乐山电力股份有限公司
600644
2006年中期报告
二OO六年七月二十五日
目 录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、管理层讨论与分析 4
六、重要事项 11
七、财务会计报告 21
八、备查文件目录 97
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事黎澜因公事委托董事徐文学出席会议。独立董事左卫民因公事出差委托独立董事张言庆出席会议。
3、公司中期财务报告已经四川君和会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人刘虎廷，主管会计工作负责人魏晓天、江涛，会计机构负责人（会计主管人员）江涛声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：乐山电力股份有限公司
公司法定中文名称缩写：乐山电力
公司英文名称：LESHAN ELECTRIC POWER CO.,LTD
公司英文名称缩写：LEP
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：乐山电力
公司A股代码：600644
3、公司注册地址：四川省乐山市市中区嘉定北路46号
公司办公地址：四川省乐山市市中区嘉定北路46号
邮政编码：614000
公司国际互联网网址：http//www.lsep.com.cn
公司电子信箱：600644@vip.163.com
4、公司法定代表人：刘虎廷
5、公司董事会秘书：李江
电话：0833-2445887
传真：0833-2445887
E-mail：600644@vip.163.com
联系地址：四川省乐山市市中区嘉定北路46号
公司证券事务代表：曾跃驰
电话：0833-2445800
传真：0833-2445800
E-mail：600644@vip.163.com
联系地址：四川省乐山市市中区嘉定北路46号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司中期报告的中国证监会指定网站的网址：http//www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：四川省乐山市市中区嘉定北路46号公司董事会办公室
（二）主要财务数据和指标
1 、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
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主要会计数据 本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
流动资产 223,357,601.58 229,044,117.3 -2.48
0
流动负债 388,369,757.11 428,473,132.3 -9.36
9
总资产 1,192,224,019. 1,223,589,329 -2.56
80 .88
股东权益（不含少数股 506,677,166.95 501,353,420.8 1.06
东权益） 6
每股净资产 2.03 2.01 1.00
调整后的每股净资产 1.93 1.91 1.05
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上
） 年同期增减（
％）
净利润 30,257,395.99 26,582,770.41 13.82
扣除非经常性损益后的 28,042,376.36 24,918,702.25 12.54
净利润
每股收益 0.1214 0.1066 13.88
净资产收益率（%） 5.97 5.45 增加0.52个百
分点
经营活动产生的现金流 35,224,247.87 72,516,702.24 -51.43
量净额
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2、 扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 1,648,007.43
资产、其他长期资产产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,028,560.37
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 -55,081.13
减值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -406,467.04
合计 2,215,019.63
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3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.59 15.29 0.3168 0.3168
营业利润 6.35 6.23 0.1289 0.1289
净利润 5.97 5.86 0.1214 0.1214
扣除非经常性损益后的 5.53 5.43 0.1125 0.1125
净利润
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三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 38,980
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总 报告期 股份类 持有非 质押或
质 比例 数 内增减 别 流通股 冻结的
(%) 数量 股份数
量
乐山市国 国有股 21.1 52,783, 未流通 52,783,
有资产经 东 7 822 822
营有限公
司
眉山市资 国有股 8.17 20,370, 未流通 20,370,
产经营有 东 000 000
限公司
深圳市业 其它 8.17 20,366, 未流通 20,366,
海通投资 600 600
发展有限
公司
四川汉派 其它 6.39 15,940, 未流通 15,940, 质押：1
实业有限 459 459 5,940,4
责任公司 59
董友兰 其它 1.35 3,377,9 3,377, 已流通
20 920
泸州市中 其它 1.06 2,640,0 2,640, 已流通
旭资产投 00 000
资有限公
司
申银万国 其它 1.00 2,494,3 未流通 2,494,3
证券股份 25 25
有限公司
董孝金 其它 0.95 2,366,2 2,366, 已流通
20 220
深圳市东 其它 0.58 1,450,0 未流通 1,450,0
方热电投 00 00
资有限公
司
上海九宇 其它 0.40 1,000,0 未流通 1,000,0
新技术发 00 00
展有限公
司
上海点津 其它 0.40 1,000,0 未流通 1,000,0
贸易有限 00 00
公司
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
董友兰 3,377,920 人民币普通股
泸州市中旭资产投资有限公司 2,640,000 人民币普通股
董孝金 2,366,220 人民币普通股
泸州市国华资产经营有限公司 964,503 人民币普通股
蒋世珍 705,000 人民币普通股
董卿蓉 395,900 人民币普通股
宋守平 380,000 人民币普通股
蒋斌 360,000 人民币普通股
郑翊磊 356,100 人民币普通股
云国福 340,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关 前十名流通股股东关联关系的说明 前十
系的说明 名流通股股东之间本公司未知其是否存在
关联关系。 前十名流通股股东和前十名
股东之间关联关系的说明 前十名流通股
股东和前十名股东之间本公司未知其是否
存在关联关系。
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2、前十名股东关联关系或一致行动的说明
在前十名股东中，国有股股东和国有股股东、国有股股东和法人股股东、法人股股东和法人股股东之间不存在关联关系，流通股股东与国有股股东和法人股股东之间本公司未知其是否存在关联关系。
3、股东情况的说明
报告期内，持有公司5%以上股份的股东没有增减变动股份情况。
2005年8月18日，公司第四大股东四川汉派实业有限责任公司将其持有的本公司15,940,459股法人股全部质押给中国农业银行成都市总府支行。上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记手续。（详见公司于2005年8月23日在《中国证券报》和《上海证券报》公告）
4、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内公司没有新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况发生。
报告期后，经公司于2006年7月13日召开的五届董事会第二十九次临时会议审议，同意聘任吴泓先生担任公司副总经理职务，聘任江涛先生担任公司总会计师职务，解聘董志坚先生、唐光全先生公司副总经理职务，解聘吴娙忠女士公司总会计师职务。（详见公司于2006年7月14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》的公告）
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司在报告期内紧紧围绕年初制定的“拓展市场、规范管理、整合资源、持续发展”的经营方针，对内深化改革加强管理，严格控制成本，优化整合资源，进一步完善事业部管理体制；对外积极拓展市场，发展用电负荷，实行科学的电网调度管理，同时加强天然气、自来水、宾馆等业务拓展，狠抓安全生产管理，提高服务质量。
报告期内，由于受地区天气变化异常的影响，公司售电量较去年同期有所下降。尤其是上半年四川乐山地区出现较为严重的旱情，各上网电厂来水较去年同期大幅度减少，造成公司电网缺电。由于7-10月是公司电网主要售电时段，公司将采取措施积极发展用户，拓展用电市场，力争实现全年的售电量较2005年有一定幅度的增长。
虽然报告期内，公司的电力业务受天气变化影响，经营形式较为严峻，但公司通过加强内部管理，严格控制成本，使公司的管理费用和财务费用较去年同期有较大幅度的下降。
公司于2006年7月初收到乐山市物价局有关电价调整的文件，根据文件规定，从6月30日抄见电量起，按照国家统一安排，调整包括化肥生产用电、农业生产用电、农业排灌用电、大用户直购用电电价（居民照明电价待召开听证会后再作调整）。公司将协调各方积极组织落实，预计此次调价将对公司的收入和效益产生积极的影响。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司主营业务范围是：地方电力开发、经营，本公司电力调度；房地产开发；销售输变电设备、电工器材、交流电动机、载波通信系统设备；公司管辖范围内发供电电能计量装置的检定、校准；宾馆、餐饮、文化娱乐等。报告期内，公司完成发电量1.94亿KW.H(含控股子公司)，比去年同期增长6.59%，完成售电量3.91 亿KW.H(含控股子公司)，比去年同期下降0.76%；完成售气量1445万立方米，比去年同期增长9.89%；完成售水量610万立方米，比去年同期下降8.13%；公司实现主营业务收入23114.38万元，比去年同期增长6.02%，主营业务利润7898.68万元，比去年同期增长1.61%，利润总额3829.16万元，比去年同期增长23.81％，净利润3025.74万元，比去年同期增长13.82 %。
(2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元币种:人民币
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主营业务收 主营业务成 主营 主营 主营业 主营业务利润
入 本 业务 业务 务成本 率比上年同期
利润 收入 比上年 增减(%)
率(%) 比上 同期增
年同 减（％
期增 ）
减（
％）
电力 181,637,47 115,093,79 36.64 4.88 8.13 减少1.90个百
6.04 0.13 分点
天然 32,272,053 24,071,970 25.41 22.64 21.78 增加0.52个百
气 .54 .08 分点
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(3)主营业务分地区情况表
单位:元币种:人民币
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分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减(
％)
乐山市 231,143,760.49 6.02
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(4)其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0万元。
(5)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元币种:人民币
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公司名称 业务 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
性质
乐山市燃 天然 天然气输供、设计 44,916,800 109,911,1 3,431,93
气有限责 气 、安装、维修、酒 .00 78.15 6.14
任公司 店经营以及汽车加
气业务。
乐山大岷 电力 水力发电、水电开 27,000,000 123,187,1 2,327,89
水电有限 发。 .00 17.20 2.03
公司
峨边大堡 电力 水力发电、供电； 30,970,000 74,317,29 2,316,42
水电有限 机械加工；设备安 .00 7.07 6.06
责任公司 装；调试。
乐山沫江 煤业 煤矸石综合利用开 130,000,00 151,534,5 5,523,93
煤电有限 、电 发、发电、供电， 0.00 55.60 3.66
责任公司 力 煤炭生产经营，矸
砖及其制品。
乐山市自 自来 城市自来水供应、 68,414,100 122,929,2 1,033,44
来水有限 水 用户管道安装，以 .00 41.73 7.30
责任公司 及提供自来水生产
销售、管道安装过
程中的服务。
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(6)投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元币种:人民币
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公司名称 业务 主要产 净利润 参股公司贡 占上市
性质 品或服 献的投资收 公司净
务 益 利润的
比重(%)
四川洪雅花溪电力有 电力 电力发 6,106,699 2,959,009. 9.78
限公司 电、供 .33 10
电
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、经营中的问题与困难及解决方案
（1）、公司电网上大多以径流式水电站为主，其发电量受降雨量的影响很大。2006年上半年，四川乐山地区出现较为严重的旱情，降雨量较去年同期有较大幅度的减少，由于间断性旱情以致电网上水力发电站均不能按正常出力发电，使公司电网难以做好电力电量平衡工作，给公司电力市场的稳定带来较大的冲击。同时，2006年全国电力供需形势总体出现好转，随着部分发电工程项目的竣工发电，电力供应将出现局部过剩，这将给公司电力市场的稳定发展带来较大的风险。
针对以上电力经营中出现的问题，公司在报告期内着手解决市场稳定问题，优化电源结构，为进一步拓展供电市场储备足够的后备资源。同时，整合地方电力资源，改善电网管理模式，提高运作效率，确保电网安全经济运行和电网资源最大化的利用，把市场变化给公司经营带来的不利影响降到最低。
（2）在天然气供应业务方面，针对天然气出厂价格上调。公司采取积极措施，着手天然气销售价格的调整工作，并于2006年6月将天然气销售价格调整到位。保证了天然气销售收入和效益的增长。同时，公司加强了抄表收费、管网查漏管理工作力度，重点抓好大中用户的抄表和稽查工作，使天然气输差损耗较去年同期有较大幅度的降低。
（3）在自来水供应业务方面，存在竞争对手和用户使用自备水源以及安装工程人工费用、材料费用上涨的问题。对用户使用自备水源问题，目前，公司正积极与政府有关部门进行磋商，力争按照政策规定采取措施关闭用户自备水源；与竞争对手的问题，公司将在政策许可范围内，采取有力的市场竞争手段维持并拓展供区。针对安装费用的上涨，公司向政府提出了调整安装工程价格的请求，并于2006 年4月收到物价部门的批文，批准自来水安装工程平均每户上调200元。
在报告期内，公司加强资源整合，推行气、水联动便民服务措施，对拓展市场起到了积极的作用。同时，把握建设社会主义新农村的机遇，积极拓展周边乡镇供气、供水市场，大力发展用户，使天然气、自来水主营收入有了一定幅度的增长。
（4）宾馆服务方面，为解决嘉州宾馆的经营困难，公司已分期投入资金对其进行了改造，目前已完成了空调系统、给排水系统、客房样板房改造、计算机管理系统以及消防系统改造等工作，为改善其经营环境和逐步减少其亏损创造了条件。与此同时，通过人员的培训和学习转变观念、加强市场营销，提高客房入住率，力争在较短时间实现盈利。
（三）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于1999年通过配股募集现金11,600.00万元人民币，已累计使用10,508.97万元人民币，尚未使用1,091.03万元人民币，尚未使用的募集资金暂作货币资金储备。
2、募集资金承诺项目使用情况
单位:万元币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入 是 实际投 预 实际收 是否 是否
金额 否 入金额 计 益 符合 符合
变 收 计划 预计
更 益 进度 收益
项
目
对花溪电厂、象月电厂实 1,300. 否 802.35 430.00 是 是
施全面的技术改造 00
进行网络改造，主要是建 1,200. 否 1,200. 是 是
设夹江-乐山-西坝110KV 00 00
输电线路和西坝110KV变
电站，形成110KV环形网
络
用于企业购并：收购峨眉 3,000. 否 2,970. 6399.6 是 是
山市电力公司、大堡电厂 00 00 3
股权、乐山市燃气有限责
任公司股权
组建金鹅电站有限责任公 3,000. 是 0 否 否
司 00
对大堡电厂的调节前池进 1,300. 是 782.00 是 是
行改造 00
建设供用电营业综合楼 1,000. 否 1,000. 是 是
00 00
补充流动资金 800.00 否 800.00 是 是
合计 11,600 / 7,554. 6829.6 / /
.00 35 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
募集资金承诺项目使用情况说明
1)、对花溪电厂、象月电厂实施全面的技术改造
项目拟投入1,300.00万元人民币，实际投入802.35万元人民币，已完成。解决了两电站的安全隐患，延长了机组的使用寿命，已累计产生效益430万元。
2)、进行网络改造，主要是建设夹江-乐山-西坝110KV输电线路和西坝110KV变电站，形成110KV环形网络
项目拟投入1,200.00万元人民币，实际投入1,200.00万元人民币，已完成。使公司网络形成了环行网络，大幅度提高了供电的质量和可靠性，提高了公司的经济效益。
3)、用于企业购并：收购峨眉山市电力公司、大堡电厂股权、乐山市燃气有限责任公司股权
项目拟投入3,000.00万元人民币，实际投入2,970.00万元人民币，已完成，已累计产生效益6399.63万元。
4)、组建金鹅电站有限责任公司
项目拟投入3,000.00万元人民币，实际投入0元人民币，由于前几年电力市场发生了较大变化，经公司1999年5月6日股东大会同意暂停该项目的开发，计划投资545万元用于前期勘探设计工作。2002年，峨边县将该项目委托给其他单位进行两级开发，并确定了新业主。公司在金鹅电厂项目上投入前期费用共计1222.13万元，其中，募股资金投入583.57万元（1997年配股募股资金投入267万元，1999年配股募股资金计划投入545万元，已投入316.57万元）。为避免损失，公司向省市有关部门做了紧急汇报，乐山市发展计划委员会协调裁定金鹅水电站前期费用为1200万元，其中，开发金岩水电站的四川华源电力开发有限公司承担700万元，开发鹅颈项水电站的四川林河集团公司承担350万元，峨边县政府承担150万元。公司于2004年7月15日召开的第五届董事会第十八次临时会议授权公司经营层具体负责收回金鹅水电站前期投入费用1200万元的方案，也可视情况转为股权投资。截止报告期末公司已收回前期费用900万元（其中1997年配股募股资金267万元，1999年配股募股资金316.57万元）。董事会要求公司经营层最大限度降低公司损失，并同意将已投入金鹅水电站前期募股资金收回后专存，待条件具备时投入其它项目，本事项经公司于2004年8月16日召开的2004年度第一次临时股东大会审议通过。
5)、对大堡电厂的调节前池进行改造
项目拟投入1,300.00万元人民币，实际投入782.00万元人民币，已完成。提高了大堡电厂发电的调节能力。由于该项目优化了设计后计划投资800万元，节约资金500万元，经公司于2001年4月26日召开的2000年年度股东大会审议同意变更，用于大堡-峨眉110KV输变电工程建设。
6)、建设供用电营业综合楼
项目拟投入1,000.00万元人民币，实际投入1,000.00万元人民币，已完成。
7)、补充流动资金
项目拟投入800.00万元人民币，实际投入800.00万元人民币，已完成。
3、募集资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名 对应原承 变更后 实际投入 预 产生 是否符 是否
称 诺项目名 项目拟 金额 计 收益 合计划 符合
称 投入金 收 情况 进度 预计
额 益 收益
投资峨眉山 组建金鹅 1,200.0 1,200.00 否 否
温泉供水公 电站有限 0
司 责任公司
收购乐山市 组建金鹅 635.616 635.616 是 是
燃气有限责 电站有限
任公司826 责任公司
万股股权
大堡－峨眉 组建金鹅 619.00 619.00 是 是
城东110kv 电站有限
输变电工程 责任公司
大堡－峨眉 对大堡电 500.00 500.00 是 是
城东110kv 厂的调节
输变电工程 前池进行
改造节约
的资金
合计 / 2,954.6 2,954.61 / /
16 6
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1)、投资峨眉山温泉供水公司
经公司于2000年2月18日召开的2000年度第一次临时股东大会审议同意将原计划投资组建金鹅电站有限责任公司中的1,200.00万元变更，用于投资峨眉山温泉供水公司，但至今峨眉山温泉供水公司未组建成立。公司于1999年10月15日与峨眉山温泉开发建设有限公司签定了供水公司投资协议，至今已六年多时间，前期由于温泉开发公司投入的一口井塌方，不能使用，未成立公司。后来因温泉开发公司原因，无法对两口井做收益权评估，并在其他方面与公司存在较大分歧，设立供水公司未果。2003年8月12日召开的五届五次董事会上决定终止投资，撤回资金。公司多次与对方进行谈判，未达成协议。公司已向乐山市中级人民法院提起诉讼，该院判决对公司的请求不予支持，公司不服已向四川省高级人民法院提起上诉，该院受理了本案，并以[2005]川民终字第87号民事裁定书裁定：“撤销原判，发回重审”。2006年2月8日公司收到四川省乐山市中级人民法院（2006）乐民初字第9号受理通知书，目前正在审理中。该事项已于2004年12月22日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》，2006年1月21日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
2)、收购乐山市燃气有限责任公司826万股股权
经公司于2000年9月11日召开的2000年度第二次临时股东大会审议同意公司将原计划投资组建金鹅电站有限责任公司中的635.616万元变更，用于收购乐山市燃气有限责任公司826万股股权的资金缺口，已完成。
3)、大堡－峨眉城东110kv输变电工程
经公司于2001年4月26日召开的2000年年度股东大会审议同意将原计划投资组建金鹅电站有限责任公司中的619.00万元变更，用于大堡－峨眉城东110kv输变电工程，已完成。
4)、大堡－峨眉城东110kv输变电工程
经公司于2001年4月26日召开的2000年年度股东大会审议同意将原计划投资大堡电厂的调节前池进行改造节约的500.00万元变更，用于大堡－峨眉城东110kv输变电工程，已完成。
上述变更项目使用募集资金2954.62万元，未变更项目使用募集资金7554.35万元，共计已使用募集资金10508.97万元。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
公司能够按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会有关文件的要求规范运作，不断完善公司的法人治理结构。报告期内，公司根据《上海证券交易所股票上市规则》、《关于进一步加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《上市公司股东大会网络投票工作指引（试行）》、《关于印发〈上市公司章程指引（2006年修订）〉的通知》以及《上市公司股东大会议事规则》等规范性文件的规定，结合公司实际，对公司《章程》及其附件《股东大会议事规则》进行了修订，并经公司于2006年5月29日召开的公司2005年年度股东大会审议通过。《董事会议事规则》和《监事会议事规则》拟待公司董事会换届改选后及时修订。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
根据四川君和会计师事务所审计，2005年本公司实现净利润40,057,082.33元，扣除母公司根据公司《章程》按净利润的10%提取法定盈余公积金计4,005,708.23元，按10%提取法定公益金4,005,708.23元；扣除子公司提取的盈余公积金中母公司所占的份额1,282,912.09元，本年可供分配的利润为30,762,753.78元，加上年初未分配利润6,383,343.41元，可供股东分配的利润为37,146,097.19元。2005年度利润分配方案为：以2005年12月31日末总股本249,336,499股为基数，按每10股派现金1.00元（含税）。
公司2005年度利润分配方案经公司于2006年5月29日召开的2005年年度股东大会审议通过并形成决议，相关决议公告刊登在2006年5月30日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
2006年6月9日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登了2005年度分红派息实施公告，具体实施日期为：股权登记日2006年6月14日，股权除息日2006年6月15日，红利发放日2006年6月21日。2006年6月21日，流通股红利公司已委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司发放完毕，国家股和法人股已由公司直接派发。
（三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司2006年度中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
1)、公司诉峨眉山温泉度假区投资有限公司1200万元投资合同纠纷一案，公司向四川省高级人民法院提起上诉。该院以[2005]川民终字第87号民事裁定书裁定：“撤销原判，发回重审”。2006年2月8日公司收到四川省乐山市中级人民法院（2006）乐民初字第9号受理通知书，目前正在审理中。公司于2004年计提120万元减值准备，2005年计提480万元减值准备。最终对公司的影响有多大，要待法院判决后才能确定，该诉讼事项公司于2006年1月21日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
2)、中国光大银行成都分行诉四川信都建设投资开发有限公司借款1000万元，公司提供担保一案。2005年11月，公司收到四川省成都市中级人民法院（2005）成民初字第963号应诉通知书。2006年3月，成都市中级人民法院（2005）成民初字第963号民事判决书认定公司原签定的担保合同无效，判定由四川信都建设投资开发有限公司向光大银行成都分行清偿借款本金537.80万元及利息，公司对四川信都建设投资开发有限公司不能偿还部分的二分之一承担赔偿责任。该案目前正在执行中，信都公司的控股公司华蓥市信都商城有限公司于2005年9月6日将其在华蓥市价值750万元的房产抵押给公司，公司也采取了相应的法律措施，目前公司正在积极解决该事项。该事项公司于2005年11月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
3)、遂宁市市中区农村信用社联合社诉四川信都建设投资开发有限责任公司、公司1000万元借款纠纷一案，目前正在执行过程中，四川省遂宁市中级人民法院已执行四川信都建设投资开发有限公司近800万元。根据判决，公司仅对其不能偿还部分承担赔偿责任。公司对此判决不服，于2005年7月2日提起申诉，现四川省高级人民法院已于2006年2月6日下达了（2005）川民监字第68号立卷审查通知书对我公司的申诉进行立卷审查。公司于2004年计提了100万元预计负债，2005年计提了200万元预计负债，该诉讼事项公司于2005年4月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
4)、公司、乐山煤矿安全培训中心诉四川省乐山市管山煤矿、乐山市沙湾黄泥埂煤炭开发有限公司黄泥埂煤矿股东权益确认纠纷一案，目前正在执行过程中，该诉讼事项已于2005年6月25日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。公司于2006年3月与上述各方达成了《执行和解协议》，约定将乐山市沙湾黄泥埂煤炭开发有限公司黄泥埂煤矿设立为新的法人公司。目前《执行和解协议》正在执行中。
5)、乐山市商业银行诉公司控股子公司乐山市自来水有限责任公司（公司拥有85.75%的权益）为乐山市风景园林局50万元提供连带责任担保一案，公司已于2004年11月9日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。乐山市商业银行与风景园林局达成了3年还款计划。四川省乐山市中区人民法院下达民事裁定书裁定：乐山市中区人民法院（2004）乐中民初字第1267号民事判决书中止执行。
6)、公司控股子公司乐山市自来水有限责任公司（公司拥有85.75%的权益）为四川省交大创新投资有限公司（现已更名为：四川省创新投资发展有限公司）向乐山市商业银行股份有限公司借款2500万元提供担保一案，根据公司申请四川省乐山市中级人民法院作出[2005]乐民初字第30号裁定书，冻结了四川创新公司在乐山市商业银行的3500万股股权。2006年5月公司收到四川省乐山市中级人民法院（2005）乐民初字第30号民事判决书裁定：“四川省创新投资发展有限公司在本判决生效之日起十日内偿还乐山市自来水有限责任公司2500万元及该款的利息” 。公司于2004年计提了1000万元预计负债，最终对公司有无影响要待法院判决后才能确定。该诉讼事项已于2006年6月2日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。该公司目前已上诉至四川省高级人民法院，公司还未收到四川省高院相关文书。
7）、中国东方资产管理公司成都办事处诉乐山市堰板电厂有限责任公司及本公司一般借款合同纠纷一案，四川省乐山市中级人民法院受理了此案，目前正在审理中。2004年6月，公司在清理担保事项的工作中，本公司的常年法律顾问金杜律师事务所出具的律师咨询函复函认为：“公司在该诉讼中的保证已过诉讼时效，公司不再承担保证责任”。但最终结果如何要待法院判决后才能确定。该诉讼事项已于2006年4月15日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
8)、公司诉乐山市五通桥烧碱厂（现更名为四川省乐山市福华化工有限责任公司）欠电费及滞纳金一案。公司合计收回811.94万元，目前四川省乐山市福华化工有限责任公司尚有142.01万元未付给公司，该公司与本公司有供用电关系。
（五）报告期内公司资产交易事项
1、收购资产情况 报告期内公司无收购资产事项。
2、出售资产情况
经公司于2006年5月11日召开的第五届董事会第二十八次临时会议审议，通过了公司转让在乐山新业置地发展有限公司的投资。转让交易方式为在乐山市产权交易中心挂牌转让。挂牌转让交易价格为人民币1450万元。
根据乐山产权交易中心有限公司乐产成字[2006]15-1号《产权交易成交确认书》，2006年6月21日，公司与深圳市仁昌顺业科技发展有限公司签订了《股权转让协议》。2006年6月22日公司已全部收到了本次股权转让价款1450万元。
公司通过处置新业置地的投资实际获得161.70万元（已扣除交易佣金费17.40万元）的投资收益。（该事项详见公司于2006年5月13日、6月24日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上的临时公告）
3、资产置换情况
报告期内公司无资产置换事项。
4、吸收合并情况 报告期内公司无吸收合并事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
报告期内公司无与日常经营相关的关联交易。
2、资产、股权转让的重大关联交易
报告期内公司无资产、股权转让的重大关联交易。
3、关联债权债务往来
单位:万元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联关系 向关联方提供资 关联方向上市
金 公司提供资金
发生额 余额 发生 余额
额
四川省交大创新投资有限 其他关联 2,500.0
公司 关系 0
乐山交大创新资产经营有 其他关联 42.74
限公司 关系
乐山港湾投资发展有限公 联营公司 580.00
司
乐山市金竹岗电站开发公 联营公司 59.29
司
乐山大沫水电有限公司 联营公司 1180.8
1
四川洪雅花溪电力有限公 联营公司 539.90
司
合计 / 3,122.7 1,780.
