上海申华控股股份有限公司
二00六年中期报告
二00六年八月一日
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
柳东雳董事委托何小华董事出席董事会并代为表决。
公司董事长王世平先生、总裁汤琪先生、主管会计工作负责人何小华先生、会计机构负责人何静女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司中期财务报告未经审计。
目 录
一、公司基本情况-----------------------------------------------------------------3
二、股本变动及主要股东持股情况--------------------------------------------4
三、董事、监事、高级管理人员情况-----------------------------------------5
四、管理层讨论与分析-----------------------------------------------------------6
五、重要事项---------------------------------------------------------------------9
六、财务报告---------------------------------------------------------------------15
七、备查文件目录---------------------------------------------------------------47
公司基本情况
（一）公司概况
1、公司法定名称：
中文名称：上海申华控股股份有限公司
英文名称：Shanghai Shenhua Holdings Co., Ltd.
英文缩写：SSHC
2、公司股票上市交易地点：上海证券交易所
股票简称：申华控股
股票代码：600653
3、公司注册地址：上海市宁波路1号
公司办公地址：上海市宁波路1号
邮政编码：200002
公司国际互联网网址：http://www.600653.com.cn 或http://www.shkg.com.cn
公司电子信箱：stock@bgh.com.cn
4、公司法定代表人： 王世平
5、公司董事会秘书： 翟 锋
证券事务代表：姚 云
联系地址：上海市宁波路1号
电话：（021）63372010,63372011
传真：（021）63372000
电子信箱：stock@bgh.com.cn
6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司半年报的国际互联网址：http：//www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市宁波路1号公司董事会秘书处
7、公司首次注册登记日期：1986年7月1日
地点：上海市
企业法人营业执照注册号：3100001000677
税务登记号码： 310101132214676
公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所有限公司
办公地址： 深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼
（二）主要财务数据和指标
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初数
增减（％）
流动资产 1,397,975,408 1,629,206,300. -14.19%
.02 04
流动负债 1,927,409,482 2,123,875,000. -9.25%
.65 57
总资产 3,445,397,431 3,634,402,550. -5.20%
.07 21
股东权益（不含 1,288,545,057 1,322,456,002. -2.56%
少数股东权益） .43 35
每股净资产 0.8854 0.9087 -2.56%
调整后的每股净 0.8554 0.8794 -2.73%
资产
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同期
月） 增减（％）
净利润 -32,958,693.6 -28,004,925.77 -17.69%
7
扣除非经常性损 -33,235,813.5 -50,956,111.34 34.78%
益后的净利润注 7
每股收益(加权) -0.0226 -0.0192 -17.69%
每股收益(摊薄) -0.0226 -0.0192 -17.69%
净资产收益率(摊 -2.558% -1.677% 减少0.88个百分点
薄)
净资产收益率(加 -2.524% -1.660% 减少0.86个百分点
权)
经营活动产生的 61,631,785.48 -88,397,616.82 169.72%
现金流量净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：非经常性损益项目 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生 -178,647.83
的损益
各种形式的政府补贴 290,800.00
支付或收取并计入当期损益的资金 0.00
占用费
短期投资收益 139,956.60
扣除资产处置净损益后的其他各项 -5,749.29
营业外收入、支出
以前年度已经计提的各项减值准备 1,960.00
的转回
所得税影响因素 28,800.42
合计 277,119.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本变动及主要股东持股情况
（一）股本变动情况
报告期内公司股本结构未发生变化。
（二）报告期末前十名股东、前十名流通股股东持股情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 280,534
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总数 持有 质押或
质 例（% 非流 冻结的
） 通股 股份数
数量 量
辽宁正国投资发展有限公司 国有股 13.75 200,124, 无
东 000
张家径 其他 0.206 3,000,00 未知
0
马磊 其他 0.152 2,214,80 未知
0
陈德明 其他 0.147 2,139,45 未知
3
马永茂 其他 0.132 1,920,50 未知
0
张玉祥 其他 0.122 1,771,20 未知
0
中国农业银行－大成沪深30 其他 0.106 1,537,57 未知
0指数证券投资基金 8
张晨光 其他 0.096 1,404,28 未知
0
石平 其他 0.093 1,356,54 未知
8
周桂茹 其他 0.089 1,300,00 未知
0
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
辽宁正国投资发展有限公司 200,124,000 人民币普通股
张家径 3,000,000 人民币普通股
马磊 2,214,800 人民币普通股
陈德明 2,139,453 人民币普通股
马永茂 1,920,500 人民币普通股
张玉祥 1,771,200 人民币普通股
中国农业银行－大成沪深30 1,537,578 人民币普通股
0指数证券投资基金
张晨光 1,404,280 人民币普通股
石平 1,356,548 人民币普通股
周桂茹 1,300,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 截至报告期末，前十名股东中，第1位股东与
动的说明 其他股东之间不存在关联或一致行动关系，第
2位至第10位股东之间本公司未知其是否存在
关联或一致行动关系。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变化。
董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况未发生变动。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况：
2006年6月19日，经职工民主推选，刘松琪先生、章建美女士、王向明
先生为公司第七届监事会职工代表监事。
