上海申华控股股份有限公司

    二00 九年中期报告全文

    二00 九年八月二十八日1

    重要提示

    公司董事会及董事、监事会及监事、高级管理人员保证本报告所载资

    料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准

    确性和完整性承担个别及连带责任。

    祁玉民董事委托王世平董事进行表决、雷小阳董事委托何小华董事进行

    表决，其余董事均出席了董事会会议。

    本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    公司董事长祁玉民先生、总裁汤琪先生、主管会计工作负责人何小华

    先生、会计机构负责人何静女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、

    完整。

    公司中期财务报告未经审计。2

    目 录

    一、公司基本情况-----------------------------------------------------------------3

    二、股本变动及主要股东持股情况--------------------------------------------4

    三、董事、监事、高级管理人员情况-----------------------------------------5

    四、董事会报告--------------------------------------------------------------------6

    五、重要事项-----------------------------------------------------------------------10

    六、财务报告-----------------------------------------------------------------------15

    七、备查文件目录-----------------------------------------------------------------613

    一、 公司基本情况

    （一）公司概况

    1、公司法定名称：

    中文名称：上海申华控股股份有限公司

    英文名称：Shanghai Shenhua Holdings Co., Ltd.

    英文缩写：SSHC

    2、公司股票上市交易地点：上海证券交易所

    股票简称：申华控股

    股票代码：600653

    3、公司注册地址：上海市宁波路1 号

    公司办公地址：上海市宁波路1 号

    邮政编码：200002

    公司国际互联网网址：http://www.600653.com.cn

    公司电子信箱：stock@600653.com.cn

    4、公司法定代表人： 祁玉民

    5、公司董事会秘书： 翟 锋

    证券事务代表：朱旭岚

    联系地址：上海市宁波路1 号

    电话：（021）63372010,63372011

    传真：（021）63372000

    电子信箱：stock@600653.com.cn

    6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

    登载公司半年报的国际互联网址：http：//www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：上海市宁波路1 号公司董事会秘书处

    7、公司首次注册登记日期：1986 年7 月1 日

    地点：上海市

    企业法人营业执照注册号：310000000008684

    税务登记号码： 310101132214676

    公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所有限公司

    办公地址： 深圳市东门南路2006 号宝丰大厦五楼

    （二）主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标（注）

    单位：元

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初数增减（％）

    总资产 5,034,101,625.33 3,861,118,810.83 30.38

    所有者权益（或股

    东权益）

    1,736,527,690.32 1,588,591,086.64 9.31

    每股净资产（元） 0.9944 0.9096 9.31

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）

    营业利润 20,355,820.58 8,265,985.01 146.264

    利润总额 22,048,014.05 7,413,025.37 197.42

    归属于母公司的

    净利润 19,111,486.41 2,413,448.33 691.87

    扣除非经常性损

    益的净利润 887,047.79 -1,998,625.64 144.38

    基本每股收益(元) 0.0109 0.0014 691.87

    扣除非经常性损益

    后的基本每股收益0.0005 -0.0011 144.38

    稀释每股收益（元） 0.0109 0.0014 691.87

    净资产收益率（%） 1.101 0.145 增加0.956 个百分点

    经营活动产生的

    现金流量净额

    166,408,724.61 -53,783,242.21 409.41

    每股经营活动产生

    的现金流量净额

    0.0953 -0.0308 409.41

    注：本指标表中“每股净资产”、“每股收益”、“每股经营活动产生的现金流量净额”均以公积金

    转增股本后的股数计算。

    2、非经常性损益项目 单位：元

    非经常性损益项目金额

    非流动资产处置损益 -162,387.42

    当期计入损益的政府补贴 1,707,282.20

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值

    业务外，持有交易性经融资产、交易性金融

    负债产生的公允价值变动损益，以及处置交

    易性金融资产、交易性金融负债和可供出售

    金融资产取得的投资收益

    17,127,009.91

    除上述各项之外其他营业外收支净额 147,298.69

    减:所得税影响因素 46,541.67

    减:少数股东享有部分 548,223.09

    合计18,224,438.62

    二、 股本变动及主要股东持股情况

    （一）股本变动情况

    报告期内公司股本结构未发生变化。5

    （二）报告期末前十名股东、前十名流通股股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 313294 户

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比例

    （%）

    持股总数

    报告期内

    增减（股）

    持有有限

    售条件股

    份数量

    质押或冻

    结的股份

    数量

    辽宁正国投资发展有限公司 国有股东11.30 164400000 -- 82200000

    中国银行－嘉实沪深300 指

    数证券投资基金

    其他 0.606 8812951 -553400 -- 未知

    中国建设银行－博时裕富证

    券投资基金

    其他 0.220 3200728 3200728 -- 未知

    顾丽丹 其他 0.194 2826400 2826400 -- 未知

    陈学礼 其他 0.169 2458341 2458341 -- 未知

    中国银行－万家180 指数证

    券投资基金

    其他

    0.144 2093029 -- 未知

    张晨光 其他 0.137 1994280 -- 未知

    中国农业银行－大成沪深

    300 指数证券投资基金

    其他

    0.121 1763690 -23173 -- 未知

    中国银行－国泰沪深300 指

    数证券投资基金

    其他

    0.118 1711548 199092 -- 未知

    青岛市光明总公司 其他 0.108 1570899 -- 未知

    前10 名流通股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    辽宁正国投资发展有限公司 164400000 人民币普通股

    中国银行－嘉实沪深300 指

    数证券投资基金

    8812951 人民币普通股

    中国建设银行－博时裕富证

    券投资基金

    3200728 人民币普通股

    顾丽丹 2826400 人民币普通股

    陈学礼 2458341 人民币普通股

    中国银行－万家180 指数证

    券投资基金

    2093029 人民币普通股

    张晨光 1994280 人民币普通股

    中国农业银行－大成沪深

    300 指数证券投资基金

    1763690 人民币普通股

    中国银行－国泰沪深300 指

    数证券投资基金

    1711548 人民币普通股

    青岛市光明总公司 1570899 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行

    动的说明

    截至报告期末，前十名股东中，第1 位股东与其他股东之间不存在关联或

    一致行动关系，第2 位至第10 位股东之间本公司未知其是否存在关联或一

    致行动关系。6

    （三）报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变更。

    三、 董事、监事、高级管理人员情况

    （一） 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况：

    2009 年3 月4 日，胡志伟先生提出因工作调动原因辞去公司副总裁职务。

    （相关公告刊登在2009 年3 月5 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。）

    2009 年4 月21 日，王世平先生提出因个人原因辞去公司董事长职务，但在本届董事会任期内仍

    将以董事身份履行义务。

    2009 年4 月21 日，公司2009 年第一次临时股东大会选举祁玉民先生为公司第七届董事会董事。

    2009 年4 月21 日，公司第七届董事会第十二次会议选举祁玉民先生为公司本届董事会董事长。

    （相关公告刊登在2009 年4 月22 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。）

    2009 年6 月4 日，经公司职工民主推选，华菊耀先生、刘松琪先生、章建美女士当选为公司第八

    届监事会职工代表监事。

    （相关公告刊登在2009 年6 月5 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。）

    2009 年6 月25 日，公司2008 年度股东大会选举祁玉民先生、王世平先生、汤琪先生、雷小阳先

    生、池冶先生、何小华先生、翟锋先生为公司第八届董事会董事；选举程伟先生、惠熙荃女士、张新

    民先生、沈品发先生为公司第八届董事会独立董事；选举于淑君女士、胡春华女士为公司第八届监事

    会股东监事。

    2009 年6 月25 日，公司第八届董事会第一次会议选举祁玉民先生为公司本届董事会董事长；聘

    任汤琪先生为公司总裁；聘任翟锋先生为公司本届董事会董事会秘书；聘任池冶先生、何小华先生、

    翟锋先生、张佐刚先生为公司副总裁，其中池冶先生为常务副总裁。

    2009 年6 月25 日，公司第八届监事会第一次会议选举于淑君女士为公司本届监事会主席。

    （相关公告刊登在2009 年6 月26 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。）

    四、 董事会报告

    (一)、报告期内整体经营情况的讨论与分析

    2009 年上半年，公司遵循年初既定的发展战略，稳步推进汽车销售、新能源等各项主业的经营

    与发展，同时调整公司组织架构，完善内部控制体系，积极开展管理变革。

    上半年，公司继续完善汽车销售网络，中华海狮销售狠抓二级网络建设，建立紧密型直营店，

    快速占领市场，同时合理监督、调控各家库存结构，保证现金流量，提高资金利用率；着力推进宝

    马销售网络拓展工作和新项目开工建设，上半年除有4 家新店正式开业以外，还在合肥、南京、宜

    兴等地筹备建设新店，同时调整机构设置，理顺内部管理体系；全面推进汽车后市场产业发展，完

    善产业链结构。依靠上述举措，公司上半年汽车销量较去年同期有较大增长。

    新能源产业方面，公司投资的首个风电项目内蒙古太仆寺旗风电场运转正常，上半年实际发电

    量完成全年指标的60%；辽宁彰武曲家沟一期和马鬃山风电项目进展顺利，曲家沟33台风机已全部

    吊装完成，马鬃山项目即将完成全部风机吊装工作，伴随彰武项目主要配套工程220kv升压站和输电

    线路的基本完成，近日将实现并网发电；同时，公司积极进行上述项目的国产设备退税和CDM申报

    工作。此外，公司在上半年投资成立了阜新华顺风力发电投资有限公司（即彰武西大营子风电项目），

    该项目已于报告期完成工商登记等程序，进入施工建设阶段。7

    房地产方面，公司在加强项目招商、销售以回笼资金的同时，继续做好房产类存量资产的管理

    工作，并积极寻找与公司投资能力相匹配的潜在优质项目。

    上半年，公司成立了以总裁为首的管理变革工作小组，为达到“资源共享、产业协同和效率效

    益最大化”的目标，在保持现有架构稳定的基础上，精简机构，减少横向管理部门，压缩纵向管理

    层级，对现有产业股权及组织运营架构进行了适时的调整和变革，业务部门实行公司制管理，建立

    了简洁高效的管控体系，提升了公司的内部运行效率，为公司打造新的融资平台，发展扩大融资规

    模奠定了基础。

    报告期内，公司实现营业收入1,353,568,352.31 元，同比减少6.88 %；营业利润20,355,820.58 元，

    同比增加146.26 %；归属于母公司所有者的净利润为19,111,486.41 元，同比增加691.87 %。造成营

    业利润及净利润增加的主要原因是报告期公司出售部分可供出售金融资产获得收益,使报告期利润

    较上年同期有所增加。

    (二)、公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、分产品情况表

    单位：元

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率

    (%)

    营业收入比上

    年同期增减

    （％）

    营业成本比上

    年同期增减

    （％）

    毛利率比上年

    同期增减（％）

    一、行业：

    商业 1,093,469,423.34 1,038,504,343.47 5.03 -11.95 -12.80 0.92

    房地产 15,297,898.00 8,620,965.03 43.65 -3.81 84.68 -27.00

    服务业 28,219,978.52 15,979,213.45 43.38 -27.53 26.58 -24.21

    制造业 258,945,282.56 232,097,862.85 10.37 51.28 43.50 4.86

    新能源 14,737,124.86 2,173,349.15 85.25

    减：内部抵销 57,101,354.97 57,866,813.90 -1.34 297.27 281.49 4.19

    其中：关联交易 4,011,597.70 2,617,297.26 34.76 2.33 20.71 -9.93

    小计 1,353,568,352.31 1,239,508,920.05 8.43 -6.88 -8.51 1.63

    二、产品：

    汽车销售 1,091,806,423.50 1,036,623,781.94 5.05 -12.08 -12.94 0.94

    汽车制造 212,310,371.78 195,057,189.77 8.13 35.10 29.37 4.06

    汽车后市场 60,846,649.84 47,332,462.84 22.21 139.96 136.72 1.06

    风力发电 14,737,124.86 2,173,349.15 85.25 --

    房产销售 15,297,898.00 8,620,965.03 43.65 -3.81 84.68 -27.00

    其他 15,671,239.30 7,567,985.22 51.71 -43.44 98.37 -34.52

    减：内部抵消 57,101,354.97 57,866,813.90 -1.34 297.27 281.49 4.19

    小计 1,353,568,352.31 1,239,508,920.05 8.43 -6.88 -8.51 1.63

    2、主营业务分地区情况

    单位：元

    地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）

    华东 373,753,944.44 27.23

    东北/华北 174,552,465.32 -48.67

    西北/西南 798,469,555.56 20.97

    中南 63,893,741.96 -63.308

    减：内部抵销 57,101,354.97 297.27

    小计 1,353,568,352.31 -6.88

    报告期内，公司主营业务或其结构未发生重大变化，利润构成与上年相比未发生重大变化。公司

    主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比，增加1.63 个百分点，主要是中华车销售及汽车制造的毛利