4 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元人民币。
关联债权债务形成原因：
1）、四川省交大创新投资有限公司占用资金的形成详见：重大诉讼仲裁事项6）。
2）、乐山交大创新资产经营有限公司所欠本公司款项系向本公司借支的流动资金。
3）、乐山港湾投资发展有限公司欠本公司的款项为向公司借支的流动资金临时周转借款。
4）、公司欠乐山市金竹岗电站开发公司的款项系采购电力形成的应付账款。
5）、公司欠乐山大沫水电有限公司的款项系采购电力形成的应付账款。
6）、公司欠四川洪雅花溪电力有限公司的款项系采购电力形成的应付账款。
2006年上半年度期末资金被占用情况及清欠进展情况
2006年下半年非经营性资金占用清欠方案实施时间表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元 备注
）
2006年10月底 其它 2,542.74
合计 -- 2,542.74 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他重大关联交易 报告期内公司无其他重大关联交易事项。
（七）、托管情况
本报告期公司无托管事项。
（八）、承包情况
本报告期公司无承包事项。
（九）、租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
（十）、担保情况
单位:万元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日 担保金 担保类型 担保期限 担保是 是否为
期 额 否已经 关联方
履行完 担保
毕
四川马边河 1995-08 1,170.0 一般担保 ～ 否 否
电业股份有 -13 0
限公司
四川马边河 1995-04 1,000.0 一般担保 ～ 否 否
电业股份有 -12 0
限公司
四川马边河 1992-04 5,000.0 是否有效 ～ 否 否
电业股份有 -05 0 未定
限公司
乐山大沫水 2002-09 4,945.0 连带责任 2002-09- 否 否
电有限责任 -10 0 担保 10～2013
公司 -09-09
四川金顶（ 2001-08 3,000.0 连带责任 2001-08- 该笔借 否
集团）股份 -28 0 担保 28～2008 款已于2
有限公司 -05-27 006年5
月27日
到期，
公司未
继续提
供担保
。
乐山市蓝天 1998-08 391.00 连带责任 1998-08- 否 否
联合发展有 -04 担保 04～2000
限公司 -09-03
四川省交大 2001-12 2,500.0 连带责任 2003-12- 否 是
创新投资有 -28 0 担保 31～2006
限公司 -02-08
乐山风景园 1998-01 50.00 连带责任 1998-01- 否 否
林局 -15 担保 15～2000
-02-14
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 14,692.625（未包含金顶3000万元）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生 2,000.00
额合计
报告期末对控股子公司担保余额 2,000.00
合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 16,692.625
担保总额占公司净资产的比例(% 32.95
)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方 0
提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70 12,506.00
％的被担保对象提供的债务担保
金额
担保总额超过净资产50％部分的 0
金额
上述三项担保金额合计 12,506.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1)、1995年8月13日，公司为四川马边河电业股份有限公司提供担保，担保金额为1,300.00万元人民币，2002年已终审判决，公司只承担1170万元的赔偿责任。该事项公司于2001年3月16日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
2)、1995年4月12日，公司为四川马边河电业股份有限公司提供担保，担保金额为3,000.00万元人民币，2004年已终审判决，公司免除2000万元责任，只承担1000万元赔偿责任。该事项公司于2002年4月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
3)、1992年4月5日，公司为四川马边河电业股份有限公司提供担保，担保金额为5,000.00万元人民币，但该担保是否有效未定。该事项公司于2002年4月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
4)、2002年9月10日，公司为联营公司乐山大沫水电有限责任公司提供担保，担保金额为10,121.00万元人民币，乐山大沫水电有限责任公司以其引水工程办理了反担保抵押登记手续，由于该公司陆续归还银行借款，公司的担保金额已由上年末的5940万元降至报告期末的4945万元。担保期限为2002年9月10日至2013年9月9日。该事项公司于2002年7月2日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
5)、2001年8月28日，公司为四川金顶（集团）股份有限公司提供担保，担保金额为3,000.00万元人民币，担保期限为2001年8月28日至2008年5月27日，该担保是公司与四川金顶（集团）股份有限公司提供的对等担保。该事项公司于2002年10月12日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。金顶集团公司该笔借款已于2006年5月27日到期。经公司于2006年5月11日召开的第五届董事会第二十八次临时会议审议，同意在金顶集团公司满足公司董事会提出的提供有效的反担保措施后，继续为其提供担保。由于金顶集团公司未按照公司董事会决议要求，履行有效的反担保措施。截至本报告披露日，本公司未继续为金顶集团公司该笔借款提供担保，也未与有关各方签订担保协议和反担保协议。该事项公司于2006年5月13日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
6)、1998年8月4日，公司为乐山市蓝天联合发展有限公司提供担保，担保金额为620.00万元人民币，担保期限为1998年8月4日至2000年9月3日，2001年终审判决，公司承担连带责任，截止2005年末担保余额为391万元。该案目前正在执行中。该事项公司于2001年3月16日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
7)、2001年12月28日，本公司控股子公司乐山市自来水有限责任公司（公司拥有85.75％的权益）为四川省交大创新投资有限公司提供担保，担保金额为2,500.00万元人民币，担保期限为2003年12月31日至2006年2月8日。已进入诉讼程序，详见诉讼事项（6）。该事项公司于2004年3月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上，2006年6月2日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
8)、1998年1月15日，本公司控股子公司乐山市自来水有限责任公司（公司拥有85.75％的权益）为乐山风景园林局提供担保，担保金额为50.00万元人民币，担保期限为1998年1月15日至2000年2月14日，2004年判决自来水公司承担连带责任。该事项公司于2002年8月13日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。目前该案已中止执行。
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额12506万元组成为：为四川马边河电业股份有限公司担保7170万元加上为乐山大沫水电有限责任公司担保4945万元加上为乐山市蓝天联合发展有限公司担保391万元。
截止本报告披露时，公司的担保总额为16,692.625万元（含为控股子公司的2000万元借款提供的担保），占公司2006年6月末净资产的32.95％。
（十一）、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
（十二）、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十三)、承诺事项履行情况
未股改公司的股改工作时间安排说明
由于启动股权分置改革程序的相关准备工作没有完成，公司无法在预定的时间内进入股改程序。目前，公司非流通股股东正积极开展股权分置改革的各项准备工作，并力争在9月底前进入股改程序。
未股改公司已承诺股改但未能按时履行的具体原因说明
公司在2005年年度报告中对股改的承诺内容为：就股权分置改革计划安排，经询问公司相关非流通股股东，均表示支持公司的股改工作，公司将在2006年5月份启动股改程序，力争早日完成股改。
未能履行承诺的原因为：启动股权分置改革程序的相关准备工作没有完成。
(十四)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所，公司现聘任四川君和会计师事务所为公司的境内审计机构。
（十五）、公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十六）、其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
（十七）、信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及 刊载日期 刊载的互联
版面 网网站及检
索路径
乐山电力股份有限公司 《中国证券报》C0 2006年1月6日
变更通讯方式 4版、《上海证券
报》C12版和《证
券时报》第26版
乐山电力股份有限公司 《中国证券报》C0 2006年1月21日
诉峨眉山温泉度假区投 3版、《上海证券
资有限公司投资纠纷案 报》C34版和《证
券时报》A15版
中国东方资产管理公司 《中国证券报》C4 2006年4月15日
成都办事处诉乐山市堰 9版、《上海证券
板电厂有限责任公司、 报》C20版和《证
乐山电力股份有限公司 券时报》A12版
借款合同纠纷案
延期披露2005年年度报 《中国证券报》C0 2006年4月18日
告 2版、《上海证券
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券时报》B9版
第五届董事会第十六次 《中国证券报》C0 2006年4月28日 上海证券交
会议决议公告、关于召 53版C054版、《上 易所网站：w
开2005年度股东大会的 海证券报》B52版B ww.sse.com.
公告、关于公司2006年 54版和《证券时报 cn
内清理占用资金方案的 》C51版C52版
决议公告、第五届监事
会第十次会议决议公告
和公司2005年度报告摘
要
2006年度第一季度报告 《中国证券报》C1 2006年4月29日 上海证券交
02版、《上海证券 易所网站：w
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乐山电力股份有限公司 《中国证券报》C0 2006年5月30日
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券时报》C7版
公司控股子公司乐山市 《中国证券报》C0 2006年6月2日
自来水有限责任公司诉 8版、《上海证券
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纷一案
乐山电力股份有限公司 《中国证券报》C0 2006年6月9日
2005年度分红派息实施 10版、《上海证券
公告 报》B17版和《证
券时报》A3版
实施转让在乐山新业置 《中国证券报》C0 2006年6月24日
地发展有限公司的投资 05版、《上海证券
公告 报》B17版和《证
券时报》C11版
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七、财务会计报告
（一）审计报告（经审计）
君和审字（2006）第1118号
审 计 报 告
乐山电力股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的乐山电力股份有限公司（以下简称“乐山电力公司”）2006年6月30日的资产负债表以及2006年1-6月的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是乐山电力公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了乐山电力公司2006年6月30日的财务状况以及2006年1-6月的经营成果和现金流量。
四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：晏海国
中国、四川、成都 中国注册会计师：贺军
报告日期：二OO六年七月二十三日
乐山电力股份有限公司会计报表附注
2006年1月1日至2006年6月30日
一、本公司简介
乐山电力股份有限公司（以下简称“本公司”）是1988年3月经乐山市人民政府[乐府函（1988）12号]批准，由峨嵋铁合金厂等9家单位发起成立的股份有限公司，企业法人营业执照注册号为5111001800015，注册资本24,933.64万元，注册登记的住所为乐山市市中区嘉定北路46号，法定代表人为刘虎廷先生。主要经营地方电力开发、经营，电力调度，房地产开发；销售输变电设备、电工器材、交流电动机、载波通信系统设备等。
1991年底以前本公司共发行人民币普通股股票5,154万股，其中向社会公众发行1,300万股。1993年4月26日，经过中国证监会[证监发审字（1993）1号]批准，社会公众股在上海证券交易所上市流通。1993年8月本公司向社会公众股东1比1配股（国家股及法人股东放弃配股），每股配售价3.8元，共配1,300万股，同年8月31日上市交易。1994年4月22日，向社会公众股股东按10比2送红股520万股（国家股及法人股东同比例送红利），同年4月25日上市交易。1996年10月按10比1向全体股东送红股697.4万股，其中社会公众股股东红股312万股于同年10月7日上市交易，至此，本公司总股本为7,671.4万股，其中上市流通股3,432万股。1997年8月以7,671.4万股为基数按10:2.727的比例，以每股3.80元，向全体股东实施配股（法人股全部放弃配股），共配1,521.8520万股，其中国家股以乐山市自来水总公司实物净资产2,226.24万元认购配股585.8520万股，社会公众股股东以现金认购936万股，配股完成后，股本增至9,193.2520万元，同年10月6日分别按10:1.2516比例和10:2.9206比例向全体股东送红股1,150.71万股和公积金转增股本2,684.99万股，其中社会公众股送红股546.7381万股和公积金转增股本1,275.7223万股，同年10月7日上市流通，送转后，本公司总股本为13,028.952万元。
1999年1月经中国证监会[证监上字（1998）150号]批准，以1997期末总股本130,289,520股为基数，向全体股东每10股配3股，每股配售价6.50元，其应当配售3,908,685股，国家股股东乐山市国有资产管理局经财政部[财管字（1998）82号]同意，以其对本公司的债权2,444.67万元和所持有的乐山煤气总公司经评估确认的净资产2,966万元中的2,089万元认购697.4411万股，其余放弃；社会公众可配1,857.1381万股，以货币资金认购；其他法人可配889.1457万股，全部放弃认购，实际配售25,545,792股。配股资金经四川君和会计师事务所[君和验股（1999）001号]验证。配股完成后，总股本为155,835,312.00元，其中国家持有股份45,721,137.00元，占29.34%，境内法人持有股份29,638,190.00元，占19.02%，已经上市流通的人民币普通股为80,475,985.00元，占51.64%。1999年12月30日，本公司办理了注册资本变更的工商登记手续。根据2000年9月11日召开2000年第2次临时股东大会审议通过利润分配方案，本公司2000年10月26日实施了以1999期末股本总额155,835,312.00元为基数，向全体股东每10股用资本公积转增6股，转增后股本总额为249,336,499.00元，股权结构不变。
2000年12月15日，原四川川投控股股份有限公司（简称“川投控股公司”）与四川川投峨眉铁合金（集团）有限责任公司（简称“川投峨铁集团公司”）签订《股权转让协议》，将其所拥有的本公司15,940,459股转让给川投峨铁集团公司，转让后，川投控股公司不再持有本公司股份。
2001年10月10日，本公司第一大股东四川省乐山市国有资产经营有限公司（简称“乐山国资经营公司”）与四川省交大创新投资有限公司（简称“四川交大创新”）签订《乐山电力股份有限公司国家股股权转让合同》和《股权托管协议》，截止2005期末股权仍为乐山国资经营公司所有。
2003年12月10日，川投峨铁集团公司与四川汉派实业有限责任公司（简称“汉派实业公司”）签订《股份转让合同书》，将其所持有的本公司法人股15,940,459股转让给汉派实业公司，相关的股权转让过户登记手续已在2003年12月31日之前办理完毕。转让后川投峨铁集团公司不再持有本公司股份，汉派实业公司持有法人股15,940,459股，占总股本的6.39%。
2003年12月31日，四川信都建设投资开发有限责任公司（简称“信都建设公司”）与深圳市业海通投资发展有限公司（简称“深圳业海通投资公司”）签订《股权转让协议》，将其持有的本公司法人股20,366,600股转让给深圳业海通投资公司，相关的股权转让过户登记手续已在2004年1月办理完毕。转让后，信都建设公司不再持有本公司的股份，深圳业海通投资公司持有法人股20,366,600股，占总股本的8.17%。
为妥善解决1997年乐山市、眉山市行政区划分时遗留的股份公司国家股划分问题，2003年12月3日国务院国资委[国资产权函（2003）403号]《关于乐山电力股份有限公司国家股划转问题的批复》同意按照四川省人民政府批准[川府函（2003）68号]的股份划转方案，将乐山国资经营公司持有的73,153,822股国家股中的20,370,000股划转给眉山市资产经营公司，过户登记手续在2003年12月之前办理完毕。国家股划转后总股本不变，乐山国资经营公司持有国家股52,783,822股，占总股本的21.17%，仍为第1大股东；眉山市资产经营公司持有国家股20,370,000股，占总股本的8.17%，成为第2大股东。
2004年1月9日，眉山市资产经营公司与成都燕宇房地产开发有限公司（简称“燕宇房地产公司”）签订《国家股股份转让合同》，将其持有的国家股20,370,000股协议转让给燕宇房地产公司，转让价格为每股2.00元。本次转让尚需报经有关部门批准。转让后，眉山市资产经营公司不再持有本公司股份，燕宇房地产公司将持有20,370,000股，占总股本的8.17%，股份性质将变为法人股，为第2大股东。截止2006年6月末，仍为眉山市资产经营公司持有本公司国家股20,370,000股。
截止2006年6月30日，本公司前五名非流通股东依次是乐山市国资经营有限公司、眉山市资产经营有限公司、深圳市业海通投资发展有限有限公司、四川汉派实业有限责任公司和申银万国证券股份有限公司。
2006年1-6月，本公司主要经营电力发电、供电，自来水和天然气供应与安装。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，以及财政部发布的有关补充规定。
2、会计年度
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、外币业务核算和外币会计报表的折算方法
（1）外币业务核算方法：对发生的外币业务，以业务发生当月期初的外币市场汇价折合为人民币记账。对各外币账户的外币期末余额，按照外币期末市场汇价折合为人民币，按外币期末市场汇价折合的人民币金额与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用（在开始经营的当月计入当期损益）；属与购建固定资产有关的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前，记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入财务费用。
（2）外币会计报表的折算方法：对需合并以外币表示的子公司会计报表，所有资产、负债类项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在“未分配利润”项目后单独反映，年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。利润表和利润分配表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币，上年实际数按照上年折算后的利润表和利润分配表的数额列示。现金流量表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币，汇率变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收账款。
采用备抵法核算坏账损失，坏账准备按期末余额百分比法并与个别认定相结合计提。本公司和沫江煤电有限责任公司应收账款按7%计提，其他应收款按20%计提，个别应收款项出现明显回收困难的，根据款项的具体情况估计计提。其他控股子公司分别由其董事会根据其具体情况确定坏账准备的计提比例，其中峨边大堡水电有限公司应收账款（不含应收本公司的款项）按20%计提，其他应收款（不含应收本公司的款项）按5%计提，其他纳入合并报表范围的控股子公司按应收账款和其他应收款（不含应收本公司的款项）的6%计提。实际发生坏账损失时冲减坏账准备金。
8、存货核算方法
存货为维修材料、设备及低值易耗品，购进入库以实际成本核算，发出领用采用加权法计价，低值易耗品采用一次摊销法核算。控股子公司乐山燃气有限责任公司按计划成本核算。
对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减投资的账面价值。
对持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按个别比较成本与市价，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。
10、长期投资核算方法
（1）长期债券投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息，计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
（2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50%以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算，并按《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。对长期股权投资借方差额（即初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额），合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销，没有规定投资期限的按10年摊销，贷方差额（即初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额），按照财政部[财会（2003）10号]规定记入“资本公积—股权投资准备”科目。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益；采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。
（3）报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将预计可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备，预计的长期投资减值准备计入当年损益。
11、委托贷款计价，利息确认方法、委托贷款减值准备的确认标准、计提方法
委托贷款按实际贷款的金额入账，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，计入当期损益；当计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息；期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，将委托贷款本金高于可收回金额的差额计提减值准备，如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。
12、固定资产计价及折旧方法
固定资产按实际成本计价，标准是单位价值1,500元以上，使用年限在1年以上。固定资产折旧采用直线法分类计算，并预留原值3%的残值，各类固定资产年折旧率如下：
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类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 10-40 9.70%-2.43%
专用设备 20-35 4.85%-2.77%
运输设备 6 16.17%
通用设备 8 12.13%
其他 5-10 19.4%-9.70%
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对已计提减值准备的固定资产，按固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）、估计尚可使用年限（即估计使用年限减去已使用年限）和按账面原价3%预计净残值来确定折旧率和折旧额。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用且已无转让价值的固定资产。
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。
（4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法
在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。
报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
14、借款费用资本化确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额计算方法
借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用；为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下方法处理：
（1）辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。
（2）借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始利息资本化，按以下公式计算资本化金额：资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。利息资本化金额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。
15、无形资产计价及摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价。其中土地使用权以确认的评估价值或购买成本入账核算，按土地使用权证所列使用期限或购买时的剩余使用年限平均摊销。
报告期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用采用实际发生的支出计价，按预计的受益期限摊销。开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
17、应付债券的核算方法
应付债券是指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，实际发行债券价格与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券的存继期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
18、预计负债的确认原则
预计负债是根据《企业会计准则—或有事项》第四条、第五条和第六条以及财政部关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答（二）[财政部财会（2003）10号]的规定，计提单个或有事项可能承担责任的最佳估计金额。
19、收入确认原则
本公司供电、供水、供气和水、电、气安装收入在满足以下条件时确认收入：
（1）电力、自来水和天然气已经供出并经用户确认抄表用量，自来水和天然气的安装服务已经完成；
（2）已收取电、水、气款及安装款或取得收取水、电、气款及安装款的凭据且能够合理地确信水电气款及安装款可以收回；
（3）供出的电、水、气及安装服务的成本可以可靠计量。
本公司提供的其他服务和产品，在满足以下条件时确认收入
（1）服务或产品已经提供，且产品的产权已经转移并不再实施继续管理权。