2、2006年6月30日，公司2005年度股东大会选举王世平、汤琪、雷小阳、何小华、柳东雳、杨波、许晓敏等七人为公司第七届董事会董事，杨建文、汤谷良、佟连发、沈品发等四人为公司第七届董事会独立董事；选举于淑君、罗伟民为公司第七届监事会股东代表监事。
3、2006年6月30日，公司第七届董事会第一次会议选举王世平先生为公司董事长。
4、2006年6月30日，公司第七届监事会第一次会议选举于淑君女士为公司监事会主席。
（相关公告分别刊登在2005年6月20日和7月1日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。）
管理层讨论与分析
报告期内，国内汽车产业依然面临竞争激烈，供大于求的局面，汽车工业钢材、能源等原材料价格居高不下，银行放贷持续紧缩，使公司净利润减少。
在充满压力的市场形势下，公司增加产品的宣传力度，调整扩大销售范围和渠道，金杯汽车销量同比有较快增长，尊驰、骏捷更是出现热销局面。经过努力，银行贷款信用额度缓慢恢复，资金状况得到部分改善，通过产品结构、产品价格、市场结构的调整，资源的优化整合，精减管理费用、扩大主业平台，夯实产业基础，增强公司的核心竞争力。
报告期内，公司实现主营业务收入1,243,103,457.58元，同比增加4.25%；主营业务利润75,062,889.04元，同比增加31.41 %；净利润为-32,958,693.67元，同比减少17.69 %；具体原因如下：
1、报告期内，公司主营业务收入同比增加4.25%，主营业务利润同比增加 31.41%，主要是由于公司前期在汽车行业新投资的各子公司业务逐步开展,公司整车销售额比去年同期增加较多,并且整车毛利率也有所上升,使本期主营业务利润比去年同期增加较多。
2、报告期内，公司净利润同比减少17.69%,主要原因是虽然由于公司业务的开展使主营业务利润较去年同期有所增加，但期间费用也相应增加较多，使公司的净利润比去年同期减少。
(一)经营成果及财务状况分析
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日 增减比（%）
1 其他应收款 106,842,037.93 488,079,181.01 -78.11%
项目 2006年1—6月 2005年1—6月 增减比率（%
）
2 主营业务利 75,062,889.04 57,122,668.06 31.41%
润
3 其他业务利 13,107,652.10 9,080,437.66 44.35%
润
4 营业费用 28,965,360.79 14,298,311.99 102.58%
5 营业利润 -51,694,856.94 -38,883,750.60 -32.95%
6 投资收益 14,001,024.12 1,974,011.04 609.27%
7 现金及现金 -51,607,676.05 -230,657,681.64 77.63%
等价物净增
加额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目变动原因：
其他应收款减少，主要原因是对华晨东润电束线有限公司的应收款本期收回。
主营业务利润增加，主要是由于公司前期在汽车行业新投资的各子公司业务逐步开展,公司整车销售额比去年同期增加较多,并且整车毛利率也有所上升,使本期主营业务利润比去年同期增加较多。
其他业务利润增加，主要是由于公司租赁及材料销售等业务的增长，使本期其他业务利润比去年同期增加较多。
营业费用增加，主要是由于公司在汽车行业新投资的各子公司陆续结束筹建，开始正式经营，业务逐步开展,使营业费用比去年同期增加较多。
营业利润减少，虽然由于公司业务的开展使主营业务利润较去年同期有所增加，但期间费用也相应增加较多，使公司的营业利润比去年同期减少。
投资收益增加，主要是由于用权益法核算的参股公司的净利润比去年同期增加较多。
现金及现金等价物净增加额增加。由于本期购买商品支付的现金减少，使经营活动产生的现金净流量较上年同期增加较多。由于本期下属公司的在建项目逐步完工，投入项目的资金比上年同期减少，使投资活动产生的现金净流量较上年同期增加较多。此外，由于在本期内向银行借入的资金比上年同期减少，使筹资活动产生的现金净流量较上年同期减少。
（二）主营业务的范围及其经营状况
公司为综合类上市公司，主营：实业投资、兴办各类经济实体、国内商业、附设各类分支机构，汽车及配件销售，项目投资、投资控股，资产重组、收购兼并及相关业务咨询。
1、主营业务分行业、产品情况
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或分 主营业务收入 主营业务成 主营 主营业 主营 主营
产品 本 业务 务收入 业务 业务
利润 比上年 成本 利润
率(%) 同期增 比上 率比
减（％ 年同 上年
） 期增 同期
减（ 增减
％） （％
）
一、行业：
商业 1,049,988,11 1,012,000,3 3.62% -2.70% -3.82 1.12%
1.11 44.73 %
房地产 5,254,378.37 2,911,954.0 44.58 -41.14 -48.8 8.41%
9 % % 9%
服务业 14,482,668.7 9,704,143.7 32.99 -16.04 1.86% -11.7
0 7 % % 8%
制造业 197,956,575. 169,945,368 14.15 39.74% 39.44 0.19%
47 .43 % %
减：内部抵 24,578,276.0 28,522,602. -16.0 -54.89 -48.6 -14.0
销 7 27 5% % 8% 6%
其中：关联 89,966,237.8 76,090,520. 15.42 -32.96 -32.5 -0.48
交易 0 15 % % 8% %
小计 1,243,103,45 1,166,039,2 6.20% 4.25% 2.85% 1.27%
7.58 08.75
二、产品：
整车 1,036,653,81 1,001,468,9 3.39% 12.69% 10.03 2.33%
5.27 37.27 %
零部件 209,797,299. 179,178,208 14.59 -29.86 -31.7 2.31%
77 .07 % % 1%
其他 21,230,618.6 13,914,665. 34.46 -23.89 -16.8 -5.55
1 68 % % 5% %
减：内部抵 24,578,276.0 28,522,602. -16.0 -54.89 -48.6 -14.0
销 7 27 5% % 8% 6%
其中：关联 89,966,237.8 76,090,520. 15.42 -32.96 -32.5 -0.48
交易 0 15 % % 8% %
小计 1,243,103,45 1,166,039,2 6.20% 4.25% 2.85% 1.27%
7.58 08.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、主营业务分地区情况
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减
（％）
华东 147,841,224.09 -47.65%
东北/华北 492,459,003.23 10.27%
西北/西南 359,116,149.27 27.76%
中南 268,265,357.06 13.25%
减：内部抵销 24,578,276.07 -54.89%
小计 1,243,103,457.58 4.25%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、报告期内，公司主营业务或其结构未发生重大变化，利润构成与上年相比未发生重大变化。公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比，增加1.27个百分点，主要是由于整车销售毛利率上升。
4、报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务。
5、参股公司经营情况（适用投资收益占公司净利润10%以上的情况）
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
参股公司名 本期贡献的 占上市 参股公司
称 投资收益 公司净 经营范围 净利润
利润的
