上海万业企业股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 5
六、重要事项 6
七、财务会计报告（未经审计） 9
八、备查文件目录 49
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司董事林逢生先生和郑志南先生，因工作原因未能出席审议本次半年度报告的董事会会议，委托副董事长金永良先生出席会议并代为行使表决权，其它董事均出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人董事长程光先生、主管会计工作负责人总经理尚志强先生及会计机构负责人财务部经理屠雪峰先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海万业企业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：万业企业
公司英文名称：SHANGHAI WANYE ENTERPRISES CO.,LTD.
公司英文名称缩写：SWEC
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：万业企业
公司A股代码：600641
3、 公司注册地址：上海市浦东大道720号9楼
公司办公地址：上海市浦东大道720号9楼
邮政编码：200120
公司国际互联网网址：http://www.600641.com.cn
公司电子信箱：wyqy@salim.com.cn
4、 公司法定代表人：程光
5、 公司董事会秘书：吴云韶
电话：021-50367718
传真：021-50366858
E-mail：wyqy@vip.sina.com
联系地址：上海市浦东大道720号9楼
公司证券事务代表：曹曼华
电话：021-50367718
传真：021-50366858
E-mail：wyqy@vip.sina.com
联系地址：上海市浦东大道720号9楼
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
（％）
总资产 3,899,924,725.54 4,588,990,612.82 -15.02
所有者权益（或股东权益） 2,615,889,729.85 3,003,099,061.29 -12.89
每股净资产(元) 5.84 6.71 -12.89
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％
）
营业利润 272,439,573.04 336,908,938.51 -19.14
利润总额 280,079,054.97 336,858,633.78 -16.86
净利润 210,574,158.81 285,854,849.24 -26.34
扣除非经常性损益后的净利润 103,062,437.34 21,451,302.73 380.45
基本每股收益(元) 0.47 0.64 -26.34
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.23 0.05 380.45
稀释每股收益(元) 0.47 0.64 -26.34
净资产收益率(%) 8.05 10.96 减少2.91个百分点
经营活动产生的现金流量净额 185,429,429.42 336,787,604.86 -44.94
每股经营活动产生的现金流量净额 0.41 0.75 -44.94
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 102,813,023.47
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 7,170,750.00
受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,286,769.96
其他非经常性损益项目* -1,185,282.04
合计 107,511,721.47
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*其他非经常性损益项目是指交易性金融资产处置及公允价值变动净损益。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 67,946户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结的股份数量
例(%) 减 件股份数量
三林万业(上海)企业集团有限公司 境内非国 50.54 226,372,087 226,372,087 质押208,750,000
有法人
交通银行－天治核心成长股票型证券投 未知 2.12 9,497,600 未知
资基金
交通银行－华安策略优选股票型证券投 未知 2.03 9,105,424 未知
资基金
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分 未知 1.19 5,326,010 未知
红－团体分红
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投 未知 0.74 3,309,164 未知
资基金
汪益梓 未知 0.30 1,357,444 未知
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分 未知 0.28 1,269,570 未知
红－个人分红
中国平安人寿保险股份有限公司－投连 未知 0.22 999,929 未知
－个险投连
中国建设银行－上投摩根双息平衡混合 未知 0.22 999,919 未知
型证券投资基金
交通银行－华安宝利配置证券投资基金 未知 0.19 867,915 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
交通银行－天治核心成长股票型证券投资基金 9,497,600 人民币普通股
交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 9,105,424 人民币普通股
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－团体分红 5,326,010 人民币普通股
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 3,309,164 人民币普通股
汪益梓 1,357,444 人民币普通股
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 1,269,570 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－投连－个险投连 999,929 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根双息平衡混合型证券投资基 999,919 人民币普通股
金
交通银行－华安宝利配置证券投资基金 867,915 人民币普通股
刘川 828,821 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司前10名股东中，三林万业(上海)企业集团有限公司为公司控股股东，与前
10名其他股东之间不存在关联关系，也不存在《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》规定的一致行动人的情况。交通银行－华安策略优选股票型证券
投资基金和华安宝利配置证券投资基金同属于华安基金管理有限公司；中国太
平洋人寿保险股份有限公司－分红－团体分红和中国太平洋人寿保险股份有限
公司－分红－个人分红同属于中国太平洋人寿保险股份有限公司。除上述股东
的关联关系外，公司未知前10名股东中其他股东之间及前10名无限售流通股其
他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人的情况。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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有限售条件股东名称 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
三林万业(上海)企业集团有限公司 226,372,087 2008年7月28日 44,786,597 在公司2006年7月26日实施股权分置
181,585,490 2009年7月26日 181,585,490 改革方案时，三林万业(上海)企业集
团有限公司承诺：自改革方案实施之
日起24个月内不上市交易。在前述期
限期满后，通过上海证券交易所挂牌
交易出售有限售条件股份，出售数量
占万业企业股份总数的比例在12个月
内不超过10％。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、报告期内，独立董事潘飞先生因担任本公司独立董事已六年，超过相关法律法规规定的连任年限，不再连任，为此经公司控股股东三林万业（上海）企业集团有限公司临时提案提名，2008年3月14日，公司2007年年度股东大会选举孙铮先生担任本届董事会独立董事。 2、2008年6月13日，公司董事会临时会议新聘刘洁先生为公司副总经理。
3、报告期内新当选的独立董事孙铮先生和新聘高管刘洁先生皆未持有公司股份。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2008年上半年，中国经济对外面临美国次贷危机、石油和粮食等初级产品价格大幅上涨等复杂多变的国际环境，对内连续遭遇雪灾、地震和洪涝灾害等不利因素，CPI连创新高，流动性依然过剩，整个经济增长速度在外需增速大幅回落的带动下出现明显的回落。房地产行业经过去年销售量价齐升的高峰后，在信贷紧缩等一系列宏观调控政策的综合影响下，抑制了改善性需求的同时打击了投机性需求，各地政府加强保障住房的建设也使部分刚性需求转入等待和观望阶段，整个房地产业进入了行业调整期。 面对严峻的行业形势，公司管理层和全体员工积极克服困难、迎难而上，围绕年初制定的总体目标，认真扎实地推进各项工作，完成了预期目标，经营业绩受行业调整的影响较小。公司实现营业收入74,112.19万元，与去年同期相比增加275.97%；实现净利润 21,060.61 万元，与去年同期相比虽然减少26.09％，但扣除非经常性损益后，房地产业务的利润有较大增长。报告期内公司实现投资收益(税前)14,113.48万 元，系适度减持招商银行股票所得。 2008年公司秉承完美城市主义与新市镇建设的开发理念，积极打造“和谐城市生活”的万业地产品牌，加快现有项目销售进度，及时推进项目的开发建设，同时寻求新的投资机会。上半年随着宝山福地苑部分房屋的竣工交付，一度掀起预售高潮，报告期内公司房地产业务收入有显著增长。其中，中远两湾城实现销售收入 14,591.08 万元，结转面积8577.02平方米；宝山海尚明城福地苑实现销售收入59,059.36万元，结转面积83,457.86平方米。 报告期内，董事会将矿业领域确定为今后公司的主要投资方向之一，适时调整了管理架构，增设矿业部并配备专业人员，同时在新加坡成立全资子公司，完成了公司海外业务发展平台的搭建工作。由于上半年资本市场发生了重大变化，公司的定向增发无法按计划进行。公司正积极拓展新的融资渠道，合理增加债务数量，调整债务结构，为业务扩张提供资金支持。 2008年下半年，公司将进一步完善公司治理结构，健全公司内控体系，加强风险管理和控制，保证公司的健康稳健运行。在房地产业务方面，公司将继续以年初的经营目标为导向，以“多拓展、快销售、抓创新、优服务”为核心，力争在优胜劣汰的宏观市场环境中成为强者。在矿业投资方面，公司将加快投资步伐，争取尽快取得成果。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收 营业成本 毛利率比上年同期增减
%) 入比上 比上年同 （%）
年同期 期增减（
增减（ ％）
％）
分行业
房地产 741,121,880.66 521,678,620.43 29.61 275.97 292.87 减少3.03个百分点
分产品
房地产 741,121,880.66 521,678,620.43 29.61 275.97 292.87 减少3.03个百分点
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营业收入本期发生数比上年同期发生数增加544,001,397.01元，增加比例为275.97％，主要原因系本期子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司开始交房结转收入所致。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
上海市 741,121,880.66 275.97
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报告期内主要业务系中远两湾城项目和宝山福地苑项目的开发。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等法律、法规的要求，细化公司内部管理，进一步完善法人治理结构，规范公司运作，各项有效措施正在积极实施过程中。公司现有治理结构和运作与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件的要求相符合。 报告期内，根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号文件的相关要求，公司对2007 年公司治理专项活动的落实情况及整改效果重新进行了自查，同时对2007年至今控股股东及其关联方资金占用的情况进行了自查，没有发现有控股股东及其关联方占用公司及公司控股公司资金情况。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内，公司已实施2007年度利润分配方案，具体情况如下：
公司于2008年3月14日召开的2007年度股东大会审议通过了2007年度利润分配方案：以2007年12月31日公司总股本447,865,971股为基数，向全体股东每10股派送现金红利人民币5.00元（含税），共计派送红利人民币223,932,985.50元，。 本次分红派息具体实施日期：股权登记日：2008年3月24日；除息日：2008年3月25日；红利发放日：2008年3月28日。分派对象为：截止2008年3月24日下午上海证券交易所股票交易收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体股东。 上述分红派息实施公告披露于2008年3月19日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所http://www.sse.com.cn网站。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
收购资产情况
2007年12月20日，公司第六届董事会召开临时会议，决定受让上海万业企业两湾置业发展有限公司所持上海万业企业宝山新城建设开发有限公司10％的股权及附属于该股权的所有权益，该项交易为关联交易，报告期内已完成全部转让程序及工商变更手续，公司现100%全资控股宝山公司。公司于2008年3月7日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所http://www.sse.com.cn网站披露了该关联交易事项进程公告。
(五)重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联交易定价 关联交易金额 占同类交 关联交易对公司利润的影响
原则 易金额的
比例(%)
上海汇丽涂料 公司项目开发中 以市场价为交 1,713,040.62 100.00 公司与关联方在业务上是房地产开发中的上下游
有限公司 发生的有关建筑 易价格 企业，在此之间因购销而形成的日常经营性关联
材料的购销交易 交易，互惠互利于交易双方，旨在降低项目成本
、提高收益，保证开发项目的顺利进行，本关联
交易自身不产生盈利。
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公司2007年度股东大会通过决议：股东大会授权董事会决定2008年度公司及控股子公司与集团兄弟公司汇丽集团及其子公司的日常经营性购销关联交易额度为人民币3亿元，上述关联交易即为此日常经营性关联交易。上海汇丽涂料有限公司为汇丽集团子公司。
2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
湖南西沃建设发展 控股子公司 3,910 9,200
有限公司
上海万业企业宝山 全资子公司 -8,000 54,000
新城建设开发有限
公司
合计 -4,090 63,200
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1、报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元。
2、上述向控股子公司提供资金的形成原因：
(1)第六届董事会于2006年12月29日以通讯方式召开临时会议，会议决定向上海万业企业宝山新城建设开发有限公司提供三年期不超过6.5亿元的财务资助，该项借款将根据项目进展情况逐步收回。第六届董事会于2007年12月20日以通讯方式召开临时会议，决定为加快长沙项目的启动和开发，根据该项目预算和资金安排，公司在 2008年底前向控股子公司湖南西沃建设发展有限公司提供不超过3.5亿元的财务资助，利率将比银行同期贷款基准利率上浮20%。