    率上升,并且公司新增的新能源业务毛利率较高。

    3、报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务。

    4、参股公司经营情况（适用投资收益占公司归属于母公司的净利润10%以上的情况）

    单位：元

    参股公司

    参股公司名称

    本期贡献的投资

    收益

    占上市公司

    净利润的比

    重（％）

    经营范围 净利润

    沈阳李尔汽车座椅内

    饰系统有限公司

    36,541,288.44 191.20

    制造、加工、组装、销售车辆用座

    椅、内饰件等

    91,353,221.10

    沈阳华宝汽车销售服

    务有限公司

    3,163,871.37 16.55 汽车销售及维修 6,327,742.74

    5、经营中的问题与困难及解决方案

    （1）、经营中的问题与困难

    今年上半年，随着适度宽松的货币政策与国家全面刺激内需的政策扶持，尽管汽车消费市场开

    始出现结构性增长，但是极有可能在下半年呈现温和回落的态势，汽车销售业务竞争激烈、利润空

    间狭小的问题依旧严峻。

    2009 年，受经济环境的制约，公司一些非经营性资产变现的可能性较小。在公司风电项目能

    够形成规模效益和稳定产出之前，公司的现金流将面临严峻考验，并可能因此限制和影响公司的对

    外投资规模。

    （2）、 针对上述问题制定的解决方案

    下半年公司除继续全力推进汽车销售网络的建设外，还将通过加强管理、完善服务、降低成本

    等措施，进一步提高4S 店的盈利水平。随着改款后新尊驰及后续新车型的上市，公司还将同步推进

    汽车美容装饰、租赁、售后服务等相关业务，以顺应市场求新求变的潮流。

    新能源方面，公司将继续做好现有投资项目的开发和管理，尽早实现曲家沟及马鬃山风电项目

    的投入运营，加快西大营子项目的工程进度，同时进行彰武后续项目的开发调研，督促风机采购设

    备退税和CDM 申报的进度，加快有利政策的落实，力争早日实现规模效益，增加投资回报。

    随着新投资项目的不断开展，公司流动资金面临严峻考验。对此，公司一方面加强对公司及权

    属公司各项重大拟投资项目的风险评估，以最大限度地降低公司的对外投资风险，另一方面积极探

    索新的融资渠道，解决发展中的资金瓶颈问题。公司将选择最可行和效率最高的再融资方案，并选

    择合适时机加以实施。

    目前，公司正面临着产业细节调整与盈利结构转型的关键时期，对于经营中遇到的困难和问题，

    我们会更加审慎对待，研究科学可行的解决方案，化困难为机遇，使之成为自身发展中的动力。同

    时完善内部控制制度的建设，深化组织架构革新，加强人才队伍建设，以良好的内部机制防范外部

    风险，实现企业长期可持续发展的目标。

    （三）公司投资情况9

    1、报告期内，公司无募集资金投资项目。

    2、报告期内，公司重大非募集资金投资项目

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    1、与中国风电能源投资有限公

    司、协合风电投资有限公司共同

    合资设立阜新华顺风力发电投

    资有限公司

    投资总额：人民币4.59 亿元

    注册资本：人民币1.53 亿元

    其中公司出资：7650 万元

    截止本报告披露日，项目已

    完成工商注册等手续，目前

    项目已开工建设。

    尚未产生收

    益

    2、对上海泓福汽车销售服务有

    限公司增资人民币7000 万元

    注册资本：人民币1.2 亿元 截止本报告披露日，增资工

    作及相关工商变更手续已办

    理完毕。

    报告期，净利

    润为-28.07

    万元

    3、公司全资子公司上海华晨五

    洲电子商务网络有限公司与龙

    口南山投资有限公司共同投资

    设立南京宝利丰汽车销售服务

    有限公司，其中华晨五洲占注册

    资本的51%

    注册资本：人民币3000 万元

    华晨五洲出资：人民币 1530

    万元

    截止本报告披露日，该项目

    公司的工商登记、章程签订

    等工作已办理完毕，目前正

    在建设中。

    尚未产生收

    益

    非募集资金使用情况说明

    （四）公司财务状况、经营成果分析

    1、经营成果及财务状况分析

    单位：元

    项目 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月 增减比率（%） 变动原因

    1 营业利润 20,355,820.58 8,265,985.01 146.26

    2 利润总额 22,048,014.05 7,413,025.37 197.42

    3 净利润 17,959,280.74 3,280,983.71 447.37

    主要原因是报告期公司出售部

    分可供出售金融资产获得收益,

    使报告期利润较上年同期有所

    增加。

    4

    现金及现金等

    价物净增加额 385,939,761.05 -123,671,471.34 412.07

    由于报告期销售商品收到的现

    金增加，使经营活动产生的现金

    净流量较去年同期增加;由于报

    告期公司在辽宁彰武的风电项

    目工程正在建设中,使投资活动

    产生的现金净流量较去年同期

    减少较多;由于在报告期内向银

    行借入的资金比上年同期大幅

    增加,偿还的资金比上年同期减

    少,使筹资活动产生的现金净流

    量较去年同期增加较多。

    项目 期末数 年初数 增减比率（%） 变动原因

    5 在建工程 909,476,722.54 189,454,962.59 380.05

    主要是由于公司位于辽宁彰武

    的风电项目工程正在建设中。

    6 应付帐款 558,131,783.34 275,447,311.95 102.63

    主要是辽宁彰武风电项目新增

    的应付工程款．

    7 长期借款 880,000,000.00 260,000,000.00 238.46

    主要是由于公司建设辽宁彰武

    的风电项目新增借款。10

    2、公司未曾公开披露过本年度盈利预测和经营计划，但在公司2008 年度股东大会网上披露材料中

    预计2009 年度实现营业收入32.39 亿元，并确保盈利。本报告期营业收入为13.54 亿元，同比减少

    6.88 %，完成年度计划的41.79 %。

    五、 重要事项

    （一）公司治理的情况

    为配合监管部门检查要求，报告期内，公司接待了上海证监局监管员对公司的随访。对证监局

    要求的审核材料，公司做到了认真准备、及时提供和详细解释，圆满通过了此次随访检查。此次随

    访检查，对公司提高规范管理水平、完善法人治理结构和健全内部控制制度起到了积极作用。

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会的有关规定和《上海证券交易所

    股票上市规则》等要求，努力提高信息披露质量，确保公司规范运作，维护了公司全体股东的利益。

    （二）报告期实施的利润分配方案执行情况

    公司2008 年度分配方案经2008 年度股东大会通过，以公司2008 年12 月31 日股份总数

    1,455,316,931 股为基数，向公司全体股东以资本公积金转增股本，转增比例为每10 股转增2 股，总

    计转增291,063,386 股。公司于2009 年7 月16 日发布了实施公告，股权登记日为2009 年7 月21 日，

    除权日为2009 年7 月22 日，新增可流通股份上市交易日为2009 年7 月23 日。截止报告披露日，

    上述分配方案已实施完毕，目前公司的总股本为1,746,380,317 股。

    （三）重大诉讼仲裁事项

    上海市第一中级人民法院（以下简称“一中院”）于2001年12月31日受理了本公司诉江西省科环

    高技术产业集团有限公司（以下简称“江西科环”）6000万元股权转让款一案。

    2002年1月29日，一中院开庭审理了此案，判决本公司胜诉，江西科环应返还本公司款项人民币

    6000万元；案件受理费人民币31万元和财产保全费30.052万元均由被告江西科环承担。判决现已生

    效，但截止报告披露日，江西科环无可供执行的资产。公司已依据《企业会计制度》分别于2001年

    报和2002年报对6000万元应收款项共计提了100%坏帐准备。公司仍在努力找寻可供执行的资产。

    相关公告刊登在2002 年1 月1 日、2002 年3 月21 日、4 月29 日、2003 年4 月29 日和8 月

    28 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。

    （四）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、 公司持有其他上市公司股权情况

    证券代

    码

    证券简称 期末持有数

    量（股）

    初始投资金额（元）占该公司股

    权比例（％）

    期末账面值（元）报告期所有者权

    益变动

    会计核算科目

    600609 金杯汽车 73,448,904 212,842,154.18 6.72 310,688,863.92 135,880,472.40 可供出售金融资产

    600833 第一医药 490,776 655,148.62 0.31 3,882,038.16 1,359,449.52 可供出售金融资产

    合计 213,497,302.80 314,570,902.08 137,239,921.92

    2、 公司持有非上市金融企业股权的情况

    持有对象名称 最初投资成本（元） 持股数量(股) 占该公司股权比例(%) 期末账面价值（元）

    广东发展银行注 411,600,000.00 165,616,213 1.4517 411,600,000.00

    注：广东发展银行2008 年度利润分配方案为：每10 股送0.5 股、派现0.244 元（含税）。根据公司

    持有的广发银行股数，公司将获赠红股约828 万股，红利约404.1 万元。8 月5 日，广发银行发放的

    红利约404.1 万元已顺利到帐，截至报告披露日，广发银行送股程序尚在办理中。11

    （五）资产交易事项

    1、 收购资产情况

    报告期内无收购资产情况。

    2、 出售资产情况

    报告期内无出售资产情况。

    （六）重大关联交易

    1、购销商品、提供和接受劳务的重大关联交易

    （1）关联采购

    单位：元 币种：人民币

    关联方 关联

    交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易定价原

    则

    关联

    交易

    价格

    关联交易金额 占同类交

    易金额比

    例

    关联交

    易结算

    方式

    关联交易

    对公司利

    润的影响

    沈阳华晨金杯

    汽车有限公司

    关联

    采购

    中华、金

    杯整车及

    配件

    本着公平交易的

    原则，以市场价格

    作为交易基础

    参照

    市场

    价格

    461,964,200.91 41.79% 银行结

    算 无

    辽宁正国投资

    发展有限公司

    关联

    采购

    中华、金

    杯整车及

    配件

    本着公平交易的

    原则，以市场价格

    作为交易基础

    参照

    市场

    价格

    23,544,674.80 2.13% 银行结

    算 无

    华晨宝马汽车

    有限公司

    关联

    采购

    国产宝马

    整车

    本着公平交易的

    原则，以市场价格

    作为交易基础

    参照

    市场

    价格

    153,379,433.09 13.87%

    银行结

    算 无

    绵阳新晨动力

    机械制造有限

    公司

    关联

    采购 发动机

    本着公平交易的

    原则，以市场价格

    作为交易基础

    参照

    市场

    价格

    13,379,371.59 1.21%

    银行结

    算 无

    合计 —— —— —— —— 652,267,680.39 59.00% —— ——

    （2）、销售、提供劳务等关联交易

    单位：元 币种：人民币

    关联方 关联

    交易

    类型

    关联交

    易内容

    关联交易定价原

    则

    关联交

    易价格

    关联交易金额 占同类交

    易金额比

    例

    关联交

    易结算

    方式

    关联交易对

    公司利润的

    影响

    沈阳华晨金杯汽

    车有限公司

    关联

    销售

    索赔、租

    用及物

    业管理

    本着公平交易的

    原则，以市场价

    格作为交易基础

    参照

    市场

    价格

    2,763,116.73 0.21% 银行

    结算

    华晨宝马汽车有

    限公司

    关联

    销售

    索赔等

    本着公平交易的

    原则，以市场价

    格作为交易基础

    参照

    市场

    价格

    1,240,188.61 0.10% 银行

    结算

    无

    合计 —— —— —— —— 4,003,305.34 0.31% —— ——

    上述关联交易业经公司2008 年度股东大会审议批准。本公司与关联方之间存在长期的配套、销

    售等方面的相互依存关系，关联交易遵照公平、公正的市场原则进行。通过关联交易能够使本公司

    与关联方达到批量规模，提高各自的经济效益，保持日常生产经营正常进行，未对本公司利润造成

    不利影响。

    2、资产收购、出售、股权转让的重大关联交易

    报告期内无重大关联交易。12

    3、关联债权、债务往来、担保等事项

    （1）关联担保事项

    公司关联担保事项情况详见本报告“五、重要事项”之“（十）担保情况”。

    （2）非经营性关联债权债务往来

    单位：元

    关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    向关联方提

    供资金发生

    额

    向关联方提供

    资金余额

    关联方向上市

    公司提供资金

    发生额

    关联方向上市

    公司提供资金

    余额

    绵阳新晨动力机械有限公司 80,000,000.00

    民生投资信用担保有限公司 57,390,000.00

    阜新华顺风力发电有限公司 33,834,407.00 33,834,407.00

    沈阳华宝汽车销售服务有限公司 10,582,343.41

    合计 33,834,407.00 44,416,750.41 137,390,000.00

    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0

    上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 0

    （七）托管情况

    报告期内，公司无重大托管事项。

    （八）承包情况

    报告期内，公司无重大承包事项。

    （九）租赁情况

    报告期内，公司无重大租赁事项。

    （十）担保情况

    单位:万元 币种：人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象名称 发生日期 担保金额

    担保

    类型

    担保期

    担保是否已

    经履行完毕

    是否为关联方担保

    （是或否）

    报告期内担保发生额合计 （不包括对子公司的担保） 0

    报告期末担保余额合计 (A) （不包括对子公司的担保） 0

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对控股子公司担保发生额合计 105,882.2

    报告期末对控股子公司担保余额合计 (B) 105,388.2

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额 (A+B) 105,388.2

    担保总额占公司净资产（归属于母公司）的比例 60.69%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 (C) 0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 (D) 11,689.7

    担保总额超过净资产50％部分的金额 (E) 2,461.4

    上述三项担保金额合计 (C+D+E) 14,151.113

    （十一）委托理财

    报告期内，公司无委托理财事项。

    （十二）其他重大合同

    2009 年4 月2 日，公司下属企业绵阳华瑞汽车有限公司与绵阳新晨动力机械有限公司签订了关

    于追加2008 年度向其采购金额人民币2250 万元左右的发动机的关联交易《协议书》。

    2009 年4 月28 日，公司与沈阳华晨金杯汽车有限公司签订了关于2009 年度向其采购20 亿元

    左右中华、金客产品及配件的关联交易《协议书》；公司与辽宁正国投资发展有限公司签订了关于

    2009 年度向其采购4000 万元左右中华、金杯（整车）的关联交易《协议书》。公司下属企业绵阳华

    瑞汽车有限公司与绵阳新晨动力机械有限公司签订了关于2009 年度向其采购3000 万元左右发动机

    的关联交易《购销合同》。

    相关公告刊登在2009 年4 月4 日、4 月30 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》

    上。

    （十三）聘任、解聘会计师事务所情况

    经2008 年度股东大会审议批准，公司续聘深圳鹏城会计师事务所有限公司为公司2009 年度财

    务报告审计会计师事务所，聘期一年。

    （十四）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有被中国证监会稽查、

    中国证监会行政处罚、通报批评，上海证券交易所公开谴责的情形。

    （十五）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    1、公司曾经于第七届董事会第九次会议及2007 年度股东大会审议通过了向华晨汽车集团控股

    有限公司下属沈阳华晨金杯汽车有限公司（简称“华晨金杯”）转让公司持有的绵阳华瑞汽车有限公

    司（简称“绵阳华瑞”）100%股权的议案，并授权管理层签署相关协议。经过与华晨金杯多次研究，

    及公司董事会第二十五次临时会议审议批准，决定对上述股权转让方案进行适当调整。调整方案为：

    公司全资子公司上海五龙汽车零部件投资有限公司和绵阳新华内燃机集团股份有限公司分别将其持

    有的绵阳华瑞4.2%和55.8%的股权转让给华晨金杯，转让价格分别为人民币384.8 万元和5110 万元，

    共计5494.8 万元。同时，董事会同意授权公司经营管理层签订相关股权转让协议。公司第七届董事

    会第二十五次临时会议和2008 年度股东大会审议通过了上述议案，截至报告披露日，该事项尚未实

    施。

    2、公司分别于第七届董事会第二十四次会议及2008 年度股东大会上审议通过了将公司持有的

    民生投资信用担保有限公司44%股权以人民币3.3 亿元的价格转让给辽宁正国投资发展有限公司（简

    称“辽宁正国”），公司于2009 年4 月27 日与辽宁正国签订了《关于转让民生投资信用担保有限

    公司股权的协议》。截至报告披露日，该事项尚未实施完毕。14

    （十六）重要事项索引

    事 项 报刊名称 版面 日期 互联网网址

    上海证券报 C44 版

    中国证券报 D003 版

    彰武风电项目合作方股

    东变动事项公告

    证券时报 D27 版

    2009 年3 月20 日

    上海证券报 20 版

    中国证券报 C018 版

    第七届董事会第十一次

    会议决议暨召开09 年

    第一次临时股东大会公

    告 证券时报 B14 版

    2009 年4 月4 日

    上海证券报 20 版

    中国证券报 C018 版 追加2008 年度日常关

    联交易公告

    证券时报 B14 版

    2009 年4 月4 日

    上海证券报 20 版

    担保公告 中国证券报 C018 版

    证券时报 B14 版

    2009 年4 月4 日

    上海证券报 C13 版

    09 第一次临时股东大中国证券报 C11 版

    会决议公告

    证券时报 C9 版

    2009 年4 月22 日

    上海证券报 C13 版

    中国证券报 C11 版 第七届董事会第十二次

    会议决议公告

    证券时报 C9 版

    2009 年4 月22 日

    上海证券报 C13 版

    对外投资公告 中国证券报 C11 版

    证券时报 C9 版

    2009 年4 月22 日

    上海证券报 C90 版

    中国证券报 C10 版 转让民生担保股权的关

    联交易公告

    证券时报 A12 版

    2009 年4 月29 日

    上海证券报 C61 版

    中国证券报 D119 版 第七届董事会第十三次

    会议决议公告

    证券时报 D47 版

    2009 年4 月30 日

    上海证券报 C61 版

    中国证券报 D119 版 第七届监事会第十一次

    会议决议公告

    证券时报 D47 版

    2009 年4 月30 日

    上海证券报 C61 版

    2009 年度日常关联交中国证券报 D119 版

    易公告

    证券时报 D47 版

    2009 年4 月30 日

    上海证券报 C61 版

    2009 年度采购宝马整中国证券报 D119 版

    车关联交易公告

    证券时报 D47 版

    2009 年4 月30 日

    上海证券报 27 版

    股权质押公告 中国证券报 C010 版

    证券时报 27 版

    2009 年5 月16 日

    担保公告 上海证券报 27 版 2009 年5 月16 日

    http://www.sse.com.cn

    “上市公司公告”栏目

    http://www.600653.com.cn

    “新闻动态”栏目中的

    “公司公告”15

    中国证券报 C010 版

    证券时报 27 版

    上海证券报 C20 版

    中国证券报 C10 版

    第七届董事会第二十五

    次临时会议暨召开公司

    2008 年度股东大会通

    知的公告

    证券时报 A12 版

    2009 年6 月5 日

    上海证券报 C20 版

    中国证券报 C10 版

    关于调整绵阳华瑞股权

    转让方案的关联交易公

    告 证券时报 A12 版

    2009 年6 月5 日

    上海证券报 C20 版

    中国证券报 C10 版 第七届监事会第十二次

    会议决议公告

    证券时报 A12 版

    2009 年6 月5 日

    上海证券报 C20 版

    监事会公告 中国证券报 C10 版

    证券时报 A12 版

    2009 年6 月5 日

    上海证券报 C12 版

    中国证券报 B05 版 第七届董事会第二十六

    次临时会议决议公告

    证券时报 B3 版

    2009 年6 月23 日

    上海证券报 C19 版

    08 年度股东大会决议中国证券报 D011 版

    公告

    证券时报 D10 版

    2009 年6 月25 日

    上海证券报 C19 版

    中国证券报 D011 版 第八届董事会第一次会

    议决议公告

    证券时报 D10 版

    2009 年6 月25 日

    上海证券报 C19 版

    中国证券报 D011 版 第八届监事会第一次会

    议决议公告

    证券时报 D10 版

    2009 年6 月25 日

    上海证券报 C19 版

    中国证券报 D011 版 对泓福汽销进行更名并

    增资的公告

    证券时报 D10 版

    2009 年6 月25 日

    上海证券报 C19 版

    对外投资公告 中国证券报 D011 版

    证券时报 D10 版

    2009 年6 月25 日16

    六、财务报告（未经审计）

    上海申华控股股份有限公司

    财务报表附注

    单位：人民币元

    附注一、公司简介

    （一）公司概况

    上海申华控股股份有限公司（以下简称本公司或公司）注册地为中国上海市宁波路1 号，公司

    《企业法人营业执照》的编号为310000000008684，注册资本人民币1,455,316,931.00 元。法定代表

    人：祁玉民。

    （二）公司历史沿革

    本公司于1986 年7 月成立，原名为上海申华电工联合公司，先后于1992 年3 月更名为上海申

    华实业股份有限公司，1999 年11 月更名为上海华晨集团股份有限公司，2002 年3 月更名为上海申

    华控股股份有限公司。经中国人民银行上海市分行（87）沪人金股字第26 号文批准，于1987 年3

    月20 日向社会公开发行股票。经中国证券监督管理委员会证监字(2000)249 号文批准，2001 年2 月

    公司以1999 年末总股本为基础，每10 股配售3 股，并于2001 年5 月，以配股后总股本为基数，每

    10 股送2.3 股。2002 年6 月28 日公司以808,509,406 股为基数，以资本公积按每10 股转增8 股转

    增股本，共计646,807,525 股。截至期末，公司的股本总额为1,455,316,931.00 元，全部股份均为上

    市流通股。

    （三）公司所处行业、经营范围、主要产品及提供的劳务

    所处行业：综合类。

    经营范围：实业投资、兴办各类经济实体、国内商业（除专项审批规定）、附设各类分支机构、

    汽车（不含小轿车）及配件销售，项目投资，投资控股，资产重组，收购兼并及相关业务咨询（上

    述经营范围涉及审批或许可经营的凭审批件和许可证经营）。

    （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

    本公司财务报告业经本公司2009 年8 月26 日第八届董事会第二次会议批准对外报出。

    附注二、财务报表的编制基础

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其

    他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    附注三、遵循企业会计准则的声明

    本公司郑重声明：本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公

    司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    附注四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    1.会计年度

    本公司会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。

    2.记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。17

    3.会计确认、计量和报告基础及计量属性

    本公司以权责发生制为基础、以持续经营为前提进行会计确认、计量和报告，分期结算账目和

    编制财务会计报告。

    本公司一般采用历史成本计量模式，但在符合《企业会计准则》要求，且公允价值能够可靠取

    得的情况下，在金融工具、非共同控制下的企业合并、债务重组及非货币性资产交换等方面使用公

    允价值计量模式。

    4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

    现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。

    现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

    换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

    5.外币业务核算方法

    本公司对于发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率折合为本位币记账。

    期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属

    于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其

    他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率

    折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易

    发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。

    6.金融资产和金融负债

    金融资产和金融负债的分类

    本公司的金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括

    交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷

    款及应收款项、可供出售金额资产四类。

    本公司的金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括

    交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。

    金融工具的确认和后续计量

    金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益

    的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，

    相关交易费用计入初始确认金额。

    本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交

    易费用。但下列情况除外：

    a.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量；

    b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩

    并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：

    a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量；

    b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具

    结算的衍生金融负债，按照成本计量。

    金融工具公允价值的确定方法

    存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活

    跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最

    近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现

    法和期权定价模型等。

    金融资产转移的确认和计量18

    金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；

    本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有

    者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移

    金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，

    继续确认所转移金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。

    金融资产减值

    资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的

    账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

    金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

    a.发行人或债务人发生严重的财务困难；

    b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    c.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；

    d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

    e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    f.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    g.其他表明应收款项发生减值的客观证据。

