中远发展股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:中远发展股份有限公司
公司英文名称:COSCODEVELOPMENTCO.,LTD.
公司英文名称缩写:CDC
2、公司法定代表人:李建红
3、公司董事会秘书:李澜
联系地址:上海市浦东南路2161号
联系电话:021—58700678
传 真:021—58703267
4、公司注册及办公地址:上海市浦东南路2161号
邮政编码:200127
5、公司年度报告备置地点:上海市浦东南路2161号公司办公室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:中远发展
股票代码:600641
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况:(单位:元)
利润总额: 163,742,470.45
净利润: 140,183,149.37
主营业务利润: 182,451,504.49
其他业务利润: 4,260,249.00
投资收益: 7,080,791.41
补贴收入: 0.00
营业外收支净额: -156,182.65
经营活动产生的现金流量净额: 127,429,698.07
现金及现金等价物净增加额: 81,299,960.57
2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标:
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 502550236.69 244517698.67 45586175.00
净利润 140183149.37 104484846.66 933996.36
总资产 747048078.38 610160136.23 458255604.05
股东权益 579594095.88 439410946.51 334926099.85
每股收益 0.53 0.48 0.0055
每股收益(加权) 0.53 0.61 0.0055
每股净资产 2.21 2.01 1.99
调整后的每股净资产 2.20 1.94 1.82
净资产收益率(％) 24.19 23.78 0.28
净资产收益率(加权)(％) 27.51 26.99 0.28
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
3、股东权益变动情况:(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积
其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 218967840.00 72489816.00 93279859.37
25069409.88 54673431.14 439410946.51
本期增加 43793568.00 70091574.69
14018314.94 140183149.37 254068292.06
本期减少
113885142.69 113885142.69
期末数 262761408.00 72489816.00 163371434.06
39087724.82 80971437.82 579594095.88
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表: 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+-) 期末数
配股 送股 公积金转增 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 159999840 31999968 31999968 191999808
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他 19656000 3931200 3931200 23587200
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
179655840 35931168 35931168 215587008
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
39312000 7862400 7862400 47174400
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计39312000 7862400 7862400 47174400
三、股份总数 218967840 43793568 43793568 262761408
2、股东情况介绍:
⑴截止1998年12月31日,公司股东总数为42979户。
⑵报告期末公司前10名股东持股情况:
股东名称 持股数 持股比例
(万股) (％)
中远(上海)置业发展有限公司 17964.5507 68.37
上海国际信托投资公司 1235.4301 4.70
华夏证券 431.5676 1.64
万国发行 126.0496 0.50
深圳汇鹏 96.5012 0.38
大连鸿丰 89.5702 0.34
万国证券 85.5582 0.33
张妹娣 53.7545 0.20
谭爱妹 44.8094 0.17
汇泉船务 39.3464 0.15
上述主要股东中持有本公司5％以上(含5％)股份的股东情况:
中远(上海)置业发展有限公司持有本公司国有法人股17964.5507万股,占总股本68.37％。报告期内由于公司实施了每10股送2股的1997年度利润分配方案,其持股数由期初的14970.4589万股增加至期末的17964.5507万股。其持有的全部股份未发生质押和冻结。
上述主要股东中有关联关系的股东:
万国发行与万国证券现皆属申银万国证券股份有限公司。
⑶持有本公司10％以上(含10％)股份的法人股东:
中远(上海)置业发展有限公司,持有本公司国有法人股17964.5507万股,占总股本的68.37％
公司法定代表人:李建红
公司经营范围:实业投资,资产经营,房地产开发经营,国内贸易(除专项规定外)。
⑷报告期内控股股东未发生变更。
⑸现任董事、监事和高级管理人员的持股情况:(单位:股)
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 增减数量
李建红 董事长 0 0
王云茂 副董事长 0 0
曲毅民 董事 0 0
赵继德 董事 0 0
王耀凌 董事 0 0
刘汉波 董事 0 0
徐泽宪 董事/总经理 0 0
张 湘 董事/副总经理 11794 14153 2359
陈琦伟 董事 0 0
王富田 监事长 0 0
王宇航 监事 0 0
何家乐 监事 0 0
李元洪 监事 0 0
周建信 监事 0 0
陈荣玉 监事 0 0
