.00 1 至2 年 2.98

    鄂托克旗煤炭管理局 非关联方 1,090,000.00 2 至3 年 1.73

    上海市电力公司 非关联方 539,110.00 2 至3 年 0.86

    合计 - 60,201,710.00 - 95.69上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    3 1

    5、预付款项：

    (1) 预付款项按账龄列示

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数 账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 185,074,247.63 99.75 125,378,250.19 99.45

    1 至2 年 404,324.00 0.22 140,557.25 0.55

    2 至3 年 53,100.00 0.03 - -

    合计 185,531,671.63 100.00 125,518,807.44 100.00

    (2) 预付款项金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系金额 时间 未结算原因

    上海市宝山区杨行镇人民政府 非关联方 150,000,000.00 1 年以内 预付项目前期费用

    望城县丁字镇政府 非关联方 19,500,000.00 1 年以内 预付项目工程款

    国都建设（集团）湖南分公司 非关联方 7,102,696.86 1 年以内 预付项目工程款

    银川市嘉旺物资有限公司 非关联方 659,610.48 1 年以内 预付项目工程款

    长沙市开福区青竹湖镇拆迁事

    务办公室

    非关联方 592,560.00 1 年以内 预付项目工程款

    合计 - 177,854,867.34 - -

    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 预付款项的说明：

    预付款项期末数比期初数增加6,001.29 万元，增加比例为47.81%，主要系项目预付工程款增加所致。

    6、存货：

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 跌价

    准备

    账面价值 账面余额 跌价

    准备

    账面价值

    原材料 9,901,564.07 - 9,901,564.07 10,245,970.62 - 10,245,970.62

    在产品 13,158,509.32 - 13,158,509.32 13,636,873.32 - 13,636,873.32

    库存商品 2,959,275.50 - 2,959,275.50 8,026,954.01 - 8,026,954.01

    开发产品 310,024,799.36 - 310,024,799.36 524,064,152.09 - 524,064,152.09

    开发成本 3,243,464,117.62 - 3,243,464,117.62 1,543,655,831.04 - 1,543,655,831.04

    低值易耗品 8,309.96 - 8,309.96 9,024.48 - 9,024.48

    合计 3,579,516,575.83 - 3,579,516,575.83 2,099,638,805.56 - 2,099,638,805.56

    1）存货期末数比期初数增加147,987.78 万元，增加比例为70.48%，主要系南京项目和苏州项目投入增加

    所致。

    2）子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司已将上述开发成本中海尚明城紫辰苑的土地使用权（土

    地面积为176,228.00 平方米）作为2.662 亿元银行借款的抵押物。（土地权证号为沪房地宝字（2008）第

    035445 号）。

    3）子公司湖南西沃建设发展有限公司已将上述开发成本中万业优加城的土地使用权及其地上建筑物（土

    地面积为579,825.80 平方米）作为1.7 亿元长期借款的抵押物。（土地权证号为望变更国用（2008）第567上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    3 2

    号和望变更国用（2008）第568 号）

    4）子公司安徽鸿翔房地产开发有限责任公司已将开发成本中瀚海星座的土地使用权及其地上建筑物（土

    地面积为15,672.18 平方米，建筑面积为65,946.58 平方米）作为3000 万元银行借款的抵押物。（土地权证

    号为合国用（2008）第398 号）

    5）存货期末余额中含有借款费用资本化金额的1.1 亿元。

    7、对合营企业投资和联营企业投资:

    单位：万元 币种：人民币

    被投资单位

    名称

    企业

    类型

    注册

    地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册

    资本

    本企业持

    股比例(%)

    本企业在被

    投资单位表

    决权比例(%)

    期末资

    产总额

    期末负

    债总额

    期末净资

    产总额

    本期营

    业收入

    总额

    本期净

    利润

    一、合营企业

    上海中远龙东置

    业发展有限公司

    有限责

    任公司

    上海 蒋剑雄 房地产

    开发

    1,000.00 50.00 50.00 1,459.22 19.59 1,439.63 24.24 8.10

    二、联营企业

    8、长期股权投资:

    (1) 长期股权投资情况

    按成本法核算：

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海汇丽集团有限公司 63,000,000.00 63,000,000.00 - 63,000,000.00 31,500,000.00 14.00 14.00

    西甘铁路有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 11,500,000.00 17,500,000.00 - 5.00 5.00

    长江经济联合发展（集团）

    股份有限公司

    600,600.00 600,600.00 - 600,600.00 - 0.09 0.09

    按权益法核算：

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值

    准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海中远龙东置业发展有限公司 5,000,000.00 7,157,653.12 40,495.47 7,198,148.59 - 50.00 50.00

    南京吉庆房地产有限公司 24,500,000.00 23,231,844.39 -23,231,844.39 - - 51.80 74.00

    9、投资性房地产:

    (1) 按成本计量的投资性房地产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、账面原值合计 54,151,440.15 - - 54,151,440.15

    1.房屋、建筑物 54,151,440.15 - - 54,151,440.15

    2.土地使用权 - - -

    二、累计折旧和累计摊销合计 6,783,967.08 973,081.02 - 7,757,048.10

    1.房屋、建筑物 6,783,967.08 973,081.02 - 7,757,048.10

    2.土地使用权 - - - -

    三、投资性房地产账面净值合计 47,367,473.07 -973,081.02 - 46,394,392.05

    1.房屋、建筑物 47,367,473.07 -973,081.02 - 46,394,392.05

    2.土地使用权 - - - -上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    3 3

    四、投资性房地产减值准备累计金额合计790,283.30 - - 790,283.30

    1.房屋、建筑物 790,283.30 - - 790,283.30

    2.土地使用权 - - - -

    五、投资性房地产账面价值合计 46,577,189.77 -973,081.02 - 45,604,108.75

    1.房屋、建筑物 46,577,189.77 -973,081.02 - 45,604,108.75

    2.土地使用权 - - - -

    本期折旧和摊销额：973,081.02 元。

    10、固定资产:

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计： 139,218,069.62 2,742,102.41 796,012.48 141,164,159.55

    其中：房屋及建筑物 31,853,659.98 274,966.00 - 32,128,625.98

    机器设备 64,213,913.50 1,387,849.70 - 65,601,763.20

    运输工具 5,553,844.11 723,217.00 550,427.48 5,726,633.63

    构筑物及辅助物 28,645,203.03 165,645.00 - 28,810,848.03

    办公及电子设备 8,951,449.00 190,424.71 245,585.00 8,896,288.71

    二、累计折旧合计： 26,924,657.38 6,074,288.29 235,920.99 32,763,024.68

    其中：房屋及建筑物 4,818,907.50 2,079,491.48 - 6,898,398.98

    机器设备 10,331,526.88 2,921,190.61 - 13,252,717.49

    运输工具 2,140,913.09 479,494.97 - 2,620,408.06

    构筑物及辅助物 5,715,326.52 78,218.28 - 5,793,544.80

    办公及电子设备 3,917,983.39 515,892.95 235,920.99 4,197,955.35

    三、固定资产账面净值合计 112,293,412.24 -3,332,185.88 560,091.49 108,401,134.87

    其中：房屋及建筑物 27,034,752.48 -1,804,525.48 - 25,230,227.00

    机器设备 53,882,386.62 -1,533,340.91 - 52,349,045.71

    运输工具 3,412,931.02 243,722.03 550,427.48 3,106,225.57

    构筑物及辅助物 22,929,876.51 87,426.72 - 23,017,303.23

    办公及电子设备 5,033,465.61 -325,468.24 9,664.01 4,698,333.36

    四、减值准备合计 1,915,243.17 - - 1,915,243.17

    其中：房屋及建筑物 101,644.51 - - 101,644.51

    机器设备 1,794,915.31 - - 1,794,915.31

    运输工具 - - - -

    构筑物及辅助物 - - - -

    办公及电子设备 18,683.35 - - 18,683.35

    五、固定资产账面价值合计 110,378,169.07 -3,332,185.88 560,091.49 106,485,891.70

    其中：房屋及建筑物 26,933,107.97 -1,804,525.48 - 25,128,582.49

    机器设备 52,087,471.31 -1,533,340.91 - 50,554,130.40

    运输工具 3,412,931.02 243,722.03 550,427.48 3,106,225.57

    构筑物及辅助物 22,929,876.51 87,426.72 - 23,017,303.23

    办公及电子设备 5,014,782.26 -325,468.24 9,664.01 4,679,650.01

    本期折旧额：6,074,288.29 元。

    截至2010 年6 月30 日，固定资产中净值为3,980,253.62 元（原值为5,914,670.17 元）的房屋及建筑物

    作为200 万元长期借款的抵押物。

    11、在建工程：上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    3 4

    (1) 在建工程情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数 项目

    账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值

    在建工程 90,216.00 - 90,216.00 166,466.00 - 166,466.00

    (2) 重大在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 预算数 期初数 其他减少工程进度资金来源 期末数

    16 号煤层工程巷道 20,000,000.00 90,216.00 0.45 自筹 90,216.00

    明源成本管理系统 96,000.00 76,250.00 76,250.00 - -

    合计 20,096,000.00 166,466.00 76,250.00 - - 90,216.00

    在建工程期末数比期初数减少7.63 万元，减少比例为45.81%，主要系在建工程结转所致。

    12、无形资产：

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 10,177,449.31 266,250.00 - 10,443,699.31

    软 件 724,949.31 266,250.00 - 991,199.31

    采矿权 9,452,500.00 - - 9,452,500.00

    二、累计摊销合计 2,225,194.00 577,507.88 - 2,802,701.88

    软 件 334,711.50 104,887.88 - 439,599.38

    采矿权 1,890,482.50 472,620.00 - 2,363,102.50

    三、无形资产账面净值合计 7,952,255.31 -311,257.88 - 7,640,997.43

    软 件 390,237.81 161,362.12 - 551,599.93

    采矿权 7,562,017.50 -472,620.00 - 7,089,397.50

    四、减值准备合计 - - - -

    软 件 - - - -

    采矿权 - - - -

    五、无形资产账面价值合计 7,952,255.31 -311,257.88 - 7,640,997.43

    软 件 390,237.81 161,362.12 - 551,599.93

    采矿权 7,562,017.50 -472,620.00 - 7,089,397.50

    本期摊销额：577,507.88 元。

    13、商誉:

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位名称或

    形成商誉的事项

    期初余额 本期增加 本期减少期末余额 期末减值准备

    内蒙古鄂托克旗昊

    源煤焦化有限责任

    公司

    119,553,463.71 - - 119,553,463.71 42,430,000.00

    南京吉庆房地产有

    限公司 - 630,214.26 - 630,214.26 -

    合计 119,553,463.71 630,214.26 - 120,183,677.97 42,430,000.00上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    3 5

    14、长期待摊费用:

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初额 本期增加额本期摊销额其他减少额 期末额

    装修费 1,220,867.07 287,956.08 - 932,910.99

    样板房及售楼处临时设施 697,301.94 99,553.98 463,429.77 - 333,426.15

    合计 1,918,169.01 99,553.98 751,385.85 - 1,266,337.14

    长期待摊费用期末数比期初数减少65.18 万元，减少比例为33.98%，主要系本期摊销所致。

    15、递延所得税资产/递延所得税负债：

    递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    资产减值准备 21,234,984.25 22,184,984.25

    可抵扣亏损 7,668,873.71 3,796,852.14

    预计负债 2,114,061.14 2,114,061.14

    计提但尚未发放的薪酬 567,600.00 1,188,000.00

    无形资产摊销 - -

    收入确认 5,287,174.70 16,413,243.14

    内部交易未实现收益 10,324,667.74 8,876,148.99

    小计 47,197,361.54 54,573,289.66

    递延所得税负债：

    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 7,297,640.64 10,222,429.39

    小计 7,297,640.64 10,222,429.39

    (2) 未确认递延所得税资产明细

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    可抵扣亏损 38,877,736.53 38,877,736.53