比重（
％）
沈阳李尔汽 16,810,959 -51.01% 制造、加工、组装、销 42,027,39
车座椅内饰 .16 售车辆用座椅、内饰件 7.89
系统有限公 等
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、经营中的问题与困难及解决方案
（1）、经营中的问题与困难
报告期内，国内汽车行业的国际化竞争日趋激烈，企业生存和发展能力也有待提高和增强。总体看，公司在市场规模，财务状况、适应市场等方面还存在一定差距。
（2）、 针对上述问题公司制定的解决方案
整合优化销售网络，加大汽车产品宣传力度，实施灵活的销售策略，使公司汽车品牌的宣传与销售途径多元化，强化售后服务质量和提高服务水平，同时对产品价格进行及时调整，以适应市场竞争，全力扩大销售量。
强化企业管理，加快实施资源整合和优化配置。实现产业与资本市场有机结合，实行全方位目标成本管理，精减公司内部运营费用，加强成本控制和力度。
（三）公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金投资项目。
报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
（四）公司未曾公开披露过本年度盈利预测和经营计划，但在公司2005年度股东大会网上披露材料中预计2006年度实现主营业务收入29亿元，并确保盈利。本报告期主营业务收入为12.43亿元，比全年预计数29亿元的一半低 14.28%，主要原因是上半年整车销售比预计减少。
（五）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业绩预告情况 √亏损(同向大幅上升(同向大幅下降(扭亏
业绩预告的说明 业绩预告的原因、不确定性及其影响的说明：预计至
下一报告期末,公司各项主营及经营状况尚不能发生较
大变化,仍将发生亏损。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》（2004年修订）的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露管理，规范经营运作行为。
报告期内，公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》，进一步完善了公司法人治理制度，从制度上加强了对中小股东权益的保障。
报告期内，公司治理结构较为完善，基本符合公司章程的规定和中国证监会的相关要求。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。2006年6月30日召开的2005年度股东大会审议通过的《公司2005年度利润分配方案》为：因公司存在未弥补亏损，公司不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。
（三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司2006年中期不进行利润分配也不进行公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
上海市第一中级人民法院（以下简称“一中院”）于2001年12月31日受理了本公司诉江西省科环高技术产业集团有限公司（以下简称“江西科环”）6000万元股权转让款一案。
2002年1月29日，一中院开庭审理了此案，判决本公司胜诉，江西科环应返还本公司款项人民币6000万元；案件受理费人民币31万元和财产保全费30.052万元均由被告江西科环承担。判决现已生效，但截止报告披露日，江西科环无可供执行的资产。公司已依据《企业会计制度》分别于2001年报和2002年报对6000万元应收款项共计提了100%坏帐准备。公司仍在努力找寻可供执行的资产。
相关公告刊登在2002年1月1日、2002年3月21日、4月29日、2003年4月29日和8月28日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
（五）资产交易事项
收购资产情况
报告期内，公司无重大收购资产事项。
2、出售资产情况
报告期内，公司无重大出售资产事项。
（六）重大关联交易
1、购销商品、提供和接受劳务的重大关联交易
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关 按 上市 关联方 定价依 交 结 2006年上半年交易金 占
联 产 公司 据 易 算 额 同
交 品 及下 价 方 类
易 或 属企 格 式 交
类 劳 业 易
别 务 的
等 比
进 例
一
步
划
分
采 中 上海 沈阳华 本着公 参 银 709,325, 890,592,7 66%
购 华 申华 晨金杯 平交易 照 行 195.2 51.39
原 、 控股 汽车有 的原则 市 结
材 金 股份 限公司 ，以市 场 算
料 杯 有限 场价格 价
整 公司 作为交 格
车 易基础
及
配
件
汽 绵阳 绵阳华 本着公 参 银 3,353,35 1.6
车 新晨 晨瑞安 平交易 照 行 7.76 8%
发 动力 汽车零 的原则 市 结
动 机械 部件有 ，以市 场 算
机 有限 限公司 场价格 价
零 公司 作为交 格
部 易基础
件
国 沈阳 华晨宝 本着公 参 银 84,544,5 7.8
产 华宝 马汽车 平交易 照 行 98.37 7%
宝 汽车 有限公 的原则 市 结
马 销售 司 ，以市 场 算
整 服务 场价格 价
车 有限 作为交 格
公司 易基础
国 合肥 华晨宝 本着公 参 银 37,928,5 3.5
产 宝利 马汽车 平交易 照 行 33.38 3%
宝 丰汽 有限公 的原则 市 结
马 车销 司 ，以市 场 算
整 售服 场价格 价
车 务有 作为交 格
限公 易基础
司
国 重庆 华晨宝 本着公 参 银 55,441,0 5.1
产 宝盛 马汽车 平交易 照 行 66.68 6%
宝 汽车 有限公 的原则 市 结
马 销售 司 ，以市 场 算
整 服务 场价格 价
车 有限 作为交 格
公司 易基础
销 汽 绵阳 绵阳华 本着公 参 银 61,664,3 164,815,4 19.
售 车 新晨 晨瑞安 平交易 照 行 21.84 85.41 17%
产 发 动力 汽车零 的原则 市 结
品 动 机械 部件有 ，以市 场 算
机 有限 限公司 场价格 价
公司 作为交 格
易基础
汽 绵阳 沈阳兴 本着公 参 银 85,885,5 26.
车 新晨 远东汽 平交易 照 行 18.80 70%
发 动力 车零部 的原则 市 结
动 机械 件有限 ，以市 场 算
机 有限 公司 场价格 价
公司 作为交 格
易基础
汽 上海 沈阳华 本着公 参 银 7,378,31 2.2
车 五龙 晨金杯 平交易 照 行 6.43 9%
整 汽车 汽车有 的原则 市 结
车 零部 限公司 ，以市 场 算
零 件有 场价格 价
部 限公 作为交 格
件 司 易基础
汽 上海 绵阳华 本着公 参 银 72,666.8 0.0
车 五龙 晨瑞安 平交易 照 行 4 2%
发 汽车 汽车零 的原则 市 结
动 零部 部件有 ，以市 场 算
机 件有 限公司 场价格 价
零 限公 作为交 格
部 司 易基础
件
汽 上海 沈阳新 本着公 参 银 1,851,78 0.5
车 五龙 光华晨 平交易 照 行 2.00 8%
发 汽车 汽车发 的原则 市 结
动 零部 动机有 ，以市 场 算
机 件有 限公司 场价格 价
零 限公 作为交 格
部 司 易基础
件
索 沈阳 华晨宝 本着公 参 银 3,305,87 0.3
赔 华宝 马汽车 平交易 照 行 9.5 0%
及 汽车 有限公 的原则 市 结
维 销售 司 ，以市 场 算
修 服务 场价格 价
有限 作为交 格
公司 易基础
汽 四川 沈阳华 本着公 参 银 4,657,00 1.4
车 绵阳 晨金杯 平交易 照 行 0.00 5%
发 新华 汽车有 的原则 市 结
动 汽车 限公司 ，以市 场 算
机 销售 场价格 价
及 服务 作为交 格
零 有限 易基础
部 公司
件
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额161,509,605.91元。