黄德龙 监事 0 0
李 澜 监事 0 0
管仁杰 监事 0 0
蔡尚均 副总经理 0 0
邹之中 财务总监 0 0
张 俊 总经理助理 0 0
注:上述人员报告期内持股情况变动,系公司在报告年度内实施1997年度每10股送2股的利润分配方案所致。
四、股东大会简介
1、公司于1998年3月20日在上海影城召开1997年度股东年会,出席股东代表股份16206.0051万股,占公司总股本的74.01％。会议以投票表决方式审议通过了以下决议:
⑴《总经理业务报告》
⑵《董事会工作报告》
⑶《监事会工作报告》
⑷《关于修改公司章程的草案》
⑸《公司1997年度利润分配预案》
1997年度利润分配方案为:以1997年末公司总股本21896.7840万股为基数,向全体股东按每10股送2股的比例派送红股。
⑹《公司1998年度投资经营计划报告》
2、公司现任董事、监事基本情况:
职务 姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
董事长 李建红 男 42岁 3年 未在公司领取报酬
副董事长 王云茂 男 57岁 3年 未在公司领取报酬
董事 曲毅民 男 43岁 3年 未在公司领取报酬
董事 赵继德 男 60岁 3年 未在公司领取报酬
董事 王耀凌 男 54岁 3年 60000
董事 刘汉波 男 39岁 3年 未在公司领取报酬
董事 徐泽宪 男 44岁 3年 60000
董事 张 湘 男 57岁 3年 54000
董事 陈琦伟 男 46岁 3年 未在公司领取报酬
监事长 王富田 男 48岁 3年 未在公司领取报酬
监事 王宇航 男 37岁 3年 未在公司领取报酬
监事 何家乐 男 44岁 3年 未在公司领取报酬
监事 李元洪 男 49岁 3年 未在公司领取报酬
监事 周建信 男 48岁 3年 未在公司领取报酬
监事 陈荣玉 男 53岁 3年 未在公司领取报酬
监事 黄德龙 男 43岁 3年 未在公司领取报酬
监事 李 澜 女 37岁 3年 50000
监事 管仁杰 男 38岁 3年 未在公司领取报酬
报告年度内董事、监事未有离任。
五、董事会报告
1、董事会工作报告:
⑴报告期内董事会的会议情况及决议内容:
报告期内共召开二次董事会会议,具体内容及决议摘要如下:
———1998年1月22日,公司召开第三届董事会第九次会议。会议审议并通过了如下决议:
①1997年年度报告;
②1997年财务决算报告和利润分配预案;
③根据中国证监会《上市公司章程指引》要求,修改公司章程;
④根据公司的发展需要,决定重新设置公司内部管理机构;
⑤决定于1998年3月20日召开1997年度股东年会。
———1998年8月10日,公司召开第三届董事会第十次会议。
会议审议通过了1998年度中期报告和1998年中期不进行利润分配和资本公积金转增的议案。
⑵报告期末有聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
⑶会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
2、本次利润分配预案:
1998年度,本公司实现净利润140,183,149.37元,提取10％法定公积金14,018,314.94元,提取10％公益金14,018,314.94元,提取30％任意公积金42,054,944.81元后,当年可供股东分配利润70,091,574.68元,加上年结转10,879,863.14元,股东实际可分配利润80,971,437.82元。根据公司实际情况,董事会决定本次不进行股利分配,也不实施资本公积金转增。
3、报告期内公司利润分配方案执行情况:
1997年度公司实现净利润10448.48万元,公司以1997年度末总股本21896.784万股为基数,向全体股东以每10股送2股的比例派送红股。该利润分配方案实施的股权登记日为1998年4月2日,除权日及红股可流通部分上市交易日为1998年4月3日。实施送股后公司总股本为26276.1408万股。
六、监事会报告
1、监事会会议情况:
1998年1月22日,公司召开了第三届监事会第六次会议。审议通过了1997年度监事会工作报告、1997年年度报告和董事会提交1997年股东年会的议案。
2、报告期内,大华会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。
七、业务报告摘要
1、公司报告期经营情况:
(1)公司主营业务情况:
1998年,国际经济形势动荡不安,特别是东南亚金融危机的爆发,造成了经济不景气、投资风险增大等不良影响。为此,公司贴近市场,及时调整了经营重点。
1998年是中国房地产业划时代的一年,国家出台了新的房改政策,结束了长达数十年的实物福利分房,开始实行住房分配货币化,全国各地纷纷开放了住房二级市场。面对这一历史性的机遇,一年来,公司紧紧围绕房地产开发经营这一主业,根据市场需求和我国房地产业今后发展趋势,充分利用上海市政府对住宅发展的扶持政策,确立了以住宅小区成片开发和旧城改造为主的投资发展方向,重点参与上海市目前规模最大的“两湾一宅”旧城改造项目和安居房建设;同时,抓住中远集团进军浦东要素市场的契机,低成本参建上海市重点工程———上海国际航运大厦等房地产开发项目,快速有效地扩大了房地产开发规模和市场占有率;此外,公司还不断加大房产销售力度,积极盘活众城商厦等房产存量,以增量项目有效地带动存量项目。全年公司实现房产销售收入50255.02万元,公司实现税后利润14018.31万元。
(2)公司财务状况及经营情况:
指标名称 期末数 期初数 比上年增减(％)
总资产(元) 747048078.38 610160136.23 22.43
长期负债(元) 0 0 0
股东权益(元) 579594095.88 439410946.51 31.90
主营业务利润(元)182451504.49 86743070.77 110.34
净利润(元) 140183149.37 104484846.66 34.17
说明:公司一年来加大房产销售力度,继续盘活房产存量,并利用开发大型房产项目的契机,参与上海市存量商品房的盘活,使公司主营业务收入比上年同期增长105.53％,致使总资产、股东权益、主营业务利润、净利润同步增长
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案:
1998年,公司在房地产开发经营中,深刻地感受到我国房地产市场与政府的政策有着密不可分的关系,而其中房改政策对房地产市场的影响尤其重要,在某种程度上这种影响可能还是决定性的。一方面,国家为了应对亚洲金融危机而采取扩大内需,启动消费,以住宅建设担当起拉动经济增长的重任;另一方面,全国城镇商品房空置量仍居高不下,市场需求不足。鉴于房地产业与宏观经济和国家政策的紧密关系,公司采取了一系列的对策,利用中远集团的资金优势,选择符合政策导向的房产项目:①为了加快上海浦东成为全国要素市场的进程,公司投资参建了上海市重点工程———上海国际航运大厦的建设;②积极与上海市政府合作,参与上海市目前规模最大的“两湾一宅”旧城改造项目,并将消化空置商品房与旧城改造相联接。上述项目由于受政府的支持,政策较优惠,配套较齐全,融资能力强,从而降低了开发成本,增强了市场竞争力。
