上海万业企业股份有限公司 2011 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项说明
上海众华沪银会计师事务所有限公司
2012 年 3 月 8 日
中国，上海
上海万业企业股份有限公司 2011 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项说明
沪众会字（2012）第 1796 号
上海万业企业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海万业企业股份有限公司（以
下简称“万业企业”）2011 年度的财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及公司资产负
债表，2011 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动
表以及财务报表附注，并于 2012 年 3 月 8 日出具了沪众会字（2012）第 1793 号《审计报告》。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号文)》的要求以及参
照上海证券交易所《上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号——上市公司非经营性资
金占用及其他关联资金往来的专项说明》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总格式，万业企业编制了后附的截至 2011 年 12 月 31 日止万业企业非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是万业企业管理当局的责任，我们对
汇总表所载资料与万业企业 2011 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了复核，在所
有重大方面未发现不一致之处。除了对万业企业实施了 2011 年度财务报表审计中所执行的
对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更
好的理解 2011 年度万业企业的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与
已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为万业企业披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得
用作任何其他目的。
附件：万业企业 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 周正云
中国注册会计师 严 臻
中国，上海 2012 年 3 月 8 日
附件： 万业企业2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
上市公司核算的 2011年期初占用 2011年度占用累计发 2011年度占用资金 2011年度偿还累计 2011年期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质
会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 发生金额 资金余额
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
上市公司核算的 2011年期初往来 2011年度往来累计发 2011年度往来资金 2011年度偿还累计 2011年期末往来
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 往来形成原因 往来性质
会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 发生金额 资金余额
预付股权受让款，本期
三林万业（上海）企业集团有限公司 控股股东 预付账款 11,873.09 - - 11,873.09 - 经营性往来
转入长期股权投资
预付项目土地款，本期
上海万业企业两湾置业发展有限公司 控股股东的附属企业 预付账款 9,370.94 - - 9,370.94 - 经营性往来
转入房产开发成本
大股东及其附属企业
印尼印多汽车股份有限公司 实际控制人的附属企业 预付账款 - 346.53 295.40 51.13 预付固定资产采购款 经营性往来
上海万业企业两湾置业发展有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 - 13,443.69 - 13,443.69 - 代收房款 经营性往来
房产项目开发借款，下
上海万业企业宝山新城建设开发有限公司 子公司 长期应收款 80,000.00 - - 80,000.00 - 期借款到期，本期转入 非经营性往来
其他应收款
上海万业企业宝山新城建设开发有限公司 子公司 其他应收款 - 80,000.00 - - 80,000.00 房产项目开发借款 非经营性往来
上海万业企业宝山新城建设开发有限公司 子公司 应收利息 220.00 - 7,280.00 7,300.00 200.00 房产项目开发借款利息 非经营性往来
湖南西沃建设发展有限公司 子公司 其他应收款 20,447.80 14,050.00 - 488.17 34,009.63 房产项目开发借款 非经营性往来
湖南西沃建设发展有限公司 子公司 应收利息 38.98 - 2,022.38 1,376.11 685.25 房产项目开发借款利息 非经营性往来
万业新鸿意地产有限公司 子公司 其他应收款 10,466.30 5,900.00 - 82.84 16,283.46 房产项目开发借款 非经营性往来
万业新鸿意地产有限公司 子公司 应收利息 1,313.78 1,121.16 2,434.94 - 房产项目开发借款利息 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
苏州万业房地产发展有限公司 子公司 其他应收款 126,629.74 21,801.08 49,468.44 98,962.38 房产项目开发借款 非经营性往来
苏州万业房地产发展有限公司 子公司 应收利息 205.32 7,651.13 5,717.62 2,138.83 房产项目开发借款利息 非经营性往来
上海万企爱佳房地产开发有限公司 子公司 其他应收款 12,765.60 20,585.45 3,897.51 29,453.54 房产项目开发借款 非经营性往来
上海万企爱佳房地产开发有限公司 子公司 应收利息 - - 1,120.85 - 1,120.85 房产项目开发借款利息 非经营性往来
南京吉庆房地产有限公司 子公司 其他应收款 5,650.00 - - 5,650.00 - 房产项目开发借款 非经营性往来
无锡万业房地产发展有限公司 子公司 其他应收款 - 47.64 - 43.97 3.67 项目开发借款 非经营性往来
新加坡春石有限公司 子公司 其他应收款 - 1,209.77 - - 1,209.77 印尼塔岛项目开发借款 非经营性往来
新加坡银利有限公司 子公司 其他应收款 - 10,887.96 - - 10,887.96 印尼塔岛项目开发借款 非经营性往来
关联自然人及其控制的法人 -
其他关联人及其附属企业 -
总计 278,981.55 168,272.12 19,195.52 191,442.72 275,006.47
说明：上述借款均系被投资项目公司的项目借款。
法定代表人：程光 主管会计工作负责人：邵伟宏 会计机构负责人：郭瑾