    （1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量

    持有至到期投资、贷款以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金

    流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，确

    认减值损失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，可单独进行减值测试，或与经单独测试

    未发生减值的金融资产一起，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客

    观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。

    （2）应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。

    （3）可供出售金融资产减值损失的计量

    可供出售金融资产发生减值的，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权

    益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须

    通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于

    账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的减值损失，在以后会计期间不

    得转回。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认

    原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。

    7.坏账准备核算方法

    （1）应收款项坏账的确认标准。

    ①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项。

    ②债务人逾期未履行偿债义务，且有确切证据表明无法收回的应收款项。

    对符合上述标准之一的应收款项，根据本公司管理权限，由公司经理提交书面材料，由董事会

    或股东大会批准，冲销已提取的坏账准备。

    （2）应收款项坏账损失的核算方法。

    公司于报告期末，采用备抵法对应收款项的坏账损失进行核算。19

    （3）应收款项坏账准备的计提方法和计提比例。

    公司坏账准备的计提方法为“账龄分析法”并结合个别认定法，按账龄分别估计的提取比例如下：

    账 龄 计提比例%

    一年以内 0.5

    一至二年 1

    二至三年 5

    三至四年 10

    四至五年 30

    五年以上 50

    8.存货核算方法

    （1）存货的分类

    存货分类为：原材料、周转材料、在产品、库存商品、在途物资、开发产品等。

    （2）取得存货的初始计量：存货按其成本进行初始计量。

    ①外购的存货成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及使存货达到目前

    场所和状态所发生的其他可归属于存货采购成本的费用。

    ②加工的存货成本，包括采购成本、直接人工以及按照一定方法分配的制造费用以及使存货达

    到目前场所和状态所发生的其他可归属于存货加工成本的费用。

    ③发生的与存货相关的下列费用，公司在其发生时确认为当期损益，不计入存货成本：

    ——非正常消耗的直接材料、直接人工和制造费用

    ——仓储费用（不包括在生产过程中为达到下一个生产阶段所必需的费用）

    ——不能归属于使存货达到目前场所和状态的其他支出

    （3）确定发出存货成本所采用的方法：

    ①发出的除低值易耗品和包装物以外的存货（如原材料、库存商品等）的成本，采用加权平均

    法核算。

    ②发出的低值易耗品和包装物成本，采用一次转销法核算。

    （4）存货可变现净值的确定依据。

    ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该

    存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

    ②为生产而持有的材料、在产品或自制半成品等需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过

    程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关

    税费后的金额，确定其可变现净值。

    （5）存货跌价准备的计提方法。

    ①公司在报告期末，对存货进行全面清查。清查后，存货成本高于其可变现净值的，按其差额

    计提存货跌价准备，计入当期损益；存货成本低于其可变现净值的，按其成本计量，不计提存货跌

    价准备，但原已计提存货跌价准备的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当

    期损益。

    ②存货跌价准备通常按单个存货项目计提。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计

    提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的、且

    难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

    9.长期股权投资核算方法

    长期股权投资的计价20

    （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价

    的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长

    期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，

    调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的

    份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投

    资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    B.非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：

    a.一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付

    出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    b.通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    c.购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。

    d.在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项

    很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。

    （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定

    其初始投资成本：

    a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成

    本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或

    协议约定价值不公允的除外。

    d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长

    期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币性资产交换不具有商业

    实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。

    e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应支付的相关税费确定。

    收益确认方法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重

    大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本

    公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。

    采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所

    获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金

    股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回冲减投资的账面价值。

    采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或

    应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的

    账面价值。

    处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。

    10.投资性房地产

    投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。

    (1) 投资性房地产按照成本进行初始计量：

    1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。

    2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出

    构成。21

    3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

    (2) 后续计量

    与投资性房地产有关的后续支出，如与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且该投

    资性房地产的成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本；否则在发生时计入当期损益。

    本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

    (3) 折旧及减值准备

    本公司的投资性房地产中房屋建筑物比照固定资产－房屋建筑物的折旧和减值准备执行，土地

    比照无形资产－土地使用权的摊销年限执行。具体如下：

    类别 残值率（％） 预计使用年限（年） 年折旧（摊销）率（%）

    房屋建筑物 4-10 20-46 2.09-4.50

    土地使用权 - 40 2.50

    11.固定资产核算方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的

    有形资产。

    固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产

    达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业

    人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃置费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固

    定资产的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

    固定资产折旧采用年限平均法计算，并根据各类固定资产的原值、预计使用寿命和预计净残值

    （预计净残值率为原值的0%-10%）确定折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照

    该项固定资产尚可使用年限、预计残值重新计算确定折旧率。已全额计提减值准备的固定资产，不

    再计提折旧。现行分类折旧率如下：

    固定资产类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率（%）

    房屋建筑物 20-50 1.92-4.80

    通用设备 5-14 6.86-20

    运输设备 5-10 9.50-20

    专用设备 5-20 4.80-20

    其他设备 5-10 9.50-20

    无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲

    置固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。

    如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融

    资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上

    可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应

    付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。

    租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。

    符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价

    值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固

    定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    12.在建工程核算方法22

    （1）在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及

    安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。

    （2）本公司建造的建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

    13.无形资产核算方法

    （1）无形资产计价方法：

    一般按取得时的实际成本入账；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发

    生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资

    产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，

    并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币

    性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产

    交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产

    的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相

    关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

    投资者投入的无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值

    不公允的除外。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以

    非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计。

    类别 使用寿命

    土地使用权 按权利期限

    电脑软件 5年或者10 年

    每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    （3）使用寿命不确定的无形资产的使用寿命不确定的依据。

    经过各种努力仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，将其作为使用寿命不确定

    的无形资产。

    截止本年末，本公司无使用寿命不确定的无形资产。

    （4）内部研究开发项目确认为无形资产的条件。

    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，不确认为无形资产。

    内部研究开发项目开发阶段的支出，在同时满足下列条件时，确认为无形资产：

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资

    产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售

    该无形资产；

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    14.商誉

    商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非

    同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的23

    差额。

    企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过

    投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。

    15.长期待摊费用核算方法

    长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1 年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项

    目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目

    的摊余价值全部计入当期损益。

    长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。

    16.资产减值准备确定方法和计提依据

    本公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定：

    资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生

    重大变化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值

    损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的

    无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处

    置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估

    计其可收回金额，如果难以对单项资产的可回收金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资

    产组的可收回金额。

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    商誉减值的处理：商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉的账面

    价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉

    的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资

    产组组合进行减值测试，确认相应的商誉减值损失。

    17.资产组的确定方法

    资产组的认定

    本公司对资产组的认定是以其产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流

    入为依据，并结合本公司管理生产经营活动的方式和资产的持续使用或者处置方式等。

    资产组的减值

    a.本公司对资产组账面价值的确定基础与其可收回金额的确定方式相一致。

    b.本公司资产组账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊至资产组的资产账

    面价值，通常不包括已确认负债的账面价值，但如不考虑该负债就无法确定资产组可收回金额的除

    外。

    c.本公司对资产组可收回金额的确定是按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预

    计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    d.资产负债表日，本公司对资产组进行减值测试。按资产组或资产组组合的可收回金额低于其

    账面价值的差额确认资产减值损失；计提资产组的减值准备先抵减分摊至资产组或资产组组合中商

    誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比

    例抵减其他各项资产的账面价值，并作为各单项资产的减值损失处理计入当期损益；抵减后的各资

    产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该资产预

    计未来现金流量的现值和零，因此而导致的未能分摊的减值准备，按相关资产组或资产组组合中其

    他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。24

    18.借款费用的核算方法

    借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊

    销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。

    借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，则予以资本化，计入相关资产

    成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，

    是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投

    资性房地产和存货（仅指购建和生产过程超过一年的存货）等资产。

    借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化：

    a.资产支出已经发生；

    b.借款费用已经发生；

    c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的，

    则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。购建或

    生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，以后发生的借款费用计

    入当期损益。

    资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

    的期间不包括在内。

    资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，专门借款当期实际

    发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投

    资收益后的金额确认为资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根

    据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确

    定资本化金额；资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    19.收入确认原则

    （1）销售商品收入。

    公司在销售商品收入同时满足下列条件时，确认销售收入的实现：

    ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

    ③收入的金额能够可靠地计量；

    ④相关的经济利益很可能流入公司；

    ⑤相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量。

    （2）提供劳务收入。

    ①公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务

    收入。

    提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量、相

    关的经济利益很可能流入企业、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能

    够可靠地计量。

    提供劳务交易的完工进度选择采用：已经发生的成本占估计总成本的比例。

    ②公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，如已经发生的劳务成本预计能够

    得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；如已

    经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，不确认提供劳务收入，并将已经发生的劳务成本计入当

    期损益。

    （3）房地产销售收入。25

    在房产完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方付款证明并交付使用是确认销售收入的

    实现。

    （4）让渡资产使用权收入。

    公司在让渡资产使用权收入同时满足下列条件时，确认让渡资产使用权收入的实现：

    ①相关的经济利益很可能流入公司；

    ②收入的金额能够可靠地计量。

    20.政府补助

    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。

    本公司对于与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计

    入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损

    失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费

    用或损失的，直接计入当期损益。

    21.所得税的会计处理方法

    本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者

    权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

    递延所得税资产的确认

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差

    异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

    a.该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差

    异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    递延所得税负债的确认

    本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交

    易中产生的：

    a.商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易

    不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间

    能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收

    回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的

    所得税影响。

    递延所得税资产减值

    本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获

    得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很

    可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    22.利润分配方法

    本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：

    项 目 计提比例

    提取法定公积金 10%

    提取任意盈余公积金 由股东大会决定26

    支付普通股股利 由股东大会决定

    2006 年1 月1 日后，根据《公司法》和财政部“财企(2006)67 号”文的有关规定，本公司不再实

    行公益金制度，公益金结余转入法定盈余公积金管理使用。

    23.合并财务报表的编制基础和编制方法

    子公司自本公司取得对其实质性控制权开始被纳入合并报表，直至该控制权从本公司内转出。

    对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期

    的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，

    同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理，非同一控制下的企业合并采用购买法进行会

    计处理。合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公

    司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    附注五、本公司税项

    1、本公司主要适用的税种和税率：

    税 种 计提基数 税率（%）

    增值税 应税销售额 17

    消费税 应税销售额 5

    土地增值税 注 房地产销售收入-扣除项目金额 超率累进税率30-60

    营业税 应税营业额 5

    所得税 应纳税所得额 15、18、25

    注：本公司下属子公司重庆盛吉置业发展有限公司实际征收率为普通住宅按收入1%、商业用房

    按收入2%征收土地增值税。

    2、税负减免：

    （1）绵阳华祥机械制造有限公司属社会福利企业，享受国家税收优惠政策。

    （2）重庆宝盛汽车销售服务有限公司

    根据重庆市高新技术产业开发区国家税务局发出的减、免税批准通知书，按国家西部大开发减

    免政策自2008年1月1日起至2010年12月31日止，减按15%征收企业所得税。

    （3）重庆富华汽车销售有限公司根据国家西部大开发减免政策，实际按15%缴纳企业所得税。

    （4）上海华晨五洲电子商务网络有限公司、上海五龙汽车零部件投资有限公司、上海申华房地

    产开发有限公司根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发[2007]39号），自2008

    年1月1日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5年内逐步过渡到法定税率。其中：享

    受企业所得税15%税率的企业，2008年按18%税率执行，2009年按20%税率执行，2010年按22%税率

    执行，2011年按24%税率执行，2012年按25%税率执行。

    （5）太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司

    根据内蒙古自治区国家税局关于《太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司享受西部大开发企

    业所得税优惠政策的批复》（内国税所函[2009]35 号），同意其从2008 年度起至2010 年度享受西部

    大开发“免二减三”企业所得税优惠政策。

    附注六、本公司合并范围及合并范围的确定

    （一）本公司合并范围的确定依据

    本公司合并财务报表的合并范围按以控制为基础加以确定。

    (1) 控制，是指一个企业能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经27

    营活动中获取利益的权利。

    （2）“能够控制的子公司”的认定。

    当公司拥有的被投资单位的股权，满足下列条件之一的，公司视为能够控制被投资单位，将其

    认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。

    1）公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权（有证据表明公司不能控制被

    投资单位的除外）。

    2）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，公司拥有被投资单位半数以上的表决权。

    3）根据被投资单位的公司章程或协议，公司有权决定被投资单位的财务和经营政策。

    4）公司有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。

    5）公司在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

    （3）子公司少数股东权益的处理。

    公司将子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所

    有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

    公司将子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股

    东损益”项目列示。

    （4）子公司少数股东分担的投资损失的处理。

    当子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份

    额，公司将其余额应当分别下列情况进行处理：

    1）子公司公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余

    额冲减少数股东权益。

    2）子公司公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额冲减母公司的所有者权益。

    该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，

    全部归属于母公司的所有者权益。

    （5）报告期内增减子公司的处理。

    公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产

    负债表的期初数，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

    公司在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并

    资产负债表的期初数，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

    公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该

    子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润

    本公司纳入合并范围的子公司全部为本公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位。

    （二）所控制的境内外所有子公司情况及合并范围：

    1.纳入合并财务报表范围的子公司

    1) 通过同一控制下企业合并取得的子公司：

    本公司无通过同一控制下企业合并取得的子公司。

    2) 通过非同一控制下企业合并取得的子公司：

    持股比例（%）

    子公司名称 注册地

    注册资

    本（万

    元）

    经营范围

    实际投资

    额（万元）

    直接 间接是否合并

    上海华安投资有限公司 上海 10,000 实业投资 10,000 100 合并28

    持股比例（%）

    子公司名称 注册地

    注册资

    本（万

    元）

    经营范围

    实际投资

    额（万元）

    直接 间接是否合并

    上海申华晨宝汽车有限公司（原名：上海华

    晨五洲电子商务网络有限公司）

    上海 8,300 实业投资 8,300 100 合并

    上海申华房地产开发有限公司 上海 20,000 房地产开发 20,000 90 10 合并

    上海申华黄浦物业发展公司 上海 1,000 物业管理 1,000 100 - 合并

    上海申华金融大厦有限公司 上海 1,000 物业管理 750 75 - 合并

    上海泓福汽车销售服务有限公司 上海 5,000 商业批零 5,000 90 10 合并

    上海五龙汽车零部件投资有限公司 上海 56,200 投资零部件销售56,200 95 5 合并

    重庆宝盛汽车销售服务有限公司 重庆 1,500 汽车销售、维修765 - 51 合并

    上海正美亚纳米超细材料有限公司 上海 1,500 超细材料生产、销售1,050 70 -

    未纳入合

    并范围

    北京中基教育软件有限责任公司 北京 6,000 计算机软硬件开发3,300 55 - 合并

    上海华晨汽车租赁有限公司 上海 1,000 汽车租赁等 1,380 - 100 合并

    合峰（湖南）投资咨询有限公司 湖南 USD50 国内外投资咨询等USD37.5 - 75 合并

    重庆盛吉置业发展有限公司 重庆 2,000 房地产开发经营等1,100 55 合并

    上海申华金融俱乐部有限公司 上海 180 娱 乐 180 - 100 合并

    绵阳新华内燃机集团有限公司 四川 5,189 内燃机及汽车配件5,800 - 100 合并

    四川明友汽车服务有限公司 四川 1,800 汽车销售等 1,788 - 100 合并

    合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 合肥 2,900 汽车销售、维修1,595 - 55 合并