2、公司投资情况:
(1)报告期内公司未有募集资金,也未有报告期之前募集资金延续到报告期内使用。
(2)报告期内非募集资金投资项目、项目进度及收益情况说明:
①抓住上海市危旧房改造契机,参与动拆迁房的建造,投入桃浦地块安居房项目人民币21000万元。以上项目在本年度均已完工,实现销售利润6804万元;
②低成本参与上海国际航运大厦开发项目,投资人民币7304万元,建筑面积8000平方米,此项目预计在1999年6月30日完工;
③拟投资金融企业,预付定金人民币3500万元。
3、生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化,因而已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明:
以下三方面宏观政策变化,将对公司房地产开发经营产生积极的影响,特别对公司投资的一些符合上述宏观政策导向的房产项目提供更广阔的的市场前景。
(1)1998年我国出台的取消实物福利分房政策,将对1999年的房地产市场产生重要的、积极的、辐射性的影响。上海市已率先出台了房改房上市自由流通政策,住房二级市场的开放,对整个房地产市场将具有很大的带动作用。(2)国家已将住宅建设作为启动消费,拉动经济增长的重要举措。(3)上海浦东正在积极发展成为全国要素市场。
4、新年度的业务发展计划:
1999年,公司将继续利用国家宏观经济和房改政策对房地产业发展的积极影响,同时借助中远集团发展陆上产业,实施同业重组,打破区域壁垒,组建房地产集团公司的优势,为中远集团房地产开发实施配套服务,重点发展与房地产业相关的建筑、建材、物业管理和环保业,逐步形成产业链。同时加快重点项目———“两湾一宅”旧城改造项目和上海国际航运大厦的建设,确保作为浦东要素市场的上海国际航运大厦5A级办公楼于年内竣工。此外,公司还将发展多元化经营,投资、参股金融业和科技含量较高的实业,以降低风险,获得持续、稳定的发展。
八、重大事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
3、重大关联交易事项:
1998年7月20日,公司与中远(上海)置业有限公司签订外销商品房销售协议:出售众城商厦1～2层及地下室,共计建筑面积6608.20平方米,售价人民币74,270,180元。
4、报告期内公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5、报告期内聘请的会计师事务所未发生变更。
6、重大担保事项:
公司对外担保情况表
1998年12月31日止 单位:万元
被担保方 担保方 借款银行 贷款本金 期限
中远置业 中远发展 工行市分行 2,800.00 98.12.10～99.10.10
中远置业 中远发展 农行东方路所 1,000.00 98.3.30～99.3.30
中远置业 中远发展 农行东方路所 1,000.00 98.3.31～99.3.25
中远置业 中远发展 农行东方路所 1,000.00 98.5.29～99.5.15
中远置业 中远发展 农行东方路所 2,000.00 98.9.30～99.3.25
中远置业 中远发展 农行东方路所 1,000.00 98.10.16～99.10.15
中远置业 中远发展 交行虹口支行 1,000.00 98.9.8～99.3.2
远洋广场 中远发展 建行一支行 1,000.00 98.4.29～99.3.15
中远置业 中远发展 工行市分行 2,000.00 98.4.28～99.3.28
合计 12,800.00
7、公司报告期内更改名称和股票简称的情况:
根据1997年12月5日召开的公司临时股东大会审议通过的《关于更改公司名称和调整公司行业类别》的会议决议,经政府有关部门批准,公司于1998年3月20日起,将公司名称由“上海众城实业股份有限公司”更改为“中远发展股份有限公司”,公司简称由“众城实业”更改为“中远发展”。公司的行业类别由原来的房地产类调整为综合类。
8、其它重大事项:
公司面临的计算机2000年问题及解决方案:
(1)计算机2000年问题(以下简称Y2K问题)对公司经营业务的影响主要包括公司各种计算机软硬件和信息网络以及在各项目基地上使用的各类运用与时间有关的嵌入式芯片的非计算机设备。
(2)公司计划在1999年3月底以前彻底解决存在的Y2K问题。
(3)公司已于1998年年底前完成了计算机及信息网络的Y2K问题修改
、升级工作,目前已进入测试阶段。
(4)公司对现存的所有运用与时间有关的嵌入式芯片的非计算机设备进行了普查。对存在Y2K问题的向原生产商或供货商提出修改要求;对原生产商或供货商声明不存在Y2K问题的则要求提供书面承诺;对已签合同但尚未进行设备安装的,要求签订Y2K问题补充协议,并明确违约责任;在今后签订的合同中,要求必须包括Y2K问题条款,并明确违约责任。此项工作计划在1999年3月底前完成,目前已完成约70％的工作量。
(5)由于Y2K问题具有广泛性和隐蔽性的特点,在修改、测试的同时,公司还准备了相应的应急措施,以保证平稳过渡到2000年。
(6)经公司董事会授权,解决Y2K问题费用可列支成本,专款专用。目前已使用资金约10万元,预计彻底解决公司的Y2K问题尚需约5万元。
九、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经大华会计师事务所有限公司注册会计师曹培青、汪阳出具无保留意见审计报告[华业字(99)第060号]。
(二)会计报表(参见附表)
(三)会计报表附注
1、公司简介:
(1)中远发展股份有限公司原名上海众城实业股份有限公司,1991年10月28日经上海市计划委员会以沪计投(1991)686号文批准成立,并于1991年10月28日由上海市工商行政管理局颁发注册号为150060900的《企业法人营业执照》。1997年12月5日经临时股东大会审议通过了《关于更改公司名称和调整公司行业类别》的决议:自1998年3月20日起更名为“中远发展股份有限公司”,行业类别调整为综合类。1998年3月16日经上海市工商行政管理局批准更名并取得注册号为3100001000609的《企业法人营业执照》,现注册资本为人民币262,761,408.00元,业经本所验证并出具华业字(98)第759号验资报告。1998年3月20日经1997年度股东大会决议通过了1997年度利润分配方案,按每10股送2股的比例向全体股东派送红股43,793,568股,每股面值1元,共计增加股本人民币43,793,568.00元,于1998年6月8日获取由上海市工商行政管理局换发的注册号为3100001000609的《企业法人营业执照》。现注册资本为人民币262,761,408.00元,业经本所验证并出具华业字(98)第759号验资报告。