上述关联交易业经公司2005年度股东大会审议批准。本公司与关联方之间存在长期的配套、销售等方面的相互依存关系，关联交易遵照公平、公正的市场原则进行。通过关联交易能够使本公司与关联方达到批量规模，提高各自的经济效益，保持日常生产经营正常进行，未对本公司利润造成不利影响。
2、资产收购、出售、股权转让的重大关联交易
报告期内，公司无资产收购、出售、股权转让的重大关联交易。
3、债权、债务往来、担保等事项
（1）担保事项
公司与关联方存在的担保事项情况详见本报告“五、重要事项”之“（七）重大合同及其履行情况”的“4、担保情况”。
（2）关联方债权债务往来
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提
供资金
向关联方 向关联方 关联方向 关联方向
提供资金 提供资金 上市公司 上市公司
发生额 余额 提供资金 提供资金
发生额 余额
沈阳金杯统一汽车部件有限 2,284,500
公司 .00
上海正美亚纳米超细材料制 152,640. 17,106,97
造有限公司 00 6.82
上海申华家具公司 508,388.7 30,000.0
6 0
合计 152,640. 19,899,86 30,000.0
00 5.58 0
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0
上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 0
关联债权债务形成 1、沈阳金杯统一汽车部件有限公司由沈阳金杯申华汽
原因 车投资有限公司(本公司持有其50%的股权)与韩国统一
重工业株式会社合资成立，双方各占49%和51%的股权
。此关联余额为金杯申华对金杯统一的投资余款。金
杯申华于2005年9月30日纳入合并报表范围后，此余额
并入公司。2、上海正美亚纳米超细材料制造有限公司
为本公司控股子公司，此关联往来为母子公司往来款
，该公司自2005年11月起开始清算，退出合并报表范
围。
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（七）重大合同及其履行情况
1、托管情况
报告期内，公司无重大托管事项。
2、承包情况
报告期内，公司无重大承包事项。
3、租赁情况
报告期内，公司无重大租赁事项。
4、担保情况
单位:万元币种：人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金额 担保 担保期 担保 是否为
名称 类型 是否 关联方
已经 担保（
履行 是或否
完毕 ）
金杯汽车 2002-07-31 3600 连带 2002-07 否 是
股份有限 责任 -31～20
公司 担保 03-05-1
6
报告期内担保发生额合计 3600
报告期末担保余额合计 3600
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 37900
报告期末对控股子公司担保余额合计 30100
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 33700
担保总额占公司净资产的比例 26.15%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 3600
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 0
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 3600
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5、委托理财
报告期内，公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
2006年4月28日，公司与沈阳华晨金杯汽车有限公司签订了关于2006年度向其采购不超过30亿元中华、金客产品的关联交易《协议书》；公司子公司上海五龙汽车零部件投资有限公司与沈阳华晨金杯汽车有限公司签订了关于2006年度向其销售1亿元左右汽车整车零部件的关联交易《协议书》，与绵阳华晨瑞安汽车零部件有限公司签订了关于2006年度向其销售200万元左右汽车发动机零部件的关联交易《协议书》，与沈阳新光华晨汽车发动机有限公司签订了关于2006年度向其销售3500万元左右汽车发动机零部件的关联交易《协议书》；公司下属企业绵阳新晨动力机械有限公司与绵阳华晨瑞安汽车零部件有限公司分别签订了关于2006年度向其采购1200万元左右汽车发动机零部件的关联交易《协议书》、关于2006年度向其销售1.9亿元左右汽车发动机的关联交易《协议书》；与沈阳兴远东汽车零部件有限公司签订了关于2006年度向其销售1.7亿元左右汽车发动机的关联交易《协议书》，关于2006年度向其采购4500万元左右汽车发动机零部件的关联交易《协议书》；公司子公司四川绵阳新华汽车销售服务有限公司与沈阳华晨金杯汽车有限公司签订了关于2006年度向其销售1400万元左右的汽车发动机及零部件的关联交易《协议书》；公司下属企业沈阳名华模塑科技有限公司与沈阳华晨金杯汽车有限公司签订了关于2006年度向其销售不超过2亿元的汽车保险杠的关联交易《协议书》。
相关公告刊登在2006年4月29日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
7、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
(1) 2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
2006年下半年非经营性资金占用清欠方案实施时间表
□适用 √不适用
(2) 2006年6月22日公司第六届董事会第三十二次临时会议审议通过了同意执行按流通股股东每10股流通股获送3.20股的金杯汽车股改方案。后金杯汽车最新股改方案调整为按流通股股东每10股流通股获送3.70股，经审议，2006年7月18日公司第七届董事会第一次临时会议同意将执行金杯汽车股改方案相应调整为：公司将持有的金杯汽车股份有限公司法人股122,427,200股，占金杯汽车总股本的11.2%，按流通股股东每10股流通股获送3.70股的股改方案，执行支付对价22,628,296股，支付对价后公司的持股数量约为99,798,904股流通股，占金杯汽车总股本的9.13%。同时，同意公司承诺持有的金杯汽车非流通股股份自股改方案实施之日起12个月之内不上市交易或转让，同意公司承诺将已质押给了中国农业银行上海市五角场分行的上述持有的法人股，在本次股改实施前解除需支付的对价安排所对应的22,628,296股股份的质押（参见金杯汽车，股票代码600609的相关公告）。
（3）本公司下属全资子公司上海五龙汽车零部件投资有限公司于2006年 7月 30 日与江南模塑科技股份有限公司签定股权转让协议，转让其所持有的沈阳名华模塑科技有限公司全部50%股权（详见2006年8月1日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上的公司公告）。
(4) 本公司下属全资子公司上海五龙汽车零部件投资有限公司(以下简称：“五龙零部件”)向沈阳华晨东润电束线有限公司（以下简称：“东润电束线”）提供为期三个月的3.5亿元借款。2006年6月30日，东润电束线已向五龙零部件归还以上借款。
（八）公司或持有5%以上（含5%）的股东在报告期内没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
经2005年度股东大会审议批准，公司续聘深圳鹏城会计师事务所有限公司为公司2006年度财务报告审计会计师事务所，聘期一年，审计费用人民币120万元。
（十）报告期内，公司、公司董事会及董事没有被中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评，上海证券交易所公开谴责的情形。
（十一）公司本期财务报告未经审计。
（十二）重要事项索引
（十二）重要事项索引
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事项 报刊名称 版面 日期 互联网网址
关联交易公告 上海证券 C73版 2006年3月29 http://www.sse.c
报 日 om.cn“上市公司
中国证券 C76版 公告”栏目http:/
报 /www.600653.com.
