乐山电力股份有限公司一九九七年年度报告摘要
一、公司简况
公司法定中文名称：
中文：乐山电力股份有限公司
英文：LESHAN ELECTRIC POWER CO.,LTD.
英文缩写：LEP。
公司注册地址：四川省乐山市市中区嘉定北路46号
（公司办公机构地址）。
公司法定代表人：刘虎廷。
公司负责信息披露人员：李 江
联系地址：四川省乐山市市中区嘉定北路46号
联系电话：(0833)2445800 2445801
传 真：(0833)2445900
邮政编码：614000
公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：乐山电力
股票代码：600644
二、 会计数据和业务数据摘要（合并报表）
1、公司本年度实现利润总额34,631,228.45元，其中主营业务利润24,146,501.37元；其他业务利润2,752,732.14元，投资收益7,732,572.94元，营业外收支净额－179,754.21元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标： 单位：元
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 130,251,141.24 131,863,814.26 98,106,415.11
净利润 28,021,569.81 21,317,093.56 18,174,060.77
总资产 610,706,989.41 442,576,244.22 373,695,313.49
股东权益 274,316,981.39 189,268,018.14 160,712,240.10
每股收益（摊薄） 0.22 0.28 0.26
（加权） 0.31 0.30 0.26
每股净资产（摊薄） 2.11 2.47 2.30
（加权） 3.00 2.65 2.30
净资产收益率（％）
摊薄 10.22 11.26 11.31
加权 12.09 12.18 11.31
调整后的每股净资产 1.97 2.39 2.07
（加权） 2.81 2.57 2.07
注：主要财务指标的计算方法
(1)摊薄的计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
(2)加权的计算方法：
每股收益=净利润/按月份加权股份数
每股净资产=年度末股东权益/按月份加权股份数
净资产收益率=净利润/〔(年初股东权益＋年末股东权益)/2〕×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/按月份加权股份数
3、股东权益变动情况：
单位：万元
项 目
股 本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合 计
期初数
7,671.400 5,168.37 4,660.91 919.21 1426.12 18,926.80
本期增加
5,357.552 4,197.26 1,695.31 357.28 2802.16 14,052.28
本期减少
2,684.99 2862.40 5,547.39
期 末 数
13,028.952 6,680.64 6,356.22 1,276.49 1365.88 27,431.69
增减变动原因：
(1)股本：按10:3的比例配股；按每10股送红股1.2516股、资本公 积转增2.9206股。
(2)资本公积：按10:3的比例配股溢价，按每10股转增2.9206股转 增股本。
(3)盈余公积：按97年度利润分配预案计提。
(4)未分配利润：每10股送红股1.2516股、本年实现净利润和提取 盈余公积金。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构
单位：万股
项目
年初数 本次变动增减（＋、－ ） 年末数
配股 送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
发起人股份
其中：
国家拥有股份
2148.1240 585.8520 342.2090 798.4876 1726.5486 3874.6726
境内法人持有股份
2091.2760 0 261.7629 610.7801 872.5430 2963.8190
二、尚未流通股份
合 计
4239.4000 585.8520 603.9719 1409.2677 2599.0916 6838.4916
已流通股份
境内上市的人民币普通股
3432.0000 936.0000 546.7381 1275.7223 2758.4604 6190.4604
已流通股份合计
3432.0000 936.0000 546.7381 1275.7223 2758.4604 6190.4604
三、股份总数
7671.4000 1521.8520 1150.7100 2684.9900 5357.5520 13028.9520
2、股东情况
(1)本报告期末公司股东总数为36221户（1997年12月31日）：
其中：国家股股东1户；
法人股股东9户；
社会公众股股东36211户。
(2)前十名股东年末持股及变动情况（万股）
年末数 本年度变动增减数(＋、－) 持股比例
送、转合计） (％)
1乐山市资产经营公司3874.6726 1726.5486 29.74
（国家股） (其中配股585.852)
2四川信都建设投资
开发有限责任公司 1666.6241 490.6241 12.79
3峨眉铁合金（集团）
股份有限公司 996.2786 293.3026 7.65
4成都华冠实业股份
有限公司 155.8953 45.8942 1.20
5四川金顶（集团）
股份有限公司 77.9476 22.9476 0.60
6周素琼 74.7919 0.57
7邓传华 63.5663 0.49
8王昭辉 63.5506 0.49
9黄 俊 63.0885 0.48
10赵利利 60.3336 0.46
3、公司第一大法人股东，四川信都建设投资开发有限责任公司于1997年5月30日受让峨眉铁合金（集团）股份有限公司持有的本公司1000 万股法人股，每股价格3.10元；于8月11日受让四川峨眉山盐化工业（ 集团）股份有限公司持有的本公司176万法人股，每股3.10元。
公司第一大法人股东，四川信都建设投资开发有限责任公司系本公司控股的子公司大岷水电有限责任公司的第二大法人股东。