(2)关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：
上述关联债权债务往来对公司经营成果及财务状况不构成重大影响。
(六)托管情况
本报告期公司无托管资产事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无重大租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
已签订的正在履行的大额发包合同及财务影响：子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司发包福地苑东区总包建设合同总价200,942,321.97元，截至2008年6月30日累计已支付169,797,990.42元；福地苑西区总包建设合同总价155,429,708.00元，截止2008年06月30日已支付89,765,119.00元；该发包合同对本公司财务无重大影响。
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
除法定承诺外，公司控股股东还作出如下特别承诺:
（1）关于延长禁售期的承诺：控股股东承诺所持有的公司有限售条件股份将自改革方案实施之日起24个月内不上市交易。在前述期限期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售有限售条件股份，出售数量占万业企业股份总数的比例在12个月内不超过10％。 （2）关于利润分配的承诺：在实施股权分置改革之后，三林万业承诺将在公司2006年和2007年的年度股东大会上，依据相关规定履行相关程序，提出分红比例不低于公司当年实现可分配利润30％的预案，并在股东大会表决时，对该议案投赞成票。 （3）关于业绩的承诺：在实施股权分置改革之后，若公司2006年、2007年净资产收益率（指加权平均净资产收益率）没有达到设定目标（6％和10％），则按当年流通股股东每10股获付0.5股的上限追送相应股份。 （4）关于增持公司流通股股份的声明：为保护流通股股东权益，在股权分置改革方案实施之日起的24个月内，三林万业有以下增持公司流通股股份的权利：通过上海证券交易所集中竞价交易方式，以适当的时机、适当的价格增持股份，增持后的持股比例不超过三林万业股改前的持股比例56.16％。增持股份购入6个月内，三林万业将不出售增持的股份，并履行相关信息披露义务。
2、上述承诺履行情况：
（1）关于利润分配的承诺履行情况：
公司于2007年6月29日实施了2006年度利润分配方案：以2006年年末的总股本 447,865,971股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税） ，共计送出6,717.99万元，占2006年度实现净利润的46.75％；公司于2008年3月28日实施了2007年度利润分配方案：以2007年12月31日公司总股本447,865,971股为基数，向全体股东每10股派送现金红利人民币5.00元（含税），共计派送红利人民币22,393.30万元，占当年实现可供分配利润的 49.54％。上述两年的分配方案均高于“分红比例不低于公司当年实现可分配利润30％”的承诺。 （2）关于业绩的承诺履行情况：公司2006年度、2007年度加权平均净资产收益率分别达到7.50％、18.27 ％，均高于股权分置改革时设定的目标，未达到追送股份的触发条件。
除上述已履行承诺外，其他承诺截至报告期末尚未达到触发履行条件。
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十四)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
证券投资情况
单位:元 币种:人民币
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序 证券代 简称 期末持有数量（ 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
号 码 股）
1 350005 天治创新先锋股 9,999,400.00 9,999,000.00 8,330,500.14 交易性金融资
票基金 产
2 600036 招商银行 13,855,248.00 26,935,932.49 323,840,928.34 546,887,144.33 可供出售金融
资产
合计 － 36,934,932.49 332,171,428.48 546,887,144.33 －
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上述天治创新先锋股票基金为报告期内购入。
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并及母公司资产负债表
2008年6月30日 (除特别注明外，金额单位为人民币元)
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资产 附 2008年6月30日 合并 2007年12月31日 合 2008年6月30日 母公 2007年12月31日 母
注 并 司 公司
流动资产
货币资金 6. 697,740,424.03 630,439,550.69 446,608,750.29 545,720,765.51
1
交易性金融资产 6. 8,330,500.14 - 8,330,500.14 -
2
应收票据 - - - -
应收账款 6. 2,745,627.93 2,701,688.53 2,745,627.93 2,701,688.53
3
预付款项 6. 650,000.00 900,000.00 - -
5
应收利息 - - 12,504,324.16 8,747,501.16
应收股利 - - - -
其他应收款 6. 2,985,285.61 127,704,197.24 92,260,000.00 182,181,786.18
4
存货 6. 2,622,375,725.18 2,879,180,426.68 729,557,927.40 792,546,851.62
6
一年内到期的非流动资产 6. 323,840,928.34 710,613,975.00 323,840,928.34 710,613,975.00
7
其他流动资产 - -
流动资产合计 3,658,668,491.23 4,351,539,838.14 1,615,848,058.26 2,242,512,568.00
非流动资产
可供出售金融资产 - - - -
持有至到期投资 - - - -
长期应收款 - - 540,000,000.00 620,000,000.00
长期股权投资 6. 169,512,263.79 165,558,576.95 935,279,430.87 794,058,576.95
8
投资性房地产 6. 49,496,432.83 50,438,252.92 49,496,432.83 50,438,252.92
9
固定资产 6. 5,494,318.72 5,511,627.03 3,962,729.88 4,368,714.95
10
在建工程 6. 161,160.00 161,160.00 161,160.00 161,160.00
11
工程物资 - - - -
固定资产清理 - - - -
生产性生物资产 - - - -
油气资产 - - - -
无形资产 6. 300,989.51 318,084.82 185,225.49 208,919.97
12
开发支出 - - - -
商誉 - - -
长期待摊费用 6. 1,949,788.65 2,220,610.75 1,317,862.65 1,520,610.75
13
递延所得税资产 6. 14,341,280.81 13,242,462.21 8,108,588.19 7,311,631.97
14
其他非流动资产 - - - -
非流动资产合计 241,256,234.31 237,450,774.68 1,538,511,429.91 1,478,067,867.51
资产总计 3,899,924,725.54 4,588,990,612.82 3,154,359,488.17 3,720,580,435.51
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合并及母公司资产负债表（续）
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负债及股东权益 附注 2008年6月30日 合 2007年12月31日 合并 2008年6月30日 母公 2007年12月31日 母
并 司 公司
流动负债
短期借款 6.15 300,000,000.00 400,000,000.00 300,000,000.00 400,000,000.00
交易性金融负债 - - - -
应付票据 - - - -
应付账款 6.16 140,115,938.30 77,975,697.04 3,458,110.47 4,352,568.60
预收款项 6.17 300,806,068.98 618,352,585.00 33,983,889.00 57,484,251.00
应付职工薪酬 6.18 700,547.49 4,303,628.04 593,588.36 3,708,438.98
应交税费 6.19 31,090,277.41 -11,361,932.24 44,032,021.59 34,600,528.51
应付利息 6.20 3,154,582.18 3,020,557.52 622,500.00 875,050.00
应付股利 - - - -
其他应付款 6.21 20,354,333.47 20,670,667.67 11,394,421.64 14,686,061.77
一年内到期的非流动负债 - - - -
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 796,221,747.83 1,112,961,203.03 394,084,531.06 515,706,898.86
非流动负债
长期借款 6.23 350,000,000.00 200,000,000.00 - -
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 - - - -
预计负债 6.22 15,736,998.90 8,456,244.56 9,831,062.84 8,456,244.56
递延所得税负债 6.24 74,226,248.96 169,207,661.33 74,226,248.96 169,207,661.33
其他非流动负债 - - -
非流动负债合计 439,963,247.86 377,663,905.89 84,057,311.80 177,663,905.89
负债合计 1,236,184,995.69 1,490,625,108.92 478,141,842.86 693,370,804.75
股东权益
股本 6.25 447,865,971.00 447,865,971.00 447,865,971.00 447,865,971.00
资本公积 6.26 808,006,106.52 1,181,856,611.27 897,824,876.91 1,181,856,611.27
减：库存股 - - - -
盈余公积 6.27 701,236,083.98 701,236,083.98 701,236,083.98 701,236,083.98
未分配利润 6.28 658,781,568.35 672,140,395.04 629,290,713.42 696,250,964.51
外币报表折算差额 - - - -
归属于母公司股东权益合计 2,615,889,729.85 3,003,099,061.29 2,676,217,645.31 3,027,209,630.76
少数股东权益 6.29 47,850,000.00 95,266,442.61
股东权益合计 2,663,739,729.85 3,098,365,503.90 2,676,217,645.31 3,027,209,630.76
负债及股东权益总计 3,899,924,725.54 4,588,990,612.82 3,154,359,488.17 3,720,580,435.51
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后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：程光 主管会计工作负责人：尚志强 会计机构负责人：屠雪峰
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项目 附注 2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月
合并 合并 母公司 母公司
一、营业收入 6.30 741,121,880.66 197,120,483.6 150,476,074.66 197,072,733.65
5
减： 营业成本 6.30 521,678,620.43 132,785,595.3 65,643,304.93 132,783,088.44
2
营业税金及附加 6.31 48,659,459.30 10,829,771.36 10,858,649.71 10,829,771.36
销售费用 6.32 14,744,608.81 11,282,246.18 3,359,018.01 1,966,912.11
管理费用 6.33 23,845,467.45 15,138,465.87 23,480,144.55 15,138,465.87
财务费用 6.34 -924,030.14 797,143.72 10,859,198.86 10,398,565.71
资产减值损失 6.35 144,506.73 144,506.73
加： 公允价值变动收益 6.36 -1,668,499.86 1,784,945.00 -1,668,499.86 1,784,945.00
投资收益 6.37 141,134,824.82 308,836,732.3 165,060,052.82 318,547,969.98
1
其中：对联营企业和合营企业的投资 3,953,686.84 -4,744.80 3,953,686.84 -4,744.80
收益
二、营业利润 272,439,573.04 336,908,938.5 199,522,804.83 346,288,845.14
1
加： 营业外收入 6.38 10,068,464.81 567,771.92 9,908,877.58 348,917.63
减： 营业外支出 6.39 2,428,982.88 618,076.65 1,258,982.88 500,148.50
其中：非流动资产处置损失 8,982.88 8,982.88
三、利润总额 280,079,054.97 336,858,633.7 208,172,699.53 346,137,614.27
8
减： 所得税费用 6.40 69,472,942.08 51,920,642.14 51,199,965.12 51,920,642.14
四、净利润 210,606,112.89 284,937,991.6 156,972,734.41 294,216,972.13
4
归属于母公司股东的净利润 210,574,158.81 285,854,849.2
4
少数股东损益 31,954.08 -916,857.60
五、每股收益(基于归属于母公司普通股股东合并
净利润)
基本每股收益 6.42 0.47 0.64 0.35 0.66
稀释每股收益 6.42 0.47 0.64 0.35 0.66
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。法定代表人：程光主管会计工作负责人：尚志强会计机构负责人：屠雪峰
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合并及母公司利润表
2008年1-6月 (除特别注明外，金额单位为人民币元)
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合并及母公司现金流量表2008年1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 附注 2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月
合并 合并 母公司 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 423,678,135 573,214,405. 127,078,483.41 391,484,611
.39 57 .02
收到的税费返还 - - -
收到其他与经营活动有关的现金 6.44 54,366,260. 54,781,138.9 52,358,998.35 6,313,520.0
.4 46 0 5
经营活动现金流入小计 478,044,395 627,995,544. 179,437,481.76 397,798,131
.85 47 .07
购买商品、接受劳务支付的现金 173,768,614 187,388,605. 1,402,499.50 1,027,022.8
.44 35 7
支付给职工以及为职工支付的现金 15,592,263. 7,992,501.29 14,898,631.39 7,981,364.2
45 9
支付的各项税费 78,676,090. 62,744,492.9 54,095,478.77 50,849,050.