    资产减值准备 - 2,974,500.00

    合计 38,877,736.53 41,852,236.53

    (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

    单位：元 币种：人民币

    年份 期末数 期初数 备注

    2012 年 5,237,317.71 5,237,317.71 -

    2013 年 - - -

    2014 年 33,640,418.82 33,640,418.82 -

    合计 38,877,736.53 38,877,736.53 -

    (4) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    引起暂时性差异的资产项目

    资产减值准备 85,013,508.58

    预计负债 8,456,244.56

    计提但尚未发放的薪酬 2,580,000.00

    收入确认 21,880,657.21上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    3 6

    子公司可弥补亏损 30,675,494.84

    内部交易未实现收益 41,298,670.96

    小计 189,904,576.15

    引起暂时性差异的负债项目

    可供出售金融资产公允价格变动 29,190,562.56

    小计 29,190,562.56

    16、资产减值准备明细:

    单位：元 币种：人民币

    本期减少 项目 期初账面余额 本期增加

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 15,160,594.89 - - 6,506,479.36 8,654,115.53

    二、存货跌价准备 - - - - -

    三、可供出售金融资产减值准

    备 - - - - -

    四、持有至到期投资减值准备 - - - - -

    五、长期股权投资减值准备 31,500,000.00 - - - 31,500,000.00

    六、投资性房地产减值准备 790,283.30 - - - 790,283.30

    七、固定资产减值准备 1,915,243.17 - - - 1,915,243.17

    八、工程物资减值准备 - - - - -

    九、在建工程减值准备 - - - - -

    十、生产性生物资产减值准备 - - - - -

    其中：成熟生产性生物资产减

    值准备 - - - - -

    十一、油气资产减值准备 - - - - -

    十二、无形资产减值准备 - - - - -

    十三、商誉减值准备 42,430,000.00 - - - 42,430,000.00

    十四、其他 - - - - -

    合计 91,796,121.36 - - 6,506,479.36 85,289,642.00

    17、短期借款：

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 - 50,000,000.00

    信用借款 150,000,000.00 150,000,000.00

    合计 150,000,000.00 200,000,000.00

    18、应付账款：

    (1) 应付账款情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    应付材料款 10,029,552.57 21,203,806.62

    应付工程款 142,282,625.70 150,235,803.46

    合计 152,312,178.27 171,439,610.08

    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    3 7

    单位： 元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    上海汇丽涂料有限公司 248,164.87 248,164.87

    合计 248,164.87 248,164.87

    19、预收账款：

    (1) 预收账款情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    原煤销售预收款 12,021,425.14 2,383,565.31

    房产销售预收款 575,507,066.00 530,534,906.00

    合计 587,528,491.14 532,918,471.31

    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    20、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 9,053,400.00 9,589,671.52 14,673,462.52 3,969,609.00

    二、职工福利费 - - - -

    三、社会保险费 391,276.86 2,246,953.85 2,338,723.37 299,507.34

    其中：1.医疗保险费 72,249.37 684,930.85 702,646.61 54,533.61

    2.基本养老保险费 242,116.03 1,358,346.61 1,414,844.41 185,618.23

    3.失业保险费 17,194.08 117,272.17 119,018.17 15,448.08

    4.工伤保险费 59,664.16 48,826.66 64,636.62 43,854.20

    5.生育保险费 53.22 37,577.56 37,577.56 53.22

    四、住房公积金 163,099.20 537,031.00 516,365.40 183,764.80

    五、辞退福利 - - - -

    六、其他 - - - -

    七、工会经费和职工教育经费 1,480,812.80 282,491.43 301,900.28 1,461,403.95

    合计 11,088,588.86 12,656,147.80 17,830,451.57 5,914,285.09

    工会经费和职工教育经费金额1,461,403.95 元。

    21、应交税费：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    增值税 4,963,821.54 -211,463.30

    营业税 -21,434,952.69 -20,270,045.80

    企业所得税 28,686,649.18 33,686,313.27

    个人所得税 239,786.45 283,635.20

    城市维护建设税 -962,023.00 -1,420,426.36

    教育费附加 -570,137.81 -659,340.73

    地方教育费附加 48,873.49 -6,808.00

    河道工程修建维护管理费 -157,032.18 -167,853.42

    土地增值税 3,678,992.17 -26,060.08

    资源税 431,643.05 112,431.64

    印花税 -25,724.25 -1,367.90

    水利基金 -52,241.44 -42,746.51

    房产税 60,361.27 4,674.60上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    3 8

    土地使用税 921,120.48 409,320.00

    煤炭管理基金 1,011,739.50 -1,941.45

    矿产资源补偿费 268,448.35 73,397.97

    合计 17,109,324.11 11,761,719.13

    应交税费期末数比期初数增加534.76 万元，增加比例为45.47%，主要系母公司所得税率提高，所得

    税费用增加所致。

    22、应付利息：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    分期付息到期还本的长期借款利息 2,712,569.20 987,371.42

    企业债券利息 57,400,000.00 21,200,000.00

    短期借款应付利息 199,125.00 330,002.06

    王 跃 先生 149,963.01 149,963.01

    陈庆夕 先生 149,589.04 149,589.04

    湖南西沃投资有限公司 1,431,739.72 1,431,739.72

    湖南互相置业有限公司 3,365.75 3,365.75

    合计 62,046,351.72 24,252,031.00

    应付利息期末数比期初数增加3,779.43 万元，增加比例为155.84%，主要系计提上半年度公司债券利

    息所致。

    23、其他应付款：

    (1) 其他应付款情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    暂借款等 245,558,382.98 22,019,104.36