（2）提供服务和产品的收益已经取得或能够合理地确信与提供服务和产品相关的收益能够取得；
（3）与提供服务和产品相关的成本能够可靠的计量。
20、所得税的会计处理方法
对所得税采用应付税款法核算。
21、合并会计报表合并范围确定原则与合并所采用的会计方法
合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字（1996）2号]的有关规定确定合并范围，以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》的有关规定合并会计报表各项目数额，相互间重大交易和资金往来在合并时抵销。
合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18号]《关于执行（企业会计制度）及其相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。
三、税项
本公司应纳税种及税率如下：
1、增值税：本公司按17%计销项税额抵扣进项税额后缴纳，其中本公司峨眉山分公司和夹江供电分公司按简易办法依照6%的征收率计缴增值税。四川省峨边大堡水电有限责任公司、乐山大岷水电有限公司、乐山市自来水有限责任公司按简易办法依照6%的征收率计缴增值税。乐山市燃气有限责任公司税率按13%计算销项税额抵扣进项税额后缴纳。乐山沫江煤电有限责任公司按照财政部、国家税务总局[财税（2001）198号]规定，执行按增值税应纳额减半征收的政策。
2、城市维护建设税：按下属各单位及各子公司所处地，依照应纳增值税、营业税金额的5%-7%分别缴纳。
3、企业所得税：本公司、各控股子公司与主要联营公司的企业所得税率如下：
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公司名称 税率 批准机关 批准文号
乐山电力股份有限公司 15% 四川省地方税 川地税函（2001）428
务局 号
四川省峨边大堡水电有限责 15% 四川省地方税 川地税函（2005）130
任公司 务局 号
乐山大岷水电有限公司 15% 四川省地方税 川地税函（2004）104
务局 号
乐山市自来水有限责任公司 15% 四川省地方税 川地税函（2004）54
务局 号
乐山市燃气有限责任公司 15% 四川省地方税 川地税函（2003）155
务局 号
乐山沫江煤电有限责任公司 15% 四川省地方税 川地税函（2003）148
务局 号
乐山市金竹岗电站开发有限 15%
公司
乐山市华侨旅行社有限责任 33%
公司
花溪电力公司 15% 四川省地方税 川地税函（2004）79
务局 号
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四川省地方税务局对本公司及控股子公司和主要联营公司的所得税税率批准的依据均为国务院办公厅《转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策实施意见的通知》（国办发[2001]73号）。另根据四川省地方税务局[川地税发（2003）66号]的规定，本公司及控股子公司第1年报经省局审核确认后享受企业所得税优惠政策，第2年及以后年度报经市、州税务局审核确认后执行，当年度的报送审核程序为本公司及控股子公司在年度纳税申报前向主管税务机关报送《四川省地方企业享受西部开发所得税优惠政策申报审批表》等资料，主管税务机关审核后，逐级呈报市（州）局审核批准，企业可按15%税率汇算清缴。市（州）地税局应在汇算清缴结束前审核完毕。由于主管税务机关要求本公司及控股子公司在年度决算完成并提供注册会计师审计报告后才能进行审核确认，故本公司、各控股子公司和主要联营公司全部根据上年度的审核情况暂按15%计算本期企业所得税，主管税务机关审核批准后本会计报表决算的差异将根据《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和会计误差调整》的规定进行调整。
4、其他税项：按国家规定计缴。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业概况及合并报表的合并范围如下：
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企业名称 法定 注册资本 直接投 权益比例（% 主要业务 是
代表 资额 ） 否
人 直接 间接 合
并
四川省峨边 刘虎 30,970,0 27,820, 89.83 -- 水力发电、 是
大堡水电有 廷 00.00 000.00 % 供电等
限责任公司
①
乐山大岷水 唐光 27,000,0 25,800, 95.55 4.44 水电开发等 是
电有限公司 全 00.00 000.00 5% 3%
②
乐山市自来 刘虎 68,414,1 58,663, 85.75 -- 自来水供应 是
水有限责任 廷 00.00 049.21 %
公司③
乐山市燃气 刘虎 44,916,8 35,253, 78.49 -- 天然气供应 是
有限责任公 廷 00.00 919.36 %
司④
乐山沫江煤 汤克 130,000, 129,500 99.62 0.34 煤矸石综合 是
电有限责任 俊 000.00 ,000.00 % % 利用、火力
公司⑤ 发、供电；
煤炭、焦炭
经营等
乐山市金竹 鄢继 11,290,0 6,096,6 50% -- 电力开发、 否
岗电站开发 雄 00.00 00.00 日用百货、
有限公司⑥ 五金、交电
等
乐山市华侨 刘虎 300,000. 250,000 83.33 -- 国内旅游 否
旅行社有限 廷 00 .00 %
责任公司
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①四川省峨边大堡水电有限责任公司（简称“大堡水电公司”）是本公司与四川省川南林业局、四川省东风木材厂等7家单位共同投资设立的有限责任公司，1994年12月5日成立，注册资本3,097.00万元，至2001年末实收资本为3,097.00万元。成立时本公司出资600.00万元。2000年末之前本公司受让四川大渡河电力公司、四川省川南林业局、峨边县山坪林工商联合企业所持有的股权1,300.00万元后，共持有大堡水电公司股权计1,900.00万元，占其实收资本的83.89%。2000年7月26日，大堡水电公司1999年度股东大会暨董事会4届3次会议通过决议，以增加注册资本约832.00万元的方式投资大堡电厂前池改造。根据决议，本公司在2000年度已投入货币资金107.00万元，并将为大堡水电公司代垫的大堡电厂前池改造设计费等费用22.14988万元转入了对大堡水电公司的投资。根据大堡水电公司2001年3月23日召开的2000年度股东会通过的决议，在拟增加的832.00万元中，本公司将增加投资782.00万元。截止2001年6月30日本公司增加的出资已全部到位，2001年12月3日，峨边宏阳会计师事务所[峨会师验（2001）054号]对新增资本进行了验证，工商变更登记已办理完毕。2001年12月20日，本公司与峨边县万坪林工商签订《股权转（受）让协议》，以现金140万元受让其持有的100万元股权，该项转（受）让于2002年2月执行完毕。转（受）让完成后，本公司拥有2,782万股权，占注册资本的89.83％；峨边林业局100万股权，占3.23%；峨边民委65万股权，占2.10％；绵阳泰通电子设备有限责任公司150万股权，占4.84％。
②乐山大岷水电有限公司（简称“大岷水电公司”）是本公司与四川信都建设投资开发有限公司、成都市通川实业公司、乐山市沫溪河水电开发有限公司投资设立的有限责任公司，1998年3月27日成立，注册资本2,700.00万元。本公司出资1,600.00万元，占注册资本的59.26%。2002年3月4日，本公司分别与四川信都建设投资开发公司和成都市通川实业公司签订《股权转让协议书》，分别以1,197万元和273万元受让信都建设投资开发公司持有的大岷水电公司798万元股权和通川实业公司持有的182万元股权，本公司第4届董事会第18次会议审议通过了股权转让事项。受让后本公司持有大岷水电公司2,580万元的股权，占其注册资本的95.56%。大岷水电公司自1999年3月正式投入运行，从1999年度开始纳入合并会计报表范围。2005年11月7日，乐山市沫溪河水电开发有限公司和本公司控股子公司乐山沫江煤电有限公司签订《股权转让协议书》，乐山市沫溪河水电开发有限公司将其持有的大岷水电公司股权120万股作价124.256万元转让给乐山沫江煤电有限公司，2005年11月18日，五通桥区国有资产管理办公室［五国资（2005）35号］《关于同意乐山市沫溪河水电开发有限公司转让股权的批复》同意。2005年11月18日，大岷水电公司办理了工商变更登记手续。本次转让后，本公司拥有2,580万股权，占其注册资本的95.56%，控股子公司乐山沫江煤电有限公司拥有120.00万股权，占4.44%。
③乐山市自来水有限责任公司（简称“乐山自来水公司”），是1999年1月本公司实施1998年度配股方案时，国家股股东以乐山自来水公司对本公司的债权24,446,700.00元（本公司1997年度配股时国家股股东以经评估确认的乐山自来水公司净资产认购配股后的余额）认购应配的部分股份，连同1997年9月实施1997年度配股方案时国家股股东以经评估确认的乐山自来水公司净资产中22,262,376.00元认购配股，共46,709,076.00元。1999年12月本公司董事会决议对乐山自来水公司投入6,000,000.00元管网建设费。至1999年末，本公司对乐山市自来水公司的投资合计52,709,076.00元。根据乐山市人民政府2000年3月3日第十期议事纪要关于解决本公司国有股配股后有关问题的协调会精神，本公司与乐山国资经营公司签订“组建公司投资意向书”，以持有乐山市自来水公司截止1999年末的净资产58,663,049.21元与乐山国资经营公司持有的部份未进入乐山市自来水公司部份管网经评估后的9,751,110.00元，共同组建乐山自来水公司，注册资本68,414,100.00元，其余59.21元列作资本公积。乐山国诚资产评估有限责任公司《部份资产评估报告书》[乐山国诚评报字（2000）第8号]评估上述部份管网资产的价值为9,751,110.00元，乐山市国有资产管理局[乐市国资工（2000）17号]确认了乐山国诚评报字（2000）第8号评估报告。2000年5月18日，经乐山正源会计师事务所 [乐正会验字（2000）第050号]验证，注册资本已实收足额。
④乐山市燃气有限责任公司（简称“乐山燃气公司”）：1999年1月本公司实施1998年度配股方案时，乐山市国有资产管理局经财政部[财管字（1998）82号]同意以其所持有的乐山煤气总公司经评估确认的净资产2,966万元中的2,089万元认购认购应配的部分股份。配股完成后，本公司持有乐山燃气公司的净资产为20,886,971.50元，乐山市国有资产管理局持有8,768,227.69元。1999年12月本公司董事会决议对乐山燃气公司投入4,000,000.00元管网建设费，投入后本公司对乐山燃气公司的投资合计为24,886,971.50元，成为控股股东，自1999年起其会计报表纳入本公司合并范围。根据乐山市人民政府2000年3月3日第十期“议事纪要”关于解决本公司国有股配股后有关问题的协调会精神，本公司与乐山国资经营公司签订“组建公司投资意向书”，本公司以持有的乐山燃气公司净资产26,993,919.36元与乐山国资经营公司持有的净资产8,264,800.00元和乐山燃气公司的部份支线管网经评估后的9,658,114.00元，共同组建乐山市燃气有限责任公司。乐山国诚资产评估有限责任公司《部份资产评估报告书》[乐山国诚评报字（2000）第9号]评估上述部份管网资产的价值为9,658,114.00元，乐山市国有资产管理局[乐市国资评（2000）18号]确认了评估结果。乐山正源会计师事务所于2000年5月18日[乐正会验字（2000）第051号]验证上述投资已实收足额。根据本公司2000年8月4日与乐山国资经营公司签订《股权转让意向书》和本公司2000年9月11日召开的2000年度第二次临时股东大会审议通过的《关于变更募集资金的议案》，本公司用募股资金收购了乐山国资经营公司所拥有的乐山燃气公司8,260,000.00元股权，收购价格为经东方资产评估事务所[东评司评报字（2000）第42号]评估并经乐山市国有资产管理局[乐市国资评（2000）39号]确认的股权价值为19,956,160.00元。收购后，本公司拥有乐山燃气公司35,253,900.00元股权，占其注册资本的78.49%，乐山国资经营公司拥有乐山燃气公司9,662,900.00元股权，占21.51%。
⑤乐山沫江煤电有限责任公司（简称“沫江煤电公司”）的原名为乐山沫江煤矸石坑口火电有限责任公司（简称“沫江火电公司”），2001年8月20日，本公司与乐山市沫江煤矿（简称“沫江煤矿”）签订《关于共同组建乐山沫江煤矸石坑口火电有限责任公司的出资协议》，2001年8月23日召开的第4届董事会第15次会议审议通过了该投资协议。协议约定，本公司用从沫江煤矿收购的资产958.32万元和现金339.07万元共计1,297.39万元出资，沫江煤矿以实物资产出资1,242万元，共同组建沫江火电公司。2001年10月23日，乐山恒信会计师事务所 [乐恒会验（2001）065号]对双方出资进行了验证。2001年10月26日，沫江火电公司在四川省乐山市工商行政管理局登记成立，注册资本为2,540万元，本公司的出资比例为51.10%，沫江煤矿的出资比例为48.90%，沫江火电公司住所为乐山市沙湾区太平镇草坝村。经本公司2002年1月第4届董事会第17次会议和2002年9月第五届董事会第二次临时会议审议通过，并经沫江火电公司第1届董事会第7次会议决议，本公司以货币资金对沫江火电公司增加出资3,600万元，沫江煤矿以土地使用权增加出资123万元，用于沫江火电公司1.2万KW扩建项目建设，增加出资后，本公司共计出资4,897.39万元，占沫江火电公司注册资本的78.20%，沫江煤矿共计出资1,365.61万元，占21.80%。增加的注册资本已经乐山恒信会计师事务所[乐恒会验字（2002）051号]验证，2003年1月8日办理了工商变更登记手续。2003年12月17日，本公司按［乐土矿成字（2004）第47号］《成交确认书》竞购取得沫江煤矿破产资产（包括沫江煤矿对沫江火电公司的股权）后持有沫江火电公司的全部股权6,263.00万元，2004年5月10日，经乐山市工商行政管理局核准，将公司名称变更为“乐山沫江煤电有限责任公司”，同时变更公司经营范围，2004年5月14日相应变更了《企业法人营业执照》。根据本公司2004年2月25日召开的第五届董事会第八次会议和2004年6月29日召开的2003年年度股东大会审议通过的沫江火电公司增资议案，本公司与大堡水电公司签订《关于乐山沫江煤电有限责任公司增资的出资协议》，本公司以收购的沫江煤矿破产资产中的实物资产（包括房屋建筑物、机器设备、在建工程）、无形资产（包括土地使用权、管理和财务软件）按照乐山恒信会计师事务所[乐恒评报字（2004）088号评估报告]评估作价21,849,325.78元和货币资金39,910,637.18元共增加投入61,759,962.96元，同时将享有的沫江火电公司经审计确认的截至2003年12月31日止的未分配利润5,110,037.04元转为投资，投入与利润转增共计增资66,870,000.00元；大堡水电公司以货币资金投入500,000.00元。增加的注册资本经乐山恒信会计师事务所[乐恒会验字（2004）067号验资报告]验证于2004年7月14日前实收足额，并于2004年10月19日办理了工商变更登记手续。本次增资完成后，沫江煤电公司注册资本为130,000,000.00元，本公司共计出资129,500,000.00元，占注册资本的99.62%，大堡水电公司共计出资500,000.00元，占0.38%。同时协议约定增资入股前的沫江煤电公司2004年度损益由全体股东共同承担。
⑥2001年8月6日，本公司与成都立事达实业有限公司和乐山兴亚机器厂签订《股权转让协议》，本公司以609.66万元收购成都立事达实业公司拥有的乐山市金竹岗电站开发有限责任公司（简称“金竹岗电站”）46.9%的股权和乐山兴亚机器厂拥有有的金竹岗电站3.1%的股权，本公司2001年8月23日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过了该项收购议案。收购后，本公司拥有金竹岗电站50%的股权，成都立事达实业公司拥有金竹岗电站50%的股权，金竹岗电站成立于1996年11月26日，注册登记的住所为乐山市金口河区金河镇铜河村，法定代表人为鄢继雄，注册资本为1,129万元，经营范围为电力开发、日用百货、五金、交电（不含进口摄录像器材）销售。
在上述7个控股子公司和合营企业中，按《合并会计报表暂行规定》纳入本年合并会计报表范围的有峨边大堡水电公司、乐山自来水公司、乐山燃气公司、大岷水电公司和沫江煤电公司。乐山市华侨旅行社有限责任公司的资产总额、收入总额及利润总额均未达到本公司各项指标的10%，其会计报表未合并。本公司目前对金竹岗电站未取得控制权，而且金竹岗电站的资产总额、主营收入和利润总额等指标没有超过财政部[财会二字（1996）2号]规定的10%的比例，且未出现亏损，故也暂未纳入合并会计报表。
2、分公司和分厂情况：
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名称 负责 主要业务 营业场所 成立时
人 间
乐山电力股份有限公司象 蒋邦 水力发电、供电 峨眉山市 2000.8
月电厂 琪
乐山电力股份有限公司夹 何党 地方电力开发、 夹江县 1999.5
江公司 军 经营等
乐山电力股份有限公司夹 何党 本公司电力调度 夹江县 2001.8
江供电分公司 军 ；销售输变电设
备
乐山电力股份有限公司峨 汤克 地方电力开发、 峨眉山市 1998.9
眉山公司 俊 经营，修试、样
表
乐山电力股份有限公司峨 汤克 电力经营，电力 峨眉山市 1999.4
眉山供电分公司 俊 设备安装、维修
乐山电力股份有限公司供 吴泓 销售电力，本公 乐山市 1999.12
电分公司 司电力调度等
乐山电力股份有限公司嘉 苏兵 住宿、中餐、卡 乐山市 2004.8
州宾馆分公司 役 拉OK歌舞、干洗
等
乐山电力股份有限公司五 罗华 销售电力，本公 乐山五通 2006.3.
通桥分公司 涛 司电力调度等 桥区 1
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本公司母公司会计报表由上述各分厂、分公司及管理总部的会计报表汇总编制而成。
3、联营企业情况：
（1）四川洪雅花溪电力有限公司（简称“花溪电力公司”）：是本公司与重庆国际信托投资公司共同设立的有限公司（有关情况详见2002年度会计报表附注四.2和附注十三.2），本公司占48.46%的股权，重庆国信占51.54%。四川省眉山市洪雅县工商行政管理局于2003年1月8日为该公司核发了注册号为5138241871200的企业法人营业执照，同时还取得了四川省经济贸易委员会颁发的编号为川丁-411的供电营业许可证，许可该公司在洪雅县境内部分区域供电。本公司按权益法核算该项投资，2006年6月花溪电力公司经四川君和会计师事务所审计后的总资产为72,782,855.36元，负债总额为30,496,342.84元，所有者权益为42,286,512.52元，主营业务收入为15,742,559.24元，净利润为6,106,699.33元。
（2）乐山港湾投资发展有限公司：是由乐山市月都实业有限公司出资900万元，乐山大佛实业有限公司、四川乐山汽车运输有限公司和乐山市旅游汽车有限公司各分别出资100万元于2002年3月29日共同设立的有限责任公司。经本公司2004年9月19日召开的第5届董事会第19会议决议通过，本公司于2004年9月向该公司增资1,000.00万元，增资后该公司的注册资本增加到2,200万元，本公司的出资为1,000万元，占注册资本的45.45%，乐山市月都实业有限公司出资900万元，占注册资本的40.9%，乐山大佛实业有限公司、四川乐山汽车运输有限公司和乐山市旅游汽车有限公司分别出资100万元，各占4.55%。乐山市工商行政管理局为该公司核发了注册号为5111002801326的企业法人营业执照，登记的公司住所为乐山市市中区肖坝路（肖坝车站），法定代表人为刘虎廷，注册登记的经营范围为车站、码头、投资、开发、水路旅客运输（景区：肖坝码头－乌尤寺码头－迎春门码头有效期至2008年4月30日止）、乐山：肖坝码头从事水上服务，运输代理业务（经营时限至2006年4月30日）、工艺美术品销售。2005年，乐山市旅游汽车有限公司将其持有的100万股转让给乐山市月都实业有限公司，转让完成后，本公司和乐山市月都实业有限公司出资均为1,000万元，分别占注册资本的45.45%，其他二家各占4.55%。本公司按权益法核算该项投资，2005年度该公司经乐山福大会计师事务所有限责任公司审计并经四川君和会计师事务所复核调整后的总资产为65,625,033.8元，负债总额为49,927,050.5元，所有者权益为15,697,983.60元，净利润为-6,302,016.41元。2006年6月该公司总资产为63,460,644.23元，负债总额为49,464,853.13元，所有者权益为15,533,594.00元，主营业务收入为876,527.20元，净利润为-2,164,389.59元。
五、合并会计报表主要项目注释
注1、货币资金
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项目 期末数 年初数
现金 306,317.56 386,511.18
银行存款 79,497,042.94 118,061,048.13
其他货币资金 11,435,424.91 --
合计 91,238,785.41 118,447,559.31
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银行存款本期末余额中有银行承兑汇票保证金11,435,424.91元在银行承兑汇票到期前被限制使用，其中中国光大银行成都分行保证金1,905,424.91元，浦东发展银行成都营业部保证金9,530,000.00元；有1,259,311.81元为职工购买房改房时缴纳的住房维修基金，这些款项，本公司需经乐山市房管局及各分厂分公司所在地房管局批准后用于职工住房维修。
控股子公司乐山自来水公司的银行存款中有1,440,494.81元为用于自来水管网改造的国债专户资金，只能专款专用；控股子公司沫江煤电公司的银行存款中有49,067.32元为用于煤矿安全监控系统、矿井主通风机、移动式瓦斯抽放系统的新建及更新的国债专户资金，只能专款专用。
银行存款中有5,547,804.15元为本公司及控股子公司在关联方乐山市商业银行所开立账户中的存款余额。
注2、应收票据
应收票据期末余额为20,523,692.85 元，全部为银行承兑汇票，具体情况如下：
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持票 出票人 出票日 到期 金额 备注
人 日
峨嵋 江阴兴澄特种钢铁有限公 2006-5-2 2006- 500,000.
司 3 11-23 00
峨嵋 重庆港太商贸有限公司 2006-5-2 2006- 1,500,00
6 11-26 0.00
峨嵋 四川金顶股份有限公司 2006-6-1 2006- 400,000.
3 12-13 00
峨嵋 杭州农兴贸易有限公司 2006-6-2 2006- 200,000.
7 12-27 00
财务 漳州市大通物质供应站 2006-4-3 2006- 600,000.
部 10-3 00
财务 成都市第一建筑工程公司 2006-5-1 2006- 500,000.
部 5 8-15 00
财务 四川华西混凝土工程有限 2006-3-3 2006- 700,000.
部 公司 9-3 00
财务 四川华西混凝土工程有限 2006-4-7 2006- 800,000.
部 公司 10-7 00
财务 四川省蓉基建设有限公司 2006-4-2 2006- 500,000.
部 8 10-28 00
财务 四川德瑞企业发展有限公 2006-4-1 2006- 1,000,00
部 司 2 10-12 0.00
财务 中国对外建设总公司西南 2006-5-1 2006- 1,000,00
部 分公司 5 11-15 0.00
财务 重庆市天嘉物质有限公司 2006-5-1 2006- 1,000,00
部 5 11-15 0.00
财务 荷泽市东泰农资有限公司 2006-1-1 2006- 500,000. 到期承
部 4 7-14 00 兑
财务 莒县江杰生物制品有限公 2006-1-2 2006- 300,000.
部 司 4 7-23 00
财务 四川都江堰西马炭素有限 2006-1-2 2006- 400,000.
部 公司 3 7-23 00
财务 抚顺新抚钢连轧有限公司 2006-2-7 2006- 300,000.
部 8-7 00
财务 成都宏基商品混凝土有限 2006-5-1 2006- 200,000.
部 公司 0 8-10 00
财务 云南光泰纸业有限公司 2006-4-1 2006- 500,000.
部 9 8-19 00
财务 长沙市金太阳纸业有限公 2006-2-2 2006- 250,000.
部 司 1 8-21 00
财务 成都拓创物质有限责任公 2006-3-7 2006- 400,000.
部 司 9-7 00
财务 宁夏金西丰粮油工贸有限 2006-3-9 2006- 200,000.
部 责任公司 9-9 00
财务 江阴兴澄特种钢铁有限公 2006-3-1 2006- 200,000.
部 司 4 9-13 00
财务 江阴兴澄特种钢铁有限公 2006-3-1 2006- 200,000.
部 司 4 9-13 00
财务 济南炜达工程机械有限公 2006-3-1 2006- 465,000.
部 司 3 9-13 00
财务 成都拓创物质有限责任公 2006-3-1 2006- 400,000.
部 司 6 9-16 00
财务 四川华西混凝土工程有限 2006-3-2 2006- 300,000.
部 公司 8 9-28 00
财务 甘肃吉顺商贸有限公司 2006-3-3 2006- 1,000,00
部 1 9-31 0.00
财务 四川金顶（集团）股份有 2006-4-6 2006- 800,000.
部 限公司 10-5 00
财务 成都市兴光华城市建设有 2006-4-6 2006- 306,161.
部 限公司 10-5 83
财务 峨眉山市磷肥厂 2006-4-2 2006- 300,000.
部 5 10-24 00
财务 峨眉山市磷肥厂 2006-4-2 2006- 400,000.
部 5 10-24 00
财务 重庆潍柴发动机厂 2006-4-2 2006- 200,000.
部 8 10-27 00
财务 淮南矿业集团财务部结算 2006-4-2 2006- 300,000.
部 中心洞山分中心 8 10-27 00
财务 中化上海公司 2006-5-1 2006- 200,000.
部 5 11-14 00
财务 中化上海公司 2006-5-1 2006- 200,000. 背书转
部 5 11-14 00 让
财务 中化上海公司 2006-5-1 2006- 200,000. 背书转
部 5 11-14 00 让
财务 江阴市昌达铁合金有限公 2006-5-2 2006- 500,000.
部 司 3 11-23 00
财务 四川省乐山市福华纸业有 2006-5-2 2006- 250,000.
部 限公司 6 11-26 00
财务 中铝河南铝业有限公司 2006-5-2 2006- 200,000.
部 4 11-24 00
财务 四川正大纸业商贸有限责 2006-6-8 2006- 300,000. 背书转
部 任公司 12-7 00 让
财务 宁波市立峰电器有限公司 2005-10- 2006- 200,000.
部 13 4-13 00
财务 成都文阳实业有限公司 2005-12- 2006- 298,563. 已承兑
部 29 6-28 00
其他零星票据（共20张） 1,553,96
8.02
合计 20,523,6
92.85
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上述应收票据中，有4张票据计金额800,000.00元已于到期日前背书转让。
注3、应收账款
（1）应收账款期末余额、账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准
金额 比例% 金额 比例% 备
1年 27,258,4 44.41 2,192,41 32,423, 55.23 2,903,785.20
以内 32.02 % 2.69 619.36 %
1-2 11,090,6 18.07 1,107,73 4,605,7 7.85% 958,425.29
年 15.35 % 7.23 05.19
2-3 2,831,53 4.61% 834,238. 3,228,6 5.50% 1,288,621.51
年 8.38 05 89.15
3年 20,200,2 32.91 8,584,88 18,441, 31.42 7,410,561.79
以上 47.38 % 9.38 040.08 %
合计 61,380,8 100.0 12,719,2 58,699, 100.0 12,561,393.79
33.13 0% 77.35 053.78 0%
净额 48,661,555.78 46,137,659.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款期末余额较上年增加2,681,779.35元，主要是本公司应收电费增加1,956,495.29元所致。应收账款期末余额中无持有本公司5%以上股东单位款项。
（2）应收账款坏账准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初余额 本期增加数 转回数 期末余额
转回 转出数 转销 合计
数 数
12,561,39 157,883.56 -- -- -- -- 12,719,277.