61 4 00
支付其他与经营活动有关的现金 6.44 24,577,997. 33,082,340.0 14,928,803.10 27,225,748.
.5 93 3 94
经营活动现金流出小计 292,614,966 291,207,939. 85,325,412.76 87,083,186.
.43 61 10
经营活动产生的现金流量净额 185,429,429 336,787,604. 94,112,069.00 310,714,944
.42 86 .97
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 251,122,527 14,993,172.1 331,122,527.05 14,993,172.
.05 5 15
取得投资收益所收到的现金 - 6,176,599.84 20,168,405.00 15,776,844.
09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,303.00 543,700.00 2,303.00 331,650.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 658,527,520. 660,084,912
12 .00
收到其他与投资活动有关的现金 6.44 3,574,491.6 110,000,000. 212,005,644.53 110,000,000
.6 7 00 ,.00
投资活动现金流入小计 254,699,321 790,240,992. 563,298,879.58 801,186,578
.72 11 .24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,064,685.0 1,357,839.27 104,171.00 1,289,839.2
0 7
投资支付的现金 165,876,321 617,480.00 165,876,321.56 282,617,480
.56 .00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -
支付其他与投资活动有关的现金 6.44 3,500,000.0 - 253,500,000.00 -
.7 0
投资活动现金流出小计 170,441,006 1,975,319.27 419,480,492.56 283,907,319
.56 .27
投资活动产生的现金流量净额 84,258,315. 788,265,672. 143,818,387.02 517,279,258
16 84 .97
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 - - - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - -
取得借款收到的现金 650,000,000 120,000,000. 300,000,000.00 50,000,000.
.00 00 00
发行债券收到的现金 - - - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - - - -
筹资活动现金流入小计 650,000,000 120,000,000. 300,000,000.00 50,000,000.
.00 00 00
偿还债务支付的现金 600,000,000 230,000,000. 400,000,000.00 200,000,000
.00 00 .00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 252,386,871 32,453,099.8 237,042,471.24 13,626,250.
.24 0 00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -
支付其他与筹资活动有关的现金 6.44 - 297,602,453.
.8 92
筹资活动现金流出小计 852,386,871 560,055,553. 637,042,471.24 213,626,250
.24 72 .00
筹资活动产生的现金流量净额 -202,386,87 -440,055,553 -337,042,471.24 -163,626,25
1.24 .72 0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - -
五、现金及现金等价物净增加额 6.44 67,300,873. 684,997,723. -99,112,015.22 664,367,953
.2 34 98 .94
加：年初现金及现金等价物余额 6.44 630,439,550 85,049,208.4 545,720,765.51 9,701,118.2
.2 .69 2 7
六、年末现金及现金等价物余额 6.44 697,740,424 770,046,932. 446,608,750.29 674,069,072
.3 .03 40 .21
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后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：程光 主管会计工作负责人：尚志强 会计机构负责人：屠雪峰
合并股东权益变动表
2008年1-6月 (除特别注明外，金额单位为人民币元)
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项目 本年金额
附 归属于母公司股东权益 少数股东权 股东权益合
注 股本 资本公积 减 盈余公积 未分配利 外币报 益 计
： 润 表折算
库 差额
存
股
上年年末余额 447,865,9 1,181,856, - 701,236,08 672,140,3 - 95,266,442 3,098,365,
71.00 611.27 3.98 95.04 .61 503.90
会计政策变更 -
前期差错更正 -
本年年初余额 447,865,9 1,181,856, - 701,236,08 672,140,3 - 95,266,442 3,098,365,
71.00 611.27 3.98 95.04 .61 503.90
本年增减变动额 - -373,850,5 - - -13,358,8 - -47,416,44 -434,625,7
04.75 26.69 2.61 74.05
(一)净利润 - - - - 210,574,1 31,954.08 210,606,11
58.81 2.89
(二)直接计入股东权益的利得 -373,850,5 -373,850,5
04.75 04.75
1.可供出售金融资产公允价值变 -378,708,9 -378,708,9
动净额 79.15 79.15
2.权益法下被投资单位其他所有 -
者权益变动的影响
3.与计入股东权益项目相关的所 94,677,244 94,677,244
得税影响 .79 .79
4.其他 -89,818,77 -89,818,77
0.39 0.39
上述(一)和(二)小计 - -373,850,5 - - 210,574,1 - 31,954.08 -163,244,3
04.75 58.81 91.86
(三)所有者投入和减少资本 - -47,448,39 -47,448,39
6.69 6.69
1.所有者投入资本 -
2.股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 - - - - -47,448,39 -47,448,39
6.69 6.69
(四)利润分配 - - - - -223,932, -223,932,9
985.50 85.50
1.提取盈余公积 -
2.对股东的分配 -223,932, -223,932,9
985.50 85.50
3.其他 -
(五)所有者权益内部结转 -
1.资本公积转增资本(或股本) -
2.盈余公积转增资本(或股本) -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
本年年末余额 447,865,9 808,006,10 - 701,236,08 658,781,5 - 47,850,000 2,663,739,
71.00 6.52 3.98 68.35 .00 729.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
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项目 附 上年同期金额（2007年1-6月份）
注 归属于母公司股东权益 少数股东权 股东权益合
股本 资本公积 减 盈余公积 未分配利 外币报 益 计
： 润 表折算
库 差额
存
股
上年年末余额 447,865,9 691,759,87 - 650,092,06 305,812,0 66,995,519 2,162,525,
71.00 4.46 5.89 23.08 .94 454.37
会计政策变更 204,273,07 916,061.24 3,693,119 5,841.76 208,888,09
2.76 .42 5.18
前期差错更正 -
本年年初余额 447,865,9 896,032,94 - 651,008,12 309,505,1 - 67,001,361 2,371,413,
71.00 7.22 7.13 42.50 .70 549.55
本年增减变动额 - 84,757,174 - - 218,674,9 - -19,418,27 284,013,82
.96 31.87 8.18 8.65
(一)净利润 - - - 285,854,8 -916,857.6 284,937,99
49.24 0 1.64
(二)直接计入股东权益的利得 84,757,174 84,757,174
.96 .96
1.可供出售金融资产公允价值变 147,658,47 147,658,47
动净额 9.12 9.12
2.权益法下被投资单位其他所有 -
者权益变动的影响
3.与计入股东权益项目相关的所 -62,901,30 -62,901,30
得税影响 4.16 4.16
4.其他 -
上述(一)和(二)小计 - 84,757,174 - - 285,854,8 -916,857.6 369,695,16
.96 49.24 0 6.60
(三)所有者投入和减少资本 -18,501,42 -18,501,42
0.58 0.58
1.所有者投入资本 -
2.股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 -18,501,42 -18,501,42
0.58 0.58
(四)利润分配 - - - - -67,179,9 - - -67,179,91
17.37 7.37
1.提取盈余公积 -
2.对股东的分配 -67,179,9 -67,179,91
17.37 7.37
3.其他 -
(五)所有者权益内部结转 -
1.资本公积转增资本(或股本) -
2.盈余公积转增资本(或股本) -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
本年年末余额 447,865,9 980,790,12 - 651,008,12 528,180,0 47,583,083 2,655,427,
71.00 2.18 7.13 74.37 .52 378.20
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合并股东权益变动表（续）
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：程光 主管会计工作负责人：尚志强 会计机构负责人：屠雪峰
母公司股东权益变动表
2008年1-6月 (除特别注明外，金额单位为人民币元)
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项目 附 本年金额
注 股本 资本公积 减 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
：
库
存
股
上年年末余额 447,865,971. 1,181,856,611. 701,236,08 696,250,96 3,027,209,630.
00 27 3.98 4.51 76
会计政策变更 -
前期差错更正 -
本年年初余额 447,865,971. 1,181,856,611. 701,236,08 696,250,96 3,027,209,630.
00 27 3.98 4.51 76
-
本年增减变动额 - -284,031,734.3 - - -66,960,25 -350,991,985.4
6 1.09 5
(一)净利润 - 156,972,73 156,972,734.41
4.41
(二)直接计入股东权益的利得 - -284,031,734.3 -284,031,734.3
6 6
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -378,708,979.1 -378,708,979.1
5 5
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变 -
动的影响
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 94,677,244.79 94,677,244.79
4.其他 -
上述(一)和(二)小计 - -284,031,734.3 - - 156,972,73 -127,058,999.9
6 4.41 5
(三)所有者投入和减少资本 -
1.所有者投入资本 -
2.股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 -
(四)利润分配 - - - - -223,932,9 -223,932,985.5
85.50 0
1.提取盈余公积 -
2.对股东的分配 -223,932,9 -223,932,985.5
85.50 0
3.其他 -
(五)所有者权益内部结转 - - - - - -
1.资本公积转增资本(或股本) -
2.盈余公积转增资本(或股本) -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
本年年末余额 447,865,971. 897,824,876.91 - 701,236,08 629,290,71 2,676,217,645.
