乐山电力股份有限公司董事会审计委员会
                   2018 年度履职情况报告


    2018 年，公司董事会审计委员会按照公司《章程》、《审计委员会

工作细则》和《审计委员会年报工作规程》的相关规定，勤勉尽责，

认真履行监督和审查的职责，完成了续聘外部审计机构、与外部审计

部门的沟通，审核公司财务信息及披露情况，审查公司内控制度的建

设执行情况和公司重大经济活动等工作。现将履职情况报告如下：

    一、审计委员会召开会议情况。

    审计委员会主要就 2017 年年报及内控审计的过程和结果的审议

情况，2018 年年报审计的安排、预审情况，聘请 2018 年公司年报和

内控审计机构，与审计机构进行沟通，召开了相关会议，对相关事宜

进行了讨论和决定，形成了会议记录或决议。

    1.2018 年 1 月 24 日，以现场与视频会议系统相结合方式，召开

公司董事会审计委员与公司 2017 年度年报及内控审计机构第二次沟

通会，就公司 2017 年年报及内控审计预审情况进行沟通。

    2.2018 年 4 月 11 日，在乐山金海棠大酒店会议中心 302 室，以

现场与视频会议系统相结合方式，召开关于公司 2017 年度年报及内

控审计第三次沟通会，审议并通过了公司年度财务报告及内控审计机

构与审计委员会的沟通函—审计工作总结（2017 年度）的议案、公司

2017 年度财务审计报告（初稿）的议案、公司 2017 年度内部控制评

价报告的议案、公司 2017 年度内部控制审计报告的议案、预计公司

                                                              1
2018 年度日常经营关联交易的议案、公司 2017 年年度报告全文及其

摘要的议案、公司 2018 年度财务预算报告的议案、续聘中天运会计

师事务所有限公司为公司 2018 年度财务审计机构和内部控制审计机

构的议案、公司董事会审计委员会 2017 年度履职情况报告的议案，

形成了会议决议。

       3.2018 年 8 月 28 日，以通讯方式召开公司董事会审计委员会临

时会议，审议并通过了《关于公司与四川峨眉山电力股份有限公司管

理人签订﹤重整意向投资协议﹥暨关联交易的议案》，形成了会议决

议。

       4.2018 年 12 月 25 日，以通讯方式召开公司董事会审计委员会

2018 年内控审计与财务报表审计第一次沟通会，与年审会计师事务所

协商确定公司 2018 年度内控审计与财务报表审计整体工作安排等事

项。

    二、审计委员会相关工作履职情况。

    （一）监督及评估外部审计机构

    1.审计委员会审阅了公司财务审计机构和内部控制审计机构中

天运会计师事务所（特殊普通合伙）审计工作的工作范围、认为将会

影响本年审计工作的关键因素以及审计工作的整体安排与预审计划、

预审结果等，提出疑问，督促其全面有效履行职责。

    2.中天运会计师事务所具有从事证券相关业务的资格，从聘任以

来一直遵循独立、客观、公正的职业准则，勤勉尽责履行义务，客观公

正发表意见，审计委员会对其审计工作及执业质量表示满意。审计委


                                                                2
员会同意向公司董事会提议继续提请股东大会聘请 中天运会计师事务

所为公司 2018 年度财务审计机构和内部控制审计机构。

    3.审计委员会对外部审计机构审计费用进行了审核，根据签订的

相关《委托业务约定书》，公司 2017 年支付审计机构财务审计费用 70

万元，支付内部控制审计费用 26 万元，共计 96 万元，与公司股东大

会决议和所披露的审计费用情况相符。根据审计工作需要，因审计服

务发生相关费用的结算方式变更，建议 2018 年度财务审计费用为 86

万元，内部控制审计费用为 32 万元，共计 118 万元，提交公司董事

会、股东大会审议通过。

    （二）审阅年度财务报告并对其发表意见

    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的年度财务报告，认为报

告的编制和披露符合《企业会计准则》、《公开发行证券的公司信息披

露内容与格式准则》等有关规定，真实、准确、完整、公允地反映了

公司的财务状况和经营成果。

    （三）评估公司内部控制的有效性并对其发表意见

    报告期内，审计委员会审阅了公司提交的内部控制评价报告和审

计报告，重点关注了上一年度审计中发现的缺陷的整改情况，并分析

了解了公司 2018 年度内部控制建设情况。公司针对内控制度在实施

运行中发现的缺陷及时进行修改和完善，针对工作中发现的制度缺

失，及时建立新的制度，不断优化业务流程，提高效率，堵塞管理漏

洞。审计委员会认为，公司建立了内控制度建设长效机制，依据经营

管理实践，不断完善和优化内控制度体系，有效防范经营管理风险，

                                                              3
内部控制有效。

    （四）对关联交易的意见

     无异议。

    （五）协调管理层、内部审计等相关部门与外部审计机构的沟通

    在外部审计机构进场前后和审计工作中，审计委员会召开相关会

议，邀请相关管理层和审计人员列席会议，就审计工作中发现的问题

及时进行有效沟通，保证了财务审计和内部控制审计工作在约定时限

内高质量完成。

    三、审计委员会提出的重要意见和建议

    公司应持续关注所涉及重大诉讼事项的进展，动态评价期后事项

的影响。公司要积极适应深化电力体制改革形势变化，重点关注防范

财务风险和法律风险，强化“现金流第一”理念，加大对成本的管控，

努力拓展新的利润增长点，创新服务方式，深化公司转型发展，实现

公司高质量发展。

    四、总体评价

    综上，报告期内，审计委员会尽职尽责地履行了监督和审查职责，

有效防范经营管理风险，切实促进公司治理水平的提升。

    2019 年，审计委员会将秉承对公司和全体股东负责的精神，深入

了解公司经营管理实情，加强分析研判，充分发挥专门委员会职能，

更好地履行监督审查职责，为董事会决策提供合规、有效建议。

   特此报告。

   （以下无正文）

                                                            4
5
6