万业企业内部控制自我评价报告




 上海万业企业股份有限公司

内部控制自我评估报告




        2013 年 2 月
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上海万业企业股份有限公司 2012 年度内部控制评价报告


    董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏。

上海万业企业股份有限公司全体股东：

    上海万业企业股份有限公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和

维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。

    财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、

防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标

提供合理保证。

    董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控

制进行了评价，并认为其在 2012 年 12 月 31 日有效。

    我公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内部

控制缺陷。

    我公司 2012 年度尚未聘请会计师事务所对公司财务报告相关内部控

制的有效性进行审计。




                                             董事长：程光

                                             上海万业企业股份有限公司

                                                   2013.02

附件：上海万业企业股份有限公司内控自我评价补充报告

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上海万业企业股份有限公司内部控制自我评估补充报告
    建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公

司内部控制的目标：合理保证本公司经营管理合法合规、资产安全、财务

报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

    内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。而

且，内部控制的有效性亦可能随公司内外环境及经营情况的改变而改变。

一、内部控制评价的总体情况

    根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、《上海证

券交易所上市公司内部控制指引》以及公司各项管理规章制度和业务流程

等相关制度要求，公司审计部组织相关人员对内部控制体系进行了评价，

出具了内部控制自我评估报告。

    为规范内控评价工作，公司正式下发了《内控手册》、《内控检查监督

办法》，明确了相关人员具体职责、内控评价程序、评价标准、内控关键

程序等，并编制了《内部控制评价手册》工作底稿，为年度内控评价有效

开展提供了保障。

二、内控评价的程序和方法

   本年度内控评价遵循了全面性、重要性、独立性的原则，采用访谈法、

抽样法、分析法等方法，分评价准备、评价实施、出具评价报告三个阶段

开展评价工作。本年度评价工作在年末开展，并按公司要求于 2013 年 2

月形成内部控制自我评价报告，提交公司领导、审计委员会及董事会审议。

三、内控评价的具体情况

（一）内部环境：

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    内部控制环境是公司实施内部控制的基础，主要体现在：治理结构、

机构设置及权责分配、人力资源政策等方面。

    公司已严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的

要求，比照 《上市公司治理准则》，建立了较为完善的法人治理结构；公

司已建立了健全的组织架构，各职能机构受公司直接控制并对公司负责。

经理层以下各职能部门，具有明确的职责权限和业务工作界面，已形成相

互协调、相互制约的工作机制。

    公司遵循德才兼备的原则，按照已发布的内控相关权限和程序，选拔

和考核各层级员工，确保人员能够胜任岗位职责要求。为提升员工特别是

骨干员工的岗位技能和职业素养，公司还定期针对性开展各项培训。

 (二)风险评估：

    公司围绕整体经营目标以及各业务具体目标，主要采用专题会议、专

业委员会决策、业务流程规范化等方式，识别并评估各项潜在或已显现的

内外部风险，根据评估结果，制定有效的经营策略和具体措施。

    在公司已下发的《内控检查监督办法》中,明确了风险矩阵，内控缺

陷认定标准，另编制了风险清单，为公司风险评估有效开展奠定了基础。

（三）控制活动：

    为合理保证各项目标的实现，公司建立了各业务体系的内控管理制

度，确定相应的控制程序，主要业务授权审批、业务流程职责分工、工作

记录控制、资产管理、预算控制以及绩效考核等控制措施。

    公司已发布的《组织管理手册》、《权责手册》、《内控手册》、《业务流

程文件》以及《内控检查监督办法》，对公司组织架构、部门职责、工作

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界面、授权体系、关键工作程序进行了清晰明确，使管理层、职能部门、

员工得以有效实施。

       公司在内部控制程序中明确了相关工作成果记录文件，相关记录须清

晰、易懂、完整，各类工作成果记录文件为内控实施过程的重要体现。

       公司已建立日常管理制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、帐

实核对等措施，确保财产安全完整。

       公司对经营实行计划和全面预算管理。公司根据经营计划，形成预算，

定期对计划、预算的执行效果及偏差进行跟踪，帮助公司实现经营目标。

       公司依据《绩效管理制度》、《季度绩效考核办法》以及相关《内控手

册》等规定，设立不同层级绩效目标，对各层次人员进行考核。

（四）信息与沟通：

       公司充分运用计算机信息管理系统，搭建公司信息处理平台，有效支

持公司各类信息在公司内部各环节间及时有效传递。为规范业务环节信息

管理，在公司流程文件中明确了各类输入输出文件，规范业务信息传递程

序。

       作为公众公司，公司充分理解加强投资者关系管理和持续信息披露是

上市公司的义务和责任，2012 年公司严格按照法律、法规和《公司章程》

规定的信息披露内容和格式要求，共计披露 4 次定期报告 ( 含年报、半

年报和季报）以及 17 次临时报告。

（五）内部监督：

       公司内部监督体现在多个层级,在公司治理以及组织架构体系上，充

分考虑国家相关法规，公司内控管理需要，制定了规范、完整的管理制度。

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   公司审计部直接向董事会-审计委员会报告工作。审计部在审计委员

会的领导下，定期开展检查、内部控制评价工作，出具内部控制检查报告

和内控自我评估报告。



五、董事会对内部控制有效性的结论

    本公司董事会认为，报告期内本公司内部控制制度健全、执行有效，

未发现在内部控制设计、执行方面存在重大缺陷。



                                    上海万业企业股份有限公司

                                              董事会

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