00 3.98 3.42 31
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母公司股东权益变动表（续）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 上年同期金额（2007年1-6月份）
注 股本 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
库存
股
上年年末余额 447,865,971.0 691,759,874. - 650,092,0 305,812,023 2,095,529,934
0 46 65.89 .08 .43
会计政策变更 - 204,273,072. - 916,061.2 5,567,247.1 210,756,381.1
76 4 9 9
前期差错更正
本年年初余额 447,865,971.0 896,032,947. - 651,008,1 311,379,270 2,306,286,315
0 22 27.13 .27 .62
-
本年增减变动额 - 84,757,174.9 - - 227,037,054 311,794,229.7
6 .76 2
(一)净利润 294,216,972 294,216,972.1
.13 3
(二)直接计入股东权益的利得 84,757,174.9 84,757,174.96
6
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 147,658,479. 147,658,479.1
12 2
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变 -
动的影响
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 -62,901,304. -62,901,304.1
16 6
4.其他 -
上述(一)和(二)小计 - 84,757,174.9 - - 294,216,972 378,974,147.0
6 .13 9
(三)所有者投入和减少资本 -
1.所有者投入资本 -
2.股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 -
(四)利润分配 - - - - -67,179,917 -67,179,917.3
.37 7
1.提取盈余公积 -
2.对股东的分配 -67,179,917 -67,179,917.3
.37 7
3.其他 -
(五)所有者权益内部结转 -
1.资本公积转增资本(或股本) -
2.盈余公积转增资本(或股本) -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
本年年末余额 447,865,971.0 980,790,122. - 651,008,1 538,416,325 2,618,080,545
0 18 27.13 .03 .34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：程光 主管会计工作负责人：尚志强 会计机构负责人：屠雪峰
（二）会计报表附注
1、公司基本情况
上海万业企业股份有限公司（以下简称“本公司”）原名中远发展股份有限公司及上海众城实业股份有限公司。1991年10月28日经上海市人民政府办公厅沪府办（1991）105号文批准成立，于1991年10月28日取得由上海市工商行政管理局颁发的3100001000609号《企业法人营业执照》。本公司所发行的A股于1993年4月7日在上海证券交易所上市交易。
2001年4月12日本公司2000年度股东大会通过了“关于公司向社会公开募集8,000万股A股”的决议，2002年1月25日获取了中国证监会证监发行字[2001]66号文“关于核准中远发展股份有限公司发行股票的通知”，并于2002年2月增发新股8,000万股A股。本公司网上发行新股（78,598,034股）于2002年3月1日上市交易，网下机构投资者配售股份（1,401,966股）于2002年6月3日上市交易。此次增发后，本公司股本为447,865,971股，注册资本为447,865,971.00元。
2005年本公司控股股东的股东发生变更，由原中国远洋运输（集团）总公司变更为Success Medal International Limited。该公司于2006年7月7日获得了中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]131号“关于同意豁免Success Medal International Limited要约收购中远发展股份有限公司股票义务的批复”。同意豁免该公司因协议转让控制25,150.371万股本公司股票（占总股本的56.16%）而应履行的要约收购义务。2006年7月14日本公司更为现名，注册地址变更为上海市浦东大道720号9层，法定代表人为程光先生。2006年7月26日本公司股权分置改革方案实施完成，非流通股股东采取“送股加折价转让资产”的组合方式向流通股股东执行对价安排。非流通股股东按每10股流通股获付1.5股的比例向全体流通股股东送股，其中，三林万业（上海）企业集团有限公司向全体流通股股东支付25,131,623股的对价股份，上海国际信托投资有限公司向全体流通股股东支付1,728,313股的对价股份；同时本公司控股股东三林万业（上海）企业集团有限公司以75%的折让价格将其持有的上海万业企业宝山新城建设开发有限公司90%股权转让给本公司。执行对价后本公司总股本不变仍为447,865,971股，其中三林万业（上海）企业集团有限公司持有本公司有限售条件的流通股份226,372,087股，占总股本比例50.54%；上海国际信托投资有限公司持有本公司有限售条件的流通股份15,567,708股，占总股本比例3.48%；社会公众持有本公司无限售条件的流通股份205,926,176股，占总股本比例45.98％，其中，上海国际信托投资有限公司持有的有限售条件的流通股份已于2007年7月26全部上市流通，截至报告期末，社会公众持有本公司无限售条件的流通股份占总股本比例为49.46％。本公司经营范围为实业投资、资产经营、房地产开发经营、国内贸易（除专项规定外）、钢材、木材、建筑材料、建筑五金。
2、遵循企业会计准则的声明及财务报表的编制基础
2.1遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。
2.2编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2.3本公司本中期财务报表所采用的会计政策与上年度财务报表相一致。
3、重要会计政策和会计估计
3.1 会计年度
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3.2 记账本位币
记账本位币为人民币。
3.3 外币折算
3.3.1 外币交易
外币交易按交易发生当月1日汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
3.3.2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
3.4 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
3.5 金融工具
3.5.1 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
3.5.2金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
(2) 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。
(3) 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类别的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
(4) 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
3.5.3 金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
3.5.4 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
3.5.5 金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
3.5.6 金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.5.7 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
3.6 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。
对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。
应收款项账龄 计提比例
1年以内 5%
1—2年 10%
2—3年 50%
3年以上 100%
本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
3.7 存货
3.7.1 本公司的存货主要包括开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品。存货购建时按实际成本入账，发出时以加权平均法计价，对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货采用个别计价法确定发出存货的成本。低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。存货采用永续盘存制。
3.7.2 开发用土地：本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权计入开发成本。在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等，属于直接费用的直接计入开发成本；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。
3.7.3 开发成本：本公司开发成本包括开发前期费用、取得土地使用权的相关成本、建安成本及其他各项与产品开发相关的直接和间接费用；开发成本按实际成本计价。
3.7.4 开发产品：本公司于竣工验收时，按概预算成本结转开发产品，待整个项目完工后按实际结算进行调整。
3.7.5 为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用：本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后发生的利息等借款费用，计入财务费用。
3.7.6 公共配套设施费用：不能有偿转让的公共配套设施按受益比例确定分配标准计入开发成本，能有偿转让的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象归集所发生的成本。
3.7.7 维修基金：按照国家有关规定提取维修基金，计入相关的房产项目成本，并缴纳至国家指定的维修基金账户。
3.7.8 产品售后维修基金：本公司按营业收入中商品房收入的1%计提产品售后维修基金，该费用计入销售费用。在销售合同规定的质保期满后，将未使用完毕的产品售后维修基金冲回。
3.7.9 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。
3.8 长期股权投资
长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
3.8.1 子公司
子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
3.8.2 合营企业和联营企业
合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
采用权益法核算时，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值，但是，现金股利中超过已确认投资收益，但不超过投资后被投资企业实现的账面利润中由本公司按照持股比例计算享有的份额的部分，确认当期投资收益。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。
3.8.3 其他长期股权投资
除对子公司，合营企业和联营企业的长期股权投资外，本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
3.8.4 长期股权投资减值
当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
3.9 投资性房地产
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
类 别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率
建筑物 房产证上规定使用年限 5% 1×(1-5%)/房产证上规定使用年限
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
3.10固定资产
固定资产包括运输工具以及办公设备等为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
类 别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
运输工具 5年 5% 19%
办公设备 5年 5% 19%
于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
3.11在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
3.12无形资产
无形资产主要是软件，以实际成本计量。
本公司无形资产按照成本进行初始计量。本公司对取得无形资产分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，则估计该使用寿命的年限。使用寿命有限的无形资产，采用直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
在计提减值准备的情况下，按单项无形资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期摊销额。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
3.13长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
3.14资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
3.15资产组
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。
3.16借款费用
本公司发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态的房产开发产品、资产购建的借款费用，在房产开发产品、资产支出及借款费用已经发生、为使房产开发产品、资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的房产开发产品、资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果房产开发产品、资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至房产开发产品、资产的购建活动重新开始。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
3.17职工薪酬
本公司于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
3.18借款
本公司的借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。于资产负债表日起12个月(含12个月)内偿还的借款为短期借款，其余借款为长期借款。
3.19预计负债
本公司对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
3.20递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制递延所得税负债转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
3.21收入确认
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
3.21.1 销售商品
本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
3.21.2 提供劳务
本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
3.21.3 房地产收入的确认原则及方法：
3.21.3.1转让土地使用权、销售房产：在工程已竣工并经有关部门验收合格取得产证，签订了销售合同并履行了合同规定的相关义务及办妥房屋交接手续，取得了销售价款或确信可以取得，相关成本能够可靠的计量时确认销售收入的实现。
3.21.3.2 出租物业收入的确认原则及方法：以订立租赁合同，按合同受益期以及与交易相关的经济利益能够流入企业时确认营业收入。
3.21.4 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
3.22 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
3.22.1 经营租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
3.23企业合并
3.23.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积。资本公积不足以冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
3.23.2 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。
3.24合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。合并范围内各公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
3.25重大会计判断和估计
在应用本公司的会计政策的过程中，管理层除了作出会计估计外，还作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
经营租赁 – 本公司作为出租人
本公司就投资性房地产签订了租赁合同。本公司认为，本公司保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。
4 、税项
本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下：
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税种 税率 计税基数
企业所得税 25% 应税所得额
增值税 17% 应税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的
进项税后的余额计算)
营业税 5% 应税营业额
土地增值税 适用税率 先按应税收入预交1%，待项目清算时按核定增值额
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5、合并财务报表的合并范围（金额单位为人民币万元）
本公司对所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围，本公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。
5.1本公司控制的子公司
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子公司名称 注册地 注册资本 业务性质及经营 本公司持股比 本公司表决权
范围 例 例
1、上海万业企业宝山新城建设开发有限公司 上海 48,500.00 房地产开发 100.00% 100.00%
2、湖南西沃建设发展有限公司 长沙 24,000.00 房地产开发 80.00% 80.00%
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5.2本年度合并报表范围的变更情况：本期合并范围无变化，对子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司的合并比例，本期由于受让其10%的股权而由90%变更为100%。
6、合并财务报表项目附注
6.1 货币资金
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