3.79 35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）应收账款前五名的欠款情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
应收账款前五名合计 26,902,203. 43.83% 26,362,28 44.91
69 1.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）应收账款主要欠款单位
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 金额 欠款时 欠 坏账准备 坏账计提
间 款 金额 比 原因
原 例%
因
华瑞实业有限公司 6,348,78 滚动发 电 1,269,7 20. 陈欠电费
6.27 生 费 57.25 00 回款欠佳
四川其亚铝业集团有 5,723,16 2001年 电 400,621 7.0 按公司坏
限公司* 4.16 以前 费 .49 0 账政策计
峨眉山钰鑫铁合金有 5,572,98 2006年 电 390,109 7.0 提
限公司 9.78 费 .28 0
四川川投峨眉铁合金 5,236,67 2001年 电 366,567 7.0
（集团）有限责任公 6.09 费 .33 0
司**
乐山福华化工有限公 4,020,58 2006年 电 281,441 7.0
司 7.39 费 .12 0
合计 26,902,2 2,708,4
03.69 96.47
占应收账款总额的比 43.83%
例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*根据本公司与峨眉山铝业（集团）有限公司（现更名为四川其亚铝业集团有限公司）签订的还款协议，峨眉山铝业（集团）有限公司每年向本公司支付1,560万元，本期实际收回500,000.00元。
** 2003年8月26日，本公司与川投峨铁集团公司签订还款协议，协议约定川投峨铁集团公司将于2006年底前分四次付清所欠款项。
（5）超过40%的坏账准备计提情况
由于生产经营方面的原因，有的用电户长期处于停产或等待破产清算状态，难以支付以前年度所用电费，据此，本公司清理陈欠电费后，对下列单位的应收账款计提了超过40%的坏账准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司 账面余额 欠款 欠款 计提金额 计提比
关系 时间 原因 例
峨眉山市第二 供用电关 1,365,654 3年以 电费 1,092,52 80%
电冶厂 系，非关 .20 上 3.36
夹江光大瓷厂 联方 1,118,404 3年以 电费 1,118,40 100%
.55 上 4.55
乐山嘉州瓷厂 697,694.4 4年以 电费 697,694. 100%
2 上 42
峨眉山市用电 916,351.9 3年以 电费 916,351. 100%
科小户 2 上 92
峨眉山市轧钢 557,099.8 2年及 电费 445,679. 80%
厂 0 以上 84
长和铸钢厂 524,057.8 2年及 电费 524,057. 100%
9 以上 89
其他零星共65 3,439,839 1年及 电费 3,327,67 80-100
户 .97 以上 3.01 %
合计 8,619,102 8,122,38
.75 4.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）应收账款本期无核销。
注4、其他应收款
（1）其他应收款期末余额、账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准
金额 比例% 金额 比例% 备
1年 8,484,12 15.96 1,465,38 28,018,3 58.87 10,496,934.90
以内 5.26 % 1.42 41.27 %
1-2 25,505,3 48.00 10,066,1 2,302,71 4.84% 170,447.59
年 52.58 % 60.94 3.56
2-3 1,919,70 3.61% 133,511. 618,303. 1.30% 127,139.55
年 1.27 45 17
3年 17,231,9 32.43 4,023,27 16,652,2 34.99 3,899,739.56
以上 34.87 % 8.50 42.27 %
合计 53,141,1 100.0 15,688,3 47,591,6 100.0 14,694,261.60
13.98 0% 32.31 00.27 0%
净额 37,452,781.67 32,897,338.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款期末余额较上年增加5,549,513.71元，主要是应收乐山港湾投资发展有限公司暂借款增加5,800,000.00元所致。其他应收款期末余额中无持有本公司5%以上股东单位款项。
（2）其他应收款坏账准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初余额 本期增加 转回数 期末余额
数 转回 转出 转销数 合计
数 数
14,694,261 994,070.7 -- -- -- -- 15,688,332.
.60 1 31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他应收款前五名的合计欠款情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合计 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
37,808,487.99 71.15% 33,814,007.9 71.05%
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他应收款主要欠款单位
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 与本公 金额 欠款 欠款 坏账准备 坏账计
司关系 时间 原因 金额 比 提原因
例%
四川省交大创新 关联方 25,000, 2005 担保 10,000 40. 回收困
投资公司* 000.00 年 划款 ,000.0 00% 难
0
乐山港湾投资发 关联方 5,800,0 2006 暂借 1,160, 20. 正常计
展公司 00.00 年 款 000.00 00% 提
农网还贷资金利 无关联 3,242,2 2002 多缴 648,44 20. 正常计
息 关系 04.94 年 农网 0.99 00% 提
资金
利息
滨河路改扩建工 2,000,0 2000 暂借 120,00 6.0 正常计
程指挥部 00.00 年以 款 0.00 0% 提
前
乐山市煤气机械 燃气关 1,766,2 2003- 暂借 105,97 6.0 正常计
厂 联方 83.05 2004 款 6.98 0% 提
年
合计 37,808, 占年末其他应收款余额的71.15%
487.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*控股子公司乐山自来水公司为四川省交大创新向乐山市商业银行借款2,500 万元提供担保，乐山市商业银行依合同约定于2005 年6 月以商业银行特种转账传票扣划乐山自来水公司在该行的2,500 万元存款，用于四川省交大创新偿还该笔借款。乐山自来水公司于2005 年7 月12 日以追索借款担保款纠纷向乐山市中级人民法院提起诉讼，目前正在审理。四川省交大创新该笔贷款已经多次延期转贷且已逾期，因此被扣划的款项能够从四川省交大创新全额收回可能性较小，乐山自来水公司计提了1,000.00万元的坏账准备。
（5）超过40%的坏账准备计提情况
由于有的往来单位长期处于停产或等待破产清算状态，难以支付以前年度所欠款项。在清理陈欠欠款后，对下列单位欠款计提了超过40%的坏账准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与 账面余额 欠款时 欠款 计提金额 计提 原因
本 间 原因 比例
公
司
关
系
四川新境光 137,797.0 3年以 借款 137,797. 100% 回收困
学公司 0 上 00 难
黄木松 150,000.0 3年以 借款 150,000. 100% 回收困
0 上 00 难
黄丹电站 550,000.0 3年以 借款 550,000. 100% 回收困
0 上 00 难
华乐公司 669,096.8 3年以 借款 669,096. 100% 回收困
7 上 87 难
交大创新 25,000,00 1年以 担保 10,000,0 40.0 见本附
0.00 内 划款 00.00 0% 注
就日峰宾馆 350,000.0 3年以 借款 350,000. 100% 破产清
0 上 00 算
其他零星3户 46,387.12 2年及 46,387.1 100% 回收困
以上 2 难
合计 26,903,28 11,903,2
0.99 80.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）本期无其他应收款核销。
注5、预付账款
（1）预付账款期末余额、账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 3,868,882.24 56.07% 5,261,095.25 99.42%
1-2年 3,000,000.00 43.48% 868.45 0.02%
2-3年 30,868.45 0.45% 30,000.00 0.56%
3年以上 -- -- -- --
合计 6,899,750.69 100.00% 5,291,963.70 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款期末余额较上年末增加1,607,786.99元，主要是乐山自来水公司预付购买趸售乐山至井研沿线及井研县城自来水的特许经营权费用100.00万元所致。预付账款期末余额中无持有本公司5%以上股份单位款项。
（2）预付账款前五名欠款情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
前五名欠款单位合计及比 6,659,726.8 96.52% 4,869,749.2 92.02%
例 8 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）预付账款主要单位情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 与 金额 欠款 欠款原因 坏账准备 坏账
本 时间 金 比例 计提
公 额 % 原因
司
关
系
宁波奥克斯高科技 供 92,900.0 一年 预付材料
有限公司 应 0 以内 款
商
乐山市五通桥热动 供 50,000.0 一年 预付工程
金属结构制造有限 应 0 以内 款
公司 商
井研县供排水公司 供 4,000,00 1-2年 供水经营
应 0.00 权购买费
商
中国石油西南油气 供 2,362,82 一年 预付气费
田分公司输气管理 应 6.88 以内
处 商
重庆立崧水电公司 供 154,000. 1-3年 预付改造
应 00 设备款
商
合计 4,869,74
9.22
占预付账款总额的 96.52%
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注6、存货
（1）存货明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 15,067,161.1 254,563.92 10,470,477.3 254,563.92
0 0
库存商品 1,563,238.51 -- 2,144,060.37 --
低值易耗品 327,350.50 -- 308,702.22 --
材料成本差异 -407,308.15 -- -215,902.97 --
物料用品 255,840.62 -- 134,954.01 --
在途物资 -- -- 8,140.40 --
工程施工 1,130,256.44 -- 876,755.84 --
在产品 57,128.35 -- 98,552.55 --
合计 17,993,667.3 254,563.92 13,825,739.7 254,563.92
7 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货年末按成本与可变现净值孰低计价，按存货类别计算并确定计提的跌价准备，存货的可变现净值是根据报告日原材料的市场采购价估计确定的。
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料 254,563.92 -- -- 254,563.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金 年初数 本期增加 本期摊销 期末数
额
财产保险费 23,165.91 35,569.55 26,403.65 32,331.8
1
养路费 24,254.30 -- 24,254.30 --
书报费 7,841.16 -- 7,841.16 --
维修费 46,236.58 47,208.04 41,667.86 51,776.7
6
微机发票 17,160.00 94,193.00 34,320.00 77,033.0
0
车辆保险 37,733.42 28,213.03 38,691.90 27,254.5
5
客房用品费用 155,537.5 110,012.00 149,640.00 115,909.
0 50
红源井煤矿工 438,759.3 92,418.44 274,829.58 256,348.
具 5 21
向阳井煤矿工 314,365.2 123,454.75 207,422.08 230,397.
具 3 90
水表检验服务 -- 60,000.00 15,000.00 45,000.0
费 0
其他备品备件 14,154.00 2,132.80 10,406.80 5,880.00
合计 1,079,207 593,201.61 830,477.33 841,931.
.45 73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注8、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 130,771,92 2,025,866. 13,897,717 118,900,07
4.34 14 .00 3.48
减：长期股权投资减 19,159,183 -- -- 19,159,183
值准备 .42 .42
长期股权投资净值 111,612,74 2,025,866. 13,897,717 99,740,890
0.92 14 .00 .06
长期债权投资 34,624,965 -- 3,549,993. 31,074,971
.16 63 .53
减：长期债权投资减 -- -- -- --
值准备
长期债权投资净值 34,624,965 -- 3,549,993. 31,074,971
.16 63 .53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 130,771,92 2,025,866. 13,897,71 118,900,073
4.34 14 7.00 .48
（1）成本法长期股 75,469,269 -- 12,709,00 62,760,269.
权投资 .67 0.00 67
其中：长期股票投资 6,082,750. -- -- 6,082,750.0
00 0
其他长期股权投 69,386,519 -- 12,709,00 56,677,519.
资 .67 0.00 67
（2）权益法长期股 55,302,654 2,025,866. 1,188,717 56,139,803.
权投资 .67 14 .00 81
其中：对子公司投资 9,824,685. -37,940.45 918,914.5 8,867,830.6
68 8 5
对合营公司投资 6,123,219. 88,611.04 58,848.42 6,152,982.3
75 7
对联营公司投资 39,354,749 1,975,195. 210,954.0 41,118,990.
.24 55 0 79
股权投资差额 10,359,378 -- 977,763.0 9,381,615.9
.99 0 9
合并价差 9,653,198. -- 918,914.5 8,734,283.6
20 8 2
其他长期投资 -- -- -- --
合计 130,771,92 2,025,866. 13,897,71 118,900,073
4.34 14 7.00 .48
减：长期股权投资减 19,159,183 -- -- 19,159,183.
值准备 .42 42
长期股权投资净值合 111,612,74 2,025,866. 13,897,71 99,740,890.
计 0.92 14 7.00 06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资本期增加情况如下：
权益法核算长期股权投资本期增加数2,025,866.14元，包括：①对子公司投资减少37,940.45元，为未纳入合并范围的控股子公司乐山市华侨旅行社有限责任公司亏损减少长期股权投资37,940.45元；②对合营公司投资增加88,611.04元，为本公司合营的金竹岗电站有限公司收益增加长期股权投资88,611.04元；③对联营公司投资增加1,975,195.55元，是按权益法核算的联营公司四川洪雅花溪电力有限公司、乐山港湾投资发展有限公司收益增加长期股权投资1,975,195.55元（详见附注五.36“投资收益”）。
长期股权投资本期减少情况如下：
A、成本法核算的其他长期股权投资本期减少数12,709,000.00元，是本公司经第五届董事会第二十八次临时会议审议转让对乐山新山置地发展有限公司的股权，相应减少长期股权投资12,709,000.00元，详见附注六.5-（1）-④“投资收益”。
B、权益法核算长期股权投资本期减少数1,188,717.00元，包括：①对子公司投资减少918,914.58元，为纳入合并范围的控股子公司大堡水电公司、乐山燃气公司和大岷水电公司股权投资差额摊销减少的长期股权投资；②对合营公司投资减少58,848.42元，为金竹岗电站股权投资差额摊销减少长期股权投资；③对联营公司投资减少210,954.00元，是按权益法核算的被投资单位黄泥埂煤矿分来的红利。
（2）长期股权投资—股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 股份性 股票 占注册资 投资金额 减值 期末
质 数量 本% 准备 市价
四川嘉蓉制药股份 法人股 24.2 2.23% 242,000.
有限公司 万股 00
四川永丰纸业股份 法人股 225万 4.17% 5,840,75
有限公司 股 0.00
合计 6,082,75
0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）长期股权投资-其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 与母 出资 投资期限 核算 投资金额
公司 比例 起 终 方法
关系 始 止
日 日
乐山大沫水电有限责 17.2 93. 成本 7,148,57 --
任公司 0% 10- 法 1.43
四川槽鱼滩水电股份 0.67 93. 成本 13,727,9 2,500,
有限公司 % 08- 法 28.80 000.00
四川槽渔滩旅游有限 11.7 成本 6,272,07 5,000,
责任公司 5% 法 1.20 000.00
乐山市金粟电厂 42.3 88. 成本 5,509,30 3,650,
8% 05- 法 0.00 000.00
四川新光硅业科技有 0.80 200 成本 2,500,00 --
限责任公司 % 0.1 法 0.00
1
华西证券有限责任公 0.20 200 成本 2,000,00 --
司 % 0.4 法 0.00
乐山市华侨旅行社 子公 83.3 97. 权益 133,547. --
司 3% 05 法 03
峨边大堡水电有限公 子公 89.8 权益 -76,601. --
司＊ 司 3% 法 88
乐山大岷水电有限公 子公 100% 权益 3,547,61 --
司＊ 司 法 3.50
乐山市燃气有限责任 子公 78.4 权益 5,263,27 --
公司＊ 司 9% 法 2.00
乐山市金竹岗电站开 合营 50.0 200 权益 6,152,98 --
发有限公司 0% 1 法 2.37
四川洪雅花溪电力有 联营 48.4 200 权益 20,486,0 --
限公司 6% 2 法 98.13
四川西部网络信息股 联营 24.5 200 权益 582,676. --
份有限公司 9% 2 法 43
峨眉山温泉供水有限 联营 99. 权益 12,000,0 6,000,
公司 11 法 00.00 000.00
乐山港湾投资发展有 联营 45.4 200 权益 6,151,63 --
限公司 5% 4 法 3.25
乐山黄泥埂煤矿 联营 54.2 200 权益 1,898,58 --
3% 4 法 2.98
乐山新业置地发展有 联营 8.95 200 成本 -- --
限公司 % 2 法
乐山市商业银行 10.0 97. 成本 14,900,0 --
6% 02 法 00.00
嘉城房地产开发公司 25.6 成本 2,054,64 1,849,
8% 法 8.24 183.42
广西防城水泥厂 20.0 成本 200,000. 160,00
0% 法 00 0.00
乐山蓉嘉压缩天燃气 20.0 成本 1,645,00 --
有限公司 0% 法 0.00
中嘉压缩天然气有限 32.9 成本 200,000. --
公司 0% 法 00
乐山民源电冶公司 4.00 成本 20,000.0 --
% 法 0
乐华燃气有限责任公 10.0 成本 500,000. --
司 0% 法 00
合计 - 112,817, 19,159
323.48 ,183.4
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*为合并价差（长期股权投资差额）。其他股权投资的增减变动如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资成 追加投 年初余 本期增 累计增 期末余
本 资额 额 减 减 额
乐山大沫水电有限 7,148, -- 7,148,5 -- -- 7,148,
责任公司 571.43 71.43 571.43
四川槽鱼滩水电股 13,727 -- 13,727, -- -- 13,727
份有限公司 ,928.8 928.80 ,928.8
0 0
四川槽渔滩旅游有 6,272, -- 6,272,0 -- -- 6,272,
限责任公司 071.20 71.20 071.20
乐山市金粟电厂 5,509, -- 5,509,3 -- -- 5,509,
300.00 00.00 300.00
四川新光硅业科技 2,500, -- 2,500,0 -- -- 2,500,
有限责任公司 000.00 00.00 000.00
华西证券有限责任 2,000, -- 2,000,0 -- -- 2,000,
公司 000.00 00.00 000.00
乐山市华侨旅行社 250,00 171,487 -37,94 -116,45 133,54
0.00 .48 0.45 2.97 7.03
峨边大堡水电有限 2,791, -916,5 -82,494 5,892. -1,951, -76,60
公司 514.76 56.63 .30 42 560.01 1.88
乐山大岷水电有限 6,799, 14,700 3,887,6 -339,9 -17,952 3,547,
公司 980.00 ,000.0 12.50 99.00 ,366.50 613.50
0
乐山市燃气有限责 11,696 -- 5,848,0 -584,8 -6,432, 5,263,
任公司 ,160.0 80.00 08.00 888.00 272.00
0
乐山市金竹岗电站 6,096, -- 6,123,2 29,762 56,382. 6,152,
开发有限公司 600.00 19.75 .62 37 982.37
洪雅县花溪电力有 14,529 -- 17,527, 2,959, 5,956,1 20,486
限公司 ,900.0 089.03 009.10 98.13 ,098.1
0 3
四川西部网络信息 2,403, -- 582,676 -- -1,820, 582,67
股份有限公司 224.42 .43 547.99 6.43
峨眉山温泉供水有 12,000 -- 12,000, -- -- 12,000
限公司 ,000.0 000.00 ,000.0
0 0
乐山港湾投资发展 10,000 -- 7,135,4 -983,8 -3,848, 6,151,
有限公司 ,000.0 46.80 13.55 366.75 633.25
0
乐山黄泥埂煤矿 2,109, -- 2,109,5 -210,9 -210,95 1,898,
536.98 36.98 54.00 4.00 582.98
乐山新业置地发展 6,000, 6,709, 12,709, -12,70 -12,709 --
有限公司 000.00 000.00 000.00 9,000. ,000.00
00
乐山市商业银行 14,900 -- 14,900, -- -- 14,900
,000.0 000.00 ,000.0
0 0
嘉城房地产开发公 2,054, -- 2,054,6 -- -- 2,054,
司 648.24 48.24 648.24
广西防城水泥厂 200,00 -- 200,000 -- -- 200,00
0.00 .00 0.00
乐山蓉嘉压缩天燃 1,645, -- 1,645,0 -- -- 1,645,
气有限公司 000.00 00.00 000.00
中嘉压缩天然气有 250,00 -50,00 200,000 -- -- 200,00
限公司 0.00 0.00 .00 0.00
乐山民源电冶公司 20,000 -- 20,000. -- -- 20,000
.00 00 .00
乐华燃气有限责任 500,00 -- 500,000 -- -- 500,00
公司 0.00 .00 0.00
合计 131,40 20,442 124,689 -11,87 -39,029 112,81
4,435. ,443.3 ,174.34 1,850. ,555.72 7,323.
83 7 86 48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他股权投资的减值准备情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减 期末余额 备注
少
四川槽鱼滩水电股份有 2,500,00 -- -- 2,500,00 ①
限公司 0.00 0.00
四川槽渔滩旅游有限责 5,000,00 -- -- 5,000,00 ①
任公司 0.00 0.00
乐山市金粟电厂 3,650,00 -- -- 3,650,00 ②
0.00 0.00
峨眉山温泉供水有限公 6,000,00 --- -- 6,000,00 ③
司 0.00 0.00
嘉城房地产开发公司 1,849,18 -- -- 1,849,18
3.42 3.42
广西防城水泥厂 160,000. -- -- 160,000.
00 00
合计 19,159,1 -- -- 19,159,1
83.42 83.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①根据国家经贸委[国经贸产业（2000）1086号]文件精神，四川槽渔滩水电股份有限公司（简称槽渔滩水电公司）2001年1月实施了债转股，对旅游景点资产进行了剥离，剥离后的旅游景点资产采取分立经营方式，成立独立法人。根据资产剥离方案和有关协议，本公司持有槽渔滩水电公司554.7万股股权，占其总股本的0.92%，2005年末实际经确认持有槽渔滩水电公司377.11万股股权，占其总股本的0.67%。持有槽渔滩旅游有限责任公司6,272,071.20元股权，占其总资本的11.75%。本公司按原20,000,000.00元的总投资金额扣除在四川槽渔滩旅游公司6,272,071.20元股权后，余额13,727,928.80元作为对槽渔滩水电公司的投资，同时将2001年度已对该公司投资计提的5,500,000.00元减值准备分摊到了两项投资上，2005年度根据槽渔滩旅游公司的实际情况，增加计提了2,000,000.00元的减值准备；本期末，上述两公司的经营状况较2005年末无重大变化。考虑到两项投资的投资成本和减值准备的关联性和划分的主观性，故未详细区分投资槽渔滩水电公司和槽渔滩旅游公司的减值准备。
②乐山市金粟电厂由于经营不佳持续亏损，2004年末其净资产与该公司的实收资本比例约为50%左右，因此本公司对其投资额估计计提了3,000,000.00元的减值准备。2005年度其经营状况未见实质性的好转，根据现状增加计提了650,000.00元的减值准备。本期末，该公司的经营状况较2005年末无重大变化。
③对峨眉山温泉供水有限公司的投资截止本期末尚未办理工商注册登记，本公司诉请法院判令峨眉山温泉度假区投资有限公司立即退还占用的投资款1,200万元及利息，乐山市中级人民法院一审判决对该请求不予支持。2005年11月23日，四川省高级人民法院（2005）川民终字第87号民事裁定书，裁定撤销乐山市中级人民法院[2004]乐民初字第22号民事判决书，发回重审，2006年2月5日，本公司收到乐山市中级人民法院[2006]乐民初字第9号受理通知书，目前正在审理中，详见会计报表附注九-2-(5)。
（5）长期股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金 年初余 本 本期摊 摊销 摊余金额
额 额 期 销额 期限
增
加
峨边大堡水电有限公 1,874, -82,494 -5,892. 10年 -76,601.
司* 958.13 .30 42 88
乐山大岷水电有限公 6,799, 3,887,6 339,999 10年 3,547,61
司* 980.00 12.50 .00 3.50
乐山市燃气有限责任 11,696 5,848,0 584,808 10年 5,263,27
公司* ,160.0 80.00 .00 2.00
0
乐山金竹岗电站开发 1,176, 706,180 58,848. 10年 647,332.
有限公司 968.00 .79 42 37
合计 21,548 10,359, 977,763 - 9,381,61
,066.1 378.99 .00 5.99
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*为合并价差。
（6）长期债权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
国债投资 -- -- -- --
其他债券投资 -- -- -- --
其他债权投资 34,624,965 -- 3,549,993. 31,074,971.
.16 63 53
合计 34,624,965 -- 3,549,993. 31,074,971.
.16 63 53
减：长期债权投资减 -- -- -- --
值准备
长期债投资净值合计 34,624,965 -- 3,549,993. 31,074,971.