    北京中基世纪通网络技术有限公司 北京 525 通讯网络信息咨询430.80 - 100 合并

    重庆富华汽车销售有限公司 重庆 3,000 汽车销售维修等2,642.12 - 100 合并

    重庆峰盛物业管理有限公司 重庆 50 物业管理 49.5 - 99 合并

    四川明友汽车装饰用品有限公司 四川 200

    汽车装饰及零配件

    销售

    190.45 - 100 合并

    绵阳华瑞汽车有限公司 四川 2,000 汽车零配件制造4,668.8 - 100 合并

    绵阳华祥机械制造有限公司 四川 1,500 机械制造 1,500 - 100 合并

    南通欧亚车业有限公司 南通 500 汽车销售等 395 100 合并

    绵阳明友华晨汽车销售服务有限公司 绵阳 500 汽车销售 500 100 合并

    乐山明友联合汽车销售服务有限公司 乐山 400 汽车销售 395.35 100 合并

    宁波华龙益达汽车销售服务有限公司 宁波 500 汽车销售 255 51 合并

    温州龙泰汽车销售服务有限公司 温州 500 汽车销售等 255 51 合并

    芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 芜湖 1,000 汽车销售 550 55 合并

    上海申华诺宇医用汽车有限公司 上海 2,000

    改装医用汽车销售

    等

    1,400 70 合并

    蚌埠宝利丰汽车销售服务有限公司 蚌埠 300 汽车销售 300 100 合并

    太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司

    太仆寺旗

    宝昌镇

    13,600

    开发、建设、运营风

    力发电场等

    6,936 51 合并

    阜新联合风力发电有限公司 阜新 17,550

    开发、建设、运营风

    力发电场等

    8,950.50 51 合并

    阜新申华协合风力发电有限公司 阜新 16,000

    开发、建设、运营风

    力发电场等

    8,160 51 合并

    上海丽途汽车维修服务有限公司 上海 1,000

    汽车快修；汽车租赁

    （除客运车辆）等

    1,000 100 合并29

    持股比例（%）

    子公司名称 注册地

    注册资

    本（万

    元）

    经营范围

    实际投资

    额（万元）

    直接 间接是否合并

    上海丽途旅游服务管理有限公司 上海 650 旅游服务 500 76.92 合并

    宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司 宜兴 1500 汽车销售 765 51 合并

    2.未纳入合并财务报表范围的子公司（金额单位：人民币元）

    (1)上海正美亚纳米超细材料有限公司

    1）未合并的原因

    上海正美亚纳米超细材料有限公司已于2005 年进行清算，详见附注十四、1。

    2）对财务状况及经营成果的影响：

    项 目 2009-6-30

    资产总额 4,477,761.29

    当期销售收入总额 -

    当期净利润 -6,606.30

    3.本年度合并报表范围的变更情况

    （1）本年度合并范围增加的情况

    1）上海丽途旅游服务管理有限公司

    本公司全资子公司上海华晨汽车租赁有限公司（简称“汽车租赁”）对其联营公司上海丽途旅游

    服务管理有限公司（简称“丽途旅游”）进行增资，丽途旅游注册资本由人民币300 万元增至650 万

    元，汽车租赁对其的投资由150 万元增至500 万元，增资后汽车租赁对丽途旅游的投资比例由50%

    增至76.92%。增资的工商变更登记手续于2009 年1 月16 日完成，自2009 年1 月31 日起纳入合并

    报表范围。

    2）宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司

    公司与宁波市鄞州区永泽汽车服务有限公司及宜兴菁莹环保科技有限公司共同出资设立宜兴宝

    利丰汽车销售服务有限公司，注册资本为人民币1,500 万元，本公司出资765 万元，占51%股权。

    该公司于2009 年4 月28 日注册成立，自成立之日起纳入合并报表范围。

    （2）本公司购买及新增合并子公司对报告期（日）财务状况和经营成果的影响，具体情况披露

    如下：

    1） 购买及新增合并的子公司财务状况

    上海丽途旅游服务管理有限公司 宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司

    项目

    2009-1-31 2009-6-30 新成立 2009-6-30

    流动资产 5,279,852.30 6,655,014.08 4,095,179.75

    非流动资产 1,175,617.99 1,075,867.03 6,096,685.08

    资产总计 6,455,470.29 7,730,881.11 10,191,864.83

    流动负债 2,729,174.73 5,291,222.37 -4,194.20

    非流动负债

    负债合计 2,729,174.73 5,291,222.37 -4,194.20

    所有者权益合计 3,726,295.56 2,439,658.74 10,196,059.03

    2) 被购买及新增合并子公司自购买日（合并日）至报告期末止的经营成果

    项 目 上海丽途旅游服务管理有限公司 宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司30

    营业收入 944,202.66

    营业利润 -1,199,829.24 -393,940.97

    利润总额 -1,194,381.19 -393,940.97

    所得税 9,652.06

    净利润 -1,204,033.25 -393,940.97

    附注七、合并财务报表重要项目的说明

    1、货币资金

    2009-6-30 2009-1-1

    项目 原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币

    一、现金

    人民币 1,668,943.70 2,002,948.39

    现金小计 1,668,943.70 2,002,948.39

    二、银行存款

    人民币 702,696,335.90 297,580,369.10

    美元 640.10 6.8319 4,373.10 379.10 6.8346 2,591.00

    欧元 15.35 9.6408 147.99 15.50 9.659 149.71

    港币 16,601.89 0.8815 14,634.57 25,544,964.94 0.88189 22,527,849.13

    银行存款小计 702,715,491.56 320,110,958.94

    三、其他货币资金

    人民币 285,660,728.20 251,548,728.36

    其他货币资金小计 285,660,728.20 251,548,728.36

    合 计 990,045,163.46 573,662,635.69

    (1)其他货币资金中银行承兑汇票保证金277,847,354.53 元，存出投资款3,808,689.34 元，其他

    保证金4,004,684.33 元。

    (2) 货币资金期末数比年初数增加416,382,527.77 元，增长72.58%，主要原因系销售收现增加

    及银行借款增加。

    (3)货币资金中质押情况详见附注十。

    2.交易性金融资产

    项目 2009-6-30 2009-1-1

    交易性权益工具投资 3,097,117.85 4,895,123.68

    3、应收票据

    项目 2009-6-30 2009-1-1

    银行承兑汇票 103,041,039.00 126,203,327.00

    截止2009 年6 月30 日，应收票据余额中无应收持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股

    东单位的票据。31

    4、应收账款

    （1）应收账款风险分析：

    结 构 2009-6-30 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的应收账款 24,364,097.26 24.32% 1,895,647.22 22,468,450.04

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后该组合的风险较大的应

    收账款

    4,454,616.43 4.45% 4,454,616.43 -

    其他单项金额不重大的应收账款 71,380,210.46 71.23% 2,581,414.47 68,798,795.99

    合 计 100,198,924.15 100.00% 8,931,678.12 91,267,246.03

    结 构 2009-1-1 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的应收账款 13,849,351.94 17.28% 2,020,073.49 11,829,278.45

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后该组合的风险较大的应

    收账款

    4,454,616.43 5.55% 4,454,616.43 -

    其他单项金额不重大的应收账款 61,854,404.78 77.17% 2,427,255.51 59,427,149.27

    合 计 80,158,373.15 100.00% 8,901,945.43 71,256,427.72

    ①本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准

    为500 万元。

    ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依

    据为有明显特征表明该等款项难以收回。

    （2）应收账款账龄分析：

    2009-6-30 2009-1-1

    账龄

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    一年以内 70,404,681.81 70.26% 339,168.89 48,235,985.82 60.17% 242,654.51

    一至二年 12,480,600.32 12.46% 949,750.99 14,537,434.03 18.14% 1,091,841.64

    二至三年 4,193,200.14 4.19% 1,082,243.75 5,431,992.11 6.78% 1,144,183.35

    三至四年 2,149,407.38 2.14% 203,441.23 981,926.69 1.22% 66,192.67

    四至五年 2,100,242.95 2.10% 557,280.22 2,100,242.95 2.62% 557,280.22

    五年以上 8,870,791.55 8.85% 5,799,793.04 8,870,791.55 11.07% 5,799,793.04

    合计 100,198,924.15 100.00% 8,931,678.12 80,158,373.15 100.00% 8,901,945.43

    （3）截止2009 年6 月30 日前五名欠款单位情况：

    单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容

    西藏琦杰汽车服务有限公司 10,272,250.00 1 年以内 货款

    沈阳华晨金杯汽车有限公司 8,078,875.28 1 年以内 货款32

    河北任县教育局 6,012,971.98 1-3 年 软件开发费

    宁波圆通网络科技有限公司 3,850,375.23 5 年以上 软件开发费

    绵阳新华内燃机股份有限公司 3,542,439.01 1 年以内 货款

    合 计 31,756,911.50

    截止2009 年6 月30 日欠款前五名金额合计为31,756,911.50 元，占应收账款总额的31.69%。

    （4）截止2009 年6 月30 日，应收账款余额中无应收持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的

    股东单位的款项。

    5、预付款项

    2009-6-30 2009-1-1

    账龄结构

    金额比例金额比例

    1 年以内 271,406,963.39 99.98% 272,610,434.93 92.46%

    1 至2 年 56,348.20 0.02% 22,244,695.33 7.54%

    合计 271,463,311.59 100.00% 294,855,130.26 100.00%

    截止2009 年6 月30 日，预付款项余额中预付持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股

    东单位款项详见附注九。

    6、其他应收款

    （1）其他应收款风险分析：

    结 构 2009-6-30 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的其他应收款 287,823,101.74 84.81% 105,067,505.61 182,755,596.13

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的其他应收款

    16,185,880.64 4.77% 16,185,880.64 -

    其他单项金额不重大的其他应收款 35,348,020.22 10.42% 2,390,331.10 32,957,689.12

    合 计 339,357,002.60 100.00% 123,643,717.35 215,713,285.25

    结 构 2009-1-1 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的其他应收款 301,311,496.93 87.64% 106,010,146.29 195,301,350.64

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的其他应收款

    16,185,880.64 4.71% 16,185,880.64 -

    其他单项金额不重大的其他应收款 26,297,758.88 7.65% 2,033,465.55 24,264,293.33

    合 计 343,795,136.45 100.00% 124,229,492.48 219,565,643.97

    ① 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款

    标准为500 万元。

    ② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确

    定依据为有明显特征表明该等款项难以收回。

    （2）其他应收款账龄分析：33

    2009-6-30 2009-1-1

    账龄

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    一年以内 183,390,552.77 37.39% 669,259.59 191,280,810.40 55.64% 955,098.84

    一至二年 6,146,697.48 21.71% 36,586.43 2,157,367.77 0.63% 17,782.68

    二至三年 7,865,969.37 2.15% 398,755.40 15,098,023.41 4.39% 752,843.72

    三至四年 17,435,001.64 4.76% 59,400.05 10,740,153.53 3.12% 24,051.36

    四至五年 412,392.89 0.11% 123,717.87 412,392.89 0.12% 123,717.87

    五年以上 124,106,388.45 33.88% 122,355,998.01 124,106,388.45 36.10% 122,355,998.01

    合计 339,357,002.60 100.00% 123,643,717.35 343,795,136.45 100.00% 124,229,492.48

    （3）2009 年6 月30 日前五名欠款单位情况如下：

    单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容

    绵阳高新区新瑞机械产业投资有限公司 124,650,826.60 1-2 年 暂借款

    江西科环高技术产业集团 60,000,000.00 5 年以上 股权转让款

    阜新华顺风力发电有限公司 33,834,407.00 1 年以内 往来款

    上海大华房地产经营公司 20,833,157.84 5 年以上 往来款

    上海海晨实业发展总公司 20,582,522.52 4 年以上 股权转让款

    合 计 259,900,913.96

    截止2009 年6 月30 日，欠款前五名金额合计259,900,913.96 元，占其他应收款总额的76.59%。

    （4）截止2009年6月30日，其他应收款余额中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份

    的股东单位款项。

    7、存货

    存货种类 2009-6-30 2009-1-1

    原材料 46,140,030.15 39,258,939.13

    周转材料 305,033.80 331,201.08

    在产品 16,565,852.28 11,683,623.42

    库存商品 186,479,700.55 228,345,498.33

    在途物资 6,628,084.65 10,414,747.77

    开发产品 44,615,926.13 53,236,891.16

    合计 300,734,627.56 343,270,900.89

    存货中抵押情况详见附注十。

    8.可供出售金融资产

    期末公允价值

    项目

    数量（股） 期末市价市 值

    年初公允价值

    可供出售权益工具

    其中：金杯汽车 73,448,904.00 4.23 310,688,863.92 185,637,391.52

    第一医药 490,776.00 7.91 3,882,038.16 2,522,588.64

    合 计 73,939,680.00 314,570,902.08 188,159,980.16

    (1)报告期内减持金杯汽车4,550,000股，产生收益16,868,623.23元。

    (2)可供出售金融资产中质押情况详见附注十。34

    9、长期股权投资

    ⑴长期股权投资明细列示如下：

    项 目 2009-1-1 本年增加 本年减少 2009-6-30

    按成本法核算之长期股权投资

    其他投资 427,387,000.00 1,000,000.00 428,387,000.00

    按权益法核算之长期股权投资

    合营公司投资 68,359,711.97 10,664,139.08 3,432,045.40 75,591,805.65

    联营公司投资 402,368,231.70 -24,033,090.19 378,335,141.51

    合计 898,114,943.67 -12,368,951.11 3,432,045.40 882,313,947.16

    减：减值准备 2,000,000.00 2,000,000.00

    长期股权投资净额 896,114,943.67 880,313,947.16

    (2)合营公司投资：

    被投资单位名称

    投资

    比例

    初始投资额 2009-1-1

    本年权益调

    整

    累计权益调

    整

    本年增(减)投

    资额

    2009-6-30

    沈阳华宝汽车销售

    服务有限公司

    50.00% 7,500,000.00 19,412,307.83 3,163,871.37 15,076,179.20 22,576,179.20

    沈阳金杯申华汽车

    投资资有限公司

    50.00% 50,000,000.00 45,515,358.74 500,267.71 -3,984,373.55 46,015,626.45

    阜新华顺风力发电

    有限公司*1

    50.00% 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00

    上海丽途旅游服务

    管理有限公司*2

    50.00% 1,500,000.00 3,432,045.40 -1,500,000.00 -3,432,045.40

    合 计 66,000,000.00 68,359,711.97 3,664,139.08 9,591,805.65 3,567,954.60 75,591,805.65

    *1. 按合同分期出资。

    *2. 本期因追加投资纳入合并范围而减少。

    （3）联营公司投资：

    被投资单位名称

    投资

    比例

    初始投资额 2009-1-1 本年权益调整累计权益调整

    本年增(减)

    投资额

    2009-6-30

    上海申华大酒店

    股份有限公司

    30.00

    %

    6,450,000.00 2,288,595.38 -4,161,404.62 2,288,595.38

    上海华晨资产管

    理有限公司

    33.33

    %

    10,000,000.00 5,934,023.40 12,128.56 -4,053,848.04 5,946,151.96

    民生投资信用担

    保有限公司

    44.00

    %

    440,000,000.00 314,021,770.75 -70,094.03 -126,048,323.28 313,951,676.72

    沈阳李尔汽车座

    椅内饰系统有限

    公司*1

    40.00

    %

    9,932,448.00 73,142,564.40 -23,458,711.56 39,751,404.84 49,683,852.84

    辽宁卫星制药厂

    （有限责任公司）

    49.00

    %

    20,400,000.00 6,981,277.77 -516,413.16 -13,935,135.39 6,464,864.61

    合 计 486,782,448.00 402,368,231.70 -24,033,090.19 -108,447,306.49 378,335,141.51

    *1. 本期权益增减中包含收到现金分红60,000,000.00 元。累计权益增减中包含现金分红35

    194,708,000.00 元。

    （4）其他股权投资：

    被投资单位名称

    投资

    比例

    初始投资额 2009-1-1

    本年增(减)投资

    额

    2009-6-30

    一、成本法核算单位

    广东发展银行 1.45% 411,600,000.00 411,600,000.00 411,600,000.00

    昆山银华实业有限公司

    20.00

    %

    2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

    绵阳华鑫汽车有限公司 2.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

    大连大高阀门有限公司 4.67% 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00

    小 计 428,100,000.00 427,100,000.00 1,000,000.00 428,100,000.00

    二、其他:

    上海莱福（集团）股份有限

    公司

    137,000.00 137,000.00 137,000.00

    上海技术产权交易会员费 150,000.00 150,000.00 150,000.00

    小 计 287,000.00 287,000.00 287,000.00

    合 计 428,387,000.00 427,387,000.00 1,000,000.00 428,387,000.00

    （5）本公司合营公司概况列示如下：

    被投资单位名称 持股比例

    注册

    地点

    注册资本 投资金额

    直接 间接

    表决权

    比例

    经营范围

    沈阳华宝汽车销售

    服务有限公司

    沈阳 1,500 万元 750 万元50.00% 50.00%

    销售宝马品牌的整车及零

    部件产品，提供产品销售之

    后的相应客户服务业务

    沈阳金杯申华汽车投

    资有有限公司

    沈阳 10,000 万元 5,000 万元50.00% 50.00%

    汽车整车及零部件行业投

    资

    阜新华顺风力发电

    有限公司

    阜新 7000 万元

    3500 万

    (分期出资)

    50.00% 50.00% 风力发电

    （6）本公司联营公司概况列示如下：

    被投资单位名称 持股比例

    注册

    地点

    注册资本 投资金额

    直接 间接

    表决

    权比

    例

    经营范围

    上海申华大酒店股

    份有限公司

    上海2,150 万元 645万元

    30.00

    %

    30.00

    %

    中西餐、KTV 包房等

    上海华晨资产管理

    有限公司

    上海3,000 万元 1,000 万元

    33.33

    %

    33.33

    %

    项目投资及投资咨询，投资管

    理、资产经营、（非金融业务）

    民生投资信用担保

    有限公司

    上海100,000 万元 44,000 万元

    44.00

    %

    44.00

    %

    经济担保、投资担保、信用担保、

    项目投资、股权投资、资产重组、

    收购兼并及相关业务咨询

    沈阳李尔汽车座椅

    内饰系统有限公司

    沈阳

    USD300 万

    元

    USD120万元

    40.00

    %

    40.00

    %

    制造、加工、组装、销售车辆用

    座椅、内饰件、组合仪表板及相

    关零部件并提供售后服务

    辽宁卫星制药厂（有

    限责任公司）

    沈阳4,200 万元 2040万

    49.00

    %

    49.00

    %

    冻干粉针剂、小容量注射剂生

    产、制造；农副产品收购（国家

    限制的项目除外）36

    (7)长期股权投资减值准备：

    项 目 2009-1-1 本期增加 本期其他转出2009-6-30 计提原因

    昆山银华实业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 预计无法收回

    合计 2,000,000.00 2,000,000.00

    (8)长期股权投资中质押情况详见附注十。

    10、投资性房地产

    类 别 2009-1-1 本年增加 本年减少 2009-6-30

    原价合计 473,057,475.25 473,057,475.25

    已出租的土地使用权 - -

    已出租的建筑物 473,057,475.25 473,057,475.25

    累计折旧合计 78,859,103.27 4,972,944.12 83,832,047.39

    已出租的土地使用权

    已出租的建筑物 78,859,103.27 4,972,944.12 83,832,047.39

    减值准备累计金额合计 101,773,362.51 101,773,362.51

    已出租的土地使用权

    已出租的建筑物 101,773,362.51 101,773,362.51

    账面价值合计 292,425,009.47 287,452,065.35

    已出租的土地使用权 - -

    已出租的建筑物 292,425,009.47 287,452,065.35

    投资性房地产中抵押情况详见附注十。

    11、固定资产

    项目 2009-1-1 本期增加额 本期减少额 2009-6-30

    一、固定资产原值

    房屋及建筑物 284,587,529.78 2,861,371.36 287,448,901.14

    通用设备 23,765,224.30 2,678,482.58 636,019.31 25,807,687.57

    专用设备 352,030,874.87 1,002,481.75 335,360.00 352,697,996.62

    运输工具 99,377,799.33 24,419,808.75 7,316,749.18 116,480,858.90

    其 他 6,257,958.43 3,408,272.78 5,800.00 9,660,431.21

    合 计 766,019,386.71 34,370,417.22 8,293,928.49 792,095,875.44

    二、累计折旧

    房屋及建筑物 41,393,720.21 4,196,478.77 45,590,198.98

    通用设备 16,616,057.99 1,750,217.64 586,487.32 17,779,788.31

    专用设备 8,659,747.54 9,173,852.33 77,227.84 17,756,372.0337

    项目 2009-1-1 本期增加额 本期减少额 2009-6-30

    运输工具 34,506,671.78 8,225,712.08 3,259,626.09 39,472,757.77

    其 他 3,754,519.37 410,837.03 2,421.50 4,162,934.90

    合 计 104,930,716.89 23,757,097.85 3,925,762.75 124,762,051.99

    三、固定资产净值 661,088,669.82 667,333,823.45

    四、固定资产减值准备

    房屋及建筑物 41,717,521.22 41,717,521.22

    通用设备

    专用设备

    运输工具 92,178.98 92,178.98

    其 他

    合 计 41,809,700.20 41,809,700.20

    五、固定资产净额 619,278,969.62 625,524,123.25

    （1）本期由在建工程转入固定资产232,392.70 元。

    （2）本期由于合并范围增加而增加固定资产原值891,387.00 元，增加累计折旧111,299.71 元。

    （3）固定资产中抵押情况详见附注十。

    12、在建工程

    工程名称 预算总金额

    2009-1-1

    其中：利息资本

    化金额（0 元）

    本期增加

    其中：利息资本

    化金额

    （15,463,264.50

    元）

    本期转入

    固定资产

    其中：利息

    资本化金

    额(0 元)

