万业企业:上海万业企业股份有限公司2021年年度权益分派实施公告2022-07-11
证券代码:600641 证券简称:万业企业 公告编号:临 2022-031
上海万业企业股份有限公司
2021 年年度权益分派实施公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示:
每股分配比例
A 股每股现金红利 0.122 元
相关日期
股份类别 股权登记日 最后交易日 除权(息)日 现金红利发放日
A股 2022/7/14 - 2022/7/15 2022/7/15
差异化分红送转: 是
一、 通过分配方案的股东大会届次和日期
本次利润分配方案经公司 2022 年 6 月 14 日的 2021 年年度股东大
会审议通过。
二、 分配方案
1. 发放年度:2021 年年度
2. 分派对象:
截至股权登记日下午上海证券交易所收市后,在中国证券登记结
算有限责任公司上海分公司(以下简称“中国结算上海分公司”)登
记在册的本公司全体股东。
根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 7 号——回购股份》等相关规定,存放于公司回购专用证券账
户中的 27,300,484 股股份不享有利润分配权利。
3. 差异化分红送转方案:
(1)本次差异化分红方案:根据公司 2021 年年度股东大会审议
通过的《2021 年度利润分配预案》,公司 2021 年度利润分配方案的内
容为:不进行资本公积金转增股本,不送红股,公司拟向全体股东(上
海万业企业股份有限公司回购专用证券账户除外)每 10 股派发现金红
利 1.22 元(含税),剩余未分配利润转至下一年度。截至 2021 年 12
月 31 日,公司总股本 957,930,404 股,扣除公司目前回购专户的股份
余额 27,300,484 股(公司通过回购专户持有的本公司股份不参与本次
利润分配)后共 930,629,920 股,以此为基数计算,共计分配股利
113,536,850.24 元(含税),占合并报表中归属于上市公司股东的净利
润的比例为 30.15%。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发
生变动的,公司拟维持分配比例不变,相应调整分配总额。
综上,公司 2021 年度利润分配以 2022 年 7 月 14 日(股权登记日)
的 股 份 总 数 957,930,404 股 , 扣 除 公 司 目 前 回 购 专 户 的 股 份 余 额
27,300,484 股,即 930,629,920 股为基数,向全体股东(上海万业企业
股份有限公司回购专用证券账户除外)每 10 股派发现金红利 1.22(含
税),共计 113,536,850.24 元人民币(含税)。本次利润分配不进行资本
公积金转增股本。
(2)本次差异化分红除权除息的计算依据
依据《上海证券交易所交易规则》规定,公司将按照以下公式计
算除权(息)开盘参考价格:
除权(息)参考价格=[(前收盘价格-现金红利)+配(新)股价
格×流通股份变动比例]÷(1+流通股份变动比例)。
流通股份变动比例=(参与分配的股本总数×转增比例)÷总股本
根据公司 2021 年年度股东大会决议通过的分配方案,公司按照扣
除回购股份后的股份数 930,629,920 股为基数进行分配。公司本次仅进
行现金红利分配,不送股和转增股本。因此,公司流通股不会发生变
化,流通股变动比例为 0。
虚拟分派的现金红利=(参与分配的股本总数×实际分派的每股现
金红利)÷总股本=(930,629,920×0.122)÷957,930,404≈0.1185 元/股
根据虚拟分派计算的除权(息)参考价格=(前收盘价格-虚拟分
派的每股现金红利)÷(1+流通股份变动比例)=前收盘价格-0.1185 元
/股
三、 相关日期
股份类别 股权登记日 最后交易日 除权(息)日 现金红利发放日
A股 2022/7/14 - 2022/7/15 2022/7/15
四、 分配实施办法
1. 实施办法
无限售条件流通股的红利,委托中国结算上海分公司通过其资金
清算系统向股权登记日上海证券交易所收市后登记在册、并在上海证
券交易所各会员办理了指定交易的股东派发。已办理指定交易的投资
者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利,未办理指定
交易的股东红利暂由中国结算上海分公司保管,待办理指定交易后再
进行派发。
2. 自行发放对象
公司股东上海浦东科技投资有限公司、三林万业(上海)企业集
团有限公司的现金红利由公司自行发放。
3. 扣税说明
(1)对于持有公司无限售条件流通股的自然人股东及证券投资基
金,根据《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的
通知》(财税[2015]101 号)、《关于实施上市公司股息红利差别化个人
所得税政策有关问题的通知》(财税[2012]85 号)的有关规定,持股期
限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所
得额,实际税负为 20%;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,
暂减按 50%计入应纳税所得额,实际税负为 10%;持股期限超过 1 年
的,股息红利所得暂免征收个人所得税。
公司本次利润分配实施时,暂不扣缴个人所得税,每股实际派发
现金红利 0.122 元;待个人及证券投资基金在股权登记日后转让股票时,
中国结算上海分公司根据其持股期限计算应纳税额,由证券公司等股
份托管机构从其资金账户中扣收并划付中国结算上海分公司,中国结
算上海分公司于次月 5 个工作日内划付公司,公司在收到税款当月的
法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。
(2)对于持有公司股票的合格境外机构投资者(“QFII”)股东,
公司根据国家税务总局于 2009 年 1 月 23 日颁布的《关于中国居民企
业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》
(国税函[2009]47 号)的规定,按照 10%的税率统一代扣代缴企业所
得税,税后每股实际派发现金红利人民币 0.1098 元。如果 QFII 股东涉
及享受税收协定(安排)待遇的,由 QFII 股东按照该《通知》的规定
自行向主管税务机关申请办理。
(3)对于香港市场投资者(包括企业和个人)投资上海证券交易
所公司 A 股股票(“沪股通”),其股息红利将通过中国证券登记结算
有限公司上海分公司按股票名义持有人账户以人民币派发,扣税根据
《财政部、国家税务总局、证监会关于沪港股票市场交易互联互通机
制试点有关税收政策的通知》(财税[2014]81 号)执行,公司按照 10%
的税率代扣所得税,税后每股实际派发现金红利人民币 0.1098 元。
(4)对于其他机构投资者(不含 QFII、“沪港通”投资者)和法
人股东,公司将不代扣代缴企业所得税,由纳税人按税法规定自行判
断是否应在当地缴纳企业所得税,实际派发现金红利为税前每股人民
币 0.122 元。
五、 有关咨询办法
关于本次权益分派如有疑问,请按以下联系方式咨询:
联系部门:公司董事会办公室
联系电话:021-50367718
特此公告。
上海万业企业股份有限公司董事会
2022 年 7 月 11 日