证券时报 36版 cn“新闻动态”栏
第六届董事会第 上海证券 B81-B82版 2006年4月29 目中的“公司公告
十次会议决议公 报 日 ”
告 中国证券 C085-C086
报 版
证券时报 85-87版
第六届监事会第 上海证券 B81-B82版 2006年4月29
九次会议 报 日
中国证券 C085-C086
报 版
证券时报 85-87版
2006年度日常关 上海证券 B81-B82版 2006年4月29
联交易 报 日
中国证券 C085-C086
报 版
证券时报 85-87版
关于06年半年度 上海证券 B81-B82版 2006年4月29
业绩预亏的提示 报 日
性公告 中国证券 C085-C086
报 版
证券时报 85-87版
第六届董事会第 上海证券 B11版 2006年5月27
十一次会议决议 报 日
暨2005年度股东 中国证券 C11版
大会公告 报
证券时报 C5版
第六届监事会第 上海证券 B11版 2006年5月27
十次会议决议公 报 日
告 中国证券 C11版
报
证券时报 C5版
关于2006年度为 上海证券 B11版 2006年5月27
子公司担保的公 报 日
告 中国证券 C11版
报
证券时报 C5版
监事会公告 上海证券 B20版 2006年6月20
报 日
中国证券 C003版
报
证券时报 C8版
2005年度股东大 上海证券 B13版 2006年7月1
会决议公告 报 日
中国证券 C007版
报
证券时报 33版
第七届董事会第 上海证券 B13版 2006年7月1
一次会议决议公 报 日
告 中国证券 C007版
报
证券时报 33版
第七届监事会第 上海证券 B13版 2006年7月1
一次会议决议公 报 日
告 中国证券 C007版
报
证券时报 33版
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六、财务报告（未经审计）
上海申华控股股份有限公司
2006年度半年报会计报表附注
金额单位：人民币元
一、公司简介
上海申华控股股份有限公司（以下简称本公司），于1986年7月成立，原名为上海申华电工联合公司，先后于1992年3月更名为上海申华实业股份有限公司，1999年11月更名为上海华晨集团股份有限公司，2002年3月更名为上海申华控股股份有限公司。经中国人民银行上海市分行（87）沪人金股字第26号文批准，于1987年3月20日向社会公开发行股票。经中国证券监督管理委员会证监字(2000)249号文批准，2001年2月公司以1999年末总股本为基础，每10股配售3股，并于2001年5月，以配股后总股本为基数，每10股送2.3股。2002年6月28日公司以808,509,406股为基数，以资本公积按每10股转增8股转增股本，共计646,807,525股。截至期末数止，公司的股本总额为1,455,316,931.00元，全部股份均为上市流通股。
公司《公司法人营业执照》的编号为3100001000677；法定代表人为王世平；公司经营范围为实业投资、兴办各类经济实体、国内商业（除专项审批规定）、附设各类分支机构、汽车（不含小轿车）及配件销售，项目投资，投资控股，资产重组，收购兼并及相关业务咨询（上述经营范围涉及审批或许可经营的凭审批件和许可证经营）；公司所处行业：综合类。
二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关规定。
2、会计年度
本公司采用公历年度，即每年从1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、会计核算基础和计价原则
本公司以权责发生制为会计核算的基础,各项财产物资的初始计量以取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，以发生当期期初的汇率进行折算，报告期末按期末汇率进行调整，差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资计价
短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。
（2）短期投资收益确认方法
短期投资持有期间实际所收到的股利或利息，于实际收到时冲减投资的账面价值，但收到的、已记入应收项目的现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及已计入应收项目但尚未收到的股利或利息后的余额，确认为当期投资损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法
本公司于报告期末，对短期投资采用成本与市价孰低原则计价，按单项投资的市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资其价值又得以恢复，在原已确认的投资损失范围内冲回。
8、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准
①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）；
②债务人逾期未履行偿债义务，且有确切证据表明无法收回的应收款项；
③对符合上述标准之一的应收款项，根据本公司管理权限，由公司经理提交书面材料，由董事会或股东大会批准，冲销已提取的坏账准备。
（2）坏账损失的核算方法
本公司于报告期末，采用备抵法对应收款项的坏账损失进行核算。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例
本公司坏账准备的计提方法为“账龄分析法”并结合个别认定法，按账龄分别估计的提取比例如下：
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账龄 计提比例%
一年以内 0.5
一至二年 1
二至三年 5
三至四年 10
四至五年 30
五年以上 50
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9、存货核算方法
（1）存货的分类：在途物资、原材料、包装物、库存商品、低值易耗品、产成品、开发成本、开发产品、在产品、委托加工物资、包装物等。
（2）取得和发出的计价方法：按实际成本计价（绵阳新晨动力机械有限公司除外）,其中：
①购入原材料按购入并已验收入库的原材料的实际成本入账，发出原材料的成本采用加权平均法核算。
②购入低值易耗品按购入并已验收入库的低值易耗品的实际成本入账，发出低值易耗品采用一次摊销法。
③开发成本按房地产开发时实际发生的直接成本入账，已经开发完成的房地产商品按归集的实际成本结转开发成本。
④入库产成品和库存商品按实际成本核算；发出产成品和库存商品采用加权平均法核算。
⑤债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出的资产的账面价值为基础确定其入账价值。
（3）存货盘存制度：采用永续盘存制。
（4）存货跌价准备的确认标准、计提方法：
本公司于报告期末，对存货进行全面清查后，当存货可变现净值低于其成本时，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准后提取存货跌价准备，计入当期损益。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
10、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资：
1）长期股权投资的计价
在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为初始投资成本记账；
②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本：
收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；
支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本；
③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本：
收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；
支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本；
④通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。
2）长期股权投资收益确认的方法
本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。
3）长期股权投资差额的核算
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。
自财政部财会【2003】10号文发布之后发生的股权投资差额，若初始投资成本高于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，该差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入“资本公积－股权投资准备”科目。
4）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收益。
（2）长期债权投资
本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息后的余额作为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内确认相关债券利息收入时，按直线法予以摊销。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损益。
（3）本公司于报告期末，对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，本公司将其低于部分的差额计提长期投资减值准备，确认为当期的投资损益。
11、委托贷款核算方法
委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入；当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
本公司于报告期末，对委托贷款本金进行全面检查，若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提委托贷款减值准备。
12、固定资产及折旧的核算方法:
（1）固定资产标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年、单位价值在2,000元以上的有形资产。
（2）固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。
（3）固定资产的初始计量：固定资产按其成本入账。
1）外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为入账价值。
3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。
4）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值：
①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。
（4）固定资产折旧采用直线法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。预计净残值率为原值的0%－10%，各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
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固定资产类别 估计经济使用年限（ 年折旧率（%）
年）
房屋建筑物 20-50 1.92-4.80
通用设备 5-14 6.86-19.20
运输设备 5-8 12.00-19.20
专用设备 5-20 4.80-19.20
其他设备 5-10 9.60-19.20
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对已计提减值准备的固定资产，按该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率的折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此以前已计提的累计折旧不作调整。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧
（5）固定资产减值准备：报告期末对固定资产进行检查，因设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，固定资产减值准备按单项资产计提。