    合计 245,558,382.98 22,019,104.36

    其他应付款期末数比期初数增加22,353.93 万元，增加比例为1015.21%，主要系南京吉庆向南京市秦

    淮区商业网点房地产开发公司借款所致。

    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    24、预计负债：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    产品质量保证 8,456,244.56 - - 8,456,244.56

    合计 8,456,244.56 - - 8,456,244.56

    25、1 年内到期的非流动负债：

    (1) 1 年内到期的非流动负债情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    1 年内到期的长期借款 86,200,000.00 130,000,000.00

    合计 86,200,000.00 130,000,000.00

    (2) 1 年内到期的长期借款上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    3 9

    1) 1 年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 86,200,000.00 130,000,000.00

    合计 86,200,000.00 130,000,000.00

    2) 金额前五名的1 年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种

    本币金额 本币金额

    中国光大银行上海分行 2009 年3 月3 日 2010 年12 月31 日人民币 56,200,000.00 100,000,000.00

    中国银行合肥分行 2009 年5 月26 日 2011 年5 月25 日 人民币 30,000,000.00 -

    中国银行合肥分行 2009 年5 月26 日 2010 年5 月25 日 人民币 - 30,000,000.00

    合计 - - - 86,200,000.00 130,000,000.00

    1 年内到期的长期借款期末数比期初数减少4380 万元，减少比例为33.69%，主要系本期归还部分银

    行借款所致。

    子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司已将上述开发成本中海尚明城紫辰苑的土地使用权

    （土地面积为176,228.00 平方米）作为2.662 亿元银行借款的抵押物。（土地权证号为沪房地宝字（2008）

    第035445 号。）

    子公司安徽鸿翔房地产开发有限责任公司已将开发成本中瀚海星座的土地使用权及其地上建筑物（土

    地面积为15,672.18 平方米，建筑面积为65,946.58 平方米）作为3000 万元银行借款的抵押物。（土地权证

    号为合国用（2008）第398 号）

    26、长期借款：

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 420,335,000.00 468,335,000.00

    合计 420,335,000.00 468,335,000.00

    (2) 金额前五名的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种

    本币金额 本币金额

    中国光大银行上海分行 2009 年3 月3 日 2012 年3 月3 日 人民币210,000,000.00 210,000,000.00

    中国光大银行长沙分行 2009 年10 月21 日 2012 年12 月18 日人民币170,000,000.00 170,000,000.00

    中国银行合肥分行 2009 年5 月26 日 2011 年5 月25 日 人民币 30,000,000.00

    中国银行上海市浦东开

    发区支行 2009 年6 月19 日 2014 年5 月25 日 人民币38,335,000.00 38,335,000.00

    中国农业银行鄂尔多斯

    市棋盘井支行 2006 年12 月4 日 2011 年12 月3 日 人民币2,000,000.00 20,000,000.00

    合计 - - - 420,335,000.00 468,335,000.00

    子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司已将上述开发成本中海尚明城紫辰苑的土地使用权

    （土地面积为176,228.00 平方米）作为2.662 亿元银行借款的抵押物。（土地权证号为沪房地宝字（2008）

    第035445 号）

    子公司湖南西沃建设发展有限公司已将开发成本中万业优加城的土地使用权及其地上建筑物（土地面

    积为579,825.80 平方米）作为1.7 亿元长期借款的抵押物。（土地权证号为望变更国用（2008）第567 号

    和望变更国用（2008）第568 号）上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 0

    截至2010 年6 月30 日，固定资产中净值为3,980,253.62 元（原值为5,914,670.17 元）的房屋及建筑物

    作为200 万元长期借款的抵押物。

    本公司将持有的子公司内蒙古鄂托克旗昊源煤焦化有限责任公司23%股权份额作为3833.5 万元长期

    借款的抵押物。

    27、应付债券：

    单位：元 币种：人民币

    债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利息本期应计利息 期末应付利息期末余额

    09 万业债 1,000,000,000.00 2009 年9

    月17 日 5 年 1,000,000,000.00 21,200,000.00 36,200,000.00 57,400,000.00 987,883,079.37

    28、股本：

    单位：元 币种：人民币

    期初数 本次变动增减（+、-）

    发行新股送股 公积金转股 其他 小计

    期末数

    股份总数 806,158,748.00 - - - - - 806,158,748.00

    29、专项储备：

    单位：元 币种：人民币

    项 目 2009 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2010 年6 月30 日

    安全生产费 1,177,025.38 2,752,028.64 31,680.00 3,897,374.02

    合 计 1,177,025.38 2,752,028.64 31,680.00 3,897,374.02

    30、资本公积：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 142,488,912.83 - - 142,488,912.83

    其他资本公积 48,892,270.04 - 8,774,366.25 40,117,903.79

    合计 191,381,182.87 - 8,774,366.25 182,606,816.62

    31、盈余公积：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 746,365,872.07 - - 746,365,872.07

    合计 746,365,872.07 - - 746,365,872.07

    32、未分配利润：

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润 868,159,745.77 -

    调整后 年初未分配利润 868,159,745.77 -

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 135,620,411.08 -

    期末未分配利润 1,003,780,156.85 -

    33、营业收入和营业成本：

    (1) 营业收入、营业成本

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 554,999,167.13 616,611,937.54

    其他业务收入 927,918.03 -

    营业成本 264,982,622.86 393,969,653.90上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 1

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额 行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    房产销售 480,247,010.00 214,039,352.73 570,078,050.00 363,833,874.52

    房产租赁 2,149,044.19 973,081.02 3,597,632.34 973,081.02

    建材贸易 1,077,552.19 1,077,552.19 - -

    煤炭销售 71,280,560.75 48,832,436.92 42,936,255.20 29,162,698.36

    物业管理 245,000.00 60,200.00 - -

    合计 554,999,167.13 264,982,622.86 616,611,937.54 393,969,653.90

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额 产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    中远两湾城 477,997,507.00 212,771,944.50 84,515,706.00 44,519,369.66