.16 63 53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期债权投资本期减少数3,549,993.63元，是沫江煤电公司收回沙湾区财政局的借款本金。本公司竞价收购乐山市沫江煤矿资产与乐山市沫江煤矿破产清算组签订的《乐山市沫江煤矿资产转让协议书》中约定，由沫江煤电公司借款4,000万元给沙湾区人民政府用于安置职工。沫江煤电公司已与乐山市沙湾区人民政府签订了金额为5,000万元的《借款协议》，协议约定的借款期限为2003年12月20日至2011年3月20日，借款资金占用费按国有商业银行同期三至五年贷款利率标准计算，每年还款首先扣除当年资金占用费，剩余部分视为还本金，直至还清本金及资金占用费为止（详见2003年度会计报表附注十.1）。2004和2005年度已分别借款给沙湾区财政局4,000万元和1,000万元。
注9、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
原值 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 411,092,905. 2,079,456.72 132,499.42 413,039,863.1
83 3
专用设备 548,030,913. 16,045,689.8 20,786.34 564,055,817.2
69 5 0
通用设备 54,961,209.5 619,136.54 - 55,580,346.08
4
运输设备 27,917,915.2 720,313.23 - 28,638,228.44
1
其他 21,716,983.2 517,328.95 12,311.00 22,222,001.17
2
合计 1,063,719,92 19,981,925.2 165,596.76 1,083,536,256
7.49 9 .02
累计折旧
房屋及建筑 116,501,473. 7,231,445.22 52,999.77 123,679,919.2
物 80 5
专用设备 184,115,240. 12,493,491.7 20,162.75 196,588,569.7
83 0 8
通用设备 26,318,157.0 2,561,529.97 - 28,879,686.99
2
运输设备 16,729,300.1 1,688,258.45 - 18,417,558.62
7
其他 10,374,839.6 1,159,385.79 11,941.67 11,522,283.77
5
合计 354,039,011. 25,134,111.1 85,104.19 379,088,018.4
47 3 1
净值 709,680,916. 704,448,237.6
02 1
固定资产减
值准备
房屋及建筑 2,907,830.14 - - 2,907,830.14
物
专用设备 1,619,621.84 - - 1,619,621.84
通用设备 259,009.79 - - 259,009.79
运输设备 516,422.56 - - 516,422.56
其他 120,423.16 - - 120,423.16
合计 5,423,307.49 - - 5,423,307.49
净额 704,257,608. - 699,024,930.1
53 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产本期增加原值19,981,925.29元，包括：（1）从在建工程转入的固定资产为17,304,299.89元；（2）本期外购增加固定资产2,015,014.02元；（3）从原材料等转入固定资产增加662,611.38元。
固定资产本期减少原值165,596.76元，全部为报废减少。上述固定资产减少相应减少累计折旧85,104.19元。
已提足折旧的固定资产的原值为46,711,115.35元，累计折旧为42,574,473.03元，已计提的固定资产减值准备为1,835,817.79元，残值为2,300,824.53元。
用于抵押的固定资产详见附注五.12、五.22和五.23。
注10、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面金额 减值准备 账面净额 账面金 减值准备 账面净额
额
在建工 55,345,2 1,276,55 54,068,6 59,892, 1,276,55 58,615,6
程 14.66 0.00 64.66 239.05 0.00 89.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）在建工程变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 年初数 本期增加 本期 本期转 期末数 资 进
其他 固数 金 度
减少 来
数 源
象月饮水工程 30,000. -- -- -- 30,000. 自
00 00 筹
嘉州宾馆装修 729,768 150,812. -- 417,000 463,580 自
改造 .98 00 .00 .98 筹
金鹅电站 3,221,3 -- -- -- 3,221,3 募
32.31 32.31 股
夹江华头35KV 81,000. -- -- -- 81,000. 自
变电站 00 00 筹
夹江界牌35KV 171,082 -- -- -- 171,082 国
变电站 .50 .50 债
及
自
筹
峨眉城西35KV 171,082 -- -- -- 171,082 自
变电站 .50 .50 筹
职工活动中心 1,278,6 1,845,60 -- -- 3,124,2 自
02.10 0.00 02.10 筹
峨眉山景区35K 141,000 -- -- -- 141,000 自
V变电站 .00 .00 筹
丰佛线 115,022 -- -- -- 115,022 募
.01 .01 股
丰都庙综合自 -- 127,000. -- -- 127,000 自
动化工程 00 .00 筹
丰都庙开关柜 -- 238,795. -- -- 238,795 自
技改工程 00 .00 筹
城网工程 13,939, 418.80 -- 13,940, -- 自
801.37 220.17 筹
高桥35KV变电 615,273 -- -- -- 615,273 自
站 .20 .20 筹
善觉寺支线工 129,588 2,949.00 -- 132,537 -- 自
程 .06 .06 筹
名山花园 -- 291,534. -- -- 291,534 自
74 .74 筹
向阳井改造工 1,028,4 636,508. -- -- 1,664,9 国
程 32.37 65 41.02 债
及
自
筹
红源井改造工 2,228,1 809,982. -- 652,734 2,385,3 自
程 11.84 14 .41 59.57 筹
电厂烟气治理 -- 484,000. -- 484,000 -- 自
工程 00 .00 筹
沫江改扩建三 20,297, 3,761,94 -- -- 24,059, 自
期 616.41 2.84 559.25 筹
嘉兴路管道工 304,768 -- -- 304,768 自
程 .99 .99 筹
自来水管网改 4,811,4 1,550,82 -- -- 6,362,3 自
造 80.45 3.47 03.92 筹
自来水街道管 1,901,8 497,968. -- -- 2,399,8 自
网改造 66.10 78 34.88 筹
城市管网 270,000 -- -- -- 270,000 自
.00 .00 筹
四水厂 810,579 -- -- -- 810,579 自
.90 .90 筹
乐山—井研输 80,000. -- -- -- 80,000. 自
水 00 00 筹
自来水公司办 3,821,5 283,000. -- -- 4,104,5 自
公楼 55.50 00 55.50 筹
金海棠100公斤 -- 120,457. -- -- 120,457 自
洗衣机及安装 85 .85 筹
平台
金海棠5号楼改 585,815 13,600.0 -- -- 599,415 自
造 .40 0 .40 筹
燃气街道管网 674,419 992,735. -- -- 1,667,1 自
改造 .90 95 55.85 筹
线路改造 578,950 35,577.5 -- 614,527 -- 自
.08 0 .58 筹
夹江邓沟步行 637,292 -102,052 -- 535,240 -- 自
街电缆入地工 .75 .05 .70 筹
程
110KV三洞变电 280,398 32,963.5 -- -- 313,362 自
站至土门变电 .86 3 .39 筹
站10KV双回线
路改造工程
牟子小区管网 138,401 123,743. -- -- 262,144 自
.04 74 .78 筹
其他零星工程 818,996 858,913. -- 528,039 1,149,8 自
.43 56 .97 70.02 筹
合计 59,892, 12,757,2 -- 17,304, 55,345,
239.05 75.50 299.89 214.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）在建工程减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期 本期减少数 期末数 备注
增加 转 转出 转销 合
回 计
丰佛线 72,750.0 -- -- -- -- -- 72,750.0
0 0
金鹅电站 1,203,80 -- -- -- -- -- 1,203,80
0.00 0.00
合计 1,276,55 -- -- -- -- -- 1,276,55
0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注11、无形资产、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金 年初数 本期增 本期摊 本期 期末数 剩余
额 加 销 转出 摊销
年限
无形资产：
土地使用权* 93,629 81,876 18,898. 915,39 -- 80,980, 14--
,273.1 ,836.1 00 5.04 339.07 49.4
2 1
软件 627,23 322,54 -- 65,292 -- 257,250 0.25
5.50 3.04 .44 .60 -6.5
沫江煤矿采 1,108, 947,04 -- 46,197 -- 900,851 9.5
矿权 740.41 9.09 .52 .57
用水权 26,400 21,383 -- 264.00 -- 21,119. 42.5
.00 .54 54
合计 95,391 83,167 18,898. 1,027, -- 82,159,
,649.0 ,811.7 00 149.00 560.78
3 8
长期待摊费
用：
办公楼装修 433,05 88,416 -- 44,208 -- 44,208. 0.5
费 8.00 .00 .00 00 年
大坝淹没赔 2,500, 655,00 -- 250,00 -- 405,000 0.5
偿款** 000.00 0.00 0.00 .00 年
通讯线挂杆 37,078 22,247 -- 3,707. -- 18,539. 2.5
使用费 .50 .06 86 20 年
长期待摊费 2,970, 765,66 -- 297,91 -- 467,747
用合计 136.50 3.06 5.86 .20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*土地使用权中划拨方式取得土地的情况详见附注十二.4
**2001年12月27日，控股子公司大岷水电公司与乐山市五通桥人民政府就其大沫电站尾水下泄淹没五通桥区石麟镇、西坝镇土地采取一次性赔偿等有关事宜达成协议。协议约定，大岷水电公司就其石麟电站主厂房尾水桥起至西坝镇岷江河口止的耕地总面积121.33亩和非耕地59.67亩一次性包干赔偿250万元，分五年付清，每年付50万元，赔偿后，石麟电站尾水下泄造成的土地冲毁、淹没、青苗附着物损坏等一切灾害应由区、镇两级政府自行负责，大岷水电公司不再承担任何责任。大岷水电公司根据协议将应付的赔偿款列作了长期待摊费用和相应的负债，并在本期摊销了250,000.00元。
注12、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 年末数 年初数 备注
信用借款 -- --
抵押借款 130,800,000. 135,800,000.00 以房屋、设备、无形资
00 产抵押
担保借款 35,000,000.0 39,000,000.00
0
质押借款 -- 10,000,000.00
合计 165,800,000. 184,800,000.00
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款的期限、利率及抵质押情况为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 借款行 种类 借款起 借款 借款 借款金额 备注
始日 终止 利率
日
财务 中国农业 抵押 2005-8 2006- 5.859 5,000,00 (乐市)农银
部 银行乐山 借款 -2 8-1 0% 0.00 抵字(2005)
市分行 第030007号
①
中国农业 抵押 2005-1 2006- 5.859 10,000,0 (乐市)农银
银行乐山 借款 0-25 10-24 0% 00.00 高抵字(200
市分行 5)第040005
号最高额抵
押合同②
交通银行 抵押 2005-1 2006- 5.580 25,000,0 成交银(200
成都分行 借款 1-9 11-8 0% 00.00 3)年最高抵
抵押 2005-1 2006- 5.580 25,000,0 字第32号最
借款 1-22 11-21 0% 00.00 高额抵押合
同③
大岷 中国农业 抵押 2005-7 2006- 6.417 12,500,0 （乐市）农
公司 银行乐山 借款 -22 7-21 0% 00.00 银高抵字（
市分行 抵押 2005-7 2006- 6.417 8,500,00 2004）第04
借款 -26 7-25 0% 0.00 0004号最高
额抵押合同
④
自来 中国农业 抵押 2005-8 2006- 6.417 5,000,00 （乐市营）
水公 银行乐山 借款 -23 8-22 0% 0.00 农银高抵字
司 市分行 抵押 2005-9 2006- 6.417 5,000,00 （2003）第
借款 -16 9-15 0% 0.00 040001、04
抵押 2005-9 2006- 6.417 10,000,0 0002号最高
借款 -27 9-26 0% 00.00 额抵押合同
⑤
燃气 中国农业 抵押 2006-4 2007- 5.859 5,000,00 (乐市营)农
公司 银行乐山 借款 -12 6-11 0% 0.00 银高抵字(2
市分行 抵押 2006-6 2007- 6.142 8,000,00 003)第0400
借款 -7 6-6 5% 0.00 03号最高额
抵押 2005-6 2006- 6.138 3,000,00 抵押合同⑥
借款 -30 6-29 0% 0.00
抵押 2005-9 2006- 5.859 8,800,00
借款 -23 9-22 0% 0.00
抵押借款小计 130,800,
000.00
财务 中信实业 担保 2005-1 2006- 5.580 15,000,0 四川金顶(
部 银行成都 借款 1-10 11-10 0% 00.00 集团)股份
分行 有限公司担
保
大岷 乐山市商 担保 2005-1 2006- 6.138 20,000,0 本公司担保
公司 业银行营 借款 2-20 12-20 0% 00.00 ，营2005年
业部 保字第049
号
担保借款小计 35,000,0
00.00
合计 165,800,
000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
用于抵押的房屋及建筑物的评估值为8,468.60万元，机器设备及输电线路的评估值为 22,222.50万元，无形资产－土地使用权的评估值为2,823.00万元。
（1）2005年7月21日，本公司与中国农业银行乐山市分行签订《抵押合同》［（乐市）农银抵字（2005）第03007号］，以西坝-乐山-夹江（部分）110KV输电线路和峨眉山市大为镇-峨眉山市城东村110KV线路作价17,172,592.00元为本公司在该行办理1年期借款5,000,000.00元作抵押。
（2）2005年9月15日，本公司与中国农业银行乐山市分行签订《最高额抵押合同》[(乐市)农银高抵字(2005)第040005号] ，以峨眉山市境内的输电线路及配电台区、冠峨和双福变电站设备作价84,102,409.00元为2005年9月29日至2008年9月28日在该行最高余额为25,000,000.00元的借款作抵押。截止报告期末，已借款25,000,000.00元，其中短期借款10,000,000.00元，长期借款15,000,000.00元。
（3）2003年11月27日，本公司与交通银行成都分行签订《最高额抵押借款合同》［成交银(2003)最高抵字第32号］，以作价97,250,000.00元的峨眉城东和夹江三洞110kv及夹江35kv、10kv输电线路等为2003年11月27日至2006年11月27日在交通银行成都分行最高借款金额为50,000,000.00元的借款作抵押。
（4）2004年8月18日，大岷水电公司与农业银行乐山市分行签订《最高额抵押合同》［(乐市)农银高抵字(2004)第040004号］，大岷水电公司以作价66,720,000.00元的天仙桥电站设备为2004年8月18日至2007年8月18日在农行乐山市分行最高余额为35,000,000.00元的借款作抵押。截止本期末，已借款21,000,000.00元，全部为短期借款。
（5）2003年8月乐山自来水公司与农业银行乐山市分行营业部签订《最高额抵押合同》 [（乐市营）农银高抵字（2003）第040001号、040002号]，乐山自来水公司以作价30,910,000.00元的房产、土地及动产为2003年8月20日至2006年8月19日在农行乐山市分行营业部最高余额为20,000,000.00元的借款作抵押，截止报告期末，已借款20,000,000.00元。
（6）2003年9月乐山燃气公司与农业银行乐山市分行营业部签订《最高额抵押合同》[（乐市营）农银高抵字（2003）第040003号]，以金海棠大酒店房产作价38,986,000.00元为2003年9月30日至2006年9月29日在农行乐山市分行营业部最高余额为25,000,000.00元的借款作抵押。截止本期末，已借款24,800,000.00元，全部为短期借款。
（7）乐山燃气公司2003年11月与工商银行乐山市市中区支行签订《最高额抵押合同》[2003年流字第42号]，以作价5,206,479.00元的土地为乐山燃气公司2003年11月15日至2006年11月14日在工商银行乐山市市中区支行最高余额为3,200,000.00元的借款作抵押。截止本期末无借款。
（8）2005年5月23日，本公司与光大银行成都分行签订《质押合同》[成光银授质01（05）005]，以大堡水电公司2,782万股权为本公司在光大银行成都分行办理1年期1,000万元人民币借款和1,000万元敞口票据作质押。截止本期末，开具承兑票据3,800,000.00元。
（9）2005年12月30日，本公司与上海浦东发展银行成都分行签订《最高额股权质押合同》（编号：73012005280273-6），以乐山燃气公司和乐山自来水公司股权，为本公司2005年12月至2006年12月在上海浦东发展银行成都分行最高余额为56,000,000.00元的借款作质押。截止本期末，开具承兑票据19,060,000.00元。
注13、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据类别 收款单位 出票 到期 金额 备注
日 日
银行承兑 四川峨边西河水电有限 06.3. 06.9. 2,500,0 光大银行成
汇票 责任公司 15 15 00.00 都分行营业
银行承兑 四川峨边黑竹沟水电有 06.3. 06.9. 300,000 部
汇票 限责任公司 15 15 .00
银行承兑 乐山大沫水电有限责任 06.3. 06.9. 1,000,0
汇票 公司 15 15 00.00
银行承兑 乐山大沫水电有限责任 06.1. 06.7. 1,350,0 浦发银行成
汇票 公司 11 11 00.00 都营业部
银行承兑 四川峨边西河水电有限 06.1. 06.7. 2,100,0
汇票 责任公司 11 11 00.00
银行承兑 四川峨边迪华电力有限 06.1. 06.7. 200,000
汇票 责任公司 11 11 .00
银行承兑 四川峨边黑竹沟水电有 06.1. 06.7. 350,000
汇票 限责任公司 11 11 .00
银行承兑 四川峨边迪华电力有限 06.4. 06.10 100,000
汇票 责任公司 6 .6 .00
银行承兑 乐山大沫水电有限责任 06.4. 06.10 2,300,0
汇票 公司 6 .6 00.00
银行承兑 四川峨边西河水电有限 06.4. 06.10 600,000
汇票 责任公司 6 .6 .00
银行承兑 四川峨边迪华电力有限 06.5. 06.11 600,000
汇票 责任公司 11 .11 .00
银行承兑 四川峨边黑竹沟水电有 06.5. 06.11 500,000
汇票 限责任公司 11 .11 .00
银行承兑 乐山大沫水电有限责任 06.5. 06.11 1,000,0
汇票 公司 11 .11 00.00
银行承兑 乐山大沫水电有限责任 06.5. 06.11 1,000,0
汇票 公司 11 .11 00.00
银行承兑 四川峨边西河水电有限 06.5. 06.11 2,000,0
汇票 责任公司 11 .11 00.00
银行承兑 四川峨边西河水电有限 06.5. 06.11 1,000,0
汇票 责任公司 11 .11 00.00
银行承兑 乐山大沫水电有限责任 06.6. 06.12 1,200,0
汇票 公司 6 .6 00.00
银行承兑 乐山大沫水电有限责任 06.6. 06.12 1,000,0
汇票 公司 6 .6 00.00
银行承兑 四川峨边西河水电有限 06.6. 06.12 1,000,0
汇票 责任公司 6 .6 00.00
银行承兑 四川峨边西河水电有限 06.6. 06.12 2,260,0
汇票 责任公司 6 .6 00.00
银行承兑 四川峨边迪华电力有限 06.6. 06.12 150,000
汇票 责任公司 6 .6 .00
银行承兑 四川峨边黑竹沟水电有 06.6. 06.12 350,000
汇票 限责任公司 6 .6 .00
合计 22,860,
000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据本期末余额中无已到期未支付的银行承兑汇票。出票人均为本公司总部，承兑银行光大银行成都分行授信是根据与本公司签订的《质押合同》[成光银授质01（05）005]，上海浦东发展银行成都分行是根据与本公司签订的《最高额股权质押合同》（编号：73012005280273-6）（参见附注五.12“短期借款”）。
注14、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 41,899,094.52 92.43% 31,751,200.35 91.07%
1-2年 417,797.14 0.92% 1,727,172.61 4.95%
2-3年 1,691,906.80 3.73% 1,090,959.92 3.13%
3年以上 1,322,226.83 2.92% 296,980.73 0.85%
合计 45,331,025.29 100.00% 34,866,313.61 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款主要是应付上本公司电网电站的电费，本期末较年初增加10,464,711.68元，主要是应付乐山大沫水电有限责任公司、四川峨边西河水电有限责任公司和四川峨边黑竹沟水电有限责任公司电费增加所致。本期末超过3年以上的应付账款为1,322,226.83元，待清查后支付或核销，资产负债表日后未发生变化。应付账款本期末余额中无欠持本公司5%以上股份单位款项。
应付账款期末余额中应付主要单位的款项如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司 欠款金额 欠款时间 欠款原因
关系
乐山大沫水电有限公司 供应商 11,808,065 1年内 电费
.30
四川峨边西河水电有限 供应商 10,161,738 1年内 电费
公司 .00
四川峨边黑竹沟水电有 供应商 2,043,806. 1年内 电费
限公司 30
曾板坨电站 供应商 1,815,612. 1年内 电费
50
沫江煤矿破产清算组 1,396,795. 2-3年 破产清算债
04 务
合计 27,226,017
.14
占期末余额的比例 60.06%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注15、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 25,737,183.52 99.05% 23,653,615.23 99.40%
1-2年 214,761.50 0.83% 106,373.00 0.45%
2-3年 13,000.00 0.05% 25,991.00 0.11%
3年以上 20,000.00 0.07% 10,000.00 0.04%
合计 25,984,945.02 100.00% 23,795,979.23 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款期末余额较上年末增加2,188,965.79元，主要是本公司预收的电费及乐山燃气公司和乐山自来水公司预收的安装工程款增加。预收账款期末余额中无预收持本公司5%以上股份单位款项。
注16、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东单位 期末数 年初数 原因
峨边县民委 65,000.00 65,000.00 峨边大堡水电公司分配
的股利
其他未支付的零星余 709,757.20 273,924.90 本公司分配，未领取的
额* 分配红利
合计 774,757.20 338,924.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*经本公司2006年5月29日召开的2005年度股东大会批准，2005年度按每10股派现金红利1.00元（含税），股份基数以2005年12月31日末249,336,499.00股为基数，共计分配利润24,933,649.90元，已于2006年6月15日实施了派现。
注17、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 执行的法定税率
增值税 30,124,267.01 28,997,100.65 17%、13%和6%
营业税 518,070.22 741,413.15 3%，5％-20%
企业所得税 6,123,537.29 11,802,533.05 15%，33%
代扣代缴个人所得税 1,681,970.11 262,005.85
城建税 35,094.68 246,037.20 5%，7%
房产税 89,271.12 206,491.90
土地使用税 27,769.64 -0.02
印花税 9,252.75 4,216.86
代扣代缴其他税 -650.00 75,333.63
资源税 17,973.35 14,787.38 0.6元/吨煤
合计 38,626,556.17 42,349,919.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注18、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 执行的计缴标
准
教育费附加 -835.38 124,367.65 3%
交通建设费附加 128,366.71 128,366.71 --
地方教育费附加 -7,630.69 33,116.06 1%
文化建设事业建设附加 163.44 565.71 --
费
农网还贷资金 5,953,974.84 3,753,960.99 --
地方电网移民扶持基金 385,918.77 195,997.83 --
合计 6,459,957.69 4,236,374.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注19、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 18,188,703.50 37.76% 41,462,571.05 67.69%
1-2年 21,251,377.11 44.11% 11,460,252.67 18.71%
2-3年 3,269,049.96 6.79% 4,409,459.12 7.20%
3年以上 5,464,923.13 11.34% 3,918,317.85 6.40%
合计 48,174,053.70 100.00% 61,250,600.69 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款期末余额较上年末减少13,076,546.99元，主要是本期支付2005年度计提的2005年度年终奖金。其他应付款期末余额中，账龄超过3年的有5,464,923.13元，主要是本公司以前年度形成的各种应付未付往来款等，这些款项在资产负债表日后都未发生变化。其他应付款期末余额中无应付持本公司5%以上股份单位款项。
其他应付款期末余额中主要往来单位情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公 欠款金额 欠款时间 欠款原因
司关系
市土地储备中心 10,500,000 1-2年 收购土地款
.00
成都勘察设计院 3,780,000. 1-2年 勘测设计费
00
乐山市中级人民 3,100,000. 1-2年 嘉州宾馆收购款
法院 00
供电贴费 1,546,157. 3年以上 早期收取的开户增
50 容费
待核电力建设基 1,165,335. 3年以上
金 52
合计 20,091,493 占期末余额的41.71%
.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注20、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数 备注
董事会费 29,584.86 34,680.36 乐山自来水公司预提
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注21、预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 备注
马边河电业股份公司担保 3,000,000.0 3,000,000.0 附注九-3-(2)
0 0
马边河电业股份公司担保 3,510,000.0 3,510,000.0 附注九-3-(2)
0 0
乐山市蓝天联合发展公司 1,175,576.4 1,175,576.4 附注九-3-(7)
担保 0 0
四川信都投资有限公司担 3,000,000.0 3,000,000.0 附注九-2-(3)
保 0 0
四川信都投资有限公司担 1,400,000.0 1,400,000.0 附注九-2-(4)
保 0 0
乐山风景园林局担保 500,000.00 500,000.00 附注九-3-(8)
合计 12,585,576. 12,585,576.