    其他转

    出 其

    中：利息

    资本化

    金额（0

    元）

    2009-6-30

    其中：利息资本

    化金额

    （15,463,264.50

    元）

    工程投

    入占预

    算的比

    例

    资金

    来源

    车间扩建 3,000,000.00

    2,439,567.00

    2,439,567.00 自筹

    展厅工程

    10,761,957.63

    4,221,000.00 14,982,957.63 自筹

    阜新申华协合彰武

    曲家沟49.5MW风力

    发电场

    474,480,000.00 87,653,649.57 312,624,677.54 400,278,327.11 自筹

    宜兴宝马4S 店 6,075,688.50 6,075,688.50 自筹

    彰武马鬃山49.5MW

    风力发电场

    531,220,000.00 69,186,545.38 377,580,490.26 446,767,035.64 自筹

    华瑞新区工程 18,394,189.07 18,969,168.61 37,363,357.68 自筹

    零星工程 1,019,053.94 783,127.74 232,392.70 1,569,788.98 自筹

    合计 189,454,962.59 720,254,152.65 232,392.70 909,476,722.54

    在建工程本期转入固定资产232,392.70 元。

    13、无形资产

    项目 2009-1-1 本期增加额 本期减少额 2009-6-30

    一、无形资产原值38

    项目 2009-1-1 本期增加额 本期减少额 2009-6-30

    土地使用权 39,412,486.66 39,412,486.66

    其他 1,309,749.50 205,488.66 1,515,238.16

    合 计 40,722,236.16 205,488.66 40,927,724.82

    二、累计摊销

    土地使用权 3,509,489.14 519,222.82 4,028,711.96

    其他 775,722.60 131,352.47 907,075.07

    合 计 4,285,211.74 650,575.29 4,935,787.03

    三、无形资产减值准备

    土地使用权 -

    其他 -

    合 计 -

    四、无形资产净额 36,437,024.42 35,991,937.79

    无形资产中抵押情况详见附注十。

    14、商誉

    项 目 2009-1-1 本期增加 减值准备 2009-6-30

    上海华晨汽车租赁有限公司 3,959,384.31 3,959,384.31

    重庆宝盛汽车销售服务有限公司 146,620.22 146,620.22

    北京中基教育软件有限责任公司 63,825.49 63,825.49

    南通欧亚车业有限公司 10,120.52 10,120.52

    阜新联合风力发电有限公司 189,660.79 189,660.79

    合计 4,369,611.33 4,369,611.33

    15、长期待摊费用

    项目 2009-1-1 本期增加额 本期减少额 2009-6-30

    一、长期待摊费用原始发生额

    装修费 607,920.64 207,333.32 815,253.96

    其他支出 1,600,674.80 1,600,674.80

    合 计 2,208,595.44 207,333.32 2,415,928.76

    二、累计摊销

    装修费 266,374.72 162,204.47 428,579.19

    其他支出 773,100.36 173,724.12 946,824.48

    合 计 1,039,475.08 335,928.59 1,375,403.67

    三、长期待摊费用净额 1,169,120.36 1,040,525.09

    16、资产减值准备

    本期减少额

    项目 2009-1-1

    本期

    计提额 转销 其他转出

    2009-6-30

    一 坏账准备 133,131,437.91 231,078.67 787,121.11 132,575,395.4739

    二 长期股权投资减值准备 2,000,000.00 2,000,000.00

    三 投资性房地产减值准备 101,773,362.51 101,773,362.51

    四 固定资产减值准备 41,809,700.20 41,809,700.20

    合 计 278,714,500.62 231,078.67 787,121.11 278,158,458.18

    17、所有权受到限制的资产

    本公司将部分资产用于向银行抵押质押，以取得银行借款和汇票等，期末数中所有权受到限制

    的资产明细详见附注十。

    18、短期借款

    项 目 2009-6-30 2009-1-1

    保证借款 98,000,000.00 83,000,000.00

    抵押借款 395,000,000.00 425,000,000.00

    质押借款 132,000,000.00 32,000,000.00

    银行承兑汇票贴现 29,500,000.00

    合 计 654,500,000.00 540,000,000.00

    （1）截止本报告日止无逾期情况。

    （2）短期借款中担保情况详见附注十。

    19、应付票据

    项 目 2009-6-30 2009-1-1

    银行承兑汇票 449,267,770.53 449,680,988.52

    截止2009 年6 月30 日，应付票据余额中应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东

    单位票据详见附注九。

    20、应付账款

    2009-6-30 2009-1-1

    558,131,783.34 275,447,311.95

    (1)截止2009 年6 月30 日，应付账款余额中应付持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股

    东单位款项详见附注九。

    (2)应付账款期末数比年初数增加282,684,471.39 元，增长102.63%，主要原因系下属子公司风

    电项目新增的应付工程款。

    21、预收款项

    2009-6-30 2009-1-1

    46,061,162.68 89,294,440.45

    (1)截止2009 年6 月30 日，预收款项余额中无预收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股

    东单位款项。

    (2)预收款项期末数比年初数减少43,233,277.77 元，降低48.42%，主要原系预收货款减少。

    22、应付职工薪酬40

    项目 2009-1-1 本期增加额 本期支付额 2009-6-30

    工资、奖金、津贴和补贴 5,119,536.16 40,878,758.45 45,539,769.09 458,525.52

    职工福利费 - 2,068,133.82 2,068,133.82 -

    社会保险费 76,443.94 8,389,199.00 7,047,057.98 1,418,584.96

    其中:医疗保险费 14,251.36 1,745,534.11 1,367,837.79 391,947.68

    养老保险费 62,767.35 5,977,177.92 5,091,320.24 948,625.03

    失业保险费 280.11 329,137.73 328,136.58 1,281.26

    工伤保险费 178.14 125,317.81 68,487.09 57,008.86

    生育保险费 -1,033.02 96,674.08 75,918.93 19,722.13

    其他 - 115,357.35 115,357.35 -

    住房公积金 13,834.00 2,006,418.40 1,998,412.00 21,840.40

    工会经费和职工教育经费 4,269,832.69 830,645.80 785,965.76 4,314,512.73

    合计 9,479,646.79 54,173,155.47 57,439,338.65 6,213,463.61

    23、应交税费

    税费项目 2009-6-30 2009-1-1

    营业税 539,147.79 812,368.24

    所得税 4,658,341.23 7,279,933.04

    城市维护建设税 347,816.47 196,868.27

    增值税 -1,831,397.65 -8,692,670.64

    教育费附加 163,989.94 103,195.63

    房产税 479,608.09 1,216,185.79

    其他 727,689.58 1,337,950.66

    合 计 5,085,195.45 2,253,830.99

    24、其他应付款

    2009-6-30 2009-1-1

    379,453,864.67 325,306,284.37

    截止2009 年6 月30 日，其他应付款余额中无应付持有本公司5％（含5％）以上表决权股份

    的股东单位款项。

    25、长期借款

    2009-6-30 2009-1-141

    贷款单位 借款条件 金额期 限 年利率 金 额

    中国建设银行阜新分行 担保借款 315,000,000.00 2009.1.23-2020.1.22 浮动利率

    中国建设银行阜新分行 担保借款 310,000,000.00 2009.1.21-2020.1.20 浮动利率

    国家开发银行内蒙古自

    治区分行

    担保质押借款 255,000,000.00 2008.3.28-2023.3.27 浮动利率 260,000,000.00

    合 计 880,000,000.00 260,000,000.00

    （1）长期借款中担保情况详见附注十。

    （2）长期借款期末数比年初数增加620,000,000.00 元，增加比例238.46%，增加原因主要系阜

    新申华协合风力发电有限公司和阜新联合风力发电有限公司建设风电项目借入的专项借款。

    26、股本

    本次增减变动（+、-）

    项目 2009-1-1

    配股送股公积金转股增发其他 小计

    2009-6-30

    一、未上市流通股份

    1、发起人股份

    其中：

    国家持有股份

    境内法人持有股份

    境外法人持有股份

    其他

    2、募集法人股份

    3、内部职工股

    4、优先股或其他

    其中：转配股

    5、社会公众股

    未上市流通股份合计

    二、已上市流通股份

    1、人民币普通股 1,455,316,931.00 1,455,316,931.00

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    已上市流通股份合计 1,455,316,931.00 1,455,316,931.00

    三、股份总数 1,455,316,931.00 1,455,316,931.00

    27、资本公积

    项 目 2009-1-1 本年增加 本年减少 2009-6-30

    股本溢价 329,130,731.00 - *1 869,136.80 328,261,594.20

    其他资本公积 145,014,134.65 *2 142,112,824.80 *3 12,418,570.73 274,708,388.72

    合 计 474,144,865.65 142,112, 824.80 13,287,707.53 602,969,982.92

    *1. 本期减少系新纳入合并范围的上海丽途旅游服务管理有限公司以及收购重庆峰盛物业管理

    有限公司少数股权，因新取得的长期股权投资与按新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持

    续计算的可辨认净资产份额之间的差额，分别调整合并财务报表中的资本公积金额为-844,386.80元42

    和-24,750.00元。

    *2. 本期增加主要为可供出售金融资产公允价值变动金额。

    *3. 本期减少为出售部分可供出售金融资产转出数。

    28、未分配利润

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    归属于母公司股东的未分配利润年初余额-340,870,710.01 -371,223,532.36

    加：归属于母公司股东的净利润 19,111,486.41 2,413,448.33

    减：提取法定盈余公积

    应付普通股股利

    转作股本的利润

    归属于母公司股东的未分配利润期末余额-321,759,223.60 -368,810,084.03

    29、营业收入、成本、毛利

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业收入 1,353,568,352.31 1,453,567,987.06

    其中：主营业务收入 1,338,706,734.37 1,444,767,772.13

    其他业务收入 14,861,617.94 8,800,214.93

    营业成本 1,239,508,920.05 1,354,787,184.57

    其中：主营业务成本 1,231,920,534.34 1,354,576,709.55

    其他业务成本 7,588,385.71 210,475.02

    营业毛利 114,059,432.26 98,780,802.49

    （1）营业收入、成本、毛利按行业列示如下：

    2009 年1-6 月

    业务分部 收入 成本 毛利

    商业 1,093,469,423.34 1,038,504,343.47 54,965,079.87

    房地产业 15,297,898.00 8,620,965.03 6,676,932.97

    服务业 28,219,978.52 15,979,213.45 12,240,765.07

    制造业 258,945,282.56 232,097,862.85 26,847,419.71

    新能源 14,737,124.86 2,173,349.15 12,563,775.71

    公司内各业务分部间的抵销 57,101,354.97 57,866,813.90 -765,458.93

    合 计 1,353,568,352.31 1,239,508,920.05 114,059,432.26

    2008 年1-6 月

    业务分部 收入 成本 毛利

    商业 1,241,927,183.12 1,190,925,214.91 51,001,968.21

    房地产业 15,903,029.00 4,668,174.35 11,234,854.65

    服务业 38,942,467.74 12,623,524.14 26,318,943.60

    制造业 171,168,837.92 161,739,065.95 9,429,771.97

    公司内各业务分部间的抵销 14,373,530.72 15,168,794.78 -795,264.0643

    合 计 1,453,567,987.06 1,354,787,184.57 98,780,802.49

    （2）营业收入、成本、毛利按地区列示如下：

    2009 年1-6 月

    地区分部 收入 成本 毛利

    华东地区 373,753,944.44 326,422,851.21 47,331,093.23

    东北/华北地区 174,552,465.32 159,625,277.81 14,927,187.51

    西北/西南地区 798,469,555.56 749,510,009.12 48,959,546.44

    中南地区 63,893,741.96 61,817,595.81 2,076,146.15

    公司内各地区分部间的抵销 57,101,354.97 57,866,813.90 -765,458.93

    合 计 1,353,568,352.31 1,239,508,920.05 114,059,432.26

    2008 年1-6 月

    地区分部 收入 成本 毛利

    华东地区 293,753,640.77 261,998,448.05 31,755,192.72

    东北/华北地区 340,038,836.61 339,147,091.57 891,745.04

    西北/西南地区 660,074,991.01 595,556,065.65 64,518,925.36

    中南地区 174,074,049.39 173,254,374.08 819,675.31

    公司内各地区分部间的抵销 14,373,530.72 15,168,794.78 -795,264.06

    合 计 1,453,567,987.06 1,354,787,184.57 98,780,802.49

    （3）前五名客户销售收入总额及占营业收入的比例

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    前五名客户销售收入总额 280,833,912.98 564,062,882.14

    占营业收入的比例 20.75% 38.81%

    30、营业税金及附加

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业税 2,272,723.86 3,440,634.14

    城建税 1,479,124.77 688,494.83

    教育费费附加 676,838.96 338,583.09

    房产税 157,963.30 381,562.73

    土地增值税 305,475.68

    其它主营税金 170,549.61 124,866.77

    合 计 5,062,676.18 4,974,141.56

    31、财务费用

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    利息支出 28,139,894.57 26,906,789.95

    减：利息收入 3,804,846.19 3,160,043.80

    减：汇兑收益 -49,422.24 283,757.4044

    金融机构手续费及其他 724,181.17 761,687.48

    合计 25,108,651.79 24,224,676.23

    32、资产减值损失

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    坏账损失 -556,042.44 -1,104,695.86

    33、公允价值变动收益

    公允价值变动损益 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    产生公允价值变动收益的来源

    交易性权益工具投资 232,624.47 -34,850.00

    34、投资收益

    项 目 2009年1-6 月 2008年1-6 月

    一、权益法调整

    沈阳华宝汽车销售服务有限公司 3,163,871.37 2,612,988.06

    沈阳金杯申华汽车投资有限公司 500,267.71 51,241.29

    上海申华大酒店股份有限公司 -840.30

    上海华晨资产管理有限公司 12,128.56 1,917,170.58

    民生投资信用担保有限公司 -70,094.03 9,751,382.56

    沈阳李尔汽车座椅内饰系统有限公司 36,541,288.44 25,918,779.78

    重庆中汽西南二手车交易市场有限公司 -23,976.86

    辽宁卫星制药厂（有限责任公司） -516,413.16 -141,925.78

    上海丽途旅游服务管理有限公司 -504,548.81

    小 计 39,631,048.89 39,580,270.52

    二、处置投资收益

    上海大众保险股份有限公司 5,030,688.00

    小 计 5,030,688.00

    三、可供出售的金融资产出售收益

    金杯汽车 16,868,623.23

    小 计 16,868,623.23

    四﹑成本法投资收益

    大连大高分红 466,720.00

    小 计 466,720.00

    五、交易性金融资产

    转让基金收益 25,762.21

    转让股票收益 91,187.40

    小 计 25,762.21 91,187.40

    合 计 56,992,154.33 44,702,145,.9245

    35、营业外收入

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    处置非流动资产利得 237,844.56 211,498.88

    罚没、赔偿收入和违约金利得 379,449.61 48,045.06

    政府补助 1,707,282.20 64,040.74

    其他 13,251.04 40,550.40

    合 计 2,337,827.41 364,135.08

    36、营业外支出

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    处置非流动资产损失 400,231.98 368,763.65

    其中：处置固定资产损失 400,231.98 368,763.65

    罚款、赔偿和违约支出 183,565.41 62,614.88

    捐赠支出 42,333.90 767,992.10

    其他 19,502.65 17,724.09

    合 计 645,633.94 1,217,094.72

    37、所得税费用

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    本期所得税费用 4,088,733.31 4,132,041.66