公司经济性质:股份有限公司(上市),所属行业:综合类。
经营范围:实业投资、资产经营、房地产开发经营,国内贸易(除专项规定外)、钢材、木材、建筑材料、建筑五金。
(2)主要产品为商品房。
(3)生产经营的概况:截止1998年12月31日止,公司总资产为74,705万元,净资产为57,959万元,自行开发了众城大厦、众城公寓、众城商厦等房地产项目,并参建了旧城改造项目和上海国际航运大厦开发项目。公司全年实现房产销售收入50,255万元,比上年增加105.53％;实现税后利润14,018万元,比上年增加34.17％。
2、公司的主要会计政策、会计估计:
(1)会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度:公历1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币:人民币。
(4)记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本。
(5)外币业务核算方法:
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)进行调整。发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,无关的属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期的计入当期费用。
(6)现金等价物的确定标准:
凡同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确认为现金等价物。
(7)坏帐的核算方法:
坏帐的确认标准:
①因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款;
②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收帐款。
以上确实不能收回的应收帐款,报经董事会批准后,作为坏帐。
坏帐损失核算:采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰计提。
(8)存货核算方法:
存货分类为:开发成本、开发产品、低值易耗品。
各种存货按取得时的实际成本记帐;存货日常核算采用实际成本核算,存货发出采用个别认定法计价。低值易耗品按五五摊销法摊销。
年终未提取存货跌价准备。
(9)短期投资核算方法:
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐;短期投资除股票在宣布发放现金股利时即作为收益实现外,其余在处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。年终按成本法计价
。
(10)长期投资核算方法:
①长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;
②未提取长期投资减值准备。
(11)固定资产计价和折旧方法:
①固定资产标准为:A使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;B单位价值在2000元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品;
②固定资产分类为:房屋建筑物、办公管理设备用具、其他设备;
③固定资产计价:按实际成本或确定的价值计价;
④固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的4％)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 40年 2.4％ 4％
办公管理设备用具 5年 19.2％ 4％
其他设备 5年 19.2％ 4％
⑿收入确认原则:
销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
他人使用本公司资产:发生的使用费收入按有关合同或协议确认的收费时间和方法计算确认,并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司;②收入的金额能够可靠地计量。
⒀所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
3、税项:
⑴本公司适用的税种与税率:
税种 税率 计税基数
所得税 15％ 应纳税所得额
营业税 5％ 营业税
城建税 7％ 应纳营业税额
教育费附加 3％ 应纳营业税额
4、控股子公司及合营企业:
⑴公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况,公司合并报表的合并范围:
被投资 经营 注册 实际 母公司 是否 不合并 投资是否
单位名称 范围 资本 投资额 持股比例 合并 的原因 权益法
上海众城 物业 120万 100万 83.33％ 否 注1 是
物业管理 管理
有限公司
注1:根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定,公司的资产标准、销售收入标准和利润标准计算得出的比率均在母公司10％以下,故不合并。
5、会计报表主要项目注释:
⑴货币资金1998年12月31日余额为人民币401,576,120.49元,其中:
项目 期初数 期末数
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
现金 29305.77 6693.55
银行存款-美元26071733.07
8.2798 215868735.47 19130962.86 8.2787
158379502.23
-人民币 104378118.68 243189924.71
合计 320276159.92 401576120.49
⑵短期投资1998年12月31日余额为人民币25,660.00元,均为A股股票投资,同日市价人民币35,720.00元。
⑶应收帐款1998年12月31日余额为人民币12,117,250.00元,帐龄均为1年以内。
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
⑷预付帐款1998年12月31日余额为人民币1,135,015.09元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 3076661.10 76.41％ 261577.59 23.05％
1～2年 949603.00 23.59％ 853437.50 75.19％
2～3年 20000.00 1.76％