现金 178,416.81 107,647.46
银行存款 683,701,803.12 600,705,726.58
其他货币资金 13,860,204.10 29,626,176.65
合计 697,740,424.03 630,439,550.69
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6.2交易性金融资产
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项目 2008年6月30日公允价值 2007年12月31日公允价值
天治创新先锋股票基金 8,330,500.14 -
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6.2.1 本期增加系本公司购入9,999,400份股票型开放式基金所致。基金定价系按其在2008年6月30日公布的单位净值确定。上述金融资产投资变现不存在重大限制。
6.3 应收账款
6.3.1 应收账款按账龄结构分析如下：
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账龄结构 2008年6月30日 2007年12月31日
1年以内（含1年) 2,745,627.93 2,701,688.53
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6.3.2 应收账款按类别分析如下：
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2008年6月30日 2007年12月31日
类别 金额 占总额比例 坏账准备 计提 金额 占总额 坏账 计提
比例 比例 准备 比例
单项金额重 1,561,842. 54.04% 78,092.12 5.00% 2,701,688.5 100.00% - -
大 45 3
单项金额不 - - - - - - - -
重大但组合
风险较大
其他 1,328,292. 45.96% 66,414.61 5.00% - - - -
21
合计 2,890,134. 100.00% 144,506.7 - 2,701,688.5 100.00% - -
66 3 3
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6.3.3 单项金额重大的应收帐款
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债务人 金额 计提比例 理由
龙元建设集团股份有限公司 1,561,842.45 5.00% 按账龄计提
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6.3.4 期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
6.3.5期末应收账款中欠款单位仅三名，具体为：
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债务人 金额 账龄 占应收账款总额的比例
龙元建设集团股份有限公司 1,561,842.45 1年以内 54.04%
一兆韦德健身俱乐部 761,680.21 1年以内 26.35%
上海中远物业管理发展有限公司两湾分公司 566,612.00 1年以内 19.61%
合计 2,890,134.66 100.00%
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6.4 其他应收款
6.4.1 其他应收款按账龄结构分析如下：
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账龄结构 2008年6月30日 2007年12月31日
1年以内（含1年) 1,576,945.61 126,780,050.93
1—2年（含2年) 1,175,840.00 128,390.00
2—3年（含3年) 232,500.00 348,690.31
3年以上 - 447,066.00
合计 2,985,285.61 127,704,197.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.4.2 其他应收款按类别分析如下：
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2008年6月30日 2007年12月31日
类别 金额 占总额 坏帐准 计提比 金额 占总额 坏账准 计提
比例 备 例 比例 备 比例
单项金 - - - - 125,267,167. 98.09% - -
额重大 08
单项金 - - - - - - - -
额不重
大但组
合风险
较大
其他 2,989,8 100.00% 4,551.5 0.16% 2,441,581.66 1.91% 4,551.5 0.19
37.11 0 0 %
合计 2,989,8 100.00% 4,551.5 127,708,748. 100.00 4,551.5 -
37.11 0 74 % 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.4.3 期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
6.4.4 期末其他应收款中欠款金额前五名
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债务人 金额 账龄 占其他应收款总额的比例
上海电力公司 539,110.00 1年以内 30.07%
127,890.00 1-2年
232,000.00 2-3年
上海西城区建设开发有限公司 838,650.00 1年以内 28.05%
垫付有线电视开户费 245,620.00 1年以内 8.22%
上海市宝山区建设工程质量监督站 211,200.00 1年以上 7.06%
金冠峰先生 200,000.00 1年以内 6.69%
合计 2,394,470.00 80.09%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.4.5其他应收款期末数比年初数减少124,718,911.63元，减少比例为97.66%，系上期支付的受让上海万业企业宝山新城建设开发有限公司10%股权定金87,267,167.08元于本期办妥相关工商变更手续而转入长期股权投资核算，以及收回上期所支付土地投标保证金38,000,000.00元所致。
6.5 预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日 2007年12月31日
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 650,000.00 100% 900,000.00 100.00%
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6.5.1 期末金额较大的预付账款
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欠款人名称 余额 内容
上海中远物业管理有限公司 650,000.00 预付物业管理费
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6.5.2 期末预付账款中无预付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
6.6 存货及存货跌价准备
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2008年6月30日 2007年12月31日
项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
开发产品 1,125,669,691.21 - 792,546,291.62 -
开发成本 1,496,593,353.97 - 2,086,629,775.06 -
低值易耗品 112,680.00 - 4,360.00 -
合计 2,622,375,725.18 - 2,879,180,426.68 -
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本公司的存货经测试未发生减值，故无需就存货计提任何跌价准备。
6.6.1 开发成本
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项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 期初数
海尚明城福地苑（西区） 2005年12月 2009年6月 约15亿 416,762,172.07 1,048,214,655.73
海尚明城紫辰苑 预计2008年8月 2011年7月 约26.5亿 765,116,356.61 747,778,339.14
长沙－万业青山城 预计2008年12月 2011年12月 约34.8亿 314,714,825.29 290,636,780.19
合计 1,496,593,353.97 2,086,629,775.06
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本公司子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司已将上述在开发海尚明城福地苑中，建筑面积为87,111.09平方米的建筑物（所对应的幢号为住宅1#、4#、5#、27#、28#、31#、38#、39#、40#、41#、42#、43#、44#、45#、46#、47#、48#、49#和商业1#、2#、3#、4#、5#）用作本附注6.23项下抵押借款的抵押物。（土地权证为沪房地宝字(2006)第036846号）
海尚明城紫辰苑期末数系土地出让金、补偿费及前期开发费，相关土地使用权证尚在办理之中。
万业青山城期末数系土地出让金及动迁费用。
6.6.2开发产品
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项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
中远两湾城 2006年3月 792,546,291.6 - 62,988,444.22 729,557,847.40
2
海尚明城福地苑（东 2008年3月 - 852,147,159.31 456,035,315.5 396,111,843.81
区） 0
合计 792,546,291.6 852,147,159.31 519,023,759.7 1,125,669,691.2
2 2 1
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上述中远两湾城项目大产证因初始之项系属三林万业（上海）企业集团有限公司、上海万业企业两湾置业发展有限公司及本公司三家共有，其权利实际归属于本公司，该权利业经两湾一宅投资管理委员会于2007年4月26日《关于两湾项目分配及后期管理的决议》鉴证确定；国浩律师集团（上海）事务所对该决议出具了法律意见书。
6.6.3 计入存货成本的借款费用资本化金额
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项目 年初数 本年增加 本年转入存货额 其他减少 期末数
海尚明城福地苑 60,085,352.72 17,486,467.19 17,486,467.19 - 77,571,819.91
海尚明城紫辰苑 52,659,166.30 11,726,715.30 11,726,715.30 - 64,385,881.60
万业青山城 1,734,657.52 - - - 1,734,657.52
合计 114,479,176.54 29,213,182.49 29,213,182.49 - 143,692,359.03
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确定本年资本化金额的资本化率为：6.9935%。
6.7 一年内到期的非流动资产
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
可供出售金融资产 323,840,928.34 710,613,975.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.7.1可供出售金融资产的公允价值根据上海证券交易所2008年6月30日收盘价确定。
6.7.2期末数比年初数减少386,773,046.66 元，减少比例为54.43%，系本期公司出售招商银行部分股权及该股价下跌所致。
6.7.3本公司期末持有招商银行13,855,248股，该些股票已于2008年2月27日起可上市流通。本公司拟在一年内全部出售该项金融资产。
6.8 长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日 2007年12月31日
项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
合营企业 6,909,580.43 - 6,890,552.54 -
联营企业 119,002,083.36 - 115,067,424.41 -
其他企业 63,600,600.00 20,000,000.00 63,600,600.00 20,000,000.00
合计 189,512,263.79 20,000,000.00 185,558,576.95 20,000,000.00
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6.8.1被投资单位主要信息
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被投资单位名称 注册 业务性质 本企业持 本企业在被 期末净资产总 本期营业收入 本期净利润
地 股比例 投资单位表 额 总额
决权比例
一、合营企业
1.上海中远龙东置业发展有限公 上海 房地产开发 50.00％ 50.00％ 13,819,160.84 220,924.80 38,055.78
司
二、联营企业
2.福建泰龙电力股份有限公司 厦门 电力，水利 30.00％ 30.00％ 243,711,164.5 40,440,504.11 13,614,060.24
技术 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8.2按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 2007年12月31日 本期投 2008年6月30日 减值准备
资增减
额
上海汇丽集团有限公司 63,000,000.00 63,000,000.00 - 63,000,000.00 20,000,000.00
长江经济联合发展（集团）股份有限公司 600,600.00 600,600.00 - 600,600.00 -
合计 63,600,600.00 63,600,600.00 - 63,600,600.00 20,000,000.00
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6.8.3按权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始金额 2007年12月31日 本期权益增减 其中： 2008年6月30日
额 分得现
金红利
一、合营企业
1.上海中远龙东置业发展有限公 5,000,000.00 6,890,552.54 19,027.89 - 6,909,580.43
司
二、联营企业
1.福建泰龙电力股份有限公司 112,482,000.00 115,067,424.41 3,934,658.95 - 119,002,083.36
合计 117,482,000.00 121,957,976.95 3,953,686.84 - 125,911,663.79
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6.8.4长期投资减值准备
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被投资单位名称 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
上海汇丽集团有限公司 20,000,000.00 - - 20,000,000.00
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6.9 投资性房地产
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项目 建筑物
原价
2007年12月31日 54,151,440.15
本年增加
本年减少 -
2008年6月30日 54,151,440.15
累计折旧、摊销
2007年12月31日 2,922,903.93
本年计提 941,820.09
本年减少 -
2008年6月30日 3,864,724.02
减值准备
2007年12月31日 790,283.30
本年增加 -
本年转回 -
其他减少 -
2008年6月30日 790,283.30
净值
2008年6月30日 49,496,432.83
2007年12月31日 50,438,252.92
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6.10 固定资产
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项目 运输工具 办公设备 合计
账面原值
2007年12月31日 3,072,694.00 4,199,762.01 7,272,456.01
在建工程转入 - - -
本年其他增加 236,632.00 441,461.00 678,093.00
本年减少 - 14,500.00 14,500.00
2008年6月30日 3,309,326.00 4,626,723.01 7,936,049.01
累计折旧
2007年12月31日 418,204.99 1,342,623.99 1,760,828.98
本年计提 318,295.17 365,820.26 684,115.43
本年减少 - 3,214.12 3,214.12
2008年6月30日 736,500.16 1,705,230.13 2,441,730.29
减值准备
2007年12月31日 - - -
本年增加 - - -
本年转回 - - -
其他减少 - - -
2008年6月30日 - - -
账面净额
2008年6月30日 2,572,825.84 2,921,492.88 5,494,318.72
2007年12月31日 2,654,489.01 2,857,138.02 5,511,627.03
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6.11 在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名称 预算数 2007年12月31日 本年增加 本年减少 2008年6月30日 资金来源
转入无形资 其他减
产 少
用友财务预算软 211,600.0 161,160.00 - - - 161,160.00 自有 76.16%
件 0
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6.12无形资产
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账面原值 软件
2007年12月31日 414,587.11
本期增加 21,419.00
本期减少 -
2008年6月30日 436,006.11
累计摊销
2007年12月31日 96,502.29
本期增加 38,514.31
本期减少 -
2008年6月30日 135,016.60
减值准备
2007年12月31日 -
本期增加 -
本期减少 -
2008年6月30日 -
账面价值
2008年6月30日 300,989.51
2007年12月31日 318,084.82
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6.13长期待摊费用
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项目 装修费
原始发生额 2,667,621.00
2007年12月31日 2,220,610.75
本期增加 2,140.00
本期摊销 272,962.10
累计摊销 717,832.35
2008年6月30日 1,949,788.65
剩余摊销期限 3.25-5年
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6.14 递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年06月30日 2007年12月31日