当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给本公司带来经济利益的固定资产。
（6）固定资产的处置
公司发生固定资产出售、转让、报废或毁损时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
13、在建工程核算方法
(1)在建工程按工程达到预定可使用状态之前发生的可直接归属于该工程的支出计价,按工程项目分类核算.。对工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。
(2)在建工程达到预定可使用状态的当月按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产资产折旧；待办理了竣工决算手续后再对原入账价值进行调整。
(3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法
本公司于报告期末，对在建工程进行全面检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工程项目计提减值准备：
1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产核算方法
（1）无形资产的计价
无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定：
1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；
2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；
3）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入账，开发过程中发生的费用直接计入当期损益。
（2）无形资产的摊销
自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，预计使用年限按受益年限和法律规定的有效年限两者孰短的原则确定，对无受益年限和法律规定的有效年限的则按不超过10年的摊销年限内分期平均摊销，计入当期损益。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司于报告期末，对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一项或若干项情况时，对无形资产的可收回金额进行估计，将无形资产可收回金额低于账面价值超过的部分确认为减值准备，计入当期损益：
1）该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
2）该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3）该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
（4）无形资产转销
无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经济利益的情形主要包括：
1）该无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益；
2）该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。
15、长期待摊费用摊销方法
（1）开办费核算方法：除购置固定资产外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入当期的损益。
（2）长期待摊费用核算方法：长期待摊费用按实际发生额核算，在费用项目的受益期内分期平均摊销，摊销期限一般不超过5年。如果不能再使以后各期受益，将余额一次计入当期损益。
16、借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则
为购建固定资产而专门借入的款项发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该完工部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
（2）借款费用资本化期间：
按季度计算借款费用资本化金额。
（3）专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
17、预计负债
（1）确认原则：如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：a.该义务是本公司承担的现时义务；b.该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；c.该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量：因或有事项而确认的预计负债的金额，是清偿该负债所需支出的最佳估计数。
如果清偿因或有事项而确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
（3）当期实际发生的担保诉讼损失金额与已计提的相关预计负债之间的差额，分别情况处理：
①在前期资产负债表日，依据当时实际情况和所掌握的证据，合理预计了预计负债，将当期实际发生的担保诉讼损失金额与已计提的相关预计负债之间的差额，直接计入当期营业外支出或营业外收入。
②在前期资产负债表日，依据当时实际情况和所掌握的证据，未能够合理估计并确认和计量因担保诉讼所产生的损失，按照重大会计差错更正的方法进行会计处理。 ③在前期资产负债表日，依据当时实际情况和所掌握的证据，确实无法合理确认和计量因担保诉讼所产生的损失，因而未确认预计负债的，则在该项损失实际发生的当期，直接计入当期营业外支出或营业外收入。
18、收入确认原则
（1）销售商品：公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司；并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入实现。
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
19、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
20、合并会计报表的编制方法
（1）合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司上海申华控股股份有限公司和纳入合并范围的子公司及合营公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件规定的子公司，则不予合并。合并时对内部(指合并报表范围内部，下同)权益性投资与子公司及合营公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部公司间的重大交易事项、资金往来、债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营公司，采用比例合并法编制合并会计报表。
根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。
（2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项
1、公司主要税种和税率为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计提基数 税率（%）
增值税 应税销售额 6-17
营业税 应税营业额 5
所得税 应纳税所得额 7.5－33
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、税负减免：
（1）上海华晨五洲电子商务网络有限公司
根据上海市浦东新区税务局“浦财一企（2000）减第0207号（张江）”文件的规定,上海华晨五洲电子商务网络有限公司减按15%税率征收企业所得税。
四、控股子公司及合营企业有关情况
1、所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注 拥 投资
册 有 额
资 股
本 权
(%
)
公司名称 注册地 ( 直 间接
万 接
元
)
上海华安投资 上海 10 90 10
有限公司 ,0
00
上海华晨生物 上海 5, 94. 5.88
技术有限公司 10 12
0
上海华晨五洲 上海 8, 90 10
电子商务网络 30
有限公司 0
上海申华房地 上海 20 90 10
产开发有限公 ,0
司 00
上海申华黄浦 上海 1, 100
物业发展公司 00
0
上海申华金融 上海 1, 75
大厦有限公司 00
0
上海申华商业 上海 5, 90 10
发展有限公司 00
0
上海五龙汽车 上海 56 95 5
零部件投资有 ,2
限公司 00
上海正美亚纳 上海 1, 70
米超细材料有 50
限公司 0
北京中基教育 北京 6, 55
软件有限责任 00
公司 0
沈阳华宝汽车 沈阳 1, 50
销售服务有限 50
公司 0
沈阳金杯申华 沈阳 10 50
汽车投资有限 ,0
公司 00
上海华晨汽车 上海 1, 100
租赁有限公司 00
0
重庆经开汽车 重庆 6, 54.17
博展销售中心 00
有限公司 0
合峰（湖南） 湖南 US 75
投资咨询有限 D5
公司 0
上海宝石房地 上海 1, 90
产开发经营有 50
限公司 0
重庆盛吉置业 重庆 2, 55
发展有限公司 00
0
上海申华金融 上海 18 100
俱乐部有限公 0
司
绵阳新华内燃 四川 5, 100
机集团有限公 18
司 9
四川明友汽车 四川 1, 100
服务有限公司 80
0
沈阳名华模塑 沈阳 12 50
科技有限公司 ,0
00
重庆宝盛汽车 重庆 1, 51
销售服务有限 50
公司 0
合肥宝利丰汽 合肥 1, 55
车销售服务有 80
限公司 0
北京中基世纪 北京 52 80
通网络技术有 5
限公司
重庆富华汽车 重庆 3, 100
销售有限公司 00
0
重庆博展物业 重庆 50 60
管理有限公司
重庆汽博汽车 重庆 50 51
检测有限公司
重庆峰盛物业 重庆 50 90
管理有限公司
绵阳新华内燃 四川 5, 94.95
机股份有限公 18
司 9
四川明友汽车 四川 20 100
装饰有限公司 0
北京青晓科技 北京 50 100
发展有限公司
重庆汽博实业 重庆 1, 80
发展有限公司 00
0
四川绵阳新华 四川 21 100
汽车销售服务 0
有限公司
绵阳剑门房地 四川 1, 100
产开发建设有 00
限责任公司 0
绵阳新华商贸 四川 82 100
有限公司 5
绵阳华瑞汽车 四川 2, 55.80
有限责任公司 00
0
成都市新都区 四川 98 100
剑门贸易有限 0
责任公司
绵阳新华内燃 四川 50 95.2
机配件有限公 0
司
绵阳新晨动力 四川 US 50
机械有限公司 D2
,4
12
绵阳华翔机械 四川 10 100
制造有限公司 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司对合营公司采用比例法合并。
2、未纳入合并会计报表范围的子公司（金额单位：人民币元）
（1）上海正美亚纳米超细材料有限公司
1）未合并的原因
上海正美亚纳米超细材料有限公司已于2005年起进行清算，目前清算程序尚未全部完成。
（2）上海申华金融俱乐部有限公司
1）未合并的原因
上海申华金融俱乐部有限公司属于资产总额、当期销售收入和当期净利润中母公司所拥有的数额，比例均在10%以下，根据财政部财会二字（1996）2号文件规定，不纳入合并范围的子公司。
2）对财务状况及经营成果的影响：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30
资产总额 1,941,010.86
当期销售收入总额 76,627.83
当期净利润 5,940.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本年度合并报表范围的变更情况
（1）本年度合并报表范围减少的子公司情况：
1）本公司控股公司上海五龙汽车零部件投资有限公司于2006年 7月 30 日与江南模塑科技股份有限公司签定股权转让协议，转让其所持有的沈阳名华模塑科技有限公司全部50%股权。故本期未将该公司纳入合并报表范围。对公司报表的影响数为：减少主营业务收入2,124.30万元，减少总资产16,109.94万元。对公司净利润和净资产无影响。
五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30
项目 币种 原 折合人民币
币
现金 RMB 1, 1,664,240.