峨眉铁合金(集团)股份有限公司系公司第二大法人股东，为公司主要电力用户，截止97年12月31日，该股东欠本公司购电款69,312,728.82元。
4、本公司第一大法人股东，四川信都建设投资开发有限责任公司 法定代表人：李旭东，该公司营业范围：市政基础设施、交通基础设施建设、能源建设、节能项目投资、房地产开发、农业项目开发及综合利用等。公司注册地址：四川成都市光明路12号。
该公司持有的本公司股份无质押情况。
5、公司董事、监事持股情况：
姓 名 性别 年龄 学 历 职 务 年末持股数 增减原因
刘虎廷 男 44 大专 董事长、总经理 39681 配送转股
章壮图 男 46 大专 副董事长 0
谢心敏 男 53 大学 董事 0
金树安 男 46 大专 董事 0
毛怀康 男 42 大专 董事 0
王培君 女 47 研究生 董事 0
于永川 男 58 大学 董事 0
魏晓天 男 35 大学 董事 779 送、转股
易 诚 男 40 大专 董事 0
余先智 男 56 大专 董事 425 配送转股
马道本 男 55 高中 董事 4960 配送转股
武宗达 男 62 大学 董事 38960 配送转股
董志坚 男 56 中专 董事、副总经理 0
兼总工程师
唐光全 男 45 大学 董事、副总经理 0
向志军 男 42 大学 董事 0
徐正仪 女 52 高中 董事兼副总会计师 38960 配送转股
唐崇先 男 61 中专 监事会主席 39104 配送转股
何党军 男 34 大专 监事 0
李德才 男 52 大学 监事 0
四、募集资金使用情况
1、本公司于1997年实施了1996年度配股方案，共募集资金5783.04 万元（其中实物资产2226.24万元，现金3556.80万元），扣除发行费后，共募集现金3467.88万元，募集资金按照公司股东大会决议承诺的项 目进行了投入，投资项目未作变更。
承诺计划投资项目 实际投资项目
(1)大岷水电有限责任公司 大岷水电有限责任公司
1600万元 1600万元
(2)公司电网扩网增容及电力自动化 公司电网扩网增容及电力自动化
1000万元 565.90万元
(3)新建电源项目前期费用 新建电源项目前期费用
其中“金鹅水电站”500万元 “金鹅水电站”200万元
沙湾火电规划项目前期费用300万元 沙湾火电规划项目59万元
(4)购买大堡水电有限责任公司股权 购买大堡水电有限责任公司股权
720万 实付401万元(自61％增至79.47％)
以上实际投入合计2825.90万元，募集现金余额为641.98万元，暂 作货币资金储备，以便于进一步投入。
2、公司募集资金投入有关情况说明：
(1)公司控股的“大岷水电有限责任公司”原计划投入资本金1600 万元占股份59.26％，为更快筹集资金，公司决定转让8.26％的权益共 计223万股，减持股份8.26％，至此，公司共持有大岷水电有限责任公 司股权51％，投入资本金1377万元，债权性投资223万元。实际投入仍 为1600万元。“大岷水电有限责任公司”在建工程天仙桥－石麟梯级电站，装机1.2万KW，原计划1997年末并网入公司电网投运。现由于以下
原因未能如期投运：A、天仙桥电站(装机2×2500KW)已具备发电能力，由于沫溪河上游大沫电站地质复杂等原因，推迟至98年第二季度发电，导致该电站尾水不能导入，天仙桥电站不能按期发电，预计98年第二季度与大沫电站同时进入发电调试期。B、石麟电站(2×3500KW)由于地质复杂，山体滑坡，造成工程延期，土建工程投资增大，预计98年10月投运。
(2)公司电网扩网增容及电力自动化（技改）第一期，主要为大沫 电站和天－石电站上网做改造，该工程第一期基本上已结束，累计完成投资565.9万元。其余项目在98年内继续进行。
(3)“金鹅水电站”可行性研究已通过审查，初步设计正在进行。 项目前期费用合同金额1300万元，已支付200万元，沙湾火电厂正进行 可行性研究，预计九八年二季度完成。
(4)按96年度股东大会决议，公司应投入720万元，购入“大堡水电有限责任公司”股权400万股（每股1.8元）。97年度已付款401万元， 今年增加股权部份已为公司实现利润122.61万元。
五、重要事项
（一）重大事件
1、报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介：
股东大会：
1公司一九九六年度股东大会于一九九七年五月十六日在乐山市公 司本部召开，出席会议股东45人，代表股份4411.20万股,占公司股本总额的57.50％，会议审议并表决通过了以下决议：
(1)审议通过了1996年度董事会工作报告；
(2)审议通过了1996年度监事会工作报告；
(3)审议通过了1996年度财务决算和1997年度财务预算报告；
(4)审议通过了1996年度利润分配方案：
公司1996年税后净利润2130.43万元，提取10％的法定盈余公积金213.04万元；提取10％的法定公益金213.04万元；提取35％的任意盈余 公积金745.65万元，1996年未分配利润余额为1532.97万元(含上年结转574.28万元),因公司控股项目“天仙桥─石麟”水电站1997年上半年为资金投入高峰期，故上述未分配利润暂不分配，转入下一年度；
(5)审议通过了《公司章程》修改方案；
(6)审议通过了公司投资议案
1)确认了公司董事会三届四次会议关于投资“乐山城市信用合作银 行”议案。公司出资额990万元，占该行总股份的9.90％。
2)关于“电力调度中心”投资建设方案变更的方案：
公司“电力调度中心工程方案”系公司1993年增资配股用资项目之一，计划项目投资3000万元，其中配股资金投入200万元，建设项目为12000平方米。至1996年末，该项目已完成“三通一平”和地质勘查等前期工作，完成投资175万元；因考虑公司投资重点逐步转向电源开发和 电网改造，因此，变更该中心投资建设方案，原地新建“乐山电力供用电营业中心”(含生产办公用房及部分员工住房)，面积14000平方米， 计划投资1300万元。
2)公司一九九七年第一次临时股东大会于1997年1月29日在公司本 部召开，出席会议的股东59人,代表股权数4311.87万股,占公司股份总 额的56.21％。会议审议并表决通过了“延长公司一九九六年度增资配 股方案有效期至1997年6月30日，由公司在一九九七年上半年继续进行 该方案工作”的议案。
3)公司一九九七年第二次临时股东大会于1997年7月16日在公司本 部召开，出席会议的股东46人，代表股权数4351.6万股，占公司股份总额的56.7％。会议审议并表决通过了“延长公司1996年度增资配股有效期至1997年12月31日，由公司在1997年下半年内继续进行该方案工作”的议案。