项目 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异
资产减值准备 5,233,697.51 20,934,790.04 5,197,570.83 20,790,283.30
预计负债 3,934,249.73 15,736,998.92 2,114,061.14 8,456,244.56
*子公司可弥补亏损 250,000.00 1,000,000.00 4,111,857.99 16,447,431.94
公允价值变动损益 417,124.97 1,668,499.88 - -
内部交易未实现收益 4,506,208.60 18,024,834.41 1,818,972.25 7,275,889.00
合计 14,341,280.81 57,365,123.25 13,242,462.21 52,969,848.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*系子公司湖南西沃建设发展有限公司可弥补亏损，该公司确信在税法规定的可弥补亏损有效期内，能够实现足够的应纳税所得额以转回该可抵扣暂时性差异。
6.15短期借款
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借款类别 2008年6月30日 2007年12月31日
信用借款 250,000,000.00 300,000,000.00
保证借款 50,000,000.00 100,000,000.00
合计 300,000,000.00 400,000,000.00
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上述保证借款均由本公司母公司三林万业（上海）企业集团有限公司提供保证。
6.16 应付账款
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2008年6月30日 2007年12月31日
140,115,938.30 77,975,697.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.16.1期末应付账款中无欠持本公司5％以上（含5%)表决权股份的股东款项。
6.16.2期末应付账款中欠关联方款项为1,388,125.50元。详见本附注8.4。
6.16.3应付账款期末数比年初数增加62,140,241.26元，增加比例为79.69％，系子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司海尚明城福地苑东区竣工暂估工程款所致。
6.17 预收账款
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项目名称 2008年6月30日 2007年12月31日
中远两湾城 33,983,889.00 57,484,251.00
海尚明城福地苑 266,822,179.98 560,868,334.00
合计 300,806,068.98 618,352,585.00
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期末预收账款中无持本公司5%以上（含5％)表决权股份的股东款项。
6.18 应付职工薪酬
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项目 金额
2007年12月31日 4,303,628.04
本期计提 13,369,172.25
本期支付 16,972,252.80
2008年6月30日 700,547.49
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6.18.1本期计提应付职工薪酬的内容
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项目 管理人员 项目管理人员 合计
一、工资、奖金、津贴和补贴 9,174,545.61 1,866,883.33 11,041,428.94
二、职工福利费
三、社会保险费
其中：1.医疗保险费 384,842.60 139,601.04 524,443.64
2.基本养老保险费 708,219.95 255,922.73 964,142.68
3.失业保险费 64,398.00 23,109.76 87,507.76
4.工伤保险费 16,088.15 5,603.15 21,691.30
5.生育保险费 16,088.15 5,603.15 21,691.30
四、住房公积金 257,554.50 88,213.50 345,768.00
五、工会经费和职工教育经费 321,109.10 41,389.53 362,498.63
合计 10,942,846.06 2,426,326.19 13,369,172.25
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6.19应交税费
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税种 2008年6月30日 2007年12月31日
增值税 -1,622.47 -1,622.47
营业税 -9,405,647.06 -22,862,427.11
城建税 -474,451.91 -1,078,722.70
教育费附加 -282,163.53 -685,872.81
河道工程修建维护管理费 -94,062.28 -228,624.25
企业所得税 43,247,180.65 17,269,074.15
个人所得税 133,041.05 137,300.17
土地增值税 -2,031,997.04 -3,911,037.22
合计 31,090,277.41 -11,361,932.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付税费期末数比年初数增加42,452,209.65元，增加比例为373.64％，主要原因系本期所得税率上升及子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司因本期结转收入而相应结转以前预缴的税金所致。
6.20 应付利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
王跃 149,963.01 149,963.01
陈庆夕 149,589.04 149,589.04
湖南西沃投资有限公司 1,431,739.72 1,431,739.72
湖南互相置业有限公司 3,365.75 3,365.75
银行贷款利息 1,419,924.66 1,285,900.00
合计 3,154,582.18 3,020,557.52
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上述除应付银行的利息外俱系应付给子公司湖南西沃建设发展有限公司少数股东及其关联企业的利息。
6.21其他应付款
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2008年6月30日 2007年12月31日
20,354,333.47 20,670,667.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.21.1期末其他应付款中无欠持本公司5%以上（含5%)表决权股份的股东款项。
6.21.2金额较大的其他应付款
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客户名称 金额 性质或内容
一兆韦德健身俱乐部 1,500,000.00 租出会所装修费
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6.22 预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年6月30日 2007年12月31日 本期变动额
商品房维修费 15,736,998.90 8,456,244.56 7,280,754.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预计负债期末数比年初数增加7,280,754.34元，系本期根据已确认商品房收入的1％预提。
6.23 长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 币种 借款条件 2008年6月30日 2007年12月31日
中国建设银行上海市宝钢宝山支行 人民币 抵押借款 - 200,000,000.00
中国光大银行上海分行市东支行 人民币 抵押借款 350,000,000.00
合计 350,000,000.00 200,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上数期末抵押借款中，借款350,000,000.00元的抵押物见附注6.6项下所述。
6.24 递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日 2007年12月31日
项目 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异
可供出售金融资产公允价格变动 74,226,248.96 296,904,995.84 168,903,493.75 675,613,974.99
权益法调整 304,167.58 3,041,675.80
合计 74,226,248.96 296,904,995.84 169,207,661.33 678,655,650.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
递延所得税负债期末数比年初数减少94,981,412.37元，减少比例为56.13%，减少原因见附注6.7.2所述。
6.25 股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年12月31日 比例％ 本年变动增(+)减(-) 2008年6月30日 比例％
1.有限售条件股份
境内国有法人持股 - - - - -
境内非国有法人持股 226,372,087.00 50.54 - 226,372,087.00 50.54
有限售条件股份合计 226,372,087.00 50.54 - 226,372,087.00 50.54
2.无限售条件股份
人民币普通股 221,493,884.00 49.46 - 221,493,884.00 49.46
3.股份总数 447,865,971.00 100.00 - 447,865,971.00 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.26 资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他资本公积
项目 股本溢价 可供出售金额资产公允 原制度资本公积转 合计
价值变动 入
2007年12月31日 656,921,148.15 506,710,481.25 18,224,981.87 1,181,856,611.2
7
本年增加 -
本年减少 89,818,770.39 284,031,734.36 - 373,850,504.75
2008年6月30日 567,102,377.76 222,678,746.89 18,224,981.87 808,006,106.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.26.1股份溢价本期减少89,818,770.39元系本期母公司上海万业企业股份有限公司向关联企业上海万业企业两湾置业发展有限公司购买子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司10％股权所支付的溢价。
6.26.2其他资本公积本期减少284,031,734.36元系可供出售金融资产公允价值变动扣除递延所得税负债及出售该部分资产所致。
6.26.3资本公积期末数比年初数减少373,850,504.75元，减少比例为31.63％，原因见上项所述。
6.27 盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 法定盈余公积 任意盈余公积 合计
2007年12月31日 701,236,083.98 - 701,236,083.98
本年提取 - - -
本年减少 - - -
2008年6月30日 701,236,083.98 - 701,236,083.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.28 未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 提取或分配比例
调整前年初未分配利润 672,140,395.04
调整年初未分配利润(调增+，调减-) -
调整后年初未分配利润 672,140,395.04
加：本年净利润 210,574,158.81
减：提取法定盈余公积 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 223,932,985.50 每10股分红5元
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 658,781,568.35
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6.29 少数股东权益
6.29.1 归属于各子公司少数股东的少数股东权益
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公司名称 2008年6月30日 2007年12月31日
上海万业企业宝山新城建设开发有限公司 - 47,266,442.61
湖南西沃建设发展有限公司 47,850,000.00 48,000,000.00
合计 47,850,000.00 95,266,442.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.30 营业收入及营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年1-6月
项目 主营业务 其他业务 合计
营业收入 739,356,640.04 1,765,240.62 741,121,880.66
营业成本 519,965,579.81 1,713,040.62 521,678,620.43
营业利润 219,391,060.23 52,200.00 219,443,260.23
2007年1-6月
项目 主营业务 其他业务 合计
营业收入 196,884,911.00 235,572.65 197,120,483.65
营业成本 132,550,022.67 235,572.65 132,785,595.32
营业利润 64,334,888.33 - 64,334,888.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.30.1按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入 主营业务成本
项目 2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月
（1)房产销售 736,504,434.00 196,691,211.00 519,023,759.72 132,474,662.84
（2)房产租赁 2,852,206.04 193,700.00 941,820.09 75,359.83
合计 739,356,640.04 196,884,911.00 519,965,579.81 132,550,022.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.30.2报告期内各项目、各期间的房地产业务收入金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1月 2月 3月 4月 5月 6月 合计
1）中远两湾城 - - 75,111,344.00 - - 70,799,484.00 145,910,828.0
0
2）海尚明城福地苑 - - 102,801,558.00 - - 487,792,048.0 590,593,606.0
东区 0 0
2）租赁业务 617,587.00 283,605.00 212,230.00 343,325.0 321,675.0 1,073,784.04 2,852,206.04
0 0
合计 617,587.00 283,605.00 178,125,132.00 343,325.0 321,675.0 559,665,316.0 739,356,640.0
0 0 4 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.30.3营业收入本期发生数比上年同期发生数增加544,001,397.01元，增加比例为275.97%，主要原因系本期子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司开始交房结转收入所致。
6.30.4营业成本本期发生数比上年同期发生数增加388,893,025.11元，增加比例为292.87%，主要原因系与收入同比上升所致。
6.31 营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2008年1-6月 2007年1-6月
营业税 应税营业额 38,077,327.90 9,845,287.55
城建税 应缴流转税 2,074,767.20 689,138.67
土地增值税 应税营业额 7,365,044.34
教育费附加 应缴流转税 1,142,319.86 295,345.14
合计 48,659,459.30 10,829,771.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业税金及附加本期发生数比上年同期发生数增加37,829,687.94元，增加比例为349.31%，主要原因系与收入同比上升所致。
6.32 销售费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
销售费用 14,744,608.81 11,282,246.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
销售费用本期发生数比上年同期发生数增加3,462,362.63元，增加比例为30.69%，系子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司本期计提商品房维修费所致。
6.33 管理费用
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
管理费用 23,845,467.45 15,138,465.87
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管理费用本期发生数比上年同期发生数增加8,707,001.58元，增加比例为57.52%，系公司人员和各项费用随各项业务拓展相应增加所致。
6.34 财务费用
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 772,971.00 1,579,505.75
减：利息收入 2,005,644.53 960,411.83
利息净支出/（净收益） -1,232,673.53 619,093.92
加：手续费 308,643.39 178,049.80
合计 -924,030.14 797,143.72
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财务费用本期发生数比上年同期发生数减少1,721,173.86 元，系本期借款主要用于子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司海尚名城福地苑及紫辰苑开发，而资本化利息增加所致。
6.35 资产减值损失
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
坏账损失 144,506.73
长期股权投资减值损失 -
固定资产减值损失 - -
合计 144,506.73
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资产减值损失本期发生数144,506.73 元，系本期按应收账款期末余额的5%计提坏帐准备所致。
6.36公允价值变动收益
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
交易性金融资产 -1,668,499.86 1,784,945.00
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公允价值变动收益本期发生数比上年同期发生数减少3,453,444.86元，系本期交易性金融资产的公允价值下降所致。