40 40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注22、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数 备注
信用借款 5,081,908.26 5,081,908.26
抵押借款* 184,493.00 20,184,493.00
保证借款 -- --
质押借款 -- --
合计 5,266,401.26 25,266,401.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款期限、利率及抵押情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单 种 起始 终止 年利 借款金额 备注
位 类 日 日 率 本金 利息 合计
抵 -- -- -- 182, 182,493. 建行市分行利
押 493. 00 息
00
抵 -- -- -- 2,000. - 2,000.00 --
押 00
夹 信 1984 1989 7.56% 850,00 475, 1,385,90 建行借款
江 用 0.00 908. 8.26
夹 信 1986 1989 5.18% 60,000 26
江 用 .00
自 信 1996- 1999- 3.600 572,00 - 572,000. 乐山市财政局
来 用 3-1 2-1 0% 0.00 00
水
自 信 1988- 1989- 8.400 2,004, - 2,004,00 乐山市建委
来 用 8-6 8-6 0% 000.00 0.00
水
自 信 1991- 1997- 3.000 1,120, - 1,120,00 省能交投资公
来 用 6-1 11-1 0% 000.00 0.00 司
水
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
逾期借款的情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 借款本金 逾期原因 期后付
款
乐山市财政局 572,000.00 为以前年度的拨改贷款项，尚待
处理
乐山市建委 2,004,000. 为以前年度的拨改贷款项，尚待
00 处理
四川省能交投资 1,120,000. 为以前年度的拨改贷款项，尚待
公司 00 处理
夹江县建行 850,000.00 历史原因，银行未作逾期处理
夹江县建行 60,000.00 历史原因，银行未作逾期处理
合计 4,606,000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注23、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数 备注
信用贷款 3,835,272.60 3,835,272.60
抵押贷款* 70,500,000.00 70,500,000.00 以线路、设备、房屋
抵押
保证贷款 -- --
质押借款** 135,220,000.0 135,220,000.0
0 0
合计 209,555,272.6 209,555,272.6
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本公司用于抵押的房屋及建筑物的评估值为8,151.52万元，机器设备及输电线路的评估值为4,689.67万元。
**根据四川省发展计划委员会[川计能源（2002）775号]规定，农网建设与改造工程贷款实行统贷统还，由四川水利电力产业集团公司统一向农行成都市锦城支行“统贷”即原“分贷”贷款资金的债务人由各有关地方电力企业统一转为四川水利电力产业集团公司。本公司根据该文件将以前年度向农行乐山市分行营业部累计所贷农网建设与改造工程贷款41,030,000.00元转为四川水利电力产业集团公司。转贷完成后，农网建设与改造工程贷款本金共计135,220,000.00元。该项贷款以本公司的电费收益权作质押，同时根据该文件，除按规定缴纳农网改造还贷资金外，不再支付该项贷款的利息（详见2003年度会计报表附注十.2）。
借款期限、利率及抵质押情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款行 种 起始 终止 年利 借款金额 备注
类 日 日 率
中国农 抵 2004 2007 5.764 10,000,0 大--罗线110KV、西罗线路
业银行 押 -9-2 -9-2 5% 00.00 ，评估值2,005.81万元
乐山市 4 3
分行 抵 2004 2007 6.048 8,500,00 夹电房屋建筑物和峨电土
押 -12- -12- 0% 0.00 地房产，评估值2,079.78
31 30 万元
抵 2005 2008 6.048 11,000,0 公司嘉定北路46号综合楼
押 -3-3 -3-3 0% 00.00 ，评估值4,069.03万元＊
1 0
抵 2005 2008 6.048 9,000,00
押 -5-1 -3-2 0% 0.00
2 8
抵 2005 2008 6.048 9,000,00 乐山市嘉定北路58号综合
押 -8-1 -8-1 0% 0.00 大楼房地产，评估值2,002
6 5 .71万元
抵 2005 2008 6.048 15,000,0 （乐市）农银高抵字（200
押 -9-2 -9-2 0% 00.00 5）第040005号，详见附注
9 8 五、13“短期借款”
抵 2005 2008 6.048 8,000,00 夹江县黄土镇凤桥村3组10
押 -12- -11- 0% 0.00 KV变电站的变配电设备、
30 18 夹江县黄土至城西35千伏
输变电设备、罗目-花溪电
厂110KV输电线路，评估值
2,683.86万元
抵押借款小计 70,500,0
00.00
四川省 质 2001 2021 -- 51,780,0 农网改造资金，电费收益
水利产 押 -12- -12- 00.00 权质押
业集团 19 19
投资公 质 2002 2022 -- 4,670,00
司 押 -1-1 -1-1 0.00
4 4
质 2002 2022 -- 3,340,00
押 -8-1 -8-1 0.00
质 2002 2022 -- 12,000,0
押 -11- -11- 00.00
22 22
质 2002 2022 -- 41,030,0
押 -11- -11- 00.00
26 26
质 2003 2023 -- 22,400,0
押 -1-1 -1-1 00.00
5 5
质押借款小计 135,220,
000.00
信 2005 2015 4.000 1,000,00 农村电气化专项资金
用 -12- -12- 0% 0.00
5 5
市财政 信 -- -- -- 100,000. 市财政局（长期无息）
局 用 00
市财政 信 2003 2018 2.280 2,735,27 市财政城网资金借款
局 用 -10- -10- 0% 2.60
31 30
信用借款小计 3,835,27
2.60
合计 209,555,
272.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*2005年3月28日，本公司与中国农业银行乐山市分行签订《最高额抵押合同》[(乐市)农银高抵字(2005)第040001号] ，以位于乐山市中区嘉定北路46号的综合楼1－5层作价40,690,328.00元为本公司2005年3月31日至2008年3月30日在该行的最高余额为20,000,000.00元的借款作抵押。
注24、长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 期末数 年初数
中央级“拨改贷”资金转为国家资本金 5,620,803.58 5,620,803.58
款项*
中央级“拨改贷”资金改国家资本金后 240,658.24 240,658.24
的利息*
夹江财政局 936.08 936.08
峨眉山市国资局 300,000.00 300,000.00
国家基建基金部门借款（峨眉山分公司 1,450,000.00 1,450,000.00
）**
国家基建基金部门借款（夹江分公司） 3,150,000.00 3,150,000.00
**
煤矿安全维简费用 411,124.57 -663,569.33
合计 11,173,522.47 10,098,828.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*根据四川省水利电力厅[川水财资函（1998）基字03号]，中央级“拨改贷”资金本息从1997年1月1日起转作国家资本金的款项。
**根据国家发展计划委员会、财政部[计投资（2002）686号]批复，两项贷款应转为国家资本金，由中国水利投资公司行使出资人职能。
由于本公司是股份有限公司，未经法定程序不能将“拨改贷”资金和两项贷款转为中国水利投资公司在本公司的股份，故暂列“长期应付款”项目。2006年3月14日，本公司收到中国水利投资公司［中水投资（2006）27号］《关于中央级“拨改贷”资金、中央级基本建设经营性基金本息余额转为国家资本金后落实出资人职能的函》的来函，函中列明截止2005年12月21日，本公司使用中央级“拨改贷”资金和中央级基本建设经营性基金本金、利息及资金占用费共计13,651,595.30元。中国水利投资公司提出拟转为本公司的国有股份和继续作为本公司对中国水利投资公司的负债，按原利率计算，并在双方商定的合理期限内全部归还中国水利投资公司两种方案。目前，是转为资本还是作为负债以及具体的金额本公司将根据董事会的决议与中国水利投资公司协商。
除上述情况外，另有300,936.08元欠款时间都超过三年，主要是以前年度在收购兼并夹江和峨眉山电力公司时形成的，将在与有关债权单位清理对账后进行会计处理。
注25、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 批准文号 备
注
农网改造国债资金 33,798,0 33,798,0 四川省水利厅[川水财 (1)
00.00 00.00 资（2000）569号]
城市供水管网改造工程 7,095,25 7,057,00 四川省发展计划委员 附
建设国家预算内专项资 0.00 0.00 会[川计投资（2003） 注
金及利息 948号] 十
、3
乐山市开发区拨入的管 200,000. 200,000.
道安装款 00 00
煤矿安全设施改造国债 1,600,00 376,260. 国家发展和改革委员 (2)
资金 0.00 00 会［发改能源（2004
）1768号］
国债专项资金基建支出 290,000. 290,000. 乐山市财政局［乐市 (3)
00 00 财政投（2005）30号
］
技术改造资金 1,000,00 1,000,00 乐山市财政局、乐山 (4)
0.00 0.00 经济委员会［乐市财
政建（2005）98号］
排污费专项资金 500,000. 500,000. 乐山市财政局、乐山 (5)
00 00 环保局［乐市财政建
（2005）124号］
合计 44,483,2 43,221,2
50.00 60.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）为乐山市水电局和四川省水利产业集团有限责任公司拨入的农网改造国债资金。根据四川省水利厅[川水财资（2000）569号]通知，从2000年8月3日起全部转为财政拨款，并停止计息。
（2）国家发展和改革委员会［发改能源（2004）1768号］《关于四川攀枝花煤业（集团）公司等企业2004年安全改造项目方案的批复》给予沫江煤电公司红源井和向阳井煤矿安全设施改造国债资金160万元，截止本期末已全部收讫。
（3）乐山市财政局［乐市财政投（2005）30号］《关于转下达2005年国债专项资金基建支出预算的通知》，下达给本公司红源井安全改造项目资金29万元。
（4）乐山市财政局、乐山经济委员会［乐市财政建（2005）98号］《关于转下达2005年第一批技术改造资金和贴息资金项目计划的通知》，下达给本公司向阳井扩能改造和新建沉渣池等技术改造资金100万元。
（5）2005年12月12日，乐山市财政局、乐山环保局［乐市财政建（2005）124号］《关于下达2005年省级排污费专项项目资金预算指标的通知》，乐山市财政局拨付给煤电有限公司坑口火电厂废水、废气污染治理工程的专项经费。
注26、递延税款贷项
递延税款贷项1998年末余额3,203,656.35元，是根据财政部[财会函（1998）25号]《关于资本公积期初余额确定方法问题的复函》及《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》的规定，对资本公积期初余额中资产评估增值未来应交的所得税调整记入“递延税款”贷方。1999年至2006年6月30日根据按评估后的固定资产计提的折旧与按评估前的固定资产计提的折旧的差额应记的所得税摊销了653,671.15元，摊销后本期末余额为2,549,985.20元。
注27、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本次变动增减（+、-） 期末数
配 送 公积 其 小计
股 股 金转 他
股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 120,574,9 120,574,9
28.00 28.00
其中：国家拥有股 73,153,82 73,153,82
份 2.00 2.00
境内法人拥有股份 47,421,10 47,421,10
6.00 6.00
外资法人拥有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、社会公众股
5、优先股或其他
尚未流通股份合计 120,574,9 120,574,9
28.00 28.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民 128,761,5 128,761,5
币普通股 71.00 71.00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已流通股份合计 128,761,5 128,761,5
71.00 71.00
三、股份总额 249,336,4 249,336,4
99.00 99.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
尚未流通股份股东的变更情况详见附注一。2005年8月18日，本公司第四大股东四川汉派实业有限责任公司将其持有的本公司15,940,459股法人股全部质押给中国农业银行成都市总府支行，占本公司总股本的6.39%。上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记手续。
注28、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 97,068,337. -- -- 97,068,337.
14 14
接受捐赠非现金资产 160,800.00 -- -- 160,800.00
准备
股权投资准备 248,481.09 -- -- 248,481.09
其他资本公积 8,462,984.6 -- -- 8,462,984.6
8 8
合计 105,940,602 -- -- 105,940,602
.91 .91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注29、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 31,720,946. -- -- 31,720,946.
65 65
公益金* 13,612,696. -- 13,612,696 --
26 .26
任意盈余公积 63,596,578. -- -- 63,596,578.
85 85
公益金转入盈余 -- 13,612,696. -- 13,612,696.
公积* 26 26
合计 108,930,221 13,612,696. 13,612,696 108,930,221
.76 26 .26 .76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*根据财政部《关于公司法施行后有关企业财务处理问题的通知》（财企[2006]67号）的规定，从2006年1月1日起，按照公司法组建的企业不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。
注30、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年数
一、净利润 30,257,395.99 40,057,082.33
加：年初未分配利润 37,146,097.19 31,316,993.31
二、可供分配的利润 67,403,493.18 71,374,075.64
减：提取的法定盈余公积 -- 4,799,973.01
提取的法定公益金 -- 4,494,355.54
三、可供股东分配的利润 67,403,493.18 62,079,747.09
减：提取的任意盈余公积 -- --
应付普通股股利 24,933,649.90 24,933,649.90
转作股本的普通股股利 -- --
四、年末未分配利润 42,469,843.28 37,146,097.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注31、主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
电力发、供业务 181,637,47 173,190,307 115,093,790 106,441,53
6.04 .67 .13 4.79
自来水生产销售业 16,045,169 12,971,519. 9,864,980.1 8,161,036.
务 .78 20 4 66
天然气采购供应业 32,272,053 26,315,502. 24,071,970. 19,765,959
务 .54 12 08 .36
对外销售煤炭业务 1,189,061. 5,536,458.2 620,694.97 3,995,432.
13 4 79
合计 231,143,76 218,013,787 149,651,435 138,363,96
0.49 .23 .32 3.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期前五名客户销售的收入总额为51,872,977.57元，占全部销售收入的比例为22.44%，上年同期前五名客户销售的收入总额为52,799,630.30元，占全部销售收入的比例为24.22%。
注32、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
税费率 金额 税费率 金额
营业税 3% 530,564.04 3% 358,328.50
城建税 5%-7% 1,149,825.5 5%-7% 915,669.45
0
教育费附加 3% 529,435.65 3% 515,915.36
地方教育费附 1% 199,735.35 1% 103,493.25
加
资源税 煤每吨0.6元 95,946.56 煤每吨0.6元 88,777.62
副调基金 -- -- -- -22,513.46
交通建设附加 -- -- -- -46,463.08
费
合计 2,505,507.1 -- 1,913,207.6
0 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
乐山市燃气有限公司的天然气安装和乐山自来水安装收入按3%计缴营业税。
注33、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
材料销售 51,608.5 32,876. 18,732.4 323,628 22,509.1 301,119
4 12 2 .79 2 .67
修试校表 42,520.9 6,839.6 35,681.3 61,944. 3,134.34 58,810.
收入 4 1 3 87 53
租金收入 479,011. 157,340 321,671. 512,666 164,312. 348,354
32 .20 12 .76 59 .17
酒店利润 11,807,3 13,237, -1,430,1 10,717, 12,152,9 -1,435,
76.33 574.76 98.43 483.51 68.49 484.98
矸砖厂收 989,563. 1,168,2 -178,730 -- -- --
益 01 93.78 .77
用户卡证 4,798.29 9,401.7 -4,603.4 62,621. -- 62,621.
1 2 54 54
废铁收入 111,578. 2,086.5 109,491. -- -- --
21 1 70
其他 118,974. 7,848.0 111,126. -- -- --
39 9 30
合计 13,605,4 14,622, -1,016,8 11,678, 12,342,9 -664,57
31.03 260.78 29.75 345.47 24.54 9.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注34、管理费用
本期管理费用发生数为36,625,965.77元，上年同期为39,483,344.51 元，本期较上年同期减少2,857,378.74元，主要变动费用项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 增长额 增长率
职工工资及福利 12,694,964. 14,781,649. -2,086,684. -14.12%
费 64 53 89
坏账准备 1,019,537.5 1,043,315.6 -23,778.11 -2.28%
4 5
劳动保险费 5,729,043.5 4,554,935.6 1,174,107.8 25.78%
5 7 8
办公费 1,705,004.2 1,551,720.2 153,283.98 9.88%
7 9
业务招待费 -431,865.40 1,435,289.5 -1,867,154. -130.09%
3 93
运输费 2,184,049.3 2,862,829.2 -678,779.85 -23.71%
7 2
差旅费 521,920.10 552,018.30 -30,098.20 -5.45%
律师代理及诉讼 1,602,225.7 658,300.00 943,925.78 143.39%
费 8
咨询费 491,288.00 173,331.03 317,956.97 183.44%
其他零星增减变 11,109,797. 11,869,955. -760,157.37 -6.40%
动 92 29
合计 36,625,965. 39,483,344. -2,857,378. -7.24%
77 51 74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
职工工资及福利费较上年同期下降2,086,684.89元，主要是本期将2000-2002年度电费回收奖从业务招待费调入应付工资并补计个人所得税，相应调增工资费用和调减业务招待费2,099,000.00元，同时由于本公司及控股子公司年终奖金计提方式的改变（详见2005年度会计报表附注十二.9）导致本期工资及福利费较上年同期下降所致。
注35、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
利息支出 7,908,403.04 9,769,326.12
减：利息收入 422,058.92 806,965.97
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 83,108.57 26,630.62
合计 7,569,452.69 8,988,990.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注36、投资收益
（1）本期投资收益明细项目如下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 -- --
其中：股票投资收益 -- --
债权投资收益 -- --
短期投资跌价准备 -- --
其他短期投资收益 -- --
长期投资收益 3,871,984.16 2,684,156.44
其中：按权益法确认收益① 2,025,866.14 2,175,222.21
按成本法核算的被投资单位分派利润 309,600.00 464,784.00
②
长期股权投资差额摊销③ -977,763.00 -977,762.96
联营或合营公司分配来的利润 -- --
期末调整被投资公司所有者权益增减 -- --
金额
股权投资转让收益④ 1,617,000.00 --
债权投资收益⑤ 897,281.02 1,021,913.19
长期投资减值准备 -- --
其他长期投资收益 -- --
合计 3,871,984.16 2,684,156.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①期末按权益法确认收益明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 子公司净利 投资比例% 期末计收
润 年初 期末 益或损失
（-）
乐山市华侨旅行社有限责 -45,528.54 83.3333 83.33333% -37,940.4
任公司 3% 5
金竹岗电站有限责任公司 177,222.07 50.0000 50.00000% 88,611.04
0%
四川洪雅花溪电力有限公 6,106,699. 48.4551 48.45513% 2,959,009
司 33 3% .10
四川西部网络信息股份有 -- 24.5901 24.59016% --
限公司 6%
乐山港湾投资发展有限公 -2,164,389 45.4545 45.45455% -983,813.
司 .59 5% 55
合计 2,025,866
.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②按成本法核算的股权投资收益309,600.00元，是本公司投资的乐山大沫水电有限公司分来2005年红利。
③股权投资差额摊销详见附注五.8-(5)。
④股权投资转让收益是转让乐山新业置地发展有限公司股权形成的收益，详见附注六.注5-④。
⑤债权投资收益是沫江煤电公司因竞价收购沫江煤矿借款给沙湾区财政局5,000万元（详见2003年会计报表附注十.1和本期会计报表附注十二.1），按借款协议的约定，借款资金占用费按国有商业银行同期3至5年贷款利率标准计算，每年还款首先扣除当年资金占用费，剩余部分视为还本金，本期共计收回450万元，其中收回本金3,549,993.63元，收到资金占用费950,006.37元扣除相应的营业税金及附加52,725.35元后的897,281.02元列入长期债权投资收益。
（2）截止2006年6月30日，本公司未收到有关被投资单位的投资收益汇回受到重大限制的通知或声明之类的情况。
注37、补贴收入
本期补贴收入为2,199,296.25元，明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补贴项目 本期数 上年同 批准文号 批准机关 文件
期数 时效
增值税减半 2,199,29 1,035,0 财税（2001） 财政部、国家税
征收 6.25 19.00 198号 务总局
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
沫江煤电公司按照财政部、国家税务总局[财税（2001）198号]规定，执行按增值税应纳额减半征收的政策，未征收的应纳增值税沫江煤电公司转作补贴收入。
注38、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
罚款净收益 78,554.00 88,369.49
处理固定资产净收益 27,876.76 895.11
其他 50,974.00 33,212.50
合计 157,404.76 122,477.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注39、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 -- 36,171.35
捐赠、赞助支出 59,720.00 3,800.00
罚款支出 6,180.23 52,439.68
非常损失 -- 81,820.23
其他 22,393.40 14,198.48
合计 88,293.63 188,429.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注40、收到的其它与经营活动有关的现金
本期收到的其它与经营活动有关的现金为5,921,678.60元，主要是：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并数
赔偿费及滞纳金 131,945.00
用户证收入 5,614.00
临时施工贴费 10,000.00
手续费收入 109,663.28
代收城市附加 1,007,790.34
房租收入 401,239.32
废料销售 10,000.00
代收水资源费、污水费 226,139.66
保证金 526,100.00
农网还贷 2,905,984.88
移民后扶持基金 435,390.62
代收职工水电气款 67,317.22
招待所收入 56,110.00
其他 28,384.28
合计 5,921,678.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注41、支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金为22,072,501.74元，主要是：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并数 项目 合并数
后扶基金 1,904,267.38 董事会费 479,258.89
农网还贷资金 1,818,191.60 水电气费 1,159,767.20
代扣代缴工程税 29,015.65 劳动保护费 354,241.93
捐款、礼金 50,480.00 会务费 203,638.30
职工借款 732,577.24 绿化费 85,553.45
广告费 488,979.50 律师代理费 1,560,775.78
业务招待费 1,878,629.18 产权交易手续费 174,000.00
差旅费 890,182.28 退休人员工资 565,713.40
办公费 2,622,144.99 服装费 9,390.00
运输费 1,810,516.28 促销费 31,038.00
修理费 633,810.50 排污费 100,000.00
咨询费 489,788.00 赔款 39,382.40
中介机构费 766,331.00 安全风险抵押金 227,545.00
诉讼费 39,200.00 安全基金 328,326.94
警卫消防费 33,777.50 试验检验费 83,735.00
保险费 762,265.04 水资源费 175,000.00
土地过户费 286,442.00 电力附加 334,121.75
股票费用 70,000.00 其他 854,415.56
合计 22,072,501.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注42、收到的其他与投资活动有关的现金
本期收到的其他与投资活动有关的现金为19,609,683.46元，主要是：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并数
利息收入 426,228.78
洪雅花溪电力公司往来 7,056,554.68
乐山港湾投资有限公司往来 10,900,000.00
乐山沙湾财政拨技改资金 1,223,740.00
其他零星 3,160.00
合计 19,609,683.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注43、支付的其他与投资活动有关的现金
本期支付的其他与投资活动有关的现金为17,205,133.10元，主要是：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并数
内部代收代付款 496,000.00
乐山港湾投资有限公司往来 16,700,000.00
其他 9,133.10
合计 17,205,133.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注44、收到的其他与筹资活动有关的现金
本期收到的其他与筹资活动有关的现金为零元。
注45、支付的其他与筹资活动有关的现金
本期支付的其他与筹资活动有关的现金为116,920.78元，主要是：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并数
其他往来 32,241.30
银行手续费 84,679.48
合计 116,920.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释
注1、应收账款
应收账款期末余额、账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
%
1年以内 20,623,79 39.8 1,727,061. 23,802,90 47.81 2,247,680
7.12 6 24 8.01 .57
1-2年 8,372,900 16.1 911,574.38 4,576,651 9.19 956,682.0
.04 8 .13 5
2-3年 2,808,839 5.43 832,935.21 2,983,143 5.99 1,084,185
.12 .95 .35
3年以上 19,933,75 38.5 8,378,781. 18,420,08 37.01 7,389,609
0.18 3 22 8.08 .79
合计 51,739,28 100. 11,850,352 49,782,79 100.0 11,678,15
6.46 00 .05 1.17 0 7.76
净额 39,888,934.41 38,104,633.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款中超过40%比例计提坏账准备的原因和单位同合并会计报表附注。欠款金额前五名的单位、金额与合并报表会计报表附注相同，占该项目总额的比例为52.00%。
注2、其他应收款
其他应收款期末余额、账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
%
1年以内 68,247,16 86.8 8,340,123. 66,444,04 86.50 7,419,719
1.81 1 56 7.64 .43
1-2年 87,918.20 0.11 17,583.64 219,342.3 0.28 43,868.46
1
2-3年 130,924.1 0.17 26,184.82 513,409.0 0.67 121,545.9
1 6 0
3年以上 10,149,19 12.9 3,271,513. 9,638,499 12.55 3,151,414
2.09 1 93 .49 .99
合计 78,615,19 100. 11,655,405 76,815,29 100.00 10,736,54
6.21 00 .95 8.50 8.78
净额 66,959,790.26 66,078,749.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
由于有的往来单位长期处于停产或等待破产清算状态，难以支付以前年度所欠款项。本公司清理陈欠欠款后，对下列单位的欠款计提了超过40%的坏账准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 账面余额 实际计提比 计提金额
例
华乐公司 669,096.87 100.00% 669,096.87
黄丹电站 550,000.00 100.00% 550,000.00
黄木松 150,000.00 100.00% 150,000.00
四川新境光学公司 137,797.00 100.00% 137,797.00
其他零星共3户 46,387.12 100.00% 46,387.12
合计 1,553,280.99 1,553,280.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未计提坏账准备的其他应收款有纳入合并报表范围且经营正常有偿付能力的控股子公司的欠款59,924,735.96元。其他应收款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。欠款金额前五名的单位如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
乐山大岷水电有限责任 46,684,025 多年滚存余 控股子公司基建投资借
公司 .49 额 款及往来
乐山自来水有限责任公 13,240,710 2006年 控股子公司往来款
司 .47
乐山港湾投资发展有限 5,800,000. 2006年 控股子公司往来款
公司 00
多付的农网改造资金利 3,242,204. 2002年 参见2003年度报表附注
息 94 十.2
曾板沱电站 1,408,246. 2000年以前 暂借款
65
合计 70,375,187 占其他应收款总额的比例为89.52%
.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注3、长期投资
长期股权投资项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 444,196,67 15,413,58 13,897,717 445,712,53
6.76 0.20 .00 9.96
（1）成本法长期股权 65,849,621 -- 12,709,000 53,140,621
投资 .43 .00 .43
其中：长期股票投资 6,082,750. -- -- 6,082,750.
00 00
其他长期股权投 59,766,871 -- 12,709,000 47,057,871
资 .43 .00 .43
（2）权益法长期股权 378,347,05 15,413,58 1,188,717. 392,571,91
投资 5.33 0.20 00 8.53
其中：对子公司投资 332,869,08 13,349,77 918,914.58 345,299,94
6.34 3.61 5.37
对合营公司投资 6,123,219. 88,611.04 58,848.42 6,152,982.
75 37
对联营公司投资 39,354,749 1,975,195 210,954.00 41,118,990
.24 .55 .79
股权投资差额 10,359,378 -- 977,763.00 9,381,615.