4)公司一九九七年第三次临时股东大会于1997年9月26日在公司本 部召开。出席会议的股东40人，代表股权数4807.5591万股，占公司股 份总额的52.29％，会议审议并确认了“关于投资乐山市华侨旅行社的 议案”和表决通过了1997年中期分配方案：
(1)从期初未分配利润1532.97万元中提取1150.71万元，以1997年 实施配股后的总股本9193.2520万股为基数，向全体股东按10:1.2526比例送红股，共计分送红股1150.71万股。
(2)从期初资本公积金5168.37万元中提取2684.99万元，提取资本 公积金2684.99万元，以1997年配股后的总股本9193.2520万股为基数，向全体股东按10:2.9206比例转增股本，共计转增股本2684.9900万股。
董事会会议：
公司年度内共召开董事会会议五次和董事会临时会议三次。公司董事会第三届第三次会议于1997年1月29日在公司召开，会议审议通过了 关于修改公司章程的议案：基于公司1996年度对全体股东每10股送1股 实施了分配方案，公司注册资本以6974万元，增加至7671.40万元。（ 在上海证券报上披露）
第三届第四次会议于1997年4月12日在公司本部召开，会议审议通 过了以下议案：1董事会工作报告；2公司1996年度财务决算和1997年度财务预算的报告；31996年度利润分配方案；4决定召开1996年度股东大会。（在上海证券报上披露）
第三届五次会议于1997年5月20日在公司召开，审议通过了峨眉铁 合金（集团）股份有限公司将持有的法人股1702.976万股中的1000万股协议转让给四川信都建设投资开发有限责任公司的议案（在上海证券报上披露）。
第三届第六次会议于1997年7月6日在公司召开，审议通过了峨眉川盐化工业（集团）股份有限公司转让所持本公司法人股176万股协议转 让给四川信都建设投资开发有限责任公司的议案（在上海证券报披露）。
第三届第七次会议于1997年8月19日在公司召开，审议通过了以下 议案：1公司1997年中期报告；2公司1997年中期分配预案；3投资控股 乐山市华侨旅行社议案；4决定召开1997年三次临时股东大会审议上述 议案。 （在上海证券报披露）
董事会临时会议：
第三届第四次临时会议于1997年4月2日举行，审议通过了参股“乐山市城市合作银行”的议案。（已在上海证券报披露）
第三届第五次临时会议于1997年5月23日在公司召开（通讯表决） ，审议投资“乐山市华侨旅行社”议案，委托公司经营班子继续进行深入了解该项目投资效益。
第三届第六次临时会议于1997年6月11日在公司召开，审议通过了 “决定公司1996年度增资配股方案顺延至1997年下半年进行和召开公司1997年第二次临时股东大会的议案”。
监事会会议：
报告期内，公司监事会召开了二次会议，列席年内董事会各次会议。
公司监事会第一次会议和第二次会议，分别于1997年8月24日和97 年12月26日在公司本部召开，三名监事出席会议。会议听取了公司财务 负责人关于公司九七年中期财务状况报告，检查了九七年财务状况并进行了认真的审核。经查阅有关帐簿、资料、凭证核实，公司财务收、支状况良好，收入、成本核算准确、真实。
2、报告期内发生的增资扩股事项简介：
⑴实施了一九九六年增资配股方案。本次配股方案经“四川省证管办”川证字[1996]76号文同意，经“中国证监会”证监上字[1997]69号文件批准实施。以1996年末的总股本7671.40万股为基数按10:2.727的 比例，3.80元/股的价格实施配股（法人股全部放弃配股)，共配股1521.8520万股，为公司募集资金5694.12万元，其中国家股以乐山市自来水总公司实物净资产2226.24万元认购股份585.8520万股，社会公众股认 购936万股，募集现金3556.80万元，扣除发行费后，实际募集资金3467.88万元。股权登记日97年8月29日，流通股上市日：1997年9月26日。
⑵公司股本增加为9193.2520万股；
97年10月6日,分别按10:1.2516比例和10:2.9206比例向全体股东送红股和公积金转增股本共送红股1150.7100万股，公积金转增2684.9900万股；其中流通股送股546.7381万股和转增股本1275.7223万股，合计1822.4604万股，于1997年10月7日上市交易。综上，至1997年12月31日 公司总股本为13028.9520万股，其中上市流通股为6190.4604万股。
3、报告期内发生的重大投资事项：
投资1600万元控股乐山市大岷水电有限责任公司；投资720万元， 已付401万元，增持公司控股子公司峨边大堡水电有限责任公司股权18.47％，控股比例上升至79.47％；投资公司电网及电厂技改565.90万； 投资200万元新建水、火电项目前期工作；（以上为募集资金的投向） ，投资990万元参股“乐山市城市合作银行”；投资25万元控股乐山市 华侨旅行社。
4、本报告期公司注册地址、法定代表人及董事、监事无变动。
5、公司聘请四川会计师事务所本年度无变动情况。
6、报告期内收购兼并、重大关联交易事项简介：
⑴报告期内收购兼并事项：
1)九七年度公司实施以10:2.727比例，每股3.80元向全体股东配股 ，国家股以实物资产──乐山市自来水总公司的净资产2226.24万元， 配购国家股份585.852万股，余下净资产作为本公司对乐山市国有资产 管理局负债，从而成为本公司的全资子公司。该公司经四川省资产评估事务所评估，乐山市国有资产管理局“乐市国资工(1996)79号文件”确认总资产为6335.6万元，净资产为4670.91万元，负债总额1664.74万元
。
2)公司投资25万人民币，控股“乐山市华侨旅行社”83％，投资控 股前该旅行社经乐山市会计师事务所评估，评估后总资产24.74万元， 净资产为5万元，负债总额19.74万元。
以上事项符合财政部《企业兼并有关会计处理问题暂行规定》。
⑵重大关联交易事项：
1)关联交易企业名称 项 目 交易数量(97年) 金额
峨眉铁合金（集团）
股份有限公司 销售电力 9324.48万KWH 2908.91万元
2)其它交易：
本公司于1997年4月18日将持有的乐山大岷水电有限责任公司股份223万股，以每股一元的价格转让给四川信都建设投资开发有限责任公司，同年6月15日四川信都建投开发有限责任公司将持有的乐山大岷水电 有限责任公司405万股转让给本公司，转让价格每股1.00元，共计人民 币405万元。
(3)其它事项：