66 63
4,
24
0.
63
USD
JPY
EUR
小计 1,664,240.
63
银行存款 RMB 10 103,763,67
3, 1.53
76
3,
67
1.
53
USD
JPY
EUR
小计 103,763,67
1.53
其他货币 RMB 10 104,788,16
资金 4, 9.46
78
8,
16
9.
46
USD
JPY
EUR
小计 104,788,16
9.46
合计 210,216,08
1.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他货币资金中期末数中保证金存款104,558,408.85元。
2、短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 2005-12-31
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
基金投资 1,000,00 1,705,60 1,960.00
0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
基金投资项下对某投资对象投资额超过短期投资总额10%(含10%)以上的项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资人 投入时间 投资金额 本期收益
兴业趋势基金 2005年10月 1,000,000.00 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 2005-12-31
305,164,183.39 201,825,674.6
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）应收票据期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（2）应收票据期末数较期初数增加103,338,508.77元， 提高51.20 %,主要原因系本期收到银行承兑汇票较多。
4、应收账款
账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30
金额 比例（％ 坏账准备 净额
）
一年以 261,420, 94.03% 648,090.14 260,772,
内 686.61 596.47
一至二 3,458,63 1.25% 35,086.37 3,423,55
年 7.22 0.85
二至三 8,007,55 2.88% 410,377.66 7,597,17
年 3.22 5.56
三至四 1,193,18 0.43% 119,318.59 1,073,86
年 5.88 7.29
四至五 3,850,37 1.38% 1,155,112. 2,695,26
年 5.23 57 2.66
五年以 78,419.3 0.03% 78,419.30
上 0
合计 278,008, 100.00% 2,446,404. 275,562,
857.46 63 452.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005-12-31
金额 比例（％ 坏账准备 净额
）
一年以 189,785, 90.30% 575,731.51 189,210,
内 986.32 254.81
一至二 10,734,4 5.12% 106,789.30 10,627,6
年 14.45 25.15
二至三 3,479,28 1.66% 174,589.63 3,304,69
年 4.63 5.00
三至四 2,216,48 1.05% 221,648.39 1,994,83
年 3.88 5.49
四至五 3,850,37 1.83% 1,155,112. 2,695,26
年 5.23 57 2.66
五年以 78,419.3 0.04% 78,419.30 -
上 0
合计 210,144, 100.00% 2,312,290. 207,832,
963.81 70 673.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）欠款金额前五名的合计为195,950,362.24元，占应收账款总金额的70.48%。
5、其他应收款
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30
金额 比例（％ 坏账准备
）
一年以内 35,957,80 15.77% 200,777.25
5.84
一至二年 31,153,25 13.66% 2,952,068.
0.09 42
二至三年 4,388,370 1.92% 642,620.11
.17
三至四年 42,908,51 18.81% 14,640,901
2.47 .76
四至五年 11,429,58 5.01% 3,428,875.
4.82 45
五年以上 102,245,8 44.83% 99,376,078
35.67 .14
合计 228,083,3 100.00% 121,241,32
59.06 1.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005-12-31
金额 比例（％ 坏账准备 净额
）
一年以 51,046,7 8.34% 371,947.43 50,674,7
内 11.94 64.51
一至二 377,432, 61.67% 6,254,921. 371,177,
年 467.15 05 546.10
二至三 37,873,2 6.19% 4,382,929. 33,490,2
年 06.51 70 76.81
三至四 39,891,9 6.52% 12,736,765 27,155,1
年 23.21 .63 57.58
四至五 2,825,87 0.46% 847,761.50 1,978,11
年 8.88 7.38
五年以 102,935, 16.82% 99,331,865 3,603,31
上 183.77 .14 8.63
合计 612,005, 100.00% 123,926,19 488,079,
371.46 0.45 181.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应收款期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（3）其他应收款净额期末数较期初数减少381,237,143.08元，降低78.11 %,主要原因系
对沈阳华晨东润电束线有限公司的其他应收款本期收回。
（4）其他应收款金额前五名的合计为142,749,826.39元，占其他应收款总金额的比例为62.59%。
（5）金额较大的其他应收款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位（人） 2006-6-30 性质或内容
江西科环高科技技术产业集团 60,000,000.00 股权转让款
有限公司
上海泓泰汽车销售服务有限公 24,789,169.21 往来款
司
上海大华房地产经营公司 20,833,157.84 往来款
上海海晨实业总公司 20,020,522.52 债权转让款
上海亚纳米超细材料有限公司 17,106,976.82 母子公司往来
款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）本公司于本期末累计计提的其他应收款坏账准备比例较大的主要明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2006-6-30 计提比例 计提理由
江西科环高科技技术 60,000,000.0 100.00% 预计无法
产业集团有限公司 0 收回
上海大华房地产经营 20,833,157.8 100.00% 预计无法
公司 4 收回
上海申华形象策划有 2,948,603.28 100.00% 预计无法
限公司 收回
上海申华工贸有限公 2,384,681.99 100.00% 预计无法
司 收回
上海申华售楼中心 1,226,196.77 100.00% 预计无法
收回
上海申华科环有限公 2,999,046.56 100.00% 预计无法
司 收回
上海申华工贸公司 1,198,688.63 100.00% 预计无法
收回
上海体育学院 3,656,688.77 100.00% 预计无法
收回
上海正美亚纳米超细 12,060,748.2 70.50% 预计无法
材料有限公司 0 收回
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、预付账款
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30 2005-12-31
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 85,991,53 100.00% 167,512,1 98.46%
5.97 29.95
1－2年 2,619,206 1.54%
.16
合计 85,991,53 100.00% 170,131,3 100.00%
5.97 36.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预付账款期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）预付帐款期末数较期初数减少84,139,800.14元，降低49.46 %,主要原因系预付工程款结算转入在建工程及预付货款结转。
7、存货及存货跌价准备
（1）明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
金额 跌 净额 金额 跌价准 净额
价 备
准
备
原材 45,8 2,5 43,3 34,0 2,512, 31,5
料 55,9 12, 43,0 18,7 858.86 05,9
06.5 858 47.6 82.0 23.2
3 .86 7 8 2
包装 - - -
物
在途 - - -
物资
自制 3,26 3,26 2,12 - 2,12
半成 7,12 7,12 6,80 6,80
品 4.78 4.78 4.90 4.90
低值 5,42 1,0 4,38 1,86 1,044, 819,
易耗 9,65 44, 4,90 4,46 753.15 715.