合计 4026264.10 100％ 1135015.09 100％
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
⑸其他应收款1998年12月31日余额为人民币43,290,422.01元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 66498351.89 77.94％ 36147680.03 83.50％
1～2年 6346983.96 7.44％ 889984.80 2.05％
2～3年 12469173.50 14.62％ 4288673.89 9.91％
3年以上 1964083.29 4.54％
合计 85314509.35 100％ 43290422.01 100％
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款中期末欠款额较大的往来款项有:
债务人 性质 金额
招商银行 投资款 35,000,000.00
上海众神娱乐有限公司 房屋租赁款 3,120,333.89
其他应收款期末余额4,329.04万元,比期初8,531.45万元减少49.26％,主要是公司投入房产项目参建款转入成本。
⑹存货1998年12月31日余额为人民币275,570,441.97元,其中:
类别 期初数 期末数
开发成本 174,181,921.97 272,371,191.97
开发产品 3,000,000.00
低值易耗品 183,790.09 199,250.00
合计 174,365,712.06 275,570,441.97
存货期末余额27,557.04万元,比期初17,436.57万元增加58.04％,主要是公司新增房产参建项目。
⑺待摊费用1998年12月31日余额为人民币51,631.51元,均为车辆保险费。
⑻长期投资1998年12月31日余额为人民币11,955,501.95元,均为长期股权投资。
①股票投资期末余额990,287.00元,持股比例均在5％(含5％)以下,其明细内容为:
被投资单位名称 股份类别 股数 投资金额 期末市价总额
长江经济联合发展(集团)股份有限公司
法人股 429,000 600,600.00 未上市
上海国脉通信股份有限公司
法人股 167,243 389,687.00 未上市
小计 990,287.00
②其他股权投资期末余额10,965,214.95元,其明细内容为:
损益调整数
被投资 投资 母公司 初始 本期 累计 期末
单位名称期限 持股比例 投资额 增加额 增加额 余额
上海众城40年 83.33％ 100万 6610532.71 9965214.95 10965214.95
管理有
限公司
⑼固定资产及累计折旧1998年12月31日余额分别为人民币6,442,142.85元和5,079,755.74元,其中明细内容如下:
固定资产分类 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
⒈固定资产原值
房屋建筑物 396261.60 396261.60
办公设备 2168704.19 171200.00 521285.01 1818619.18
其他设备 4227262.07 4227262.07
合计 6792227.86 171200.00 521285.01 6442142.85
⒉累计折旧
房屋建筑物 32493.32 9510.24 42003.56
办公设备 1657309.93 233388.56 351465.97 1539232.52
其他设备 2932680.12 567882.42 2042.88 3498519.66
合计 4622483.37 810781.22 353508.85 5079755.74
⒊净值 2169744.49 1362387.11
⑽短期借款1998年12月31日余额为人民币130,000,000.00元,其中:
借款类别 期初数 期末数
银行借款 129,839,400.00 130,000,000.00
其中:担保 129,839,400.00 130,000,000.00
合计 129,839,400.00 130,000,000.00
⑾应付帐款1998年12月31日余额为人民币2,637,650.71元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
⑿预收帐款1998年12月31日余额为人民币100,646.82元,其中没有预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
⒀应交税金1998年12月31日余额为人民币30,113,048.74元,其中:
税种 期末欠(溢)交款
营业税 6,667,231.40
城建税 466,706.18
所得税 22,979,111.16
小计 30,113,048.74
⒁其他应付款1998年12月31日余额为人民币3,727,483.63元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
⒂股本1998年12月31日余额为人民币262,761,408.00元,每股面值1元,其股本结构为:(股票种类:普通股A股)
期初数 比例(％) 本年增减变动 期末数 比例(％)
送股 小计
一、尚未流通部份
1.发起人股份
⑴境内法人持有股份
159999840.00 73.07 31999968.00 31999968.00 191999808.00 73.07
(2)其他
19656000.00 8.98 3931200.00 3931200.00 23587200.00 8.98
尚未流通股份合计
179655840.00 82.05 35931168.00 35931168.00 215587008.00 82.05
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
39312000.00 17.95 7862400.00 7862400.00 47174400.00 17.95
已流通股份合计
39312000.00 17.95 7862400.00 7862400.00 47174400.00 17.95
三、股份总数
218967840.00 100 43793568.00 43793568.00 262761408.00 100
⒃资本公积1998年12月31日余额为人民币72489816.00元,均为股本溢价,本会计期内无变动。
⒄盈余公积1998年12月31日余额为人民币163,371,434.06元,其明细内容如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 25465671.48 14018314.94 39483986.42