1)乐山市热电厂从1989年至1990年划归本公司管理，截至1997年底 本公司为该厂代垫部份原材料款、借款及利息共计人民币1,888,344.93元，该厂在1997年向乐山市中级人民法院申请破产，于1997年12月22日被该法院受理，本公司已于1998年2月向乐山市中级人民法院申报了上 述债权。
2)97年11月将持有的大岷水电有限责任公司股权405万股以每股1.5 元价格转让给成都通川实业开发公司。
7、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）一九九七年度利润分配预案
公司一九九七年度母公司共实现净利润2802.16万元，根据公司董 事会第三届八次会议决议，提取法定公积金10％，计280.22万元，提取法定公益金10％，计280.22万元，提取任意公积金35％，计980.75万元，扣除了控股子公司提取盈余公积中母公司应占的份额154.12万元，加上期初未分配利润结余259.03万元（已扣除97年10月送红股额），可供股东分配1365.879万元，公司董事会第三届八次会议决定在1998年中期以前不进行分配，不进行公积金转增股本。
以上预案需经股东大会审议通过。
六、财务报告
(一)审计意见：
公司财务报告经四川会计师事务所注册会计师贺军、杨锡光审计，并出具了无保留意见的审计报告。
(二)会计报表
资产负债表、利润及利润分配表、财务状况变动表(附后)
(三)会计报表附注：
<一>本公司简介：
本公司是1988年3月8日经乐山市人民政府乐府函(1988)12号文批准由峨嵋铁合金厂[现峨嵋铁合金(集团)股份有限公司]等9家单位发起成 立的,公司注册资本至1997年12月31日由原7671.4万元,变更为13028.952万元，企业法人营业执照注册号20695120－7－1，经营范围为地方电 力开发、经营，本公司电力调度、房地产开发；输变电设备、电工器材，交流电动机、载波通信系统设备。
<二>主要会计政策
1.会计制度
本公司的母公司及子公司除乐山市自来水总公司执行《工业企业会计制度》外，均执行《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间
以公历每年1月1日至12月31日为会计年度。
3.合并会计报表编制方法
按照财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的规定编制。乐山市自来水总公司于1997年9月并入本公司，其会计报表年初数未并入本公 司年初数，损益并入1997年9－12月发生额。
4.记帐原则及计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则，各项财产物资按取得时的实际成本为计价基础。
5.坏帐核算方法
本公司采用备抵法核算坏帐，按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐 准备金。
6.存货核算方法
本公司存货为维修材料、设备及低值易耗品，购进入库以实际成本核算，发出领用采用加权平均法计价，低值易耗品采用一次摊销法核算。
7.长期投资核算方法
本公司对外投资中的长期投资采用下列会计核算方法：
⑴股权投资和联营投资投资额占被投资企业资本总额50％(含50％)以下的以成本法核算；投资额占被投资企业资本总额50％以上的采用权益法核算并编制合并会计报表；
⑵债券投资(除资产评估外)采用成本法核算。
8.固定资产核算方法
本公司固定资产按实际成本计价，固定资产标准是单位价值1500元以上，使用年限在一年以上。固定资产折旧采用直线法分类计算，并预留原值3％的残值，固定资产年折旧率如下：
类 别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 10－40 9.70％－2.43％
专用设备 20－35 4.85％－2.77％
运输设备 8 12.13％
通用设备 8 12.13％
其 他 10 9.70％
9.在建工程核算方法
本公司在建工程以实际成本核算，包括建筑工程、设备安装工程及工程期间发生的筹资利息等。在建工程中的房屋及建筑物工程在完工办理竣工决算并验收合格后结转固定资产，设备安装工程在安装调试合格后结转固定资产。
10.无形资产核算方法
本公司无形资产系土地使用权，按评估确认价值入帐，分50年平均摊销。
11.递延资产核算方法
本公司递延资产系自来水总公司第四水厂开办费，按实际发生额入帐。该水厂处于筹建期，尚未开始摊销。
12.收入确认原则
本公司以电量、水量供出并收取水电款或取得收取水电款的凭证时确认收入实现。
13.税项
本公司应纳税种及税率如下：
⑴增值税：母公司税率为17％，子公司四川省峨边大堡水电有限责任公司和乐山市自来水总公司为6％；
⑵城市维护建设税：按母公司下属单位及子公司所处地点，依1％－7％分别计缴。
⑶所得税：按应纳税所得额的33％计缴。母公司由主管财政机关按18％返还。控股子公司四川省峨边大堡水电有限责任公司按与当地峨边彝族自治县人民政府签订的目标管理责任书金额与33％计缴所得税额的差额，由主管财政机关返还；乐山市自来水总公司经乐山市政府办公厅乐府办函(1998)29号文批复免征所得税。
⑷其他税项：按国家规定计缴。
14.利润分配方法
根据本公司章程第七十三条规定，公司实现的税后利润按下列顺序进行分配：
⑴弥补亏损；
⑵按税后利润的10％的比例提取法定公积金；
⑶按税后利润的5％～10％提取法定公益金；
⑷按股东会决议的比例提取任意公积金；
⑸支付普通股股利。
<三>本公司所属单位及控股子公司概况
本公司所属单位及控股子公司概况如下：
名 称 注册资本 投资比例 主 要 业 务
乐山电力股份有限公司花溪电厂 100％ 水力发电、供电
乐山电力股份有限公司象月电厂 100％ 水力发电、供电
乐山电力股份有限公司夹江电力公司 100％ 水力发电、供电
四川省峨边大堡水电
有限责任公司 22,650,000.00 79.47％ 水力发电、供电
乐山大岷水电有限责任公司27,000,000.00 51％ 水力发电、供电
乐山市自来水总公司 22,262,376.00 100％ 自来水供应
乐山市华侨旅行社 300,000.00 83％ 国内旅游
以上3个专业电厂<公司>由公司本部统一汇编形成本公司的母公司 会计报表；4个控股子公司中四川省峨边大堡水电有限责任公司和乐山 市自来水总公司会计报表按《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，乐山大岷水电有限责任公司于1996年9月开始投资，目前尚处于在 建期间，乐山市华侨旅行社的资产总额收入总额及利润总额均未达到母公司10％，未进行会计报表合并。
