万业企业内部控制自我评价报告




                                  

                                  

     上海万业企业股份有限公司
          内部控制自我评估报告
                                  

                                  

                                  

                                  

                                  

                                  

                                  

                                  

                                  

                                  

                                  

                                  

                         2011 年 3 月

                                  

                                  

                                  

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   上海万业企业股份有限公司内部控制自我评估报告


    本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担

个别及连带责任。

    建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。

本公司内部控制的目标：合理保证本公司经营管理合法合规、资产安

全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司

实现发展战略。

    内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。

而且，内部控制的有效性亦可能随公司内外环境及经营情况的改变而

改变。本公司内部控制设有监督反馈机制，内部控制缺陷一经识别，

本公司将立即采取整改措施。

    本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下因素：内部环境、

风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五项要素。

（一）、内部环境：

    内部控制环境是公司实施内部控制的基础，主要体现在：治理结

构、机构设置及权责分配、人力资源政策、公司文化等方面。

    公司已严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法

规的要求，比照 《上市公司治理准则》，建立了较为完善的法人治理

结构；公司设立了健全的组织机构体系，内部管理机构独立，受公司

直接控制并直接对公司负责。经理层以下各职能部门，具有明确的职
                                        
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责权限，已形成相互协调、相互制约的工作机制，倡导团队合作无间

隙、沟通交流零距离的管理理念。

    公司遵循德才兼备的原则，平衡内外部人力资源，选拔高级管理

人员和聘用中层以下员工，确保选聘人员能够胜任岗位职责要求。

    公司秉承三林中国的价值观：“客户至上、以人为本、注重操守、

团队合作、高效执行、结果导向”， 为使公司文化真正深入人心，公

司不仅在公司公共信息平台上进行公示，在员工手册上进行描述，而

且在员工定期培训进行倡导。

(二)、风险评估：

    公司基于是否存在法律经济方面的限制、对业务熟悉及控制程度、

风险是否可以转移、成本效益是否匹配等原则，采用稳健的风险管理

策略。

    公司围绕公司整体目标及业务目标，主要采用专题会议讨论、专

业委员会决策、业务流程分析等方式，识别并评估各项潜在或已显现

的内外部风险，根据评估结果，制定经营策略。

（三）、控制活动：

    为合理保证各项目标的实现，公司已建立了相关控制程序，主要

采用交易授权审批、职责分工、凭证与记录控制、资产接触与记录使

用、预算控制、运营分析控制以及绩效考核控制等控制措施。

    公司建立了多层次的授权体系，定期修订、优化已发布的《组织

管理手册》、业务流程制度以及相关指引，对公司组织架构、部门设置、

岗位职责、业务工作界面职责组成做出明确规定，使管理层、职能部
                                        
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门、员工有清晰的工作职责和职能定位。

    公司规定经营活动相关凭证与记录必须与相关经济事项同步编

制，凭证和记录必须对经济事项形成的轨迹进行完整的记录，相关记

录须清晰、易懂。公司已建立日常资产管理制度，采取财产记录、实

物保管、定期盘点、帐实核对等措施，确保财产安全完整。

    公司对经营实行计划和全面预算管理。公司根据经营计划，形成

预算，定期对计划、预算的执行效果及偏差进行跟踪，帮助公司实现

经营目标。

    公司依据《绩效管理制度》、《季度绩效考核办法》对公司各部门

及员工进行绩效考核，有力地促进公司实现预定的经营目标。

（四）、信息与沟通：

    公司通过财务会计资料、经营管理资料、会议纪要、专项调研报

告、办公网络等渠道获取内部信息，通过行业协会、市场调查、网站、

媒体以及监管部门获取外部信息，已形成了比较有效的信息收集、处

理和传递程序。公司充分运用计算机信息管理系统，搭建公司信息处

理平台，有效支持公司各类信息在公司内部各环节间及时有效传递。

    为确保管理层与客户、供应商、监管者和其他外部人士有效地沟

通，加强与投资者、潜在投资者的沟通工作，公司通过了《投资者关

系管理制度》、《董事、监事、高管人员持有本公司股票管理制度》和

《信息披露事务管理制度》。作为公众公司，公司充分理解加强投资者

关系管理和持续信息披露是上市公司的义务和责任，2010 年公司严格

按照法律、法规和《公司章程》规定的信息披露内容和格式要求，共
                                        
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计披露 4 次定期报告 ( 含年报、半年报和季报）以及 21 次临时报

告。

（五）、内部监督：

       公司在组织架构上设置监事会、董事会及其下设审计委员，并设

立独立董事，相关监控职责在公司章程和董监事议事规则做了规定。

   其次，作为独立的审计部门，审计部直接向审计委员会报告工作。

审计部在审计委员会的领导下，定期开展业务环节检查、内部控制评

估工作，出具内部控制检查报告。

   公司对制度执行过程中存在的问题，建立反馈机制，鼓励各职能

部门将运行中遇到的问题及时反馈，审计部根据反馈的意见组织修订

完善，提请经营管理层进行完善。

       本公司董事会对报告期内上述所有方面的内部控制进行了自我评

估，未发现在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。

       本公司董事会认为，报告期内本公司内部控制制度健全、执行有

效。

       2010 年度本公司内部控制自我评估报告未经会计事务所进行核

实评估。

                                           上海万业企业股份有限公司

                                                         董事会

                                                       2011 年 3 月




                                           
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