公益金 25069409.88 14018314.94 39087724.82
任意盈余公积 42744778.01 42054944.81 84799722.82
合计 93279859.37 70091574.69 163371434.06
盈余公积期末余额16,337.14万元,比期初7,009.16万元增加133.08％,系本年净利润大幅度增加,相应提取的盈余公积数增加所致。
⒅未分配利润1998年12月31日余额为人民币80,971,437.82元,具体来源如下:
⒈1997年年报所揭露的年末未分配利润额54,673,431.14
⒉加:1998年度净利润140,183,149.37
⒊减:转作股本的普通股股利43,793,568.00*
⒋提取法定盈余公积金14,018,314.94
⒌提取法定公益金14,018,314.94
⒍提取任意盈余公积金42,054,944.81
⒎1998年12月31日未分配利润余额80,971,437.82
*1998年3月20日经1997年度股东大会决议,通过了1997年度利润分配方案并报经上海市证券期货监督管理办公室以“沪证司(1998)012号”文核准,按每10股送2股的比例向全体股东派送红股43,793,568股,每股面值1元,共计人民币43,793,568.00元。
报告期利润分配比例:根据公司法规定,按当年度的税后利润10％、10％分别提取法定盈余公积金和公益金后,按第三届第十一次董事会有关利润分配预案决议,提取30％任意公积金,不进行股利分配,亦不实施资本公积金转增。
⒆财务费用1998年度发生额为人民币22,230,130.27元,其中:
费用项目 上年发生额 本年发生额
⒈利息支出 9,415,283.86 20,297,166.11
减:利息收入 607,504.57 5,094,349.55
⒉汇兑损失 7,144,364.27 7,105,804.70
减:汇兑收益 26,559.55 85,001.16
⒊其他 9,566.55 6,510.17
合计 15,935,150.56 22,230,130.27
财务费用本年发生数为2,223.01万元,上年发生数为1,593.52万元,本年比上年增加39.5％,系长期待摊费用中的长期借款利息在本年费用中摊销所致。
⒇其他业务利润1998年度发生额为人民币4,260,249.00元,主要系参建违约补偿款。
(21)投资收益1998年度发生额为人民币7,080,791.41元,其中:
上期发生数 本期发生数
股票投资收益 41,810.75 78,185.70
债权投资收益 421,206.00 392,073.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减
1,595,431.33 6,610,532.71
股权转让收益 41,154,158.15
合计 43,212,606.23 7,080,791.41
(22)营业外收入1998年度发生额为人民币144,547.35元,其中无收入额占报告期利润总额10％(含10％)以上的项目。
(23)营业外支出1998年度发生额为人民币300,730.00元,其中无支出额占报告期利润总额10％(含10％)以上的项目。
(24)支付的其他与经营活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币4,745,179.34元,其中价值较大的项目情况如下:
项目名称 本年度发生额
管理费用 3,516,797.66
往来款增加额 921,082.01
6、分行业资料:
收入占主营业务收入10％(含10％)以上的行业的营业收入、营业成本和营业毛利情况如下:
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
房地产业244517698.67 502550236.69 144326154.46 304415608.63
100191544.21 198134628.06
合计244517698.67 502550236.69 144326154.46 304415608.63
100191544.21 198134628.06
主营业务收入本年发生数为50,255.02万元,上年发生数为24,451.77万元,本年比上年增加105.53％,系盘活房产存量,实现对外销售,大幅度增加销售收入所致。
主营业务成本本年发生数为30,441.56万元,上年发生数为14,432.62万元,本年比上年增加110.92％,系盘活房产存量,实现对外销售,大幅度增加销售收入,相应结转销售成本所致。
7、关联方关系及其交易的披露:
⑴存在控制关系的关联方情况:
①存在控制的关联方:
企业 注册 主营 与本企业 经济性质 法定
名称 地址 业务 关系 或类型 代表人
中远(上海)置业 岳州路58号 实业投资 母公司 有限责任 李建红
发展有限公司 资产管理
上海众城物业管 灵山路19号 物业管理 子公司 有限责任 申延财
理有限公司
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
中远(上海)置业发 920000000.00 920000000.00
展有限公司
上海众城物业管理 1200000.00 1200000.00
有限公司
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
企业名称 年初数 本年增加 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
中远(上海)置业发展有限公司
149704589.00 68.37 29940918.00 68.37 179645507.00 68.37
上海众城物业管理有限公司
1000000.00 83.33 - - 1000000.00 83.33
④存在控制关系的关联方交易:
A销售货物:
Ⅰ1998年7月20日公司与中远(上海)置业有限公司签订外销商品房销售协议:出售众城商厦1～2层及地下室,共计建筑面积6608.20平方米,售价人民币74,270,180.00元;
Ⅱ本年度内与上海众城物业管理有限公司无重大关联交易;
B关联方其他应收款、其他应付款余额:
1998年度和1997年度关联方其他应收款和其他应付款余额:
项目 年末余额
其他应付款 1998年 1997年
上海众城物业管理有限公司 3,212,889.49 -
C其他应披露的事项:截至1998年12月31日止,公司为中远(上海)置业发展有限公司提供债务担保共计人民币11,800万元,其明细情况在本附注八中披露。
⑵不存在控制关系的关联方情况:
①不存在控制关系的关联方:
企业名称 与本企业的关系
上海众神娱乐有限公司 同一母公司的兄弟公司
上海众城超市公司 同一母公司的兄弟公司
上海远洋房地产开发经营公司 同一母公司的兄弟公司
上海远洋信东置业发展有限公司 同一母公司的兄弟公司的项目公司