    递延所得税费用

    合 计 4,088,733.31 4,132,041.66

    38、其他综合收益

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    可供出售金融资产公允价值

    变动数

    137,239,921.92 -281,517,839.92

    减：所得税影响数 339,862.38

    合 计 136,900,059.54 -281,517,839.92

    39、收到的其他与经营活动有关的现金116,590,949.05 元，主要项目如下：

    项 目 2009 年1-6 月

    资金往来 109,166,102.86

    利息收入 3,804,846.19

    货币资金中保证金存款减少 3,620,000.00

    40、支付的其他与经营活动有关的现金156,859,810.68 元，主要项目如下：

    项 目 2009 年1-6 月

    资金往来 67,688,327.01

    费用性支出 55,108,716.95

    货币资金中保证金存款增加 34,062,766.7246

    41、收到的其他与投资活动有关的现金1,608,963.93 元，主要项目如下：

    项 目 2009 年1-6 月

    新增合并期初货币资金 1,608,963.93

    42、支付的其他与投资活动有关的现金33,834,407.00 元，主要项目如下：

    项 目 2009 年1-6 月

    资金往来 33,834,407.00

    43.、收到的其他与筹资活动有关的现金92,545,888.75 元，主要项目如下：

    项 目 2009 年1-6 月

    企业间借款 92,545,888.75

    44、支付的其他与筹资活动有关的现金60,915,340.52 元，主要项目如下：

    项 目 2009 年1-6 月

    企业间借款 60,915,340.52

    45、现金流量表中现金的年初、期末余额

    现金的期末余额系货币资金期末余额扣除保证金281,852,038.86 元的金额；

    现金的年初余额系货币资金年初余额扣除保证金251,409,272.14 元的金额。

    附注八、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1）应收账款风险分析

    账 龄 2009-6-30 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的应收账款

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款

    其他单项金额不重大的应收账款 5,098,419.02 100.00% 1,870,998.51 3,227,420.51

    合 计 5,098,419.02 100.00% 1,870,998.51 3,227,420.51

    账 龄 2009-1-1 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的应收账款

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款

    其他单项金额不重大的应收账款 6,274,768.90 100.00% 1,876,880.26 4,397,888.64

    合 计 6,274,768.90 100.00% 1,876,880.26 4,397,888.64

    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为

    500 万元。47

    （2）应收账款账龄分析

    2009-6-30 2009-1-1

    账龄

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    一年以内 1,176,349.88 18.74% 5,881.75

    四至五年 1,356,422.00 26.60% 1,356,422.00 21.62% -

    五年以上 3,741,997.02 73.40% 1,870,998.51 3,741,997.02 59.64% 1,870,998.51

    合计 5,098,419.02 100.00% 1,870,998.51 6,274,768.90 100.00% 1,876,880.26

    （3）应收账款2009 年6 月30 日余额中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股

    东单位款项。

    2、其他应收款

    （1）其他应收款风险分析

    账 龄 2009-6-30 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的其他应收款 218,335,312.12 91.28% 83,832,204.40 134,503,107.72

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的其他应收款

    10,179,715.22 4.26% 10,179,715.22 -

    其他单项金额不重大的其他应收款 10,690,655.55 4.46% 561,780.02 10,128,875.53

    合 计 239,205,682.89 100.00% 94,573,699.64 144,631,983.25

    账 龄 2009-1-1 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的其他应收款 176,645,275.26 88.24% 83,832,204.40 92,813,070.86

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的其他应收款

    10,179,715.22 5.08% 10,179,715.22 -

    其他单项金额不重大的其他应收款 13,382,104.39 6.68% 549,666.91 12,832,437.48

    合 计 200,207,094.87 100.00% 94,561,586.53 105,645,508.34

    ①本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标

    准为500 万元。

    ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定

    依据为有明显特征表明该等款项难以收回。

    （2）其他应收款账龄分析

    2009-6-30 2009-1-1

    账龄

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    一年以内 119,118,512.29 49.80% 23,986.83 80,119,924.27 40.01% 11,873.72

    一至二年 5,082,897.84 2.12% 4,152.19 5,082,897.84 2.54% 4,152.19

    二至三年 3,094,177.77 1.29% 4,608.10 3,094,177.77 1.55% 4,608.10

    三至四年 4,481,317.33 1.87% 10,851.31 4,481,317.33 2.24% 10,851.31

    四至五年 12,613,359.69 5.27% 116,432.41 12,613,359.69 6.30% 116,432.41

    五年以上 94,815,417.97 39.65% 94,413,668.80 94,815,417.97 47.36% 94,413,668.80

    合计 239,205,682.89 100.00% 94,573,699.64 200,207,094.87 100.00% 94,561,586.5348

    （3）其他应收款2009 年6 月30 日余额中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的

    股东单位款项。

    3、长期股权投资

    ⑴长期股权投资明细列示如下：

    项目 2009-1-1 本期增加 本年减少 2009-6-30

    按成本法核算之长期股权投资

    子公司投资 1,235,358,287.27 30,552,118.56 1,265,910,405.83

    其他投资 425,280,000.00 425,280,000.00

    按权益法核算之长期股权投资

    合营公司投资 64,927,666.57 10,664,139.08 75,591,805.65

    联营公司投资 395,386,953.93 -23,516,677.03 371,870,276.90

    合计 2,120,952,907.77 17,699,580.61 2,138,652,488.38

    减：减值准备 -

    长期股权投资净额 2,120,952,907.77 2,138,652,488.38

    （2）子公司投资：

    被投资单位 持股比例初始投资额 2009-1-1 本年增加 本年减少 2009-6-30

    上海申华房地产开发有限公司 90.00% 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00

    上海泓福汽车销售服务有限公司 90.00% 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00

    上海申华黄浦物业发展公司 100.00% 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    上海华安投资有限公司*1 100.00% 101,859,106.56 90,000,000.00 11,859,106.56 101,859,106.56

    上海五龙汽车零部件投资有限公司 95.00% 534,000,000.00 534,000,000.00 534,000,000.00

    上海申华晨宝汽车有限公司（原名：

    上海华晨五洲电子商务网络

    有限公司） *1

    100.00% 85,743,012.00 74,700,000.00 11,043,012.00 85,743,012.00

    北京中基教育软件有限责任公司 55.00% 33,000,000.00 33,000,000.00 33,000,000.00

    重庆盛吉置业发展有限公司 55.00% 11,000,000.00 6,693,287.27 6,693,287.27

    上海申华诺宇医用汽车有限公司 70% 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00

    上海申华金融大厦有限公司 75.00% 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00

    太仆寺旗申华协合风力发电投资有

    限公司

    51.00% 69,360,000.00 69,360,000.00 69,360,000.00

    阜新联合风力发电有限公司 51.00% 89,505,000.00 89,505,000.00 89,505,000.00

    阜新申华协合风力发电有限公司 51.00% 81,600,000.00 81,600,000.00 81,600,000.00

    宜兴宝利丰汽车销售有限公司*2 51.00% 7,650,000.00 7,650,000.00 7,650,000.00

    合 计 1,270,217,118.56 1,235,358,287.27 30,552,118.56 1,265,910,405.83

    *1 收购少数股东股权。

    *2 新增。

    (3)合营公司投资：49

    被投资单位

    持股比

    例

    初始投资额2009-1-1 本年权益调整累计权益调整

    本年增(减)

    投资额

    2009-6-30

    沈阳华宝汽车销售服务有限公司 50.00% 7,500,000.00 19,412,307.83 3,163,871.37 15,076,179.20 22,576,179.20

    沈阳金杯申华汽车投资资有限公司50.00% 50,000,000.00 45,515,358.74 500,267.71 -3,984,373.55 46,015,626.45

    阜新华顺风力发电有限公司*1 50.00% 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00

    合 计 64,500,000.00 64,927,666.57 3,664,139.08 11,091,805.65 7,000,000.00 75,591,805.65

    *1 按合同分期出资。

    （4）联营公司投资：

    被投资单位

    持股比

    例

    初始投资额2009-1-1 本年权益调整累计权益调整

    本年增(减)

    投资额

    2009-6-30

    上海申华大酒店股份有限公司30.00% 6,450,000.00 2,288,595.38 -4,161,404.62 2,288,595.38

    上海华晨资产管理有限公司 33.33% 10,000,000.00 5,934,023.40 12,128.56 -4,053,848.04 5,946,151.96

    民生投资信用担保有限公司 44.00% 440,000,000.00 314,021,770.75 -70,094.03 -126,048,323.28 313,951,676.72

    沈阳李尔汽车座椅内饰系统有

    限公司*1

    40.00% 9,932,448.00 73,142,564.40 -23,458,711.56 39,751,404.84 49,683,852.84

    合 计 466,382,448.00 395,386,953.93 -23,516,677.03 -94,512,171.10 371,870,276.90

    *1. 本期权益增减中包含收到现金分红60,000,000.00 元。累计权益增减中包含现金分红

    194,708,000.00 元。

    （5）其他股权投资：

    被投资单位 持股比例 初始投资额2009-1-1 本年增(减)投资额 2009-6-30

    一、成本法核算单位

    广东发展银行 1.45% 411,600,000.00 411,600,000.00 - 411,600,000.00

    申华金融俱乐部 10.00% 180,000.00 180,000.00 - 180,000.00

    大连大高阀门有限公司 4.67% 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00

    合 计 425,280,000.00 425,280,000.00 425,280,000.00

    4、营业收入、成本、毛利

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业收入 212,875,825.74 519,185,528.22

    其中：主营业务收入 203,577,185.63 511,605,983.83

    其他业务收入 9,298,640.11 7,579,544.39

    营业成本 207,878,175.71 510,929,060.80

    其中：主营业务成本 203,265,732.59 510,929,060.80

    其他业务成本 4,612,443.12 -

    营业毛利 4,997,650.03 8,256,467.42

    （1）营业收入、成本、毛利按行业列示如下：

    2009 年1-6 月

    业务分部 收入 成本 毛利

    商业 203,577,185.63 203,265,732.59 311,453.0450

    服务业 9,298,640.11 4,612,443.12 4,686,196.99

    合 计 212,875,825.74 207,878,175.71 4,997,650.03

    2008 年1-6 月

    业务分部 收入 成本 毛利

    商业 511,605,983.83 510,929,060.80 676,923.03

    服务业 7,579,544.39 7,579,544.39

    合 计 519,185,528.22 510,929,060.80 8,256,467.42

    （2）前五名客户销售收入总额及占营业收入的比例

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    前五名客户销售收入总额 208,694,191.83 511,605,983.83

    占营业收入的比例 98.04% 98.54%

    5、投资收益

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、权益法调整

    沈阳华宝汽车销售服务有限公司 3,163,871.37 2,612,988.06

    沈阳金杯申华汽车投资有限公司 500,267.71 51,241.29

    上海申华大酒店股份有限公司 -840.30

    上海华晨资产管理有限公司 12,128.56 1,917,170.58

    民生投资信用担保有限公司 -70,094.03 9,751,382.56

    沈阳李尔汽车座椅内饰系统有限公司 36,541,288.44 25,918,779.78

    小 计 40,147,462.05 40,250,721.97

    二、处置投资收益

    上海大众保险股份有限公司 5,030,688.00

    小 计 5,030,688.00

    三、可供出售的金融资产出售收益

    金杯汽车 16,868,623.23

    小 计 16,868,623.23

    四﹑成本法投资收益

    大连大高分红 466,720.00

    小 计 466,720.00

    五、交易性金融资产

    转让基金收益 25,762.21

    转让股票收益

    小 计 25,762.21

    合 计 57,508,567.49 45,281,409.97

    附注九、关联方关系及其交易51

    （一）关联方概况

    与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注六列示的存在控制关系的子公司、本公司股东

    和不存在控制关系的关联方。

    (1)存在控制关系的关联方

    公司名称 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型

    华晨汽车集团控股有限公司 国有资产经营管理 第一大股东之控股股东 国有独资

    辽宁正国投资发展有限公司 投资各类实业 第一大股东 有限责任公司

    上海华安投资有限公司 实业投资 子公司 有限责任公司

    上海申华晨宝汽车有限公司（原名：上海

    华晨五洲电子商务网络有限公司）

    实业投资 子公司 有限责任公司

    上海申华房地产开发有限公司 房地产开发 子公司 有限责任公司

    上海申华黄浦物业发展公司 物业管理 子公司 有限责任公司

    上海申华金融大厦有限公司 物业管理 子公司 有限责任公司

    上海泓福汽车销售服务有限公司 商业批零 子公司 有限责任公司

    上海五龙汽车零部件投资有限公司 投资汽车零部件销售 子公司 有限责任公司

    上海申华金融俱乐部有限公司 娱乐 子公司 有限责任公司

    北京中基教育软件有限责任公司 计算机软硬件开发等 子公司 有限责任公司

    北京中基世纪通网络技术有限公司 通讯网络信息咨询等 子公司 有限责任公司

    合峰（湖南）投资咨询有限公司 国内外投资咨询等 子公司 合资经营（港资）

    绵阳新华内燃机集团有限公司 内燃机及汽车配件等 子公司 有限责任公司

    上海正美亚纳米超细材料有限公司 超细材料生产、销售 子公司 有限责任公司

    上海华晨汽车租赁有限公司 汽车租赁等 子公司 有限责任公司

    四川明友汽车服务有限公司 汽车销售等 子公司 有限责任公司

    重庆盛吉置业发展有限公司 房地产 子公司 有限责任公司

    四川明友汽车装饰用品有限公司 商业 子公司 有限责任公司

    绵阳华瑞汽车有限公司 制造业 子公司 有限责任公司

    重庆富华汽车销售有限公司 商业 子公司 有限责任公司

    重庆宝盛汽车销售服务有限公司 商业 子公司 有限责任公司

    合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 商业 子公司 有限责任公司

    重庆峰盛物业管理有限公司 服务业 子公司 有限责任公司

    绵阳华翔机械制造有限公司 制造业 子公司 有限责任公司

    南通欧亚车业有限公司 汽车销售等 子公司 有限责任公司

    绵阳明友华晨汽车销售服务有限公司 汽车销售 子公司 有限责任公司

    乐山明友联合汽车销售服务有限公司 货车销售等 子公司 有限责任公司

    宁波华龙益达汽车销售服务有限公司 商用车销售等 子公司 有限责任公司

    温州龙泰汽车销售服务有限公司 汽车销售等 子公司 有限责任公司

    芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 汽车销售 子公司 有限责任公司

    上海申华诺宇医用汽车有限公司 改装医用汽车销售等 子公司 有限责任公司

    蚌埠宝利丰汽车销售服务有限公司 汽车销售 子公司 有限责任公司52

    公司名称 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型

    太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司

    开发、建设、运营风力发

    电场等

    子公司 有限责任公司

    阜新联合风力发电有限公司

    开发、建设、运营风力发

    电场等

    子公司 有限责任公司

    阜新申华协合风力发电有限公司

    开发、建设、运营风力发

    电场等

    子公司 有限责任公司

    上海丽途汽车维修服务有限公司 汽车快修等 子公司 有限责任公司

    上海丽途旅游服务管理有限公司 旅游服务 子公司 有限责任公司

    宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司 汽车销售 子公司 有限责任公司

    (2)存在控制关系的关联方实收资本及其变化 单位：万元

    公司名称 2009-1-1 本年增加 本年减少 2009-6-30

    华晨汽车集团控股有限公司 20,000.00 - - 20,000.00

    辽宁正国投资发展有限公司 20,000.00 - - 20,000.00

    上海华安投资有限公司 10,000.00 - - 10,000.00

    上海申华晨宝汽车有限公司（原名：上

    海华晨五洲电子商务网络有限公司）

    8,300.00 - - 8,300.00

    上海申华房地产开发有限公司 20,000.00 - - 20,000.00

    上海申华黄浦物业发展公司 1,000.00 - - 1,000.00

    上海申华金融大厦有限公司 1,000.00 - - 1,000.00

    上海泓福汽车销售服务有限公司 5,000.00 - - 5,000.00

    上海五龙汽车零部件投资有限公司 56,200.00 - - 56,200.00

    上海申华金融俱乐部有限公司 180.00 - - 180.00

    北京中基教育软件有限责任公司 6,000.00 - - 6,000.00

    北京中基世纪通网络技术有限责任公司 525.00 - - 525.00

    合峰（湖南）投资咨询有限公司 USD50 - - USD50

    绵阳新华内燃机集团有限公司 5,189.00 - - 5,189.00

    上海正美亚纳米超细材料有限公司 1,500.00 - - 1,500.00

    上海华晨汽车租赁有限公司 1,000.00 - - 1,000.00

    四川明友汽车服务有限公司 1,800.00 - - 1,800.00

    重庆盛吉置业发展有限公司 2,000.00 - - 2,000.00

    四川明友汽车装饰用品有限公司 200.00 - - 200.00

    绵阳华瑞汽车有限公司 2,000.00 - - 2,000.00

    重庆富华汽车销售有限公司 3,000.00 - - 3,000.00

    重庆宝盛汽车销售服务有限公司 1,500.00 - - 1,500.00

    合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 2,900.00 - - 2,900.00

    重庆峰盛物业管理有限公司 50.00 - - 50.00

    绵阳华翔机械制造有限公司 1,500.00 - - 1,500.00

    南通欧亚车业有限公司 500.00 - - 500.0053

    公司名称 2009-1-1 本年增加 本年减少 2009-6-30

    绵阳明友华晨汽车销售服务有限公司 500.00 - - 500.00

    乐山明友联合汽车销售服务有限公司 400.00 - - 400.00

    宁波华龙益达汽车销售服务有限公司 500.00 - - 500.00

    温州龙泰汽车销售服务有限公司 500.00 - - 500.00

    芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 1,000.00 - - 1,000.00

    上海申华诺宇医用汽车有限公司 2,000.00 - - 2,000.00

    蚌埠宝利丰汽车销售服务有限公司 300.00 - - 300.00

    太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司 13,600.00 - - 13,600.00

    阜新联合风力发电有限公司 17,550.00 - - 17,550.00

    阜新申华协合风力发电有限公司 16,000.00 - - 16,000.00

    上海丽途汽车维修服务有限公司 1,000.00 - - 1,000.00

    上海丽途旅游服务管理有限公司 - 650.00 - 650.00

    宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司 - 1,500.00 - 1,500.00

    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

    2009-1-1 本年增加 本年减少 2009-6-30

    公司名称

    金额 % 金额%

    金

    额

    % 金额 %

    辽宁正国投资发展有限公司 16,440.00 11.30 - - - - 16,440.00 11.30

    上海华安投资有限公司 10,000.00 100 - - - - 10,000.00 100

    上海申华晨宝汽车有限公司（原名：上海

    华晨五洲电子商务网络有限公司）

    8,300.00 100 - - - - 8,300.00 100

    上海申华房地产开发有限公司 20,000.00 100 - - - - 20,000.00 100

    上海申华黄浦物业发展公司 1,000.00 100 - - - - 1,000.00 100

    上海申华金融大厦有限公司 750.00 75 - - - - 750.00 75

    上海泓福汽车销售服务有限公司 5,000.00 100 - - - - 5,000.00 100

    上海五龙汽车零部件投资有限公司 56,200.00 100 - - - - 56,200.00 100

    上海申华金融俱乐部有限公司 180.00 100 - - - - 180.00 100

    北京中基教育软件有限责任公司 3,300.00 55 - - - - 3,300.00 55

    北京中基世纪通网络技术有限责任公司 525.00 100 - - - - 525.00 100

    合峰(湖南)投资咨询有限公司 USD37.50 75 - - - - USD37.50 75

    绵阳新华内燃机集团有限公司 5,189.00 100 - - - - 5,189.00 100

    上海正美亚纳米超细材料有限公司 1,050.00 70 - - - - 1,050.00 70

    上海华晨汽车租赁有限公司 1,000.00 100 - - - - 1,000.00 100

    四川明友汽车服务有限公司 1,800.00 100 - - - - 1,800.00 100

    重庆盛吉置业发展有限公司 1,100.00 55 - - - - 1,100.00 55

    四川明友汽车装饰用品有限公司 200.00 100 - - - - 200.00 100

    绵阳华瑞汽车有限公司 4,668.8 100 - - - - 4,668.8 100

    重庆富华汽车销售有限公司 3,000.00 100 - - - - 3,000.00 100

    重庆宝盛汽车销售服务有限公司 765.00 51 - - - - 765.00 5154

    2009-1-1 本年增加 本年减少 2009-6-30

    公司名称

    金额 % 金额%

    金

    额

    % 金额 %

    合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 1,595.00 55 - - - - 1,595.00 55