    海尚明城福地苑 2,249,503.00 1,267,408.23 485,562,344.00 319,314,504.86

    房产租赁 2,149,044.19 973,081.02 3,597,632.34 973,081.02

    建材贸易 1,077,552.19 1,077,552.19 - -

    煤炭销售 71,280,560.75 48,832,436.92 42,936,255.20 29,162,698.36

    物业管理 245,000.00 60,200.00 - -

    合计 554,999,167.13 264,982,622.86 616,611,937.54 393,969,653.90

    (4) 主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额 地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    上海地区 483,718,606.38 216,150,185.94 573,675,682.34 364,806,955.54

    内蒙地区 71,280,560.75 48,832,436.92 42,936,255.20 29,162,698.36

    合计 554,999,167.13 264,982,622.86 616,611,937.54 393,969,653.90

    (5) 公司前五名客户的营业收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）

    神华乌海能源有限责任公司 28,672,929.04 5.17

    内蒙古太西煤集团乌斯太焦化有限责任公司 13,454,585.40 2.42

    大连三丰能源集团有限公司 12,076,942.41 2.18

    邯郸陆顺焦化有限公司 8,705,289.65 1.57

    张家口市海中天洗煤有限公司 5,039,942.41 0.91

    合计 67,949,688.91 12.25

    34、营业税金及附加：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    营业税 25,173,805.28 29,716,907.52 应纳税营业额

    城市维护建设税 2,181,274.50 1,892,859.97 应纳增值税和营业税

    教育费附加 1,092,398.60 1,032,997.14 应纳增值税和营业税

    资源税 1,394,598.54 48,820.79 销售吨数上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 2

    土地增值税 12,335,075.75 14,674,580.76 先按应税收入预交，待项目清算

    时按核定征收

    水利基金 - 1,525.67 -

    合计 42,177,152.67 47,367,691.85 -

    35、公允价值变动收益：

    公允价值变动收益本期发生额比上期发生额减少20.68 万元，主要系期末未持有交易性金融资产故无

    公允价值变动。

    36、投资收益：

    (1) 投资收益明细情况

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    权益法核算的长期股权投资收益 73,431.15 1,056,724.61

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 - -15,506.96

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 - 68,191,496.22

    合计 73,431.15 69,232,713.87

    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    南京吉庆房地产有限公司 32,935.68 -20,778.80 -

    上海中远龙东置业发展有限公司 40,495.47 40,780.88 -

    福建泰龙电力股份有限公司 - 1,036,722.53 -

    合计 73,431.15 1,056,724.61 -

    投资收益本期发生数比上期发生数减少6,915.93 万元，减少比例为99.89%，主要系上期出售部分招商

    银行股票取得一次性收益所致。

    37、资产减值损失：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 -6,506,479.36 -507,314.12

    二、存货跌价损失 - -

    三、可供出售金融资产减值损失 - -

    四、持有至到期投资减值损失 - -

    五、长期股权投资减值损失 - -

    六、投资性房地产减值损失 - -

    七、固定资产减值损失 - -

    八、工程物资减值损失 - -

    九、在建工程减值损失 - -

    十、生产性生物资产减值损失 - -

    十一、油气资产减值损失 - -

    十二、无形资产减值损失 - -

    十三、商誉减值损失 - -

    十四、其他 - -

    合计 -6,506,479.36 -507,314.12

    38、营业外收入：上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 3

    (1) 营业外收入情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 111,494.12 414,087.23

    其中：固定资产处置利得 111,494.12 414,087.23

    债务重组利得 - 2,140,834.21

    政府补助 4,033,000.00 4,174,000.00

    违约赔偿 652,243.00 283,190.00

    其他 - 34,812.50

    合计 4,796,737.12 7,046,923.94

    (2) 政府补助明细

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 说明

    陆家嘴区域功能补贴 4,033,000.00 4,174,000.00 -

    合计 4,033,000.00 4,174,000.00 -

    营业外收入本期发生额比上期发生额减少225.02 万元，减少比例为31.93%，主要系上期昊源公司整

    合下属子公司，取得债务重组利得所致。

    39、营业外支出：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 9,404.01 184,686.22

    其中：固定资产处置损失 9,404.01 184,686.22

    对外捐赠 30,000.00 -

    罚款支出 - 28,284.65

    合计 39,404.01 212,970.87

    营业外支出本期发生数比上期发生数减少17.36 万元，减少比例为81.50%，主要系本期子公司处置固

    定资产损失减少所致。

    40、所得税费用：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按税法及相关规定计算的当期所得税 33,661,072.28 49,514,960.16

    递延所得税调整 7,893,927.05 -1,603,224.53

    合计 41,554,999.33 47,911,735.63

    41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

    基本每股收益=P0÷S

    S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为

    发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增

    加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期

    缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告

    期期末的累计月数。

    公司若存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如

    下公式计算：上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 4

    稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普

    通股加权平均数)

    其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，

    并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益

    时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普

    通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释

    每股收益达到最小值。

    42、其他综合收益

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期金额 上期金额

    1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -11,699,155.00 19,475,000.00

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -2,924,788.75 4,868,750.00

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 35,929,620.28

    小计 -8,774,366.25 -21,323,370.28

    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 - -

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额

    产生的所得税影响 - -

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 - -

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - -

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    转为被套期项目初始确认金额的调整额 - -

    小计 - -

    4．外币财务报表折算差额 -4,460.81 -267.49

    减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -

    小计 -4,460.81 -267.49

    5.其他 - -

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - -

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    合计 -8,778,827.06 -21,323,637.77