6.37 投资收益
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
交易性金融资产转让收益 88,123.80 282,437.34
可供出售金融资产转让收益 137,093,014.18 -
按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额 3,953,686.84 -4,744.80
长期股权投资转让收益 - 308,559,039.77
合计 141,134,824.82 308,836,732.31
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投资收益本期发生数比上年同期发生数减少167,701,907.49元，减少比例为54.30%，原因为上期转让子公司上海万业企业老西门置业发展有限公司股权获得近3.08亿元转让收益，本期转让可供出售金融资产取得转让收益1.37亿元。
6.38 营业外收入
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
财政补贴 9,561,000.00 -
违约赔偿 437,498.46 -
盘盈利得 9,349.12 567,771.92
其他 60,617.23
合计 10,068,464.81 567,771.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入本期发生数比上年同期发生数增加9,500,692.89元，增加比例为1,673.33%，系本期收到陆家嘴功能区财政补贴9,561,000.00元所致。
6.39 营业外支出
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
非流动资产处置损失合计 8,982.88 -
其中：固定资产处置损失 8,982.88 97,928.15
公益性捐赠支出 2,420,000.00 520,000.00
罚款支出 - 148.50
合计 2,428,982.88 618,076.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出本期发生数比上年同期数增加1,810,906.23元，增加比例为 292.99 %，主要系公益性赈灾捐赠支出大幅增加所致。
6.40 所得税费用
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
当期所得税费用 70,875,928.26 52,215,678.96
递延所得税费用 -1,402,986.18 -295,036.82
合计 69,472,942.08 51,920,642.14
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将列示于合并利润表的利润总额调节为当期所得税费用：
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2008年1-6月 2007年1-6月
利润总额 280,079,054.97 336,858,633.78
永久性差异 89,867.37
其中：无需纳税的收入 -
补缴所得税清算额 2,651,209.20
弥补以前年度投资转让损失 -
弥补以前年度亏损（已出售子公司） -
归属于合营企业和联营企业的损益 -3,953,686.84
内部交易抵消产生的永久性差异 527,465.00
不可抵扣的费用 864,880.01
暂时性差异 4,395,274.40 1,966,912.11
其中：可弥补的税务亏损 -15,447,431.94
公允价格变动损益 1,668,499.86
资产减值准备 144,506.73
预计负债调增 7,280,754.34 1,966,912.11
内部交易抵消产生的暂时性差异 10,748,945.41
应纳税所得额 284,564,196.74 348,104,526.38
按法定(或适用)税率计算的税率 25% 15%
按法定(或适用)税率计算的税额 71,141,049.18 52,215,678.96
汇算清缴税率差引起的税额 -265,120.92
当期所得税费用 70,875,928.26 52,215,678.96
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6.41非经常性损益
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
处置非流动资产收益 102,813,023.47 264,446,305.53
交易性金融资产处置收益 66,092.85 -
交易性金融资产公允价值变动 -1,251,374.89 -
政府补助 7,170,750.00 -
其他营业外收支净额 -1,286,769.96 -42,759.02
合计 107,511,721.47 264,403,546.51
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6.42 净资产收益率与每股收益
6.42.1 2008年1-6月净资产收益率与每股收益
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净资产收益 每股收益
报告期利润 全面摊簿 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.05% 7.43% 0.47 0.47
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 3.94% 3.63% 0.23 0.23
东的净利润
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6.42.2 2007年1-6月净资产收益率与每股收益
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净资产收益 每股收益
报告期利润 全面摊簿 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 10.96% 11.68% 0.64 0.64
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 0.82% 0.88% 0.05 0.05
东的净利润
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全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
6.43 政府补助
6.43.1政府补助的种类和金额
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政府补助的种类 2008年1-6月 2007年1-6月
与收益相关的政府补助 9,561,000.00 -
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6.43.2计入当期损益的政府补助金额
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政府补助的种类 计入当期损益的金额 尚未递延的金额 总额
与收益相关的政府补助 9,561,000.00 - 9,561,000.00
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6.44 现金流量附注
6.44.1 将净利润调节为经营活动现金流量
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
净利润 210,606,112.89 284,937,991.64
加：资产减值准备 144,506.73 0
固定资产折旧、投资性房地产折旧 1,625,935.52 479,734.11
无形资产摊销 38,514.31 5,521.94
长期待摊费用摊销 272,962.10 96,216.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - -316,933.77
固定资产报废损失 8,982.88
公允价值变动损失 1,668,499.86 -1,784,945.00
财务费用 -931,937.79 2,238,505.75
投资损失 -141,134,824.82 -308,836,732.31
递延所得税资产减少 -1,098,818.60 -114,194.04
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -304,167.58
存货的减少 278,606,660.36 -318,921,476.09
经营性应收项目的减少 41,949,350.92 137,731,004.36
经营性应付项目的增加 -206,022,347.36 541,272,911.41
其他
经营活动产生的现金流量净额 185,429,429.42 336,787,604.86
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6.44.2 现金及现金等价物净变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
现金的期末余额 697,740,424.03 770,046,932.40
减：现金的年初余额 630,439,550.69 85,049,208.42
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的年初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 67,300,873.34 684,997,723.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.44.3 现金及现金等价物
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项目 2008年6月30日 2007年6月30日
货币资金—
库存现金 178,416.81 90,959.13
银行存款 683,701,803.12 745,209,147.19
其他货币资金 13,860,204.10 24,746,826.08
减：受到限制的存款 - -
受到限制的其他货币资金 - -
现金及现金等价物期末余额 697,740,424.03 770,046,932.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.44.4 收到其他与经营活动有关的现金
现金流量表中收到其他与经营活动有关的现金主要包括：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
已出售子公司本期收到三林万业（上海）企业集团有限公司款项 - 46,600,000.00
收回土地投标金 38,000,000.00 -
收到财政补贴款 9,561,000.00 -
收到小业主代办事项款 5,060,103.82 -
合计 52,621,103.82 46,600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.44.5 支付其他与经营活动有关的现金
现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金主要包括：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
支付物业管理费 4,619,312.26 -
广告宣传费用 3,885,090.84 4,329,678.31
办公室租赁费及物业费 2,971,157.16 2,668,338.14
捐赠支出 2,420,000.00 -
归还质保金 1,575,900.00 -
支付押金款 1,073,164.49 -
支付土地投标保证金 18,000,000.00
合计 16,544,624.75 24,998,016.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.44.6 收到其他与投资活动有关的现金
现金流量表中收到其他与投资活动有关的现金主要包括：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
收回上海万业企业老西门置业发展有限公司借款 - 110,000,000.00
银行存款利息收入 3,574,491.67
合计 3,574,491.67 110,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.44.7 支付其他与投资活动有关的现金
现金流量表中支付其他与投资活动有关的现金主要包括：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
支付两湾商铺装修款 3,500,000.00 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.44.8 支付其他与筹资活动有关的现金
现金流量表中支付其他与筹资活动有关的现金主要包括：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
归还三林万业（上海）企业集团有限公司款项 - 297,602,453.92
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7、 母公司财务报表项目附注
7.1 应收账款
7.1.1 应收账款按账龄结构分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄结构 2008年6月30日 2007年12月31日
1年以内（含1年) 2,745,627.93 2,701,688.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.1.2 应收账款按类别分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日 2007年12月31日
类别 金额 占总额 坏账准备 计提 金额 占总额 坏账 计提
比例％ 比例 比例％ 准备 比例
单项金额重 1,561,842. 54.04 78,092.12 5.00% 2,701,688.5 100.00 - -
大 45 3
单项金额不 - - - - - - - -
重大但组合
风险较大
其他 1,328,292. 45.96 66,414.61 5.00% - - - -
21
合计 2,890,134. 100.00 144,506.73 - 2,701,688.5 100.00 - -
66 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.1.3 单项金额重大的应收帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人 金额 计提比例 理由
龙元建设集团股份有限公司 1,561,842.45 5.00% 按政策计提
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.1.4 期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
7.1.5期末应收账款中欠款金额仅三名，具体为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人 金额 账龄 占应收账款总额的
比例
龙元建设集团股份有限公司 1,561,842.45 1年以内 54.04%
一兆韦德健身俱乐部 761,680.21 1年以内 26.35%
上海中远物业管理发展有限公司两湾分公司 566,612.00 1年以内 19.61%
合计 2,890,134.66 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.2 其他应收款
7.2.1 其他应收款按账龄结构分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄结构 2008年6月30日 2007年12月31日
1年以内（含1年) 50,260,000.00 181,734,720.18
1-2年 42,000,000.00 -
3年以上 - 447,066.00
合计 92,260,000.00 182,181,786.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日 2007年12月31日
类别 金额 占总额 坏账准 计提比 金额 占总额比 坏账准 计提比
比例％ 备 例％ 例％ 备 例％
单项金 92,000,000. 99.71 - - 181,703 99.74 - -
额重大 00 ,219.58
单项金 - - - - - - - -
额不重
大但组
合风险
较大
其他 264,551.50 0.29 4,551.5 1.72 483,118 0.26 4,551.5 0.94
0 .10 0
92,264,551. 100.00 4,551.5 182,186 100.00 4,551.5
50 0 ,337.68 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.2.2 其他应收款按类别分析如下：
7.2.3 单项金额重大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人 金额 计提比例 理由
湖南西沃建设发展有限公司 92,000,000.00 - 子公司借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.2.4 期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
7.2.5 期末其他应收款中欠款金额前五名
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人 金额 账龄 占其他应收款总额的
比例％
湖南西沃建设发展有限公司 50,000,000.00 1年以内 99.71
42,000,000.00 1-2年
金冠峰先生 200,000.00 1年以内 0.22
王月华女士 50,000.00 1年以内 0.05
顾振球先生 10,000.00 1年以内 0.01
代办产证费 4,551.50 3年以上 0.01
合计 92,264,551.50 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.2.6 期末关联方其他应收款占其他应收款总金额的99.71％。
7.2.7 其他应收款期末数比年初数减少89,921,786.18元，减少比例为49.36％，系上期支付的受让上海万业企业宝山新城建设开发有限公司10%股权定金87,267,167.08元于本期办妥相关工商变更手续而转入长期股权投资核算，以及收回上期所支付土地投标保证金38,000,000.00元，和本期母公司向子公司湖南西沃建设发展有限公司增加提供3,910万元借款所致。
7.3 长期应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日 2007年12月31日
项目 金额 减值准备 金额 减值准备
委托贷款 540,000,000.00 - 620,000,000.00 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述委托贷款悉数为母公司委托银行贷给子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司。
7.4 长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日 2007年12月31日
项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
子公司 765,767,167.08 - 628,500,000.00 -
合营企业 6,909,580.43 6,890,552.54 -
联营企业 119,002,083.36 115,067,424.41 -
其他企业 63,600,600.00 20,000,000.00 63,600,600.00 20,000,000.00
合计 955,279,430.87 20,000,000.00 814,058,576.95 20,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.4.1 按成本法核算的长期股权投资
（1) 成本法核算的同一控制下的子公司主要信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 注册地 业务性质 本企业 本企业在被 期末净资产 本期营业收 本期净利润
名称 持股比 投资单位表 总额 入总额
例％ 决权比例％
上海万业企 上海 房地产开 100.00 100.00 535,636,97 590,645,806 62,972,552.