上海远洋广场置业发展有限公司 同一母公司的兄弟公司的项目公司
②不存在控制关系的关联方交易:
A关联方其他应收款、其他应付款余额:
1998年度和1997年度关联方其他应收款和其他应付款余额
项目 年末余额
1998年 1997年
其他应收款
上海众神娱乐有限公司 3,120,333.89 3,120,333.89
上海众城超市公司 312,842.24 312,842.24
上海远洋房地产开发经营公司 532,414.00 5,000,000.00
B其他应披露的事项:
Ⅰ1998年1月公司与上海远洋信东置业发展有限公司签订委托销售协议:将参建的绿洲城市花园1万平方米的住宅委托其销售,委托销售的价格不低于人民币5800元/平方米,销售超出部分归对方所有。截至1998年12月31日止,委托销售的房产均已销售;
Ⅱ1998年3月10日公司与上海远洋广场置业发展有限公司签订委托销售协议:将参建的远洋广场20,556.92平方米委托其销售,委托销售的价格不低于人民币6000元/平方米。截至1998年12月31日止,已销面积16,115.01平方米,销售价人民币110,965,983.00元;
Ⅲ1998年12月8日公司与上海远洋房地产开发经营公司签订有关绿洲城市花园项目合作协议的补充协议:鉴于其无法按合同交房,故收回绿洲城市花园第二期工程投资4500万元,同时上海远洋房地产开发经营公司一次性补偿利息450万元。
Ⅳ截至1998年12月31日止,公司为上海远洋房地产开发经营公司提供债务担保共计人民币1,000万元,其明细情况在本附注八中披露。
8、或有事项:
对外担保:
截至1998年12月31日止,公司对外债务担保共计人民币12,800万元,其明细情况如下:
借款单位 借款金额 到期日
(人民币:万元)
中远(上海)置业发展有限公司 1,000 1999.3.2
3,000 1999.3.25
1,000 1999.3.30
2,000 1999.3.28
1,000 1999.5.15
2,800 1999.10.10
1,000 1999.10.25
小计 11,800
上海远洋房地产开发经营公司 1,000 1999.3.15
小计 1,000
合计 12,800
9、承诺事项:无
10、资产负债表日后事项:无
11、其他重要事项:无
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册和变更注册登记日期、地点:
首次注册登记日期:1991年10月28日
首次注册登记地点:上海浦东大道817号
变更注册登记日期:1995年11月8日
变更注册登记地点:上海东方路818号众城大厦
变更注册登记日期:1998年3月16日
变更注册登记地点:上海浦东南路2161号
2、企业法人营业执照注册号:3100001000609
3、税务登记号码:国税沪字310044132204523
4、公司未流通股票托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所:
名称:大华会计师事务所有限公司
办公地:上海昆山路146号
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、在其它证券市场公布的年度报告。
上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司将及时提供。
中远发展股份有限公司
一九九九年三月三日
==============================================================
资 产 负 债 表
编制单位:中远发展股份有限公司 单位:人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 320276159.92 401576120.49
短期投资 25660.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 25660.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 1389149.34 12117250.00
减:坏帐准备 4167.45 36351.75
应收帐款净额 1384981.89 1135015.09
预付帐款
其他应收款 85314509.35 43290422.01
存货 174365712.06 275570441.97
郑:存货跌价准备
存货净额 174365712.06 275570441.97
待摊费用 39002.36 51631.51
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 83200.00
其他流动资产
流动资产合计 585489829.68 733730189.32
长期投资:
长期股权投资 7044969.24 11955501.95
长期债权投资
长期投资合计 7044969.24 11955501.95
减:长期投资减值准备
长期投资净额 7044969.24 11955501.95
固定资产:
固定资产原价 6792227.86 6442142.85
减:累计折旧 4622483.37 5079755.74
固定资产净值 2169744.49 1362387.11
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 2169744.49 1362387.11
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用 15455592.82
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 15455592.82
递延税项:
递延税项借项
资产总计 610160136.23 747048078.38
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 129839400.00 130000000.00
应付票据
应付帐款 4333699.18 2637650.71
预收帐款 2197746.11 100646.82
代销商品款
应付工资
应付福利费 257637.11 588461.63
应付股利
应交税金 29649090.88 30113048.74
其他应交款 498098.88 286690.97
其他应付款 3973517.56 3727483.63
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 170749189.72 167453982.50
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税款
递延税款贷项
负债合计 170749189.72 167453982.50