    重庆峰盛物业管理有限公司 45.00 90 4.50 9 - - 49.50 99

    绵阳华翔机械制造有限公司 1,500.00 100 - - - - 1,500.00 100

    南通欧亚车业有限公司 395 100 - - - - 395 100

    绵阳明友华晨汽车销售服务有限公司 500.00 100 - - - - 500.00 100

    乐山明友联合汽车销售服务有限公司 395.35 100 - - - - 395.35 100

    宁波华龙益达汽车销售服务有限公司 255.00 51 - - - - 255.00 51

    温州龙泰汽车销售服务有限公司 255.00 51 - - - - 255.00 51

    芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 550.00 55 - - - - 550.00 55

    上海申华诺宇医用汽车有限公司 1,400.00 70 - - - - 1,400.00 70

    蚌埠宝利丰汽车销售服务有限公司 300.00 100 - - - - 300.00 100

    太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司6,936.00 51 - - - - 6,936.00 51

    阜新联合风力发电有限公司 8,950.50 51 - - - - 8,950.50 51

    阜新申华协合风力发电有限公司 8,160.00 51 - - - - 8,160.00 51

    上海丽途汽车维修服务有限公司 1,000.00 100 - - - - 1,000.00 100

    上海丽途旅游服务管理有限公司 - - 500.00 76.92 500.00 76.92

    宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司 - - 765.00 51 765.00 51

    （4）不存在控制关系的关联方

    关联方名称 与本公司的关系

    沈阳华晨金杯汽车有限公司 同一控制人

    沈阳兴远东汽车零部件有限公司 同一控制人

    沈阳新光华晨汽车发动机有限公司 同一控制人

    华晨宝马汽车有限公司 关键管理人员

    民生投资信用担保有限公司 联营公司

    绵阳新晨动力机械有限公司 同一控制人

    沈阳李尔汽车座椅内饰系统有限公司 联营公司

    沈阳华宝汽车销售服务有限公司 合营公司

    阜新华顺风力发电有限公司 合营公司

    （二）关联方交易事项

    1.价格的确定

    本公司向关联方采购及销售货物、提供劳务的价格均参照市场价协商决定。

    2.采购货物和接受劳务

    企 业 名 称 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    沈阳华晨金杯汽车有限公司 461,964,200.91 600,182,161.33

    华晨宝马汽车有限公司 153,379,433.09 142,114,384.1255

    辽宁正国投资发展有限公司 23,544,674.80 135,491,260.34

    绵阳新晨动力机械有限公司 13,379,371.59 8,189,530.65

    沈阳华宝汽车销售服务有限公司 3,142.53 3,347.95

    合计 652,270,822.92 885,980,684.39

    3.销售货物和提供劳务

    企 业 名 称 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    华晨宝马汽车有限公司 1,240,188.61 1,067,735.05

    沈阳华晨金杯汽车有限公司 2,763,116.73 1,843,709.68

    沈阳李尔汽车座椅内饰系统有限公司 4,675.28

    沈阳华宝汽车销售服务有限公司 3,617.08 1,008,638.46

    合 计 4,011,597.70 3,920,083.19

    （三）本公司与关联方往来款余额

    占各项目款项余额比例（%）

    企 业 名 称 2009-6-30 2009-1-1 2009-6-30 2009-1-1

    应收账款：

    沈阳华晨金杯汽车有限公司 8,078,875.28 5,089,562.69 8.06 6.35

    沈阳兴远东汽车零部件有限公司 1,191,019.96 1,191,019.96 1.19 1.49

    华晨宝马汽车有限公司 611,362.74 1,371,296.14 0.61 1.71

    沈阳新光华晨汽车发动机有限公司 38,643.97 38,643.97 0.04 0.05

    沈阳华宝汽车销售服务有限公司 2794.89

    合 计 9,919,901.95 7,693,317.65 9.90 9.60

    其它应收款：

    沈阳华宝汽车销售服务有限公司 10,582,343.41 10,582,343.41 3.12 3.08

    阜新华顺风力发电有限公司 33,834,407.00 9.97

    上海丽途旅游服务管理有限公司 *1 2,068,760.00 0.60

    合 计 44,416,750.41 12,651,103.41 13.09 3.68

    预付账款：

    辽宁正国投资发展有限公司 2,737,614.00 904,215.00 1.01 0.31

    华晨宝马汽车有限公司 12,939,972.30 19,090,998.88 4.77 6.47

    绵阳新晨动力机械有限公司 5,600.00 5,600.00

    沈阳华晨金杯汽车有限公司 60,745,053.95 16,327,909.43 22.38 5.54

    沈阳华宝汽车销售服务有限公司 1,970.32

    合 计 76,428,240.25 36,330,693.63 28.15 12.32

    应付票据：

    绵阳新晨动力机械有限公司 3,000,000.00 0.67

    辽宁正国投资发展有限公司 6,000,000.00 3,000,000.00 1.34 0.67

    沈阳华晨金杯汽车有限公司 237,200,000.00 258,520,000.00 52.80 57.49

    华晨宝马汽车有限公司 69,105,268.60 59,817,394.00 15.38 13.30

    合 计 315,305,268.60 321,337,394.00 70.18 71.46

    应付账款：56

    沈阳华晨金杯汽车有限公司 71,512,580.71 39,382,493.51 12.81 14.30

    绵阳新晨动力机械有限公司 42,193,425.86 46,977,795.37 7.56 17.06

    沈阳兴远东汽车零部件有限公司 9,720,000.00 9,720,000.00 1.74 3.53

    沈阳华宝汽车销售服务有限公司 630,800.00 0.11

    辽宁正国投资发展有限公司 203,421.50 0.04

    合 计 124,260,228.07 96,080,288.88 22.26 34.89

    其它应付款：

    民生投资信用担保有限公司 57,390,000.00 57,390,000.00 15.12 17.64

    绵阳新晨动力机械有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 21.08 24.59

    合 计 137,390,000.00 137,390,000.00 36.21 42.23

    *1.本年纳入合并范围。

    （四）关联担保事项

    提供担保单位名称 被担保单位 担保金额 到期日

    上海申华控股股份有限公司 上海五龙汽车零部件投资有限公司 32,000,000.00 2009.9.17

    上海申华控股股份有限公司（中国风电49%股权反担保） 阜新联合风力发电有限公司 310,000,000.00 2020.1.20

    上海申华控股股份有限公司（中国风电49%股权反担保） 阜新申华协合风力发电有限公司 315,000,000.00 2020.1.22

    上海申华控股股份有限公司(协合能源49%股权反担保)

    太仆寺旗申华协合风力发电投资有

    限公司

    255,000,000.00 2023.3.27

    上海申华控股股份有限公司与潘强共同担保 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 29,000,000.00 2009.12.08

    上海申华控股股份有限公司(潘强反担保) 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 20,000,000.00 2010.05.22

    上海申华控股股份有限公司与安徽皖之星共同担保 合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 27,000,000.00 2010.3.25

    上海申华控股股份有限公司(赵昕反担保) 合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 22,037,320.78 2009.08.17

    上海申华控股股份有限公司(安徽泓合及赵昕反担保) 芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 5,000,000.00 2010.02.11

    上海申华控股股份有限公司(安徽泓合及赵昕反担保) 芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 9,036,055.81 2009.10.29

    上海申华控股股份有限公司与赵昕共同担保 芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 5,000,000.00 2009.12.29

    重庆富华汽车销售有限公司与汤琪共同担保 重庆宝盛汽车销售有限公司 18,860,000.00 2009.8.21

    合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 5,948,322.50 2009.10.26

    附注十、资产抵押质押情况

    截至2009 年6 月30 日止，本公司的资产抵押质押情况如下：

    担保物类型 账面金额

    货币资金 281,852,038.86

    存货 20,694,602.00

    长期股权投资 411,600,000.00

    投资性房地产 258,817,552.32

    固定资产 134,341,729.16

    可供出售金融资产 127,366,848.18

    无形资产 8,300,628.42

    合计 1,242,973,398.94

    上述抵押质押资产共取得借款527,000,000.00 元，取得票据449,267,770.53 元，取得保函

    4,000,000.00 元。

    太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司以其依法可以出质的内蒙古太仆寺旗贡宝拉格风电场57

    一期（49.5MW）工程项目的电费收费权及其项下全部收益提供质押担保，同时由上海申华控股股份

    有限公司提供连带责任担保，取得了255,000,000.00 元借款。

    附注十一、或有事项

    1、截止2009 年6 月30 日，公司对外担保事项如下：

    提供担保单位名称 被担保单位 担保金额 到期日

    上海申华控股股份有限公司与潘强共同担保沈阳华宝汽车销售服务有限公司29,000,000.00 2009.12.08

    上海申华控股股份有限公司(潘强反担保) 沈阳华宝汽车销售服务有限公司20,000,000.00 2010.05.22

    2、未决诉讼或仲裁

    截止2009 年6 月30 日，本公司无需披露的未决诉讼或仲裁。

    附注十二、本公司承诺事项

    截止2009 年6 月30 日，本公司未发生影响财务报表阅读的重大承诺事项。

    附注十三、资产负债表日后事项

    1、公司2009 年6 月25 日第八届董事会第一次会议审议通过了本公司全资子公司上海申华晨宝

    汽车有限公司（原名上海华晨五洲电子商务网络有限公司）（简称“晨宝汽车”）与龙口南山投资有

    限公司（简称“龙口南山”）共同投资设立南京宝利丰汽车销售服务有限公司的决议。该公司已于

    2009 年7 月9 日注册成立，注册资本人民币3000 万元，其中晨宝汽车出资1530 万元，占注册资本

    的51%；龙口南山出资1470 万元，占注册资本的49%。

    2、公司2009 年6 月25 日第八届董事会第一次会议审议通过了将本公司全资子公司上海泓福汽

    车销售服务有限公司更名为上海明友泓福汽车投资有限公司（简称"明友投资"），同时对其增资人民

    币7,000 万元的决议。增资后，明友投资注册资本变更为人民币12,000 万元。该增资已于2009 年7

    月14 日办理完毕，并完成工商变更手续。

    3、公司2009年4月21日第七届董事会第十二次会议审议通过了本公司与中国风电能源投资有限

    公司（简称“风电能源”）、协合风电投资有限公司（简称“协合风电”）共同投资设立阜新华顺风

    力发电有限公司的决议。该公司于2009年5月12日注册成立，注册资本人民币7,000万元，其中本公

    司出资3,500万元占50%股权；风电能源出资3,430万元占49%股权；协合风电出资70万元占1%股权。

    并于7月份进行增资，增资后，注册资本变更为人民币15,300万元，其中本公司出资7,650万元占50%

    股权；风电能源出资7,497万元占49%股权；协合风电出资153万元占1%股权。该增资已于2009年7月

    21日办理完毕，并完成工商变更手续。

    4、公司2008 年度资本公积金转增股本方案经2009 年6 月25 日召开的2008 年度股东大会审议

    通过，每10 股转增2 股，股权登记日为2009 年7 月21 日，新股于2009 年7 月23 日上市。转增股

    本实施后，公司股份总数为1,746,380,317 股，股本为1,746,380,317 元，工商变更手续正在办理中。

    5、广东发展银行股份有限公司（简称“广发银行”）2008年度股东大会于2009年6月12日在广州

    召开，会议审议通过了《关于广东发展银行股份有限公司2008年度利润分配预案的议案》，分配方案

    为：每10股现金分红0.244元（含税），每10股送红股0.5股。本公司持有广发银行股权165,616,213

    股，已于2009年8月5日收到现金分红4,041,035.60元，红股8,280,811股手续正在办理中。58

    附注十四、其他重大事项

    1.上海正美亚纳米超细材料制造有限公司（简称“正美公司”）清算事项

    本公司控股子公司正美公司2005 年末成立清算组进行歇业清算。清算公告于2005 年11 月在人

    民日报刊登，债权人已进行债务登记。截止本财务报告签发日，清算事项尚未结束。

    2.根据重庆高新技术产业开发区地方税务局二郎新区税务所出具的“重庆盛吉置业发展有限公

    司’高新时代’项目土地增值税核定征收审核说明”，本公司下属子公司重庆盛吉置业发展有限公司开

    发项目按核定征收方式征收土地增值税，即普通住宅按收入的1%、商业用房按收入的2%征收土地

    增值税。

    3、公司2009 年4 月27 日第七届董事会第二十四次临时会议审议通过了本公司将持有的民生投

    资信用担保有限公司44%股权转让给辽宁正国投资发展有限公司的决议，双方协商确定转让价格为

    人民币33,000 万元。

    4、公司2009 年6 月4 日第七届董事会第二十五次临时会议审议通过了调整绵阳华瑞汽车有限

    公司（简称“绵阳华瑞）股权转让方案的决议。公司曾于第七届董事会第九次会议及2007 年度股东

    大会审议通过了向华晨汽车集团下属沈阳华晨金杯汽车有限公司（简称“华晨金杯”）转让公司持有

    的绵阳华瑞100%股权的议案。现调整方案为：公司全资子公司上海五龙汽车零部件投资有限公司和

    绵阳新华内燃机集团有限公司分别将其持有的绵阳华瑞4.2%和55.8%的股权转让给华晨金杯，转让

    价格分别为人民币384.8 万元和5110 万元，共计5494.8 万元。

    附注十五、补充资料

    1、现金流量表补充资料

    （1）合并现金流量表补充资料

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：

    净利润 17,959,280.74 3,280,983.71

    加：资产减值准备 -556,042.44 -1,104,695.86

    固定资产折旧 28,435,007.33 23,558,450.30

    无形资产摊销 650,575.29 590,032.10

    长期待摊费用摊销 335,928.59 57,848.78

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

    损失（收益以“-”填列） 162,387.42

    154,609.94

    固定资产报废损失（收益以“-”填列） 2,654.83

    公允价值变动损失（收益以“-”填列） -232,624.47 34,850.00

    财务费用（收益以“-”填列） 28,139,894.57 22,899,735.20

    投资损失（收益以“-”填列） -56,992,154.33 -44,702,145.92

    递所得税资产的减少 (增加以“-”填列）

    递延所得税负债的增加 (减少以“-”填列）

    存货的减少(增加以“-”填列) 42,536,273.33 17,049,748.08

    经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -39,812,127.07 27,652,803.67

    经营性应付项目的增加(减少以“-”填列） 145,782,325.65 -103,258,117.04

    其他59

    经营活动产生的现金流量净额 166,408,724.61 -53,783,242.21

    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 708,193,124.60 329,376,822.05

    减:现金的年初余额 322,253,363.55 453,048,293.39

    加:现金等价物的期末余额

    减:现金等价物的年初余额

    现金及现金等价物的净增加额 385,939,761.05 -123,671,471.34

    （2）母公司现金流量表补充资料

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：

    净利润 26,463,708.59 15,883,898.19

    加：资产减值准备 6,231.36 -106,202.83

    固定资产折旧 7,665,775.61 10,540,948.72

    无形资产摊销 34,508.70 25,787.34

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

    损失（收益以“-”填列） -15,048.73

    -154,798.13

    固定资产报废损失（收益以“-”填列）

    公允价值变动损失（收益以“-”填列） 8,045.53

    财务费用（收益以“-”填列） 13,330,544.99 9,586,375.60

    投资损失（收益以“-”填列） -57,508,567.49 -45,281,409.97

    递所得税资产的减少 (增加以“-”填列）

    递延所得税负债的增加 (减少以“-”填列）

    存货的减少(增加以“-”填列) -2,953.07 15,724.71

    经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) 43,987,406.28 130,890,869.47

    经营性应付项目的增加(减少以“-”填列） -81,119,746.33 -155,130,716.17

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -47,150,094.56 -33,729,523.07