    43、现金流量表项目注释：

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    收回土地投标保证金 80,800,000.00

    收到补贴款 4,033,000.00

    收到工程投标保证金 2,999,400.00

    收到押金 1,027,000.00

    其他 7,767,525.78

    合计 96,626,925.78

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    归还保证金 6,144,141.12

    广告促销费用 4,725,352.64上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 5

    办公室租赁费及物业费 4,205,656.24

    支付空置管理费 1,314,526.64

    咨询费 1,344,240.50

    捐款支出 30,000.00

    支付押金 1,118,000.00

    会务费 522,002.42

    支付土地投标保证金 80,800,000.00

    其他 86,138,781.47

    合计 186,342,701.03

    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    银行存款利息收入 8,490,506.91

    合计 8,490,506.91

    44、现金流量表补充资料：

    (1) 现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 131,638,755.74 146,565,927.57

    加：资产减值准备 -6,705,479.89 -109,292.46

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,051,379.03 5,305,667.64

    无形资产摊销 571,555.86 3,303,219.30

    长期待摊费用摊销 736,452.85 543,741.26

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”

    号填列） -269,505.49 -316,908.02

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -206,788.56

    财务费用（收益以“－”号填列） -2,667,556.76 17,956,393.85

    投资损失（收益以“－”号填列） -7,559.79 -68,899,609.81

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 7,893,927.05 -1,603,224.53

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -1,023,041,606.67 111,822,951.91

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -99,099,966.91 59,080,477.83

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 51,521,738.99 445,467,527.66

    其他 2,833,696.50 -

    经营活动产生的现金流量净额 -929,544,169.49 718,910,083.64

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 1,361,952,901.11 1,399,741,786.04

    减：现金的期初余额 2,426,643,135.42 653,539,154.71

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 -1,064,690,234.31 746,202,631.33上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 6

    (2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．取得子公司及其他营业单位的价格 - -

    2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 - -

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - -

    3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    4．取得子公司的净资产 - -

    流动资产 - -

    非流动资产 - -

    流动负债 - -

    非流动负债 - -

    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．处置子公司及其他营业单位的价格 - 52,000,200.00

    2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 - 52,000,200.00

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - 200.00

    3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 52,000,000.00

    4．处置子公司的净资产 - -19,293,339.42

    流动资产 - 28,906,860.10

    非流动资产 - 21,817,883.30

    流动负债 - 53,986,633.82

    非流动负债 - 16,031,449.00

    (3) 现金和现金等价物的构成

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    一、现金 1,361,952,901.11 2,426,643,135.42

    其中：库存现金 175,507.38 119,633.16

    可随时用于支付的银行存款 1,360,492,357.32 2,025,808,374.57

    可随时用于支付的其他货币资金 1,285,036.41 400,715,127.69

    可用于支付的存放中央银行款项 - -

    存放同业款项 - -

    拆放同业款项 - -

    二、现金等价物 - -

    其中：三个月内到期的债券投资 - -

    三、期末现金及现金等价物余额 1,361,952,901.11 2,426,643,135.42

    (4) 现金流量表补充资料的说明

    现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物5,959,733.36 元，见下

    表所述。

    项 目 2010 年6 月30 日

    客户贷款购房保证金 5,644,425.56

    煤矿恢复地貌保证金 315,307.80

    合 计 5,959,733.36

    (七) 关联方及关联交易上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 7

    1、本企业的母公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    母公司

    名称

    企业

    类型 注册地 法人

    代表 业务性质注册资本

    母公司对本

    企业的持股

    比例(%)

    母公司对本企

    业的表决权比

    例(%)

    本企业最终控

    制方

    组织机构

    代码

    林逢生 先生 - - - - - 46.12 50.54 林逢生 先生 -

    三林万业

    （上海）企

    业集团有限

    公司

    外商

    独资 上海市 林逢生 先生 综合商贸222,336.00 50.54 50.54 林逢生 先生 63141793-7

    2、本企业的子公司情况

    除特别说明外，金额单位为人民币万元

    子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构

    代码

    上海万业企业宝山

    新城建设开发有限

    公司

    有限责任公司 上海市 金永良先生 房地产开发 48,500.00 100.00 100.00 76087918-5

    上海万业企业爱佳

    物业服务有限公司

    有限责任公司 上海市 尚志强先生 物业管理 300.00 100.00 100.00 68875467-8

    新业资源（新加坡）

    有限公司 有限责任公司 新加坡 程光先生 矿产勘察 990.00万美元100.00 100.00 不适用

    内蒙古鄂托克旗昊

    源煤焦化有限责任

    公司

    有限责任公司 乌海市 程光先生 煤炭开采 20,000.00 96.00 96.00 11708299-4

    湖南西沃建设发展

    有限公司

    有限责任公司 长沙市 程光先生 房地产开发 24,000.00 80.00 80.00 79031315-8

    万业新鸿意地产有

    限公司 有限责任公司 合肥市 金永良先生 房地产开发 10,000.00 70.00 70.00 67892114-5

    安徽鸿翔房地产开

    发有限责任公司

    有限责任公司 合肥市 崔海勇先生 房地产开发 10,000.00 70.00 70.00 70504305-1

    新业资源（香港）

    有限公司

    有限责任公司 香港 金永良先生 实业投资、进

    出口贸易 500.00 万港元100.00 100.00 不适用

    苏州万业房地产发

    展有限公司 有限责任公司 苏州市 程光先生 房地产开发 30,000.00 100.00 100.00 55247289-0

    上海万企爱佳房地

    产开发有限公司

    有限责任公司 上海市 曹雄斌先生 房地产开发 5,000.00 54.00 54.00 55744388-8

    长沙万业企业爱佳

    物业服务有限公司 有限责任公司 长沙市 尚志强先生 物业管理 50.00 100.00 100.00 55762038-9

    南京吉庆房地产有

    限公司

    有限责任公司 南京市 金永良先生 房地产开发 10,000.00 51.80 74.00 68251142-1

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:万元 币种:人民币

    被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本

    本企业持

    股比例

    (%)

    本企业在被投

    资单位表决权

    比例(%)