乐山市自来水总公司是根据本公司第二届董事会第九次会议制定并通过本公司1996年度增资配股方案，并由本公司1995年度股东大会和1997年第一次、第二次临时股东大会审议通过的以本公司1995年末总股本6,974万股为基数，以每10股配3股比例向本公司全体股东配售新股。该方案经四川省证券管理委员会川证办字(1996)76号文转报，中国证券监督管理委员会证监上字(1997)69号文批复同意后，按照国家国有资产管理局国资企发(1997)11号文和国资企发(1997)152号文批复，乐山市国 有资产管理局乐市国资工(1996)79号通知，以评估确认的净资产认购本公司国家股配股(认购后剩余净资产列作本公司对乐山市国有资产管理 局负债)，成为本公司全资子公司。
<四>会计报表项目注释
1.应收帐款
本公司1997年12月31日应收帐款余额119,152,470.79元，帐龄分析如下：
帐款帐龄 户 数 1997－12－31 比例％ 1996－12－31
1年以内 105 70,512,294.24 59.18 93,778,886.75
1－2年 14 44,104,126.32 37.01 2,237,423.38
2－3年 6 4,183,353.51 3.51 85,511.97
3年以上 5 352,696.72 0.30 1,006.70
130 119,152,470.79 100 96,102,828.80
持有本公司5％以上股份的股东欠款：
峨嵋铁合金(集团)股份有限公司69,312,728.82元，系购电款。
2.其他应收款
本公司其他应收款1997年12月31日余额为135,977,908.23元，帐龄分析如下：
帐款帐龄 户 数 1997－12－31 比例％ 1996－12－31
1年以内 174 87,582,974.17 64.40 57,693,486.44
1－2年 89 20,326,844.99 14.95 10,353,394.36
2－3年 22 11,311,262.05 8.32 1,478,939.77
3年以上 31 16,756,827.02 12.33 5,302,783.39
316 135,977,908.23 100 74,828,603.96
无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
占其他应收款总额10％以上的欠款单位为本公司子公司大岷水电有限责任公司43,769,501.91元。
年末比年初增加6,114.93万元，增长81.71％，主要原因是：
⑴本公司控股的大岷水电有限责任公司投资性借款4,376.95万元；
⑵应收四川省化工贸易公司受让本公司原持有的四川洪雅沙湾水电有限责任公司股权和债权余款759.05万元；
⑶应收成都通川实业开发公司受让本公司原持有的大岷水电有限责任公司股权余款557.5万元；
⑷乐山市自来水总公司并入数249.06万元。
3.待摊费用
本公司待摊费用1997年12月31日余额为215,045.73元，明细项目如下：
项 目 1997－12－31 1996－12－31
期初进项税 92,155.41 266,030.84
保险费 64,989.88 16,327.04
报刊杂志费 57,900.44 210,515.74
215,045.73 492,873.62
4.长期投资
⑴项 目 1997－12－31
股票投资 4,000,000.00
债券投资 －－
其他投资 75,640,267.12
79,640,267.12
⑵股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份类别 股票数量 股权比例 投资金额 备注
成都动力配件
股份公司 法人普通股 120万股 1.69% 4,000,000.00 无市价
⑶其他投资
占被投资单
被投资单位名称 投资期限 位资本(％) 投 资 额
洪雅县香花电站 6.00 30,000.00
乐山市七里沟联办电厂 8.94 150,000.00
洪雅县铁合金厂 13.00 956,000.00
洪雅县中和嘴电站 17.50 350,000.00
洪雅县柳江联办电厂 20.00 100,000.00
夹江县水泥厂 8.50 100,000.00
四川高科技娱乐有限公司 10.00 600,000.00
乐山大岷水电有限公司 51.00 13,770,000.00
乐山大沫水电有限公司 17.20 6,964,599.15
乐山五通桥金粟电厂 50.00 6,750,000.00
乐山五通桥给排水厂 2.23 350,000.00
乐山市华侨旅行社 83.00 218,997.50
峨边电冶公司 1.24 50,000.00
嘉城房地产开发公司 6.30 677,300.00
乐山市供节水司 0.70 177,318.52
乐山技服部校表站 0.10 30,000.00
三江房地产开发公司 10.00 600,000.00
广西防城水泥厂 200,000.00
乐山市总工会职工消费总社 8.00 20,000.00
成都华冠实业股份公司 4.35 2,000,000.00
四川玻华实业股份公司 1.61 1,015,631.00
四川嘉蓉制药股份公司 2.23 242,000.00
洪雅槽渔滩水电有限公司 9.13 20,300,000.00
乐山大佛旅游开发股份公司 3.49 1,381,337.00
乐山市城市合作银行 14.90 14,900,000.00
合并价差 3,707,083.95
合 计 75,640,267.12
5.固定资产及累计折旧
固定资产类别及原值
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
房屋及建筑物
77,216,736.52 39,357,036.33 375,731.34 116,198,041.51
专用设备
88,697,262.55 32,010,661.71 167,144.96 120,540,779.30
通用设备
14,813,269.89 33,823.99 2,589,695.95 12,257,397.93
运输设备
8,103,923.46 3,472,247.14 245,624.24 11,330,546.36
其 他
10,471,417.75 1,001,726.48 36,233.00 11,436,911.23
199,302,610.17 75,875,495.65 3,414,429.49 271,763,676.33