.99 99
合并价差 -- -- -- --
其他长期投资 -- -- -- --
合计 444,196,67 15,413,58 13,897,717 445,712,53
6.76 0.20 .00 9.96
减：长期股权投资减 17,150,000 -- -- 17,150,000
值准备 .00 .00
长期股权投资净值合 427,046,67 15,413,58 13,897,717 428,562,53
计 6.76 0.20 .00 9.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资本期增加情况如下：
权益法核算长期股权投资本期增加15,413,580.20元，包括：①控股子公司损益调整增加长期股权投资13,349,773.61元（详见附注六.5“投资收益”）；②对合营公司投资增加88,611.04元和对联营公司投资增加1,975,195.55 元［详见附注五.8-(1)长期股权投资本期增加情况-②、③］。
长期股权投资本期减少情况如下：
A、成本法核算的其他长期股权投资本期减少数12,709,000.00元，是本公司转让对乐山新山置地发展有限公司的股权，相应减少长期股权投资12,709,000.00元，详见附注六.5“投资收益”-(1)-④。
B、权益法核算长期股权投资本期减少数1,188,717.00元，包括：①对子公司投资减少918,914.58元，为纳入合并范围的控股子公司大堡水电公司、乐山燃气公司和大岷水电公司股权投资差额摊销减少的长期股权投资；②对合营公司投资减少58,848.42元和对联营公司投资减少210,954.00元（详见附注五.8－⑴长期股权投资本期减少情况-B-②、③）。
（2）长期股权投资—股票投资6,082,750.00元，详见附注五.8-（2）。
（3）长期股权投资—其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 与 占被 投资 投 期末余额 核算 减值准备
母 投资 起始 资 方法
公 单位 日 终
司 注册 止
关 资本 日
系 %
乐山大沫水电有限责 17.2 93.1 7,148,57 成本 --
任公司 0% 0- 1.43 法
四川槽鱼滩水电股份 0.67 93.0 13,727,9 成本 2,500,00
有限公司 % 8- 28.80 法 0.00
四川槽渔滩旅游有限 11.7 6,272,07 成本 5,000,00
责任公司 5% 1.20 法 0.00
乐山市金粟电厂 42.3 88.0 5,509,30 成本 3,650,00
8% 5- 0.00 法 0.00
乐山市商业银行 6.68 97.0 9,900,00 成本 --
% 2- 0.00 法
四川新光硅业科技有 0.80 2000 2,500,00 成本 --
限责任公司 % .11- 0.00 法
华西证券有限责任公 0.20 2000 2,000,00 成本 --
司 % .4- 0.00 法
乐山市华侨旅行社 子 83.3 97.0 133,547. 权益 --
公 3% 5- 03 法
司
峨边大堡水电有限公 子 89.8 64,736,4 权益 --
司 公 3% 75.97 法
司
乐山大岷水电有限公 子 100% 35,830,5 权益 --
司 公 57.74 法
司
乐山市燃气有限责任 子 78.4 57,587,6 权益 --
公司 公 9% 90.75 法
司
乐山市自来水有限责 子 85.7 52,468,0 权益 --
任公司 公 5% 82.99 法
司
沫江煤电有限责任公 子 99.9 134,543, 权益 --
司 公 6% 590.89 法
司
乐山市金竹岗电站开 合 50.0 6,152,98 权益 --
发有限公司 营 0% 2.37 法
四川洪雅花溪电力有 联 48.4 20,486,0 权益 --
限公司 营 6% 98.13 法
四川西部网络信息股 联 24.5 2002 582,676. 权益 --
份有限公司 营 9% - 43 法
峨眉山温泉供水有限 联 -- 99.1 12,000,0 权益 6,000,00
公司 营 1- 00.00 法 0.00
乐山港湾投资发展有 联 45.4 2004 6,151,63 权益 --
限公司 营 5% - 3.25 法
乐山黄泥埂煤矿 联 54.2 2004 1,898,58 权益 --
营 3% - 2.98 法
乐山新业置地发展有 联 8.95 -- 成本 --
限公司 营 % 法
合计 439,629, 17,150,0
789.96 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他股权投资增减变动如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资成 追加投 期初余 本期增 累计增 期末余
本 资额 额 减额 减额 额
乐山大沫水电有 7,148,5 -- 7,148, -- -- 7,148,5
限责任公司 71.43 571.43 71.43
四川槽鱼滩水电 13,727, -- 13,727 -- -- 13,727,
股份公司 928.80 ,928.8 928.80
0
四川槽渔滩旅游 6,272,0 -- 6,272, -- -- 6,272,0
有限公司 71.20 071.20 71.20
乐山市金粟电厂 5,509,3 -- 5,509, -- -- 5,509,3
00.00 300.00 00.00
乐山市商业银行 9,900,0 -- 9,900, -- -- 9,900,0
00.00 000.00 00.00
四川新光硅业科 2,500,0 -- 2,500, -- -- 2,500,0
技有限公司 00.00 000.00 00.00
华西证券有限责 2,000,0 -- 2,000, -- -- 2,000,0
任公司 00.00 000.00 00.00
乐山市华侨旅行 250,000 -- 171,48 -37,94 -116,45 133,547
社 .00 7.48 0.45 2.97 .03
峨边大堡水电有 20,874, 8,722, 62,649 2,086, 35,138, 64,736,
限公司 958.13 874.09 ,764.2 711.77 643.75 475.97
0
乐山大岷水电有 22,799, 14,700 33,946 1,884, -1,669, 35,830,
限公司 980.00 ,000.0 ,126.4 431.27 422.26 557.74
0 7
乐山市燃气有限 46,950, -- 55,478 2,108, 10,637, 57,587,
责任公司 079.36 ,871.2 819.49 611.39 690.75
6
乐山市自来水有 56,646, -- 51,581 886,14 -4,178, 52,468,
限责任公司 460.18 ,933.5 9.44 377.19 082.99
5
沫江煤电有限责 12,973, 36,000 129,04 5,502, 85,569, 134,543
任公司 900.00 ,000.0 0,903. 687.51 690.89 ,590.89
0 38
乐山市金竹岗电 6,096,6 -- 6,123, 29,762 56,382. 6,152,9
站开发公司 00.00 219.75 .62 37 82.37
四川洪雅花溪电 14,529, -- 17,527 2,959, 5,956,1 20,486,
力有限公司 900.00 ,089.0 009.10 98.13 098.13
3
四川西部网络信 2,403,2 -- 582,67 -- -1,820, 582,676
息股份公司 24.42 6.43 547.99 .43
峨眉山温泉供水 12,000, -- 12,000 -- -- 12,000,
有限公司 000.00 ,000.0 000.00
0
乐山港湾投资发 10,000, -- 7,135, -983,8 -3,848, 6,151,6
展有限公司 000.00 446.80 13.55 366.75 33.25
乐山黄泥埂煤矿 1,898,5 -- 2,109, -210,9 -- 1,898,5
82.98 536.98 54.00 82.98
乐山新业置地发 6,000,0 6,709, 12,709 -12,70 -12,709 --
展有限公司 00.00 000.00 ,000.0 9,000. ,000.00
0 00
合计 260,481 66,131 438,11 1,515, 113,016 439,629
,556.50 ,874.0 3,926. 863.20 ,359.37 ,789.96
9 76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他股权投资减值准备情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 年初数 本期增 本期减少 期末数
加
四川槽渔滩水电股份有限 2,500,000.0 -- -- 2,500,000.
公司 0 00
四川槽渔滩旅游有限责任 5,000,000.0 -- -- 5,000,000.
公司 0 00
乐山市金粟电厂 3,650,000.0 -- -- 3,650,000.
0 00
峨眉山温泉供水有限公司 6,000,000.0 -- -- 6,000,000.
0 00
合计 17,150,000. -- -- 17,150,000
00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资减值准备的增减变动情况详见会计报表附注五-8－⑷。
（5）长期股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金 年初余额 本 本期摊 摊销 摊余金
额 期 销额 期限 额
增
加
峨边大堡水电有限公 1,874,9 -82,494. -5,892. 10年 -76,601
司 58.13 30 42 .88
乐山大岷水电有限公 6,799,9 3,887,61 339,999 10年 3,547,6
司 80.00 2.50 .00 13.50
乐山市燃气有限责任 11,696, 5,848,08 584,808 10年 5,263,2
公司 160.00 0.00 .00 72.00
乐山金竹岗电站开发 1,176,9 706,180. 58,848. 10年 647,332
有限公司 68.00 79 42 .37
合计 21,548, 10,359,3 977,763 - 9,381,6
066.13 78.99 .00 15.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注4、主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
电力发、供业 155,950,944. 109,317,392 162,001,865. 105,655,852
务 49 .76 00 .09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期主要经营发电与供电业务，发供电前五名客户销售的收入总额为32,391,848.60元，占全部销售收入的比例为20.77%；上年同期前五名客户销售的收入总额为52,799,630.35元，占全部销售收入的比例为32.59%。
注5、投资收益
（1）投资收益明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 -- --
其中：股票投资收益 -- --
债权投资收益 -- --
短期投资跌价准备 -- --
其他短期投资收益 -- --
长期投资收益 16,362,417.20 4,406,906.96
其中：按权益法确认收益① 15,413,580.20 4,926,669.92
按成本法核算的被投资单位分派利润 309,600.00 458,000.00
②
长期股权投资差额摊销③ -977,763.00 -977,762.96
联营或合营公司分配来的利润 -- --
期末调整被投资公司所有者权益增减 -- --
金额
股权投资转让收益④ 1,617,000.00 --
债权投资收益 -- --
长期投资减值准备 -- --
其他长期投资收益 -- --
合计 16,362,417.20 4,406,906.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①期末按权益确认的收益明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 被投资公司 投资比例% 期末计收益
净利润 年初 期末 或损失（-
）
乐山市华侨旅行社有限责 -45,528.54 83.3333 83.33333% -37,940.45
任公司 3%
四川省峨边大堡水电有限 2,316,426. 89.8288 89.82887% 2,080,819.
公司 06 7% 35
乐山市自来水有限责任公 1,033,447. 85.7469 85.74694% 886,149.44
司 30 4%
乐山市燃气有限责任公司 3,431,936. 78.4871 78.48711% 2,693,627.
14 1% 49
乐山大岷水电有限责任公 2,327,892. 95.5555 95.55556% 2,224,430.
司 03 6% 27
乐山沫江煤电有限责任公 5,523,933. 99.9608 99.61538% 5,502,687.
司 66 8% 51
金竹岗电站有限责任公司 177,222.07 50.0000 50.00000% 88,611.04
0%
四川洪雅花溪电力有限公 6,106,699. 48.4551 48.45513% 2,959,009.
司 33 3% 10
四川西部网络信息股份有 -- 24.5901 24.59016% --
限公司 6%
乐山港湾投资发展有限公 -2,164,389 45.4545 45.45455% -983,813.5
司 .59 5% 5
合计 15,413,580
.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②按成本法核算的股权投资收益309,600.00元是本公司投资的乐山大沫水电有限公司分来2005期末红利。
③股权投资差额摊销详见附注六.3-(5)。
④股权投资转让收益1,617,000.00元是本公司转让被投资单位乐山新业置地发展有限公司8.95%股权形成的净收益。该转让事项经本公司2006年5月11日第五届董事会第二十八次临时会议审议通过。转让的成交价款为人民币14,500,000.00元，交易佣金174,000.00元，扣除投资成本12,709,000.00元后的差额1,617,000.00元计入股权投资转让收益。
（2）截止2006年6月30日，本公司未收到有关被投资单位的投资收益汇回受到重大限制的通知或声明之类的情况。
七、分行业资料
（一）合并报表数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年度1－6月 2005年度1－6月
收入 成本 毛利 收入 成本 毛利
电力 181,637, 115,093,7 66,543,6 173,190,3 106,441, 66,748,7
476.04 90.13 85.91 07.67 534.79 72.88
自来 16,045,1 9,864,980 6,180,18 12,971,51 8,161,03 4,810,48
水 69.78 .14 9.64 9.20 6.66 2.54
天然 32,272,0 24,071,97 8,200,08 26,315,50 19,765,9 6,549,54
气 53.54 0.08 3.46 2.12 59.36 2.76
煤 1,189,06 620,694.9 568,366. 5,536,458 3,995,43 1,541,02
1.13 7 16 .24 2.79 5.45
合计 231,143, 149,651,4 81,492,3 218,013,7 138,363, 79,649,8
760.49 35.32 25.17 87.23 963.60 23.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
有关收入和毛利变动的分析详见附注十三.4。
（二）母公司数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年度1－6月 2005年度1－6月
收入 成本 毛利 收入 成本 毛利
电力 155,950, 109,317, 46,633,5 162,001, 105,655, 56,346,0
944.49 392.76 51.73 865.00 852.09 12.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、关联方关系及关联交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 主营业务 与本企 经济性质 法定
址 业关系 或类型 代表
人
乐山市国有资产经 乐山市 资产经营 母公司 国有 黄明
营有限公司 全
四川省交大创新投 乐山市 对外投资、资 第一大 有限责任 王宝
资有限公司 产管理 股东股 公司 林
权托管
人
四川峨边大堡水电 峨边县 水力发、供电 控股子 有限责任 刘虎
有限公司 公司 公司 廷
乐山大岷水电有限 乐山市 水力发、供电 控股子 有限责任 唐光
公司 公司 公司 全
乐山市华侨旅行社 乐山市 国内旅游 控股子 有限责任 刘虎
公司 公司 廷
乐山市自来水有限 乐山市 自来水供应 控股子 有限责任 刘虎
责任公司 公司 公司 廷
乐山市燃气有限责 乐山市 天燃气供应 控股子 有限责任 刘虎
任公司 公司 公司 廷
乐山沫江煤电有限 乐山市 煤矸石火力发 控股子 有限责任 魏晓
责任公司 、供电，煤炭 公司 公司 天
、焦炭经营
乐山市金竹岗电站 乐山市 水力发、供电 联营公 有限责任 鄢继
开发公司 司 公司 雄
四川洪雅花溪电力 洪雅县 电力发电、供 联营公 有限责任 刘虎
有限公司 电等 司 公司 廷
乐山港湾投资发展 乐山市 车站、码头投 联营公 有限责任 刘虎
有限公司 资开发 司 公司 廷
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的关联方的实收资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
乐山市国有资产经营 272,430,000 -- -- 272,430,000
有限公司 .00 .00
四川省交大创新投资 130,000,000 -- -- 130,000,000
有限公司 .00 .00
四川峨边大堡水电有 30,970,000. -- -- 30,970,000.
限公司 00 00
乐山大岷水电有限公 27,000,000. -- -- 27,000,000.
司 00 00
乐山市华侨旅行社 300,000.00 -- -- 300,000.00
乐山市自来水有限责 68,414,100. -- -- 68,414,100.
任公司 00 00
乐山市燃气有限责任 44,916,800. -- -- 44,916,800.
公司 00 00
乐山沫江煤电有限责 130,000,000 -- -- 130,000,000
任公司 .00 .0
乐山市金竹岗电站开 11,290,000. -- -- 11,290,000.
发公司 00 00
四川洪雅花溪电力有 29,983,000. -- -- 29,983,000.
限公司 00 00
乐山港湾投资发展有 22,000,000. -- -- 22,000,000.
限公司 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增 本期减 期末数
加 少
金额 % 金 % 金 % 金额 %
额 额
乐山市国有资产经营 52,783, 21.1 -- -- -- -- 52,783, 21.1
有限公司 822.00 7 822.00 7
四川省交大创新投资 -- -- -- --
有限公司*
四川峨边大堡水电有 27,820, 89.8 -- -- -- -- 27,820, 89.8
限公司 000.00 3 000.00 3
乐山大岷水电有限公 26,999, 99.9 -- -- -- -- 26,999, 99.9
司 520.00 9 520.00 9
乐山市华侨旅游社 250,000 83.3 -- -- -- -- 250,000 83.3
..00 3 ..00 3
乐山市自来水有限责 58,663, 85.7 -- -- -- -- 58,663, 85.7
任公司 000.00 5 000.00 5
乐山市燃气有限责任 35,253, 78.4 -- -- -- -- 35,253, 78.4
公司 900.00 9 900.00 9
乐山沫江煤电有限责 129,949 99.9 -- -- -- -- 129,949 99.9
任公司** ,150.00 6 ,150.00 6
乐山市金竹岗电站开 6,096,6 50.0 -- -- -- -- 6,096,6 50.0
发公司 60.00 0 60.00 0
四川洪雅花溪电力有 14,529, 48.4 -- -- -- -- 14,529, 48.4
限公司 900.00 6% 900.00 6%
乐山港湾投资发展有 10,000, 45.4 -- -- -- -- 10,000, 45.4
限公司 000.00 5% 000.00 5%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*详见附注一。
**本公司持有12,950.00万股，大堡水电公司持有50.00万股，本公司持有大堡水电公司89.83%股份，因此本公司直接和间接享有沫江煤电公司99.96%的权益。
2、关联交易
（1）不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业关系
眉山市资产经营有限公司** 第二大股东
深圳市业海通投资发展有限公司* 第三大股东
四川汉派实业有限责任公司* 第四大股东
洪雅槽渔滩水电有限公司 联营企业
乐山市商业银行 联营企业
乐山市金栗电厂 联营企业
乐山大沫水电有限公司 联营企业
四川新光硅业科技有限公司 联营企业
四川西部网络信息股份有限公司 联营企业
峨眉山温泉供水有限公司 联营企业
乐山交大创新资产经营有限公司 详见附注一
乐山黄泥埂煤矿 联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*有关这些股东取得本公司股权的情况，详见附注一。
**2004年1月9日，眉山市资产经营公司与成都燕宇房地产开发有限公司签订《国家股股份转让合同》拟将其所持股权出让，截止本期末尚未实施，详见附注一。
经本公司2006年5月11日第五届董事会第二十八次临时会议审议通过，本期将本公司持有的乐山新业置地发展有限公司的股权以14,500,000.00元的价格转让，转让后，本公司不再持有乐山新业置地发展有限公司的股权。
（2）关联采购
本期向关联方购电情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联交易企业名称 本期数(不含税) 上年同期数(不含税)
电量(度) 金额 电量(度) 金额
乐山大沫水电有限公司 68,523,75 16,756,622. 70,232,80 17,670,84
6 09 6 6.29
四川洪雅花溪电力有限 20,033,34 7,829,428.4 8,110,200 3,494,097
公司 8 9 .87
乐山市金竹岗电站开发 10,193,23 2,582,999.7 11,138,14 2,649,627
公司 0 7 3 .08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）关联销售
本期向关联方销售电力情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联交易企业名称 本期数(不含税) 上年同期数(不含税)
电量(度) 金额 电量(度) 金额
四川洪雅花溪电力有限 592,704 97,096.64 -- --
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
其他应收款
四川洪雅花溪电力有限公司* 12,000,000. -- 12,000,000 --
00 .00
乐山市五通金栗电厂 -- -- -- --
乐山交大创新资产经营有限公 427,400.00 0.80% 427,400.00 0.89%
司
四川省交大创新投资有限公司 25,000,000. 47.04 25,000,000 52.21%
** 00 % .00
乐山市商业银行** -- -- -- --
乐山市华侨旅行社 16,692.85 0.00% 4,192.85
乐山港湾投资发展有限公司 5,800,000.0 11.00 -- --
0 %
其他应付款
四川洪雅花溪电力有限公司* 20,728,675. 18.12 14,504,794 4.09%
58 % .70
应付账款
乐山大沫水电有限公司 11,808,065. 26.00 9,136,102. 26.20%
25 % 63
金竹岗电站 592,860.68 1.31% 454,880.93 1.30%
应收账款
四川洪雅花溪电力有限公司 1,480.00 -- 1,480.00 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本公司会计报表所列欠洪雅花溪电力公司8,728,675.58元，是本公司购买电力和临时借用所欠花溪电力公司款项本期末余额20,728,675.58元，与洪雅花溪电力公司成立前通过本公司划拨至该公司的农网改造资金12,000,000.00元相抵后的余额。关于划拨的农网改造资金，本公司将考虑在取得拨款单位同意后向其转移农网改造资金债务（有关农网改造资金的情况详见2003年度会计报表附注十.2）。
**详见附注九-2-(1)。
（5）本公司在乐山市商业银行的存款和借款情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期末 期初数
金额 占项目总额的 金额 占项目总额的比
比例 例
存款 5,547,804.15 6.98% 6,471,808.9 5.48%
4
借款 20,000,000.00 5.25% 24,000,000. 5.72%
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）本公司为关联方提供的借款保证
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 担保金 贷款银行 贷款期限 担保类 备注
额（万 型
元）
四川省交大创 2,500.0 乐山市商业银 2002.03. 连带担 自来水公司
新投资有限公 0 行 27-2004. 保 提供
司 02.08
乐山大沫水电 4,945.0 中国建设银行 2002.09. 连带担 以其引水工
有限责任公司 0 乐山市分行直 10–2011 保 程办理反担
属支行 .09.09 保抵押
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（7）其他关联交易事项
①2006年1月4日、1月24日及4月3日，本公司与乐山港湾投资发展有限公司签订《借款协议书》，因乐山港湾投资发展有限公司需流动资金临时周转向本公司分别借款590万元、500万元和580万元，借款利息按银行同期贷款利率计算。由于乐山港湾投资发展有限公司营运时间不长，经营现金流不足，截止本期末，本公司尚未收到其在2005年度（详见2005年度会计报表附注八-2-(7)-①）和2006年1-6月应计的利息，根据《企业会计准则－收入》和本公司会计政策，这些应计的利息收入因可收回性尚存不确定性，故未确认为2006年1-6月收益，待收到时确认为收到当期的收益。截止本期末，本公司尚有借款本金580万元未收回。
②本公司投资的乐山大沫水电有限公司分来2005年红利309,600.00元。
③按权益法核算的被投资单位黄泥埂煤矿分来红利210,954.00元。
九、或有事项
1、担保情况：
（1）对外担保情况如下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 担保金 贷款银行 贷款期限 担保类 提供
额（万 型 反担
元） 保情
况
①四川马边河 5,000. 中国农业银行 1992.04.05-是 不确定
电业股份有限 00 沐川县支行 否有效未定
公司 1,000. 中国银行乐山 2004年5月判决 赔偿责
00 分行 任
1,170. 国家开发银行 2002年判决 赔偿责
00 （现转为中国 任
信达资产管理
公司成都办事
处）
②乐山大沫水 4,945. 中国建设银行 2002.09.10–20 连带担 以其
电有限责任公 00 乐山市分行直 11.09.09 保 引水
司 属支行 工程
办理
反担
保抵
押
③乐山市风景 50.00 乐山市商业银 1998.01.15-199 连带担
园林局 行 8.02.14 保
④四川金顶（ 3,000. 中国工商银行 2002.10.10-200 连带担 对等
集团）股份有 00 峨眉山市支行 6.05.27 保 担保
限公司
⑤四川省交大 2,500. 乐山市商业银 2003.12.31-200 连带担
创新投资有限 00 行 4.02.08 保
公司
⑥乐山市蓝天 391.85 乐山市商业银 1998.08.04-199 连带担
联合发展公司 88 行 8.09.03 保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：②2002年9月10日，本公司为联营公司乐山大沫水电有限责任公司提供担保，担保金额为10,121.00万元人民币，乐山大沫水电有限责任公司以其引水工程办理了反担保抵押登记手续，该公司陆续归还银行借款，本公司的担保金额已由上年末的5,940万元降至报告期末的4,945万元。④四川金顶（集团） 股份有限公司（简称“金顶集团公司”）的该笔借款已于2006年5月27日到期。2006年5月11日，本公司第五届董事会第二十八次临时会议审议，同意在金顶集团公司满足本公司董事会提出的提供有效反担保措施后，继续为其提供担保。由于金顶集团公司未按照本公司董事会决议要求，履行有效的反担保措施。截止2006年6月30日，本公司未继续为金顶集团公司该笔借款提供担保。⑤四川省交大创新投资有限公司为本公司关联方，乐山自来水公司为该公司在乐山市商业银行的借款提供保证，乐山市商业银行已从乐山自来水公司划走款项2,500万元，划款后的情况详见附注五.4；⑥对乐山市蓝天联合发展公司的担保详见附注九-3-（7）。
（2）对控股子公司的担保情况：