    组织机构代码

    一、合营企业

    上海中远龙东置业

    发展有限公司 有限责任公司 上海 蒋剑雄 房地产开发1,000.00 50.00 50.00 63179298-0

    单位:万元 币种:人民币

    被投资单位名称 期末资产

    总额

    期末负债

    总额

    期末净资产

    总额

    本期营业收

    入总额

    本期净

    利润

    一、合营企业

    上海中远龙东置业发展有限公司 1,459.22 19.59 1,439.63 24.24 8.10上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 8

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    上海国际航运大厦有限公司 集团兄弟公司 60728845-0

    上海万业企业两湾置业发展有限公司 集团兄弟公司 63111040-9

    上海汇丽涂料有限公司 集团兄弟公司 75857594-0

    王 跃 先生 其他 -

    陈 平 女士 其他 -

    合肥舜业房地产开发有限公司 其他 66946192-5

    湖南西沃投资有限公司 其他 74837901-4

    湖南互相置业有限公司 其他 79472674-2

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：万元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    关联方

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易定

    价方式及决

    策程序 金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    上海汇丽涂料有限公司 购买商品 购买涂料 市场价 107.76 100.00 - -

    (2) 关联租赁情况

    公司承租情况表： 单位：万元 币种：人民币

    报告期内，公司向集团兄弟公司—上海国际航运大厦有限公司续租办公用房，按协议半年支付租金296.79 万元，此项交易

    为日常关联交易。

    (3) 关联担保情况

    单位：万元 币种：人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    合肥舜业房地产开发有限公司 本公司 3,000.00 2011 年5 月26 日～

    2013 年5 月25 日

    否

    王跃先生及陈平女士 本公司 17,000.00 2012 年12 月19 日～

    2014 年12 月18 日

    否

    6、关联方应收应付款项

    上市公司应付关联方款项:

    单位:万元 币种:人民币

    期末 期初

    项目名称 关联方

    金额 其中：计提减

    值金额

    金额 其中：计提减

    值金额

    应付账款 上海汇丽涂料有限公司 24.82 - 24.82 -

    (八) 股份支付：本报告期无股份支付事项。

    (九) 或有事项：本报告期无或有事项。

    (十) 承诺事项：本报告期无承诺事项。

    出租方名称 承租方

    名称

    租赁资

    产情况

    合同约定的

    年度租金

    租赁期限

    上海国际航运大厦

    有限公司

    本公司 国航大

    厦9 楼 593.58 2010 年1 月1 日～

    2010 年12 月31 日上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 9

    (十一) 资产负债表日后事项

    公司于2010 年7 月26 日收到总额为8 亿元的两年期信托资金。

    (十二) 母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款：

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类

    金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%)

    单项金额重大的应收账款 1,024,579.45 36.92 102,457.95 10.00 1,024,579.45 52.87 102,457.95 10.00

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收账款

    1,750,188.85 63.08 87,509.44 5.00 913,187.64 47.13 45,659.38 5.00

    合计 2,774,768.30 - 189,967.39 - 1,937,767.09 - 148,117.33 -

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    单位：元 币种：人民币

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    龙元建设集团股份有限公司 1,024,579.45 102,457.95 10.00 按政策计提

    合计 1,024,579.45 102,457.95 - -

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 1,750,188.85 100.00 87,509.44 913,187.64 100.00 45,659.38

    合计 1,750,188.85 100.00 87,509.44 913,187.64 100.00 45,659.38

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系金额 年限 占应收账款总

    额的比例(%)

    上海中远物业管理发展有限公司两湾分公司 非关联方 1,376,074.00 1 年以内 49.59

    龙元建设集团股份有限公司 非关联方 1,024,579.45 1 至2 年 36.93

    上海韦德健身管理有限公司 非关联方 374,114.85 1 年以内 13.48

    合计 - 2,774,768.30 - 100.00

    2、其他应收款：上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    5 0

    (1) 其他应收款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类

    金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%)

    单项金额重大的其

    他应收款

    1,073,236,666.70 99.94 320,000,000.00 99.87 3,800,000.00 1.19

    单项金额不重大但

    按信用风险特征组

    合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    694,321.50 0.06 4,901.50 0.71 418,451.50 0.13 4,901.50 1.17

    合计 1,073,930,988.20 - 4,901.50 - 320,418,451.50 - 3,804,901.50 -

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额计提比例(%) 理由

    湖南西沃建设发展有限公司 178,000,000.00 - - 子公司借款确信可以

    收回

    万业新鸿意地产有限公司 93,500,000.00 - - 子公司借款确信可以

    收回

    南京吉庆房地产有限公司 56,545,000.00 - - 子公司的控股子公司

    借款确信可以收回

    苏州万业房地产发展有限公司 745,191,666.70 - - 子公司借款确信可以

    收回

    合计 1,073,236,666.70 - - -

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 689,770.00 99.34 350.00 413,900.00 98.91 350.00

    3 年以上 4,551.50 0.66 4,551.50 4,551.50 1.09 4,551.50

    合计 694,321.50 100.00 4,901.50 418,451.50 100.00 4,901.50

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收账款

    总额的比例(%)

    苏州万业房地产发展有限公司 子公司 745,191,666.70 1 年以内 69.39

    湖南西沃建设发展有限公司 子公司 178,000,000.00 1 至3 年 16.57

    万业新鸿意地产有限公司 子公司 93,500,000.00 1 至2 年 8.71

    南京吉庆房地产有限公司 子公司的控股

    子公司 56,545,000.00 1 年以内 5.27

    内蒙古鄂托克旗昊源煤焦化有限责

    任公司 子公司 563,760.00 1 年以内 0.05

    合计 / 1,073,800,426.70 / 99.99上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    5 1

    (5) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款

    总额的比例(%)

    苏州万业房地产发展有限公司 子公司 745,191,666.70 69.39

    湖南西沃建设发展有限公司 子公司 178,000,000.00 16.57

    万业新鸿意地产有限公司 子公司 93,500,000.00 8.71

    南京吉庆房地产有限公司 子公司的控股子公司56,545,000.00 5.27

    内蒙古鄂托克旗昊源煤焦化有限责任公司 子公司 563,760.00 0.05

    安徽鸿翔房地产开发有限责任公司 子公司的控股子公司42,000.00

    合计 - 1,073,842,426.70 99.99

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备

    本期计

    提减值

    准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （％）

    上海万业企业宝山新城建设开发有限公司 573,767,167.08 573,767,167.08 - 573,767,167.08 - - 100.00 100.00