累计折旧
类 别
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
房屋及建筑物
28,718,239.05 10,728,773.06 237,514.81 39,209,497.30
专用设备
20,806,521.04 10,658,141.50 111,231.97 31,353,430.57
通用设备
4,113,235.83 277,281.80 481,470.45 3,909,047.18
运输设备
1,629,467.08 1,289,902.28 97,645.47 2,821,723.89
其 他
417,654.96 508,537.93 7,108.77 919,084.12
55,685,117.96 23,462,636.57 934,971.47 78,212,783.06
净值
143,617,492.21 193,550,893.27
(1).固定资产比年初增加72，461，066.16元，增长36.36％，主要原因是乐山市自来水总公司并入增加61，214，606.21元和本年度在建 工程转固定资产8,894,767.04元。(2).以固定资产价值7,074万元作抵 押，向银行取得贷款3,470万元。
6.在建工程
项 目 预 算 数 期 初 数 本年增加 本年转出 期 末 数 资金来源 工程进度
槽彭110KV输变电工程 26,493,200.00 8,614,974.90
477,045.85 －－ 9,092,020.75 贷款及其他 34.30％
花罗110KV输电线路工程 4,300,000.00 6,348,559.24
170,000.00 －－ 6,518,559.24 其他 100％
供用电营业中心大楼 13,000,000.00 784,836.64
1,040,030.00 －－ 1,824,866.64 募股 准备阶段
乐夹中心大楼 －－ 124,668.40
－－ －－ 124,668.40 贷款及其他 准备阶段
西乐110KV输电线路工程 6,200,000.00 525,765.21
65,000.00 －－ 590,765.21 贷款及其他 准备阶段
公司基地工程 －－ 1,703,809.60
28,770.84 －－ 1,732,580.44 募股及其他
沙湾火电厂工程 －－ 390,307.36
205,203.63 －－ 595,510.99 募股 准备阶段
罗目变电站职工食堂工程 －－ 146,012.88
133,976.97 －－ 279,989.85 贷款及其他 完工待转固
花溪间隔工程 －－ 114,522.21
－－ －－ 114,522.21 贷款及其他 80％
夹江引电站工程 －－ 640,463.05
－－ －－ 640,463.05 贷款及其他 98％
夹江调度配套工程 －－ 311,176.01
263,445.14 574,621.15 －－ 募股 100％
象月办公楼工程 144,000.00 109,331.80
－－ －－ 109,331.80 贷款及其他 75.7％
大堡职工宿舍工程 －－ 2,140,510.00 1,389,714.44 3,530,224.44 －－ 贷款及其他 100％
其他零星工程(16项) －－ 584,782.53 7,096,776.62 4,789,921.45 2,891,637.70 募股及其他
工程物资 －－ 354,842.11
－－ 354,842.11 －－
象月新建基地工程 2,052,000.00 －－
397,368.07 －－ 397,368.07 其他 19.4％
花溪职工宿舍1＃楼 2,561,600.00 －－
239,712.69 －－ 239,712.69 其他
金鹅电站 －－ －－ 2,000,026.30 －－ 2,000,026.30 募股 准备阶段
乐山大桥输水管道工程 1,800,000.00 －－ 1,200,000.00 －－ 1,200,000.00 其他 95％
新建第四自来水厂 130,000,000.00 －－ 195,800.00 －－ 195,800.00 其他 1％
合 计 22,894,561.94 14,902,870.55 9,249,609.15 28,547,823.34
在建工程中利息资本化金额期初3,470,003.90元，本期1,117,000.00元。
7.递延资产
种 类 年 初 数 本年增加 本年摊销 年 末 数
备 注
开办费 －－ 31,326.40 －－ 31,326.40
系第四水厂开办费筹建期未摊销
8.短期借款
年末比年初增加4,319万元，增长114.53％，主要是向乐山市城市 合作银行借款增加3,390万元，眉山城市信用社借款增加600万元，用于本公司生产经营和大岷水电有限责任公司投资性借款。
9.长期应付款
比期初增加14，322，814.71元，增加77.45％，主要是乐山市自来水总公司并入增加23，212，414.71元。
10.股 本
年末比年初增加53,575,520.00元,增加69.84％,主要是：⑴1997年9月19日按1995年股本为基数向全体股东按10:3的比例配售新股增加股 本15,218,520.00元；⑵1997年10月7日以1997年配股后总股本为基数，向全体股东每10股送红股1.2516股，另用资本公积向全体股东每10股转增2.9206股两项合计增加股本38,357,000.00元。
11.财务费用
比上年增加421.28万元，增长53.34％，主要是短期借款增加而随 之增大利息支出。
12.其他业务利润
项 目 1997年
收 入 支 出 利 润 1996年
让售材料收益 107,695.87 46,259.01 61,436.86 －42,326.28
修试校表收益 441,490.01 51,797.51 389,692.50 15,977.35
机械加工收益 168,451.09 191,408.79 －22,957.70 －14,467.34
租金收益 18,200.00 1,019.20 17,180.80 －－
供电贴费收益2,307,379.68 －－ 2,307,379.68 －－
加工费收益 －－ －－ －－ －14,467.34
其 他 －－ －－ －－ 9,423.36
合 计3,043,216.65 290,484.51 2,752,732.14 －31,392.91
13.投资收益
投资收益明细项目如下表：
项 目