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被担保单 担保金 贷款银行 贷款期限 担保类 备注
位 额（万 型
元）
乐山大岷 2,000.0 乐山市商业 2005.12.20-2006 连带担 本公司
水电有限 0 银行 .12.20 保 担保
责任公司
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2、未决诉讼：
（1）本公司控股子公司乐山自来水公司为四川省交大创新投资有限公司（现更名为：四川省创新投资发展有限公司）向乐山市商业银行借款2,500 万元提供担保，乐山市商业银行依合同约定，于2005 年6 月以商业银行特种转账传票扣划乐山自来水公司在该行的2,500 万元存款，用于四川省交大创新投资有限公司偿还该笔借款。乐山自来水公司于2005 年7 月12 日以追索借款担保款纠纷向乐山市中级人民法院提起诉讼，并提出财产保全申请，乐山市中级人民法院以［（2005）乐民初字第30 号］裁定书裁定冻结了四川省交大创新投资有限公司在乐山市商业银行3,500 万股股权。2006年5月，乐山市中级人民法院（2005）乐民初字第30号民事判决书裁定：“四川省创新投资有限公司在本判决生效之日起十日内偿还乐山自来水公司2500万元及该款的利息（利息从2005年6月25日至付清之日止，按中国人民银行流动资金贷款利率计算），诉讼费16.20万元、财产保全费12.50万元，共计28.70万元，由四川省创新投资有限公司承担” 。四川省交大创新投资有限公司该笔贷款已经多次延期转贷且已逾期，因此被扣划的款项能够从四川省创新投资有限公司全额收回的可能性较小，乐山自来水公司2004年已计提了1,000.00万元的坏账准备。本次判决为初审判决，最终对公司的影响目前还无法确定。
（2）中国东方资产管理公司成都办事处诉乐山市堰板电厂有限责任公司及本公司一般借款合同纠纷一案，乐山市中级人民法院受理了此案，目前正在审理中。2004年6月，本公司在清理担保事项的工作中，本公司的常年法律顾问金杜律师事务所出具的律师咨询函复函认为：“公司在该诉讼中的保证已过诉讼时效，公司不再承担保证责任”。但最终结果如何要待法院判决后才能确定。
（3）四川省遂宁市市中区农村信用社联合社起诉四川信都建设投资开发有限责任公司（简称“信都投资公司”）1,000万元借款和本公司担保案，遂宁市中级人民法院作出[2004]川遂中民初字第023号民事判决书，本公司不服提起上诉。2005年4月7日，四川省高级人民法院作出（2005）川民终字第90号民事判决书判决：撤消原判；信都投资公司偿付遂宁市市中区农村信用合作社联合社借款本金1000万元及利息（截止2004年10月31日的利息为2,252,000.00元，从2004年11月1日起至付清之日止的利息按中国人民银行规定的农村信用社同期逾期贷款利率计算）；本公司对信都投资公司不能偿还债务的部分承担赔偿责任。本公司不服，向四川省高级人民法院申诉，2006年2月6日，四川省高级人民法院发出［（2005）川民监字第68号］立案审查通知书，已对本公司的申诉立卷审查。2005年8月和9月，遂宁市中级人民法院根据［（2005）遂中执字第028号］执行通知书，将已查封的信都投资公司土地使用权和房产进行处置抵债近800万元。本公司根据上述判决及执行情况分别在2004年和2005年计提了1,000,000.00元和2,000,000.00元共计3,000,000.00元的预计负债。
（4）中国光大银行成都分行诉信都投资公司借款和本公司担保一案。2006年3月，成都市中级人民法院（2005）成民初字第963号民事判决书认定本公司原签定的担保合同无效，判定由信都投资公司向光大银行成都分行清偿借款本金537.8万元及利息，本公司对信都投资公司不能偿还部分的二分之一承担赔偿责任，并在承担了赔偿责任之后有权向信都投资公司追偿。本公司已采取了相应的法律措施，并根据上述情况在2005年度预计了1,400,00.00元的预计负债。
（5）本公司诉峨眉山温泉度假区投资有限公司1,200万元投资合同纠纷案，乐山市中级人民法院于2004年12月13日作出[2004]乐民初字第22号民事判决书，判决驳回本公司的“终止双方的合作投资合同和由被告退还公司投资款人民币1,200万元及利息”的诉讼请求。本公司不服一审判决，向四川省高级人民法院提起上诉。2005年11月23日，本公司收到四川省高级人民法院（2005）川民终字第87号民事裁定书，裁定撤销乐山市中级人民法院[2004]乐民初字第22号民事判决书，发回重审。2006年2月5日，本公司收到乐山市中级人民法院[2006]乐民初字第9号受理通知书，目前正在审理中。本公司于2004年计提1,200,000.00元、2005年计提4,800,000.00元共6,000,000.00元的长期投资减值准备。
3、其他事项：
（1）根据《国务院关于印发电力体制改革方案的通知》（国发[2002]5号）文件精神，四川省人民政府于2003年12月3日就乐山市电力体制改革问题召开专门会议，并形成《议事纪要（222）》，成立了乐山电力体制改革试点协调小组，并拟于2004年在峨眉山市、夹江县进行电力体制改革的试点工作。峨眉山市、夹江县是本公司的主要供电区域，2004年本公司与乐山供电局共同委托专业咨询机构进行了可行性研究并向乐山电力体制改革试点协调小组报告了可行性研究的结果。截止2006年6月30日，没有开展其他有关电力体制改革的实质性工作。
（2）根据2002年8月28日四川省高级人民法院川民终字第179号民事判决书和2004年5月18日四川省高级人民法院川民终字第572号民事判决书，本公司应承担马边河电业股份有限公司1,170万元和1,000万元的贷款还本付息承担赔偿责任，并有权在履行了赔偿责任后向马边河电业公司追偿。这些判决均为终审判决。马边河电业公司有3台1.5万KWH的水电发电机组，年发电量13400多万KWH，尽管目前电站运转正常，但由于马边河电业公司已资不抵债，本公司根据马边河电业公司的现实情况和资产情况计提了30%共651万元的预计负债[有关情况详见2003年度会计报表附注九 -2-(1)和九-3-(3)]。
（3）本公司和乐山煤矿安全培训中心诉四川省乐山市管山煤矿、乐山市沙湾黄泥埂煤炭开发有限公司、乐山市沙湾黄泥埂煤炭开发有限公司黄泥埂煤矿股东权益确认一案，经乐山市中级人民法院 [2004]乐民初字第33号民事判决书判决和四川省高级人民法院[2005]川民终字第28号民事判决书终审判决（详见2005年度会计报表附注九.2-②）。本公司于2006年3月与上述各方达成了《执行和解协议》，约定按法院判决确认的股权投资额将乐山市沙湾黄泥埂煤炭开发有限公司黄泥埂煤矿设立为新的法人公司，目前，《执行和解协议》正在执行中。
（4）本公司、控股子公司和主要联营公司本年度的企业所得税适用税率主管税务机关要求本公司及控股子公司在年度决算完成并提供注册会计师审计报告后才能进行审核确认（详见附注三.3），本公司、控股子公司和主要联营公司根据上年度的审核情况暂按15%计算本期企业所得税。若市（州）地方税务局批复的企业所得税率与本期计提企业所得税所用税率出现差异，本公司将在2007年按《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计误差调整》的规定进行账务处理和报表编制。
（5）由于本公司电费回收和资金周转方面的原因，截止期末尚有未交增值税30,175,723.44元，主要是以前年度电费回收困难形成的陈欠应交的部份。因此，有关国税主管部门针对这些陈欠税款如何处理，目前尚未明确。但根据以前的纳税情况和主管税务部门的税收检查情况，本公司有理由认为无需在当期报表中预计相应的滞纳金损失。
（6）根据四川省水利厅[川水财资（2000）569号]通知，农网改造的国债转贷资金从2000年8月3日起全部转为财政拨款，并停付该项资金利息。根据四川省发展计划委员会川计能源（2002）775号文的规定，本公司所贷农网建设资金全部转贷到四川省水利电力产业集团公司，由四川省水利电力产业集团公司统贷统还，转为统贷后，其还本付息由四川省水利电力产业集团公司统一承担，同时，根据财政部[财企（2001）820号]和四川省人民政府办公厅[川办发（2002）24号]的规定，由电网经营企业从2001年1月1日起对电力用户征收农网改造还贷资金，征收范围为各级电网经营企业销售电量扣除应免征电量后的全部电量，征收标准为每度0.02元。
根据乐山市财政局和乐山市发展计划委员会乐市财政建[2004]73号文，四川省电网建设与改造工作领导小组经研究并经四川省政府同意，决定委托四川地方税务部门代收地方电力企业农网还贷资金，本公司的农网还贷资金改由四川省乐山市地方税务局第一直属分局代为征收。2005年12月21日，财政部［财库（2005）365号］《财政部关于财政监察专员办事处收入收缴管理制度改革有关事宜的通知》，将农网还贷资金纳入非税收入收缴管理改革范围，为此，财政部驻四川省财政监察专员办事处、四川省财政厅和四川省地方税务局［财驻川监（2006）44号］、乐山市财政局和乐山市地方税务局［乐市财政预（2006）28号］文规定，各地电网经营企业于每月终了后的2个工作日内向所在地地税局申报上月应缴的农网还贷资金，经当地地税部门审核后开具“四川省政府非税收入通用票据”，全额缴入所在地地税局“两费收入专户”。本公司的农网还贷资金由四川省乐山市地方税务局第一直属分局征收。
2006年1-6月计提了农网还贷资金4,018,205.45元。如果本公司计提金额与乐山市地方税务局审核金额出现差异，本公司将按《企业会计准则－会计政策、会计估计变更和会计误差更正》的规定进行会计核算、报表调整和相关的信息披露。
（7）本公司为乐山市蓝天联合发展公司担保598.2588万元，承担连带责任，本公司代乐山蓝天联合发展公司清偿了206.4万元，与乐山蓝天联合发展公司达成协议，用其位于眉山市市中区B区17亩土地抵偿该笔债务。余下的391.8588万元，本公司已预计了117.56 万元预计负债。
（8）乐山市商业银行诉控股子公司乐山自来水公司为乐山市风景园林借款50万元提供连带责任担保案，乐山市市中区人民法院已作出[2004]乐中民初字第1267号民事判决书，乐山自来水公司承担连带偿还责任。2005年4月，乐山自来水公司收到乐山市市中区人民法院［2005］乐中执字第178号执行通知书。因申请人申请延期执行，2005年10月，乐山市市中区人民法院［2005］乐中执字第178－2号民事裁定书，裁定[2004]乐中民初字第1267号民事判决书中止执行。乐山自来水公司已在2004年度计提了500,000.00元的预计负债。
（9）关于中央级“拨改贷”资金、中央级基本建设经营性基金本息余额转为国家资本金的处理方案，本公司将根据董事会决议通过的方案或原则意见与中国水利投资公司协商后最终确定，有关情况详见会计报表附注五.注24“长期应付款”，最终处理后与目前本公司账列的差异尚难以确定。
十、承诺事项
1、2004年2月25日，本公司第5届董事会第8次会议审议通过关于受让峨边县民委所持有峨边大堡水电公司股份的议案。2004年3月2日，本公司与峨边彝族自治县民族事务委员会（简称“峨边民委”）签订《股权转让协议》，峨边民委将其拥有的大堡水电公司65万股股份及权益全部转让给本公司，转让价格为每股1.40元，转让金额合计为91万元。2004年4月1日，大堡水电公司2003年度股东会暨6届董事会1次会议审议同意上述股权转让。本公司目前拥有大堡水电公司89.83%的股份，受让后将持有大堡水电公司2,847万股，占91.93%。本次股权转让需经国有资产管理部门批准，截止2006年6月30日，上述股权转让尚未正式实施。
2、乐山市发展计划委员会[乐市计（2003）固290号、515号]分别向本公司所属峨眉山分公司和夹江分公司下达了第一批和第二批县城电网建设与改造工程投资计划1780万元。根据文件规定，投资的资金来源为国债资金占计划的15%，企业自筹资本金5%，农业银行贷款80%。本公司已收到乐山市财政按投资计划的15%拨入的国债资金267万元，2003年度项目已开始逐步实施。
3、四川省发展计划委员会（川计投资[2003]948号）向乐山市计委转发了城市供水管网改造工程建设国家预算内专项资金700万元（其中，中央预算内专项资金400万元，地方预算内专项资金300万元），并要求有其他银行贷款、地方专项资金和企业自有资金进行配套，批准的项目总投资为6,500万元，建设规模为改造供水管网48.5公里，建设期为2003年至2005年，项目由本公司控股的乐山自来水公司实施，自来水公司已于2003年和2004年分别收到300万元和400万元合计700万元预算内专项资金。截止2006年6月30日，城市供水管网改造工程尚未完工，已累计发生支出6,362,303.92元。
4、乐山自来水公司根据批准利用世界银行贷款修建四水厂，2001年取得乐城国用（2001）字第11887号面积为84,669.40平方米的土地使用权。根据乐山市中心城区社会经济发展的实际情况，乐山自来水公司向乐山市人民政府请示，将第四水厂工程推迟至2004年后建设。2003年8月，乐山市人民政府乐府函土[2003]29号批复，依据《土地管理法》第58条第（二）项之规定收回该项目所受让的国有土地使用权，对取得土地的直接成本和地面附着物给予补偿（详见2004年度会计报表附注十、4）。
2005年4月21日，乐山市国土资源局［乐市国土资（2005）176号］《关于武警支队用地方案的建议意见》2005年8月24日， 乐山自来水公司与乐山市土地储备中心签署了《收回国有土地使用权补偿协议》，协议约定：（1）乐山市土地储备中心收回乐山自来水公司上述土地使用权，给予乐山自来水公司补偿费23,541,020.91 元（截止2005 年4 月30 日，以政府批准后的结果为准）。2005年4月30日至款项支付完毕之前的利息按银行同期贷款利息计算，土地使用税按土地收回之日计算；（2）付款方式： 协议经政府批准生效之日3 个工作日之内， 土地储备中心支付乐山自来水公司土地补偿费1,400 万元，其余土地补偿费以及银行贷款利息在2005 年12 月31 日之前支付。首付土地补偿费到账之日3 日内水公司将土地交付土地储备中心使用，乐山自来水公司收到全部土地补偿费后3 日后内将土地证及相手续移交土地储备中心。截止2006年6月30日，乐山自来水公司已收到乐山市土地储备中心1,050.00万元，土地的移交手续尚未办理。
5、2005年8月17日，本公司召开的第五届董事会第14次会议审议通过了关于乐山自来水公司投资井研供水项目的议案。2005 年7 月12 日，乐山自来水公司、井研县供排水公司、乐山市发展和改革委员会、井研县人民政府四方共同签定《乐山至井研供水项目框架协议》：（1）乐山自来水公司出资500 万元，作为购买趸售乐山至井研沿线及井研县城自来水的特许经营权费用，期限30 年，由井研县人民政府向乐山自来水公司发放特许经营许可证，购买特许经营权费用协议签字之日起四个月内分期交付，此款全部投入乐山至井研供水工程井研县所负责工程段建设；（2）乐山自来水公司负责建设至乐山新大桥东岸趸售点的供水管线；管理站选址及建设费用由乐山自来水公司负责；（3）趸售水价价格确定为0.98 元/m3，由于非乐山自来水公司原因造成制水成本上升或政策性调整水价，乐山自来水公司可提出调价方案，报市物价部门认定后对供水价格进行调整。2005年8 月2 日，乐山自来水公司和井研县供排水公司签定了《乐山至井研供水项目供水合同》，乐山自来水公司享有独家向井研县城及乐山至井研城区供水管道沿线供水权利，发展从乐山至土主（不含土主场镇）供水管道沿线的用户。截止2006年6月30日，乐山自来水公司已预付购买趸售乐山至井研沿线及井研县城自来水的特许经营权费用400.00万元，建设至乐山新大桥东岸趸售点的供水管线工程正在施工。
6、根据本公司2003年8月28日召开的第5届董事会第7次临时会议通过的决议，本公司董事会授权沫江三期工作班子负责向董事会提交沫江三期投资、融资方案、沫江煤矿的收购方案和协调三大主机（汽轮机、发电机和锅炉）的订货、设计合同签定等事项，并同意由公司控股的沫江煤矸石坑口火电有限公司（现改为沫江煤电有限公司）签署前期有关协议，按合同协议支付定金。此项决议授权的沫江煤矿的收购已于2004年初完成，并以收购资产作为出资增加对沫江煤电公司的投资，有关沫江三期涉及的三大主机的订货、设计合同及项目所需要土地的征地事宜已经由沫江煤电有限公司签订和实施，部份定金已支付，涉及该项目的累计支出已发生24,072,720.84元。2005年8月30日，乐山市发展和改革委员会［乐发改能交（200）382号］《关于审查＜四川省乐山市煤矸石综合利用总体规划＞的请示》，将沫江三期2×55MW火电厂纳入乐山市煤矸石综合利用总体规划上报四川省发改委，尚需四川省和国家发改委审批，截止本期末，尚未取得审批文件，项目建设未实质性的开展，因此，项目对本公司财务状况可能产生的影响目前尚难估计。2006年2月17日，乐山市国资委［乐市国资企（2006）14号］《关于开展项目年工作的实施意见》将本公司沫江火电三期项目列入了乐山市国资委2006年重点建设项目。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
2006年7月23日，本公司董事会审议通过了2006年中期财务报告及报告摘要。
十二、其他重要事项
1、2003年12月4日，本公司第五届董事会第七次会议审议通过的竞价收购乐山市沫江煤矿的议案，本公司2004年度已执行完毕（详见2003年度会计报表附注十二.1），收购的资产已投入到沫江煤电公司（详见附注四-1-⑤）。依据本公司2003年12月25日与乐山市沫江煤矿破产清算组签订的《乐山市沫江煤矿资产转让协议书》的约定义务，沫江煤电公司与乐山市沙湾区人民政府签订的金额为5,000万元的“借款协议”，沫江煤电公司于2004年、2005年分别支付4,000万元和1,000万元共5,000万元给沙湾区人民政府，乐山市沙湾区人民政府根据借款协议已在2005年度以前归还本金15,375,034.84元，支付利息4,024,965.15元。本期归还本金3,549,993.63元，支付利息950,006.37元，截止本期末，沙湾区人民政府尚欠沫江煤电公司31,074,971.53元。
2、本公司以竞买方式收购乐山嘉州宾馆有限公司经营性资产后成立了嘉州宾馆分公司（详见2005年度会计报表附注十二.3）。截止本期末，上述竞买购得的嘉州宾馆经营性资产涉及的房产和土地转让过户手续已全部办理完毕。
3、非货币性交易：乐山市中级人民法院（2000）乐经初字第73号民事判决书和2001年7月18日执行通知书确定乐山鸿大城建开发（集团）总公司欠乐山燃气公司1,967,210.00元及利息，乐山鸿大城建开发（集团）总公司将原“富豪大厦”即现在的“阳光大厦”第三层1,266.27平方米房屋登记抵押给乐山燃气公司，“富豪大厦”后被第三人乐山市兴鸿房地产开发公司整体作价变卖给四川汇得置业发展有限公司，同时达成协议，四川汇得置业发展有限公司将主体工程竣工后再对抵押房屋进行处置。2005年12月16日，乐山燃气公司向乐山市中级人民法院申请恢复执行，2005年12月29日，乐山燃气公司和四川汇得置业发展有限公司达成了和解协议，确认乐山燃气公司的债权为2,567,967.00元（含600,757.00元利息）。据此，2005年12月30日，乐山市中级人民法院［(2001)乐执字第41－1号］民事裁定书裁定：将乐山鸿大城建开发（集团）总公司原“富豪大厦”即现在的“阳光大厦”第三层1,266.27平方米房屋，以3,418,929.00元价款清偿所欠燃气公司本金及利息2,567,967.00元，剩余差价款850,962.00元退还给第三人四川汇得置业发展有限公司。2006年1月，乐山燃气公司已支付四川汇得置业发展公司房屋差价款850,962.00元，房屋产权证正在办理之中。截止2006年6月30日，上述交易尚未完成，乐山燃气公司本期未进行会计处理。
4、本公司无形资产和固定资产有部分土地使用权是以划拨方式取得的，这些土地主要分布在峨眉山市、峨边彝族自治县和乐山市五通桥区的城区和乡镇，主要为电站厂房、电站建筑物、变电站等资产所占土地，共有35宗，总面积为471,473.00平方米，其中有账面价值的为27宗，面积为380,259.85平方米，账面价值13,679,177.77元，没有账面价值记录的为8宗，面积为91,213.15平方米。目前正在权衡考虑收益费用和对这些土地的需求，以决定办理有关土地出让的相关手续。
5、本公司联营企业花溪电力公司投资的洪雅关帝水电有限责任公司（简称“关帝水电公司”），注册资本800,000.00元，花溪电力公司占注册资本的46.30%，另有长期债权投资1,875,940.00元。因修建洪雅县瓦屋山电站，关帝水电公司将被淹没，2005年4月30日，洪雅县计划经济贸易局［洪府计经（2005）61号］《关于关帝电站停止发电拆除设备、设施的通知》，关帝水电公司发电至5月10日24：00时，5月11日00：00时停机；拆除设备、设施和清库工作务于2005年10月底前完成。2005年5月10日，洪雅县人民政府移民办公室［洪移办（2005）3号］通知，按照指挥部2005年2月22日会议精神，电站补偿依照四川水利设计院《瓦屋山水电站可行性研究报告》2002版9-1所有安置补偿补助按装机每千瓦4000元执行一次性补偿。关帝水电公司装机1260千瓦，补偿总金额为1260千瓦×4000元/千瓦＝504.00万元。截止2005年12月31日，关帝水电公司职工已与公司签订了《职工解除劳动关系及安置协议》，补偿包括一次补偿安置费、补发医疗保险费、再就业培训费、奖金等，支付了职工安置补偿费1,772,465.08元。目前，关帝水电公司正在清算过程中，由于花溪电力公司对关帝水电公司的股权投资和债权投资在以前年度已计提了减值准备，估计清算不会影响花溪电力公司的损益。
6、根据本公司董事会通过的年度经营计划和与各单位签订的经营目标责任书，本公司在年度终了进行绩效考核确定年度绩效奖金。本期由于未到考核期，全年的经营目标实现程度尚难以确定，故未预计半年应计的年度绩效奖金。本公司及控股子公司2005年度根据经营绩效情况预计的绩效奖金详见2005年度会计报表附注十二、9。
十三、补充资料
1、按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第9号的要求，全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下：
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项目 报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊 加权平 全面摊薄 加权平
薄 均 均
主营业务利润 78,986,818. 15.59% 15.29% 0.3168 0.3168
07
营业利润 32,151,164. 6.35% 6.23% 0.1289 0.1289
05
净利润 30,257,395. 5.97% 5.86% 0.1214 0.1214
99
扣除非经常性后的净 28,042,376. 5.53% 5.43% 0.1125 0.1125
利润 36
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2、根据中国监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号－非经常性损益》的规定，非经常性损益的扣除项目和金额为：
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项目 税前金额 所得税影响 扣除金额
扣除前净利润 30,257,395.99
减：资产转让收益 31,007.43 4,651.11 26,356.32
滞纳金收入 78,554.00 11,783.10 66,770.90
其他营业外收入 33,212.50 4,981.87 28,230.63
处置长期股权投资收益 1,617,000.0 242,550.00 1,374,450.00
0
收取的非金融企业资金占用费 950,006.37 142,500.96 807,505.41
减少合计 2,709,780.3 406,467.04 2,303,313.26
0
加：预计的担保损失 -- -- --
固定资产处置损失 -- -- --
其他营业外支出 88,293.63 88,293.63
增加合计 88,293.63 -- 88,293.63
扣除后净利润 28,042,376.36
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3、资产减值准备明细表
明细表详见会计报表会企01表附表1。
4、金额异常或年度间变动异常的报表项目，这些项目的具体情况及变动原因。
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项目 2006年6月末 2005年末（1 增减变 变动情况及原因
（1-6）金额 -6）金额 动（%）
货币资金 91,238,785.4 118,447,559 -22.97% 见附注五.1
1 .31
应收票据 20,523,692.8 11,619,212. 76.64% 见附注五.2
5 38
应收账款 48,661,555.7 46,137,659. 5.47% 本期收入增加等
8 99
其他应收款 37,452,781.6 32,897,338. 13.85% 见附注五.4
7 67
预付账款 6,899,750.69 5,291,963.7 30.38% 见附注五.5
0
长期股权投 99,740,890.0 111,612,740 -10.64% 见附注五.8
资 6 .92
长期债权投 31,074,971.5 34,624,965. -10.25% 见附注五.8
资 3 16
固定资产原 1,083,536,25 1,063,719,9 1.86% 详见附注五.9
值 6.02 27.49
累计折旧 379,088,018. 354,039,011 7.08% 正常折旧增加
41 .47
在建工程 54,068,664.6 58,615,689. -7.76% 详见附注五.10
6 05
短期借款 165,800,000. 184,800,000 -10.28% 详见附注五.12
00 .00
应付票据 22,860,000.0 24,800,000. -7.82% 详见附注五.13
0 00
应付账款 45,331,025.2 34,866,313. 30.01% 应付上网电费款增加
9 61
预收账款 25,984,945.0 23,795,979. 9.20% 详见附注五.15
2 23
应交税金 38,626,556.1 42,349,919. -8.79% 详见附注五.17
7 65
其他应付款 48,174,053.7 61,250,600. -21.35% 详见附注五.19
0 69
长期借款 209,555,272. 209,555,272 0.00% 详见附注五.23
60 .60
主营业务收 231,143,760. 218,013,787 6.02% 电力供求形势向好
入 49 .23
主营业务成 149,651,435. 138,363,963 8.16% 与收入同增
本 32 .60
管理费用 36,625,965.7 39,483,344. -7.24% 详见附注五.34
7 51
财务费用 7,569,452.69 8,988,990.7 -15.79% 详见附注五.35
7
投资收益 3,871,984.16 2,684,156.4 44.25% 详见附注五.36
4
补贴收入 2,199,296.25 1,035,019.0 112.49% 详见附注五.37
0
营业外收入 157,404.76 122,477.10 28.52% 详见附注五.38
营业外支出 88,293.63 188,429.74 -53.14% 详见附注五.39
所得税 6,912,946.38 3,596,631.8 92.21% 利润较上年同期增加
3 和上年国产设备抵税
139万元
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本期主营收入和毛利分别较上年同期增长6.02%和下降1.28个百分点，原因分析如下：
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行业 数量 平均价格
本期数 上年同 变动 % 本期 上年同 变动 %
期数 数 期数
电力（KW 390,509 385,22 5,284,0 1.37 0.46 0.4496 0.01 3.46
H） ,954 5,865 89 51 55
自来水（ 6,096,6 6,429, -332,87 -5.1 1.58 1.5762 0.00 0.36
T） 51 525 4 8 18 56
天然气（ 14,450, 13,150 1,300,7 9.89 1.31 1.2576 0.05 4.51
M3） 702 ,000 02 44 67
煤（T） 5,454.8 34,976 -29,521 -84. 217. 136.86 81.1 59.2
5 .78 .93 40 98 271 8
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除上表所列数量和价格引起收入和毛利的变化外，自来水和天然气安装分别使本期收入增加3,564,080.64元和3,501,299.07元，同时，购电单价上升、自来水和天然气安装成本上升也是影响毛利变动的原因。
乐山电力股份有限公司
法定代表人：刘虎廷
主管会计工作负责人：魏晓天、江涛
会计机构负责人：江涛
日期：二OO六年七月二十三日
八、备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的2006年度中期报告文本；
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件；
（四）载有公司董事、高级管理人员签名的中期报告文本；
（五）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上披露过的所有文件文本。
乐山电力股份有限公司
董事长: 刘虎廷
二00六年七月二十五日
乐山电力股份有限公司董事、高级管理人员
关于公司2006年中期报告及其摘要的书面确认意见
根据《证券法》第68条的规定、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号<中期报告的内容与格式>》（2003年修订）以及上海证券交易所的相关要求，我们作为乐山电力股份有限公司的董事和高级管理人员在认真审核了公司2006年中期报告及其摘要后，认为：
公司严格按照各项法律、法规、规章的要求规范运作，公司2006年中期报告及其摘要真实地反映了公司的财务状况和经营成果。经四川君和会计师事务所有限责任公司出具的公司2006年中期审计报告[君和审字（2006）第1118号]公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
公司2006年中期报告及其摘要的信息真实、准确、完整，承诺其内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
董事签名：刘虎廷 魏晓天 李 江 谢永康 李 放 徐文学
黎 澜 苏 剑 郝如玉 王国华 张言庆 左卫民
高级管理人员签名： 向志军 吴 泓 江 涛 杜品春
二OO六年七月二十三日