    上海万业企业爱佳物业服务有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 - 3,000,000.00 - - 100.00 100.00

    新业资源（新加坡）有限公司 682,660.00 682,660.00 - 682,660.00 - - 100.00 100.00

    内蒙古鄂托克旗昊源煤焦化有限责任公司 225,000,001.00 321,670,001.00 - 321,670,001.00 40,410,000.00 - 96.00 96.00

    湖南西沃建设发展有限公司 192,000,000.00 192,000,000.00 - 192,000,000.00 - - 80.00 80.00

    万业新鸿意地产有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 - 70,000,000.00 - - 70.00 70.00

    苏州万业房地产发展有限公司 - - 300,000,000.00 300,000,000.00 - - 100.00 100.00

    上海万企爱佳房地产开发有限公司 - - 27,000,000.00 27,000,000.00 - - 54.00 54.00

    新业资源（香港）有限公司 - - 88,200.00 88,200.00 - - 100.00 100.00

    上海汇丽集团有限公司 63,000,000.00 63,000,000.00 - 63,000,000.00 31,500,000.00 - 14.00 14.00

    西甘铁路有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 11,500,000.00 17,500,000.00 - - 5.00 5.00

    长江经济联合发展（集团）股份有限公司 600,600.00 600,600.00 - 600,600.00 - - 0.09 0.09

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值

    准备

    本期计提

    减值准备

    现金

    红利

    在被投资单位

    持股比例（％）

    在被投资单位表

    决权比例（％）

    上海中远龙东置业发展

    有限公司

    5,000,000.00 7,157,653.12 40,495.47 7,198,148.59 - - - 50.00 50.00

    长期股权投资期末余额比期初余额增加33,862.87 万元，增加比例为29.04%，主要系本期母公司投资

    成立子公司苏州万业房地产发展有限公司和上海万企爱佳房地产开发有限公司，且增加对西甘铁路有限责

    任公司的投资所致。

    报告期内将子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司4.85 亿元的股权作为8 亿元两年期信托产

    品的质押物。

    4、营业收入和营业成本：

    (1) 营业收入、营业成本

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 481,224,103.38 88,113,338.34

    营业成本 214,822,577.71 45,492,450.68上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    5 2

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额 行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    房产销售 477,997,507.00 212,771,944.50 84,515,706.00 44,519,369.66

    房产租赁 2,149,044.19 973,081.02 3,597,632.34 973,081.02

    建材贸易 1,077,552.19 1,077,552.19 - -

    合计 481,224,103.38 214,822,577.71 88,113,338.34 45,492,450.68

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额 产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    中远两湾城 477,997,507.00 212,771,944.50 84,515,706.00 44,519,369.66

    房产租赁 2,149,044.19 973,081.02 3,597,632.34 973,081.02

    建材贸易 1,077,552.19 1,077,552.19 - -

    合计 481,224,103.38 214,822,577.71 88,113,338.34 45,492,450.68

    (4) 主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额 地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    上海地区 481,224,103.38 214,822,577.71 88,113,338.34 45,492,450.68

    合计 481,224,103.38 214,822,577.71 88,113,338.34 45,492,450.68

    营业收入本期发生数比上期发生数增加39,311.08 万元，增加比例为446.14%，主要系本期结转房款销

    售收入增加所致。

    5、投资收益：

    (1) 投资收益明细

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    权益法核算的长期股权投资收益 40,495.47 1,077,503.41

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 - -15,506.96

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 - 68,191,496.22

    其他 17,549,425.00 18,094,339.13

    合计 17,589,920.47 87,347,831.80

    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    上海中远龙东置业发展有限公司 40,495.47 40,780.88 -

    福建泰龙电力股份有限公司 - 1,036,722.53 -

    合计 40,495.47 1,077,503.41 -

    投资收益本期发生数比上期发生数减少6,975.79 万元，减少比例为79.86%，主要原因系本期无可供出

    售金融资产的投资收益所致。上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    5 3

    6、现金流量表补充资料：

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 155,472,240.64 82,403,204.11

    加：资产减值准备 -3,758,149.94 -

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,492,787.64 1,482,420.16

    无形资产摊销 43,606.91 36,194.46

    长期待摊费用摊销 202,748.10 202,748.10

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”

    号填列） 9,404.01 -

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -206,788.56

    财务费用（收益以“－”号填列） 3,770,156.58 5,505,623.99

    投资损失（收益以“－”号填列） -17,589,920.47 -87,014,727.74

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 12,696,468.44 41,357.71

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -

    存货的减少（增加以“－”号填列） 212,771,944.50 44,519,369.66

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -746,349,537.91 6,158,516.34

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -274,470,541.32 226,171,918.21

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 -655,708,792.82 279,299,836.44

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 1,156,873,087.83 1,063,419,338.04

    减：现金的期初余额 2,214,861,741.94 482,445,859.24

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 -1,057,988,654.11 580,973,478.80

    (十三) 补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 102,090.11 处置固定资产产生利得

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照

    国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,033,000.00 政府专项扶持

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 622,243.00 捐赠支出与收取客户违约金

    相抵所致

    所得税影响额 -1,052,553.80 -

    少数股东权益影响额（税后） -3,982.02 -

    合计 3,700,797.29 -上海万业企业股份有限公司 2010 年半年度报告

    5 4

    2、净资产收益率及每股收益

    每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%）

    基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 5.06 0.1682 0.1682

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润 4.92 0.1636 0.1636

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人签字的半年度报告文本；

    2、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报告文本；

    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

    董事长：程光

    上海万业企业股份有限公司