股票投资收益 债券投资收益 其它投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
2,199,247.59 －－ －－ －－ －－ 2,199,247.59
长期投资
－－ －－ 212,613.36 5,320,711.99 －－ 5,533,325.35
合 计
2,199,247.59 －－ 212,613.36 5,320,711.99 －－ 7,732,572.94
比上年增加2,774,978.90元，增长55.97％，主要是转让沙湾水电 有限责任公司等股权增加收益。
14.营业外收入
项 目 1997年 1996年
处理固定资产收益 24,680.80 1,436,517.01
罚款收入 90,805.40 82,693.42
其 他 50,023.47 464,736.29
165,509.67 1,983,946.72
15.营业外支出
项 目 1997年 1996年
处理固定资产损失 182,758.72 379,820.79
固定资产盘亏 57,603.74
罚款支出 3,198.27 27,062.56
非常损失 1,935.42
捐赠支出 31,487.00 41,731.92
其 他 68,280.73 187,606.22
345,263.88 636,221.49
(四)或有负债及期后事项：
1、本报告期内，本公司无重大诉讼事项；
2、乐山市热电厂从1989年至1990年划归本公司管理，截止1997年 底本公司为该厂代垫部分购原材料款、借款及利息等共计人民币1,888,344.93元，该厂在1997年向乐山市中级人民法院申请破产，于1997年12月22日被该法院受理。本公司已于1998年2月向乐山市中级人民法院申 报了上述债权。
3、本公司以持有的乐山市城市合作银行股权作抵押借款人民币1500万元。
4、本公司1998年元月1日起至3月15日止分七笔归还97年12月31日 已到期的乐山市城市合作银行借款3,160万元。
(五)关联企业及关联交易
1、关联企业及关系
企业名称 注册地址 主营业务 与
本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
乐山市资产经营有限公司 乐山市南安路45号 资产经营
本企业最大股东 国 有 刘运生
峨眉铁合金〈集团〉股份
有限公司 峨眉山市九里镇 铁合金生产销售
本公司原最大法人股东 股份有限公司 谢心敏
四川信都建设投资开发有 成都市光明路12号信都大厦 市政建设、交
限责任公司 通建设能源建
设、设备租凭
本公司现最大法人股东 有限责任公司 李旭东
四川省峨边大堡水电有限
责任公司 峨边县大堡镇 水力发电、供电
本公司控股子公司 有限责任公司 刘虎廷
乐山市大岷水电有限责任
公司 乐山五通桥区竹根镇 水力发电、供电
本公司控股子公司 有限责任公司 刘虎廷
乐山市金粟电厂 乐山五通桥区桥沟镇 水力发电及销售
非控股联营公司 股份制企业 赵永春
乐山大沫水电有限公司 乐山市中区叮咚街44号 水电开发
非控股联营公司 有限责任公司 王守强
洪雅槽渔滩水电股份有
限公司 洪雅县洪川镇 水电开发
非控股投资公司 股份制企业 张 敏
乐山市华侨旅行社 乐山市中区柏杨路32号 国内旅游
本公司控股子公司 有限责任公司 苏兵役
乐山市自来水总公司 乐山市中区柏杨坝 自来水供应
本公司控股子公司 有限责任公司 胡心全
2、关联交易
(1)采购电力：本公司1997年向关联方购电有关明细如下：
关联交易企业名称 采购货物名称 1997年 1996年
四川省峨边县大堡
水电有限责任公司 电 力 13,888,408.01 13,876,393.38
(2)销售电力
本公司1997年向关联方销售电力有关明细资料如下：
企 业 名 称 1997年 1996年
峨眉铁合金(集团)股份有限公司 29,089,189.75 44,517,855.56
乐山大沫水电有限公司 1,442,743.88 292,860.00
(3)其它交易
1)本公司于1997年4月18日将持有的乐山大岷水电有限责任公司股 份223万股,以每股人民币一元的价格转让给四川省信都建设投资开发有限责任公司，同年6月15日与四川省信都建设投资开发有限责任公司签 订《股权转让协议》，四川信都建设开发有限责任公司将持有的乐山大岷水电有限责任公司股份405万股转让给本公司,转让价格为每股1.00元，共计人民币4,050,000.00元。
2)本公司1997年为乐山大岷水电有限责任公司代垫资金，截止1997 年12月31日余额为43,769,501.91元。
⑶关联方应收应付款项余额
项 目 期 末 余 额
1997年12月31日 1996年12月31日
应收帐款:
峨眉铁合金(集团)股份有限公司 69,312,728.82 60,916,798.52
乐山大沫水电有限公司 1,181,163.88 88,420.00
其他应收款:
乐山市金粟电厂 262,889.50 402,889.50
乐山市大岷水电有限责任公司 43,769,501.91 －－
应付帐款:
洪雅槽渔滩水电股份有限公司 17,421,796.71 22,621,796.71
七、公司其他资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期：1988年5月17日，公司最近一次变更登记日期为1997年11月11日。
注册地点：四川省乐山市市中区
2、营业执照号码：20695120－7－1
3、税务登记号码：51110020695120－7
4、公司未上市股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5、证券主承销机构：申银万国证券股份有限公司
6、会计师事务所名称：四川会计师事务所
八、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的公司年度报告正本
2、载有法定代表人、总会计师、财务主管亲笔签名并盖章的财务 报告
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报 告正本
4、一九九七年《配股说明书》、《股份变动报告》
5、公司章程
乐山电力股份有限公司
董 事 会
一九九八年三月三十一日
** 资产负债表 **
一、资产
流动资产：
货币资金 22,736,568.67
短期投资
应收票据 350,000.00
应数帐款 119,152,470.79
备抵坏帐 357,435.35
应收帐款净额 118,795,035.44
预付货款 9,851,963.95