股东权益:
股本 218967840.00 262761408.00
资本公积 72489816.00 72489816.00
盈余公积 93279859.37 163371434.06
其中:公益金 25069409.88 39087724.82
未分配利润 54673431.14 80971437.82
股东权益合计 439410946.51 579594095.88
负债和股东权益总计 610160136.23 747048078.38
利润表及利润分配表
编制单位:中远发展股份有限公司 单位:人民币元
项目 上年数 本年累计数
一.主营业务收入 244517698.67 502550236.69
减:折扣与折让
主营业务收入净额 244517698.67 502550236.69
减:主营业务成本 144326154.46 304415608.63
主营业务税金及附加 13448473.44 15683123.57
二.主营业务利润 86743070.77 182451504.49
加:其他业务利润 18021256.34 4260249.00
减:存货跌价损失
营业费用 1724051.33 53609.20
管理费用 7766934.04 7610152.33
财务费用 15935150.56 22230130.27
三.营业利润 79338191.18 156817861.69
加:投资收益 43212606.23 7080791.41
补贴收入
营业外收入 203714.10 144547.35
减:营业外支出 59099.49 300730.00
四.利润总额 122695412.02 163742470.45
减:所得税 18210565.36 23559321.08
五.净利润 104484846.66 140183149.37
加:年初未分配利润 2431007.82 54673431.14
盈余公积转入
六.可供分配的利润 106915854.48 194856580.51
减:提取法定盈余公积 10448484.67 14018314.94
提取法定公益金 10448484.67 14018314.94
七.可供股东分配的利润 86018885.14 166819950.63
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 31345454.00 42054944.81
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 43793568.00
八.未分配利润 54673431.14 80971437.82
现金流量表
编制单位: 单位:人民币元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 489336868.39
收取的租金 388129.50
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 70432507.80
现金流入小计 560157505.69
购买商品、接受劳务支付的现金 384886539.83
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3666126.37
支付的增值税款
支付的所得税款 17834747.61
支储的除增值税、所得税以外的其他税费 21595214.47
支储的其他与经营活动有关的现金 4745179.34
现金流出小计 432727807.62
经营活动产生的现金流量净额 127429698.07
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 165107700.00
分得股利或利润所收到的现金 78185.70
取得债券利息收入所收到的现金 392073.00
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 86171.04
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 165664129.74
购建固定产,无形资产和其他长期资产所支付的现金 42580.00
权益性投资所支付的现金 35000000.00
债权性投资所支付的现金 165050160.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 200092740.00
投资活动产生的现金流量净额 -34428610.26
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 135000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 135000000.00
偿还债务所支付的现金 134839400.00
发生筹资纲用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 11799246.11
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 146638646.11
筹资活动产生的现金流量净额 -11638646.11
四.汇率变动对现金的影响 -62481.13
五.现金及现金等价物净增加额 81299960.57
附注:
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 140183149.37
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 32184.30
固定资产折旧 781267.54
无形资产摊销 15455592.82
待摊费用减少 90633.87
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 11880858.22
投资损失(减收益) -7080791.41
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -101204729.91
经营性应收项目的减少(减增加) 69187235.69
经营性应付项目的增加(减减少) -1895702.42
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 127429698.07
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 401576120.49
减:货币资金的期初余额 320276159.92
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 81299960.57