    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

    债务转为资本 -

    一年内到期的可转换公司债券 -

    融资租入固定资产 -

    3.现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 96,254,261.42 92,381,791.57

    减:现金的年初余额 68,249,120.17 107,832,236.99

    加:现金等价物的期末余额

    减:现金等价物的年初余额

    现金及现金等价物的净增加额 28,005,141.25 -15,450,445.42

    2、 非经常性损益项目明细表60

    明细项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1.非流动性资产处置损益 -162,387.42 4,873,423.23

    2.计入当期损益的政府补助 1,707,282.20 64,040.74

    3.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    4.取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于

    取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

    值产生的收益

    5.债务重组损益

    6.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务

    外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公

    允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性

    金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    17,127,009.91

    56,337.40

    7.除上述各项之外的其他营业外收支净额 147,298.69 -759,735.61

    8.其他符合非经常性损益定义的损益项目

    合 计 18,819,203.38 4,234,065.76

    减:非经常性损益相应的所得税 46,541.67 -62,425.67

    减:少数股东享有部分 548,223.09 -115,582.54

    非经常性损益的影响 18,224,438.62 4,412,073.97

    报表净利润 17,959,280.74 3,280,983.71

    减:少数股东损益 -1,152,205.67 867,535.38

    归属于母公司股东的净利润 19,111,486.41 2,413,448.33

    非经常性损益占同期归属于母公司股东净利润比例 95.36% 182.81%

    扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 887,047.79 -1,998,625.64

    3、资产收益率和每股收益

    净资产收益率 每股收益(人民币元/股)

    期间 财务指标

    全面摊薄加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润1.101% 1.150% 0.0109 0.0109

    2009 年1-6 月 扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    0.051% 0.053% 0.0005 0.0005

    归属于公司普通股股东的净利润0.145% 0.133% 0.0014 0.0014

    2008 年1-6 月 扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    -0.120% -0.110% -0.0011 -0.0011

    项 目 2009年1-6 月 2008年1-6 月

    基本每股收益和稀释每股收益计算

    （一）分子

    税后净利润 17,959,280.74 3,280,983.71

    调整：优先股股利及其他工具影响

    基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 19,111,486.41 2,413,448.33

    调整：

    与稀释性潜在普通股相关的股利和利息61

    项 目 2009年1-6 月 2008年1-6 月

    与稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化

    稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 19,111,486.41 2,413,448.33

    （二）分母

    基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 *1 1,746,380,317.00 1,746,380,317.00

    加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数

    稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 *1 1,746,380,317.00 1,746,380,317.00

    （三）每股收益

    基本每股收益 0.0109 0.0014

    稀释每股收益 0.0109 0.0014

    *1 根据会计准则规定，公积金转增资本于资产负债表日至财务报告批准日之间完成的，也应当

    以调整后的股数计算各列报期间的每股收益。

    七、备查文件目录

    1、载有董事长签名的中期报告文本；

    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

    4、公司章程文本。

    上海申华控股股份有限公司

    董事长:祁玉民

    二OO 九年八月二十八日

    附表：编制单位:上海申华控股股份有限公司（合并）

    金额单位:元

    期末数年初数期末数年初数期末数年初数期末数年初数

    流动资产： 流动负债：

    货币资金990,045,163.46 573,662,635.69 126,254,261.42 98,249,120.17 短期借款654,500,000.00 540,000,000.00 510,500,000.00 441,000,000.00

    交易性金融资产3,097,117.85 4,895,123.68 2,591,177.85 4,629,853.68 交易性金融负债

    应收票据103,041,039.00 126,203,327.00 63,670,000.00 99,900,000.00 应付票据449,267,770.53 449,680,988.52 100,000,000.00 100,000,000.00

    应收账款91,267,246.03 71,256,427.72 3,227,420.51 4,397,888.64 应付账款558,131,783.34 275,447,311.95 70,195,143.94 31,509,888.64

    预付账款271,463,311.59 294,855,130.26 预收款项46,061,162.68 89,294,440.45 877,372.02 51,238,577.20

    应收利息 应付职工薪酬6,213,463.61 9,479,646.79 1,585,243.76 4,159,951.74

    其他应收款215,713,285.25 219,565,643.97 144,631,983.25 105,645,508.34 应交税费5,085,195.45 2,253,830.99 1,135,612.01 1,661,752.75

    存货300,734,627.56 343,270,900.89 5,573.84 2,620.77 应付利息

    一年内到期的非流动资产 其他应付款379,453,864.67 325,306,284.37 936,271,363.59 981,360,230.59

    其他流动资产 一年内到期的非流动负债

    流动资产合计1,975,361,790.74 1,633,709,189.21 340,380,416.87 312,824,991.60 其他流动负债

    流动负债合计2,098,713,240.28 1,691,462,503.07 1,620,564,735.32 1,610,930,400.92

    非流动负债：

    非流动资产： 长期借款880,000,000.00 260,000,000.00

    可供出售金融资产314,570,902.08 188,159,980.16 310,688,863.92 185,637,391.52 应付债券

    持有至到期投资 长期应付款

    长期应收款 专项应付款

    长期股权投资880,313,947.16 896,114,943.67 2,138,652,488.38 2,120,952,907.77 预计负债

    投资性房地产287,452,065.35 292,425,009.47 267,272,107.28 271,884,550.40 递延所得税负债452,793.01 452,793.01

    固定资产625,524,123.25 619,278,969.62 123,511,606.71 125,243,188.51 其他非流动负债

    在建工程909,476,722.54 189,454,962.59 非流动负债合计880,452,793.01 260,452,793.01

    工程物资 负债合计2,979,166,033.29 1,951,915,296.08 1,620,564,735.32 1,610,930,400.92

    固定资产清理所有者权益(或股东权益)：

    生产性生物资产 实收资本（或股本） 1,455,316,931.00 1,455,316,931.00 1,455,316,931.00 1,455,316,931.00

    油气资产 资本公积602,969,982.92 474,144,865.65 640,652,838.84 512,822,937.17

    无形资产35,991,937.79 36,437,024.42 189,466.93 223,975.63 减：库存股

    开发支出 盈余公积

    商誉4,369,611.33 4,369,611.33 未分配利润-321,759,223.60 -340,870,710.01 -535,839,555.07 -562,303,263.66

    长期待摊费用1,040,525.09 1,169,120.36 外币报表折算差额

    递延所得税资产 归属于母公司所有者权益1,736,527,690.32 1,588,591,086.64 1,560,130,214.77 1,405,836,604.51

    其他非流动资产 少数股东权益318,407,901.72 320,612,428.11

    非流动资产合计3,058,739,834.59 2,227,409,621.62 2,840,314,533.22 2,703,942,013.83 所有者权益(或股东权益)合计2,054,935,592.04 1,909,203,514.75 1,560,130,214.77 1,405,836,604.51

    资产总计5,034,101,625.33 3,861,118,810.83 3,180,694,950.09 3,016,767,005.43 负债和所有者权益(或股东权益)总计5,034,101,625.33 3,861,118,810.83 3,180,694,950.09 3,016,767,005.43

    单位负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

    资产负债表

    2009年6月30日

    合并母公司母公司

    资产负债和所有者权益（或股东权益）

    合并编制单位:上海申华控股股份有限公司（合并） 金额单位:元

    2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月

    一、营业收入1,353,568,352.31 1,453,567,987.06 212,875,825.74 519,185,528.22

    减：营业成本1,239,508,920.05 1,354,787,184.57 207,878,175.71 510,929,060.80

    营业税金及附加5,062,676.18 4,974,141.56 517,249.38 512,033.42

    销售费用35,762,567.39 33,757,802.40 247,987.68 282,518.45

    管理费用85,550,537.56 73,330,189.07 22,180,635.74 27,108,575.41

    财务费用25,108,651.79 24,224,676.23 13,097,407.97 9,399,852.88

    资产减值损失-556,042.44 -1,104,695.86 6,231.36 -106,202.83

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 232,624.47 -34,850.00 -8,045.53

    投资收益（损失以“-”号填列） 56,992,154.33 44,702,145.92 57,508,567.49 45,281,409.97

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益39,631,048.89 39,580,270.52 40,147,462.05 40,250,721.97

    二、营业利润（亏损以“-”号填列） 20,355,820.58 8,265,985.01 26,448,659.86 16,341,100.06

    加：营业外收入2,337,827.41 364,135.08 15,048.73 167,167.17

    减：营业外支出645,633.94 1,217,094.72 624,369.04

    其中：非流动资产处置损失400,231.98 368,763.65 4,369.04

    三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 22,048,014.05 7,413,025.37 26,463,708.59 15,883,898.19

    减：所得税费用4,088,733.31 4,132,041.66

    四、净利润（净亏损以“-”号填列） 17,959,280.74 3,280,983.71 26,463,708.59 15,883,898.19

    归属于母公司所有者的净利润19,111,486.41 2,413,448.33

    少数股东损益-1,152,205.67 867,535.38

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益0.0109 0.0014 0.0152 0.0091

    （二）稀释每股收益0.0109 0.0014 0.0152 0.0091

    六、其他综合收益136,900,059.54 -281,517,839.92 135,880,472.40 -280,016,065.36

    七、综合收益154,859,340.28 -278,236,856.21 162,344,180.99 -264,132,167.17

    归属于母公司所有者的综合收益156,011,545.95 -279,104,391.59

    归属于少数股东的综合收益-1,152,205.67 867,535.38

    单位负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

    母公司

    损益表

    2009年1-6月

    项目

    合并编制单位:上海申华控股股份有限公司（合并） 金额单位:元

    项 目

    一、经营活动产生的现金流量： 2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月

    销售商品、提供劳务收到的现金1,447,015,078.13 1,101,344,575.01 132,200,320.00 86,438,170.00

    收到的税费返还5,236,928.02

    收到其他与经营活动有关的现金116,590,949.05 95,532,660.45 33,400,925.05 94,395,657.21

    经营活动现金流入小计1,568,842,955.20 1,196,877,235.46 165,601,245.05 180,833,827.21

    购买商品、接受劳务支付的现金1,151,814,937.83 1,059,153,538.46 102,727,300.00 106,799,400.00

    支付给职工以及为职工支付的现金55,636,812.35 52,692,191.21 13,783,301.19 11,424,718.78

    支付的各项税费38,122,669.73 31,406,321.89 3,317,943.17 2,481,656.30

    支付其他与经营活动有关的现金156,859,810.68 107,408,426.11 92,922,795.25 93,857,575.20

    经营活动现金流出小计1,402,434,230.59 1,250,660,477.67 212,751,339.61 214,563,350.28

    经营活动产生的现金流量净额166,408,724.61 -53,783,242.21 -47,150,094.56 -33,729,523.07

    二、投资活动产生的现金流量

    收回投资收到的现金21,703,445.01 134,367.40 21,703,445.01

    取得投资收益收到的现金60,466,720.00 64,000,000.00 60,466,720.00 64,000,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,615,552.58 5,097,987.00 38,000.00 167,200.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额6,547,248.94

    收到其他与投资活动有关的现金1,608,963.93 5,305,032.76 26,996,883.95

    投资活动现金流入小计93,941,930.46 69,232,354.40 87,513,197.77 91,164,083.95

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金539,514,411.28 215,954,136.39 1,344,701.96 3,072,702.45

    投资支付的现金36,205,521.79 40,970,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额8,045,000.00 14,650,000.00

    支付其他与投资活动有关的现金33,834,407.00 21,150,000.00

    投资活动现金流出小计581,393,818.28 252,159,658.18 37,144,701.96 44,042,702.45

    投资活动产生的现金流量净额-487,451,887.82 -182,927,303.78 50,368,495.81 47,121,381.50

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资收到的现金2,940,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金2,940,000.00

    取得借款收到的现金1,002,200,000.00 639,000,000.00 300,200,000.00 341,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金92,545,888.75 62,909,492.00

    筹资活动现金流入小计1,097,685,888.75 701,909,492.00 300,200,000.00 341,000,000.00

    偿还债务支付的现金297,200,000.00 483,340,000.00 260,200,000.00 354,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金32,587,492.99 29,472,252.61 15,213,260.00 15,842,303.85

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润4,900,000.00

    支付其他与筹资活动有关的现金60,915,340.52 76,058,164.74

    筹资活动现金流出小计390,702,833.51 588,870,417.35 275,413,260.00 369,842,303.85

    筹资活动产生的现金流量净额706,983,055.24 113,039,074.65 24,786,740.00 -28,842,303.85

    四、汇率变动对现金的影响-130.98

    五、现金及现金等价物净增加额385,939,761.05 -123,671,471.34 28,005,141.25 -15,450,445.42

    加：年初现金及现金等价物余额322,253,363.55 453,048,293.39 68,249,120.17 107,832,236.99

    期末现金及现金等价物余额708,193,124.60 329,376,822.05 96,254,261.42 92,381,791.57

    单位负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

    2009年1-6月

    现 金 流 量 表

    合并母公司编制单位:上海申华控股股份有限公司（合并） 金额单位:元

    实收资本(或股本) 资本公积减:库存股盈余公积未分配利润其他实收资本(或股本) 资本公积减:库存股盈余公积未分配利润其他

    一.上年年末余额1,455,316,931.00 474,144,865.65 -340,870,710.01 320,612,428.11 1,909,203,514.75 1,455,316,931.00 891,832,102.25 -371,223,532.36 106,200,122.56 2,082,125,623.45

    加:会计政策变更

    前期差错更正

    二.本年年初余额1,455,316,931.00 474,144,865.65 -340,870,710.01 320,612,428.11 1,909,203,514.75 1,455,316,931.00 891,832,102.25 -371,223,532.36 106,200,122.56 2,082,125,623.45

    三.本年增减变动金额128,825,117.27 19,111,486.41 -2,204,526.39 145,732,077.29 -315,898,518.93 2,413,448.33 64,583,655.73 -248,901,414.87

    (一)净利润19,111,486.41 -1,152,205.67 17,959,280.74 2,413,448.33 867,535.38 3,280,983.71

    (二)直接计入所有者权益

    的利得和损失

    1.可供出售金融资产公允

    价值变动净额

    2.权益法下被投资单位其他

    所有者权益变动的影响

    3.与计入所有者权益项目相

    关的所得税影响

    4.其他-34,380,679.01 63,716,120.35 29,335,441.34

    上述(一)和(二)小计129,694,254.07 19,111,486.41 -1,000,708.55 147,805,031.93 -315,898,518.93 2,413,448.33 64,583,655.73 -248,901,414.87

    (三)所有者投入和减少资本-869,136.80 3,696,182.16 2,827,045.36

    1.所有者投入资本2,940,000.00 2,940,000.00

    2.股份支付计入所有者权益

    的金额

    3.其他-869,136.80 756,182.16 -112,954.64

    (四)利润分配-4,900,000.00 -4,900,000.00

    1.提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3.对所有者(股东)的分配-4,900,000.00 -4,900,000.00

    4.其他

    (五)所有者权益内部结转

    1.资本公积转增资本(股本)

    2.盈余公积转增资本(股本)

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    四.本年年末余额1,455,316,931.00 602,969,982.92 -321,759,223.60 318,407,901.72 2,054,935,592.04 1,455,316,931.00 575,933,583.32 -368,810,084.03 170,783,778.29 1,833,224,208.58

    单位负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

    合 并 所 有 者 权 益 变 动 表

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益所有者权益合计

    项目归属于母公司所有者权益

    本期金额

    少数股东权益所有者权益合计

    129,694,254.07

    129,189,351.19

    504,902.88

    151,497.12 129,845,751.19 -315,898,518.93 63,716,120.35 -252,182,398.58

    129,189,351.19 -281,517,839.92 -281,517,839.92

    151,497.12 656,400.00

    2009年1-6月编制单位:上海申华控股股份有限公司金额单位:元

    实收资本(或股本) 资本公积减:库存股盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利润其他实收资本(或股本) 资本公积减:库存股盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润其他

    一.上年年末余额1,455,316,931.00 512,822,937.17 -562,303,263.66 1,405,836,604.51 1,455,316,931.00 893,457,588.69 -616,422,808.01 1,732,351,711.68

    加:会计政策变更

    前期差错更正

    二.本年年初余额1,455,316,931.00 512,822,937.17 -562,303,263.66 1,405,836,604.51 1,455,316,931.00 893,457,588.69 -616,422,808.01 1,732,351,711.68

    三.本年增减变动金额127,829,901.67 26,463,708.59 154,293,610.26 -280,016,065.36 16,521,106.10 -263,494,959.26

    (一)净利润26,463,708.59 26,463,708.59 15,883,898.19 15,883,898.19

    (二)直接计入所有者权益

    的利得和损失

    1.可供出售金融资产公允

    价值变动净额

    2.权益法下被投资单位其他

    所有者权益变动的影响

    3.与计入所有者权益项目相

    关的所得税影响

    4.其他637,207.91 637,207.91

    上述(一)和(二)小计127,829,901.67 26,463,708.59 154,293,610.26 -280,016,065.36 16,521,106.10 -263,494,959.26

    (三)所有者投入和减少资本

    1.所有者投入资本

    2.股份支付计入所有者权益

    的金额

    3.其他

    (四)利润分配

    1.提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3.对所有者(股东)的分配

    4.其他

    (五)所有者权益内部结转

    1.资本公积转增资本(股本)

    2.盈余公积转增资本(股本)

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    四.本年年末余额1,455,316,931.00 640,652,838.84 -535,839,555.07 1,560,130,214.77 1,455,316,931.00 613,441,523.33 -599,901,701.91 1,468,856,752.42

    单位负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

    -280,016,065.36 -280,016,065.36

    -279,378,857.45

    127,829,901.67

    127,829,901.67 -280,016,065.36 637,207.91

    所有者权益合计

    127,829,901.67

    127,829,901.67

    母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表

    2009年1-6月

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    少数股东

    权益

    所有者权益合计

    项目归属于母公司所有者权益

    本期金额

    少数股

    东权益