其它应收款 135,977,908.23
存货 4,241,777.39
减:存货变现损失
待摊费用 215,045.73
一年内到期的长期债券
117,060.00
待处理流动资产损失
其它流动资产
流动资产合计 292,285,359.41
长期投资：
长期投资 79,640,267.12
其中：合并价差 3,707,083.95
固定资产：
固定资产原价 271,763,676.33
累计折旧 78,212,783.06
固定资产净值 193,550,893.27
固定资产清理 7,861.00
在建工程 28,547,823.34
待处理固定资产损失
固定资产合计 222,106,577.61
无形资产及递延资产：
无形资产 16,643,458.87
递延资产 31,326.40
无行及其它资产合计
16,674,785.27
其它长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 610,706,989.41
二、负债及股东权益
流动负债：
短期借款 80,900,000.00
应付票据
应付帐款 56,567,798.25
预收帐款 20,852.72
应付福利费 1,325,500.09
未缴税金 14,349,469.12
未付股利 100,000.00
其它未缴款 3,435,217.91
其它应付款 36,159,881.20
预提费用 789,486.12
一年内到期的长期负债
41,345,993.48
其它流动负债
流动负债合计 234,994,198.89
长期负债：
长期借款 51,177,260.64
应付债券
长期应付款 32,816,570.22
其它长期负债 7,490,795.34
长期负债合计 91,484,626.20
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 326,478,825.09
股东权益：
股本 130,289,520.00
资本公积金 66,806,439.01
盈余公积金 63,562,225.76
其中公益金 12,764,888.60
未分配利润 13,658,796.62
股东权益合计 274,316,981.39
少数股东及权益 9,911,182.93
负债及股东权益合计
610,706,989.41
** 利润表 **
一、主营业务收入 130,251,141.24
营业成本 76,893,437.77
销售费用 533,173.40
管理费用 15,494,800.18
财务费用 12,110,937.31
营业税金及附加 1,072,291.21
二、主营业务利润 24,146,501.37
其它业务利润 2,752,732.14
三、营业利润 26,899,233.51
投资收益 7,732,572.94
营业外收入 165,509.67
营业外支出 345,263.88
营业外收支净额 -179,754.21
补贴收入 197,362.91
加：以前年度损益调整 -18,186.70
四、利润总额 34,631,228.45
应交所得税 10,098,643.16
少数股权 1,425,391.87
五、净利润 28,021,569.81
年初未分配利润 14,261,186.64
盈余公积转入
六、可分配利润 42,282,756.45
提取法定盈余公积金
3,572,763.95
提取公益金 3,572,763.95
七、可供股东分配的利润
35,137,228.55
已分配优先股股利
提取任意公积 9,807,531.93
已分配普通股股利 11,670,900.00
八、未分配利润 13,658,796.62
** 财务状况变动表 **
流动资金来源和运用
一、流动资金来源：
1、本年利润 28,021,569.81
加：不减少流动资金的费用和损失
少数股东本期收益 1,425,391.87
固定资产折旧 9,165,725.00
无形资产递延资产摊销
271,449.46
固定资产盘亏(减盘盈)
88,963.10
清理固定资产损失(减收益)
174,986.02
递延税款
其它不减少流动资金的费用合损失
98,447.37
小计 39,246,532.63
2、其它来源：
固定资产清理收入 167,610.70
增加长期负债 49,364,629.79
收回长期投资 8,228,628.59
对外投资转出固定资产
对外投资转出无形资产
资本净增加额 108,163,746.72
注数股东资本净增加额 285,078.37
小计 166,209,694.17
流动资金来源合计 205,456,226.80
二、流动资金运用：
1、利润分配：
提取法定公积金 3,572,763.95
应付利润 11,670,900.00
提任意公积金 9,807,531.93
提取公益金 3,572,763.95
小计 28,623,959.83
少数股东利润分配 750,078.38
其它运用：
固定资产.在建工程净增加额
65,240,255.63
增加无形资产递延资产及其它资产
5,954,970.06
偿还长期负债 37,932,129.75
增加长期投资 49,585,963.66
小计 158,713,319.10
流动资金运用合计 188,087,357.31
流动资金增加净额 17,368,869.49
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
货币资金 1,966,610.89
短期投资 -953,800.19
应收票据 350,000.00
应收帐款净额 22,980,515.13
预付帐款 9,107,870.56
其它应收款 61,149,304.27
存货 1,506,400.49
待摊费用 -277,827.89
一年内到期的长期债券投资
-82,940.00
待处理流动资产净损失
11,231.47
其它流动资产
流动资产增加净额 95,757,364.73
二、流动负债本年增加数：
短期借款 43,190,000.00
应付票据
应收帐款 8,018,529.06
预收帐款 13,687.00
其它应付款 7,828,636.04
应付福利费 138,600.46
未交税金 -1,503,360.29
未付利润 -308,000.00
其它未交款 -329,017.95
预提费用 -211,727.39
一年内到期长期负债 21,551,148.31
其它流动负债
流动负债增加净额 78,388,495.24
流动资金增加净额 17,368,869.49