业宝山新城 发 8.59 .00 54
建设开发有
限公司
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（2) 成本法核算的非同一控制下的子公司主要信息
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被投资单位名 注册地 业务性质 本企业 本企业在被投 期末净资产 本期营 本期净利润
称 持股比 资单位表决权 总额 业收入
例 比例 总额
湖南西沃建设 长沙 房地产开 80.00% 80.00% 239,250,000 0.00 -750,000.0
发展有限公司 发 .00 0
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(3) 成本法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始金额 2007年12月31日 本期投资增 2008年6月30日 减值准备
减额
一、子公司
上海万业企业宝山新城建 573,767,167.08 436,500,000.00 137,267,167 573,767,167.0 -
设开发有限公司 .08 8
湖南西沃建设发展有限公 192,000,000.00 192,000,000.00 - 192,000,000.0 -
司 0
二、其他企业
上海汇丽集团有限公司 63,000,000.00 63,000,000.00 - 63,000,000.00 20,000,000.
00
长江经济联合发展（集团 600,600.00 600,600.00 - 600,600.00 -
）股份有限公司
合计 1,095,500,600. 692,100,600.00 137,267,167 829,367,767.0 20,000,000.
00 .08 8 00
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7.4.2 按权益法核算的长期股权投资
(1） 按权益法核算的合营和联营公司主要信息
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被投资单位 注册 业务性质 本企业 本企业在 期末净资产 本期营业收 本期净利润
名称 地 持股比 被投资单 总额 入总额
例 位表决权
比例
一、合营企
业
1.上海中远 上海 房地产开发 50.00％ 50.00％ 13,819,160. 220,924.80 38,055.78
龙东置业发 84
展有限公司
二、联营企
业
2.福建泰龙 厦门 电力，水利 30.00％ 30.00％ 243,711,164 40,440,504. 13,614,060.
电力股份有 技术 .55 11 24
限公司
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（2） 权益法核算的对合营企业、联营企业股权投资
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被投资单位名称 初始金额 2007年12月31 本期权益增 其中：分 2008年6月30日
日 减额 得现金红
利
一、合营企业
1.上海中远龙东置业发展有限公 5,000,000.00 6,890,552.54 19,027.89 - 6,909,580.43
司
二、联营企业
1.福建泰龙电力股份有限公司 112,482,000. 115,067,424. 3,934,658.9 - 119,002,083.36
00 41 5
合计 117,482,000. 121,957,976. 3,953,686.8 - 125,911,663.79
00 95 4
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7.4.3长期投资减值准备
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被投资单位名称 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
上海汇丽集团有限公司 20,000,000.00 - - 20,000,000.00
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7.5 营业收入及营业成本
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2008年1-6月
项目 主营业务 其他业务 合计
营业收入 148,763,034.04 1,713,040.62 150,476,074.66
营业成本 63,930,264.31 1,713,040.62 65,643,304.93
营业利润 84,832,769.73 - 84,832,769.73
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1-6月
项目 主营业务 其他业务 合计
营业收入 196,837,161.00 235,572.65 197,072,733.65
营业成本 132,547,515.79 235,572.65 132,783,088.44
营业利润 64,289,645.21 - 64,289,645.21
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7.5.1按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
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主营业务收入 主营业务成本
项目 2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月
(1)房产销售 145,910,828.00 196,691,211.00 62,988,444.22 132,474,662.84
(2)房产租赁 2,852,206.04 145,950.00 941,820.09 72,852.95
合计 148,763,034.04 196,837,161.00 63,930,264.31 132,547,515.79
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7.5.2报告期内各项目、各期间的房地产业务收入金额
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1月 2月 3月 4月 5月 6月 合计
1）中远两湾城 - - 75,111,34 - - 70,799,48 145,910,82
4.00 4.00 8.00
2）租赁业 617,587.0 283,605.0 212,230.0 343,325.0 321,675.0 1,073,784 2,852,206.
务 0 0 0 0 0 .04 04
合计 617,587.0 283,605.0 75,323,57 343,325.0 321,675.0 71,873,26 148,763,03
0 0 4.00 0 0 8.04 4.04
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7.6 投资收益
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
交易性金融资产转让收益 88,123.80 282,437.34
可供出售金融资产分红及转让收益 137,093,014.18 -
按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额 3,953,686.84 -4,744.80
委贷收入 19,987,590.00 9,882,681.59
非金融企业借款利息收入 3,937,638.00
被投资单位清算收益 -
长期股权投资转让收益 - 308,387,595.85
合计 165,060,052.82 318,547,969.98
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投资收益本期发生数比上年发生数减少153,487,917.16元，减少比例为48.18%，系上期转让子公司上海万业企业老西门置业发展有限公司股权获得近3.08亿元转让收益，本期转让可供出售金融资产转让收益1.37亿元及委贷利息增加相轧所致。
8 、关联方关系及其交易
8.1 存在控制关系的关联方
8.1.1 存在控制关系的关联方简况
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企业名称（自然人） 与本企业关 主营业务 注册地址 法定代表人 组织机构代
系 码
林逢生先生 实际控制人 - - - -
三林万业（上海）企业集团有限公 母公司 房地产开发 上海 林逢生 63141793-7
司
上海万业企业宝山新城建设开发有 子公司 房地产开发 上海 金永良 76087918-5
限公司
湖南西沃建设发展有限公司 子公司 房地产开发 长沙 程光 79031315-8
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母公司对本公司的持股比例和表决权比例都为50.54%。本公司的最终控制方为林逢生先生。
8.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元)
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公司名称 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
三林万业（上海）企业集团有限公司 160,000.00 - - 160,000.00
上海万业企业宝山新城建设开发有限 48,500.00 - - 48,500.00
公司
湖南西沃建设发展有限公司 24,000.00 - - 24,000.00
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8.1.3存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元)
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2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
企业名称（自然人） 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
林逢生先生 20,082. 44.84 - - - - 20,082.31 44.84
31
三林万业（上海）企业 22,637. 50.54 - - - - 22,637.21 50.54
集团有限公司 21
上海万业企业宝山新城 43,650. 90.00 4,850.0 10.0 - - 48,500.00 100.00
建设开发有限公司 00 0 0
湖南西沃建设发展有限 19,200. 80.00 - - - - 19,200.00 80.00
公司 00
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8.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方
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单位名称 与本公司的关系
上海汇丽涂料有限公司 同一母公司控制下的子公司
上海万业企业两湾置业发展有限公司 同一母公司控制下的子公司
上海国际航运大厦有限公司 同一母公司控制下的子公司
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8.3关联方交易（金额单位：万元)
8.3.1存在控制关系且已确认本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
8.3.2向关联方采购货物
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企业名称 2008年1-6月 2007年1-6月 定价政策
金额 占年度同类交 金额 占年度同类
易百分比(%) 交易百分比(
%)
上海汇丽涂料有限 171.30 100.00% 42.89 100.00 按市场定价
公司
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8.3.3其他关联交易事项
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企业名称 交易类型 本期数 上期数 交易条件
三林万业（上海）企业集团有限公司 为本公司借款保证 5,000.00 10,000.00 按协议
三林万业（上海）企业集团有限公司 归还资金 29,760.25 按协议
上海万业企业两湾置业发展有限公司 受让股权投资 5,000.00 8,726.72 按协议
上海国际航运大厦有限公司 经营性租入办公用房 296.79 221.74 市场价
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8.4关联方往来款项余额（金额单位：万元)
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期末金额(万元) 占所属科目全部应收(付)款项余额的比重(
%)
项目 本期末 上期末 本期末 上期末
应付账款：
上海汇丽涂料有限公司 138.81 0.55 0.10 0.00
其他应付款：
上海万业企业两湾置业发展有限公司 - 300.00 - 12.09
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9 、或有事项
本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。
10、承诺事项
10.1已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资事项见附注12。
10.2已签订的正在履行的大额发包合同及财务影响：子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司发包福地苑东区总包建设合同总价200,942,321.97元，截至2008年6月30日累计已支付169,797,990.42元；福地苑西区总包建设合同总价155,429,708.00元，截止2008年6月30日已支付89,765,119.00元；该发包合同对本公司财务无重大影响。
10.3其他重大财务承诺事项：抵押资产情况见本附注6.6.1所示。
除上述事项外，截至2008年6月30日，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。
11、资产负债表日后事项
截至2008年6月30日，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的资产负债表日后事项。
12、其他重要事项
2008年3月3日，本公司获上海市对外经济贸易委员会沪经贸外经【2008】78号《上海市外经贸委关于同意上海万业企业股份有限公司在新加坡设立新业资源（新加坡）有限公司的批复》，同意本公司在新加坡设立全资子公司新业资源（新加坡）有限公司，注册资本990万美元，经营期限20年；并经国家外汇管理局上海市分局编号为3100000806号《境外投资外汇资金来源审查的批复》同意本公司以现汇方式进行出资。目前该公司的设立手续已经办理完毕。
13、财务报表之批准
本财务报表业经本公司第六届董事会第九次会议批准通过。
八、备查文件目录
(一)载有法定代表人签字的半年度报告文本。
(二)载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报告文本；
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：程光
上海万业企业股份有限公司
2008年7月29日