品 8.29 753 5.14 8.88 73
.15
在产 7,87 7,87 4,10 - 4,10
品 6,25 6,25 2,09 2,09
1.88 1.88 2.57 2.57
库存 163, 42, 163, 110, 42,404 110,
商品 235, 404 193, 335, .00 293,
815. .00 411. 818. 414.
83 83 59 59
分期 154, 154, 309, - 309,
收款 827. 827. 654. 654.
发出 20 20 40 40
商品
开发 192, 2,1 190, 126, 2,121, 124,
成本 853, 21, 731, 173, 967.00 051,
861. 967 894. 950. 983.
58 .00 58 78 78
合计 418, 5,7 412, 278, 5,721, 273,
673, 21, 951, 931, 983.01 209,
446. 983 463. 572. 589.
09 .01 08 20 19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12- 本期增加 本期减少 2006-6-30
31
原材料 2,512,85 2,512,858
8.86 .86
低值易耗 1,044,75 1,044,753
品 3.15 .15
库存商品 42,404.0 42,404.00
0
开发成本 2,121,96 2,121,967
7.00 .00
合计 5,721,98 5,721,983
3.01 .01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存货净额本期增加139,741,873.89元，提高51.15％，主要原因系本公司控股公司盛吉置业、汽博实业的房产开发项目投入增加的开发成本，以及宝盛等宝马汽车4s店库存商品增加所致。
（4）存货中抵押情况详见附注九。
8、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005- 本期增 本期摊销 本
12-31 加金额 金额 期
其
他
减
少
金
额
租赁费 84,62 23,100 100,022.
2.33 .00 33
保险费 335,8 213,89 334,573.
12.96 6.76 52
主机托 20,83 20,833.3
管费 3.34 4
代抵扣 154,3 1,040, 1,
税金 95.15 066.58 17
9,
07
5.
23
采暖费 75,02 75,024.7
4.74 4
其他 5,053 18,861 14,484.4
.95 .00 5
合计 675,7 1,295, 544,938. 1,
42.47 924.34 38 17
9,
07
5.
23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期投资
(1)长期投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 20 本 本
05 期 期
-1 增 减
2- 加 少
31
长期股权 1, 62 33
投资 17 ,6 8,
7, 35 21
03 ,9 7.
8, 45 94
01 .6
9. 9
95
减：减值 23 - -
准备 1,
71
0,
03
2.
51
长期股权 94
投资净额 5,
32
7,
98
7.
44
长期投资 94
合计 5,
32
7,
98
7.
44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资
a.股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 股 股 股 初 20 本 现 本
投 份 数 权 始 05 期 金 期
资 性 比 投 -1 权 红 增
单 质 例 资 2- 益 利 (
位 额 31 调 减
整 )
成
本
法
核
算
单
位
第 法 49 65 65 - - -
一 人 0, 5, 5,
医 股 77 14 14
药 6. 8. 8.
00 62 62
上 法 65 13 13 - - -
海 人 ,0 7, 7,
莱 股 00 00 00
福 .0 0. 0.
（ 0 00 00
集
团
）
股
份
有
限
公
司
合 79 79 -- - -
计 2, 2,
14 14
8. 8.
62 62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 股 初 2005-1 本期
资单 资 权 始 2-31 权益
位 期 比 投 调整
限 例 资
额
一.权
益法
核算
单位
：
民生 44 44 355,23 -85,8
投资 .0 0, 6,197. 91.74
信用 0% 00 56
担保 0,
有限 00
公司 0.
00
上海 30 6, 933,13 -55,4
申华 .0 45 0.31 33.18
大酒 0% 0,
店股 00
份有 0.
限公 00
司
沈阳 40 9, 22,820 4,102
李尔 .0 93 ,464.8 ,959.
汽车 0% 2, 0 16
座椅 44
内饰 8.
系统 00
有限
公司*
1
上海 33 10 3,899, -32,2
华晨 .3 ,0 700.40 58.81
资产 3% 00
管理 ,0
有限 00
公司 .0
0
申华 10 1, 1,831, 5,940
金融 0. 80 417.73 .47
俱乐 00 0,
部 % 00
0.
00
辽宁 49 20 11,430 -313,
卫星 .0 ,4 ,733.0 463.4
制药 0% 00 9 1
厂 ,0
00
.0
0
重庆 40 2, 1,605, -60,8
中汽 .0 00 141.04 01.79
西南 0% 0,
二手 00
车交 0.
易市 00
场有
限公
司
上海 70 12 -
正美 .0 ,0
亚纳 0% 05
米材 ,0
料超 00
细材 .0
料制 0
造有
限公
司
沈阳 24 47 47,715 -1,50
金杯 .5 ,7 ,500.0 7,346
统一 0% 15 0 .85
汽车 ,5
部件 00
有限 .0
公司 0
沈阳 50 60 -564,
名华 .0 ,0 378.3
模塑 0% 00 9
科技 ,0
有限 00
公司* .0
2 0
小计 61 445,47 1,489
0, 2,284. ,325.
30 93 46
2,
94
8.
00
二.成
本法
核算
单位
：
上海 50 1, 1,051,
申华 .0 05 740.85
家具 0% 1,
公司 74
0.
85
广东 9. 41 411,60
发展 57 1, 0,000.
银行* % 60 00
3 0,
00
0.
00
金杯 11 28 289,19
汽车 .2 9, 9,873.
股份 0% 19 04
有限 9,
公司* 87
3 3.
04
上海 2. 13 13,604
大众 53 ,6 ,000.0
保险 % 04 0
股份 ,0
有限 00
公司 .0
0
雷森 10 100,00
汽车 0, 0.00
电器 00
公司 0.
00
四川 20 200,00
省农 0, 0.00
机供 00
应公 0.
司 00
华天 10 100,00
汽车 0, 0.00
电器 00
公司 0.
00
昆山 20 2, 2,000,
银华 .0 00 000.00
实业 0% 0,
有限 00
公司 0.
00
重庆 1,
富华 00
汽车 0,
销售 00
有限 0.
公司 00
小计 71 717,85
8, 5,613.
85 89
5,
61
3.
89
三、
其他
上海 150,00
技术 0.00
产权
交易
所会
员费
合计 1, 1,163, 1,489
32 477,89 ,325.
9, 8.82 46
15
8,
56
1.
89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1. 本期权益增减中包含收到现金分红12,708,000.00元，累计权益增减中包含现金分红16,708,000.00元。
*2.本期退出合并范围。
*3.长期投资中质押情况详见附注九。
c.股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 形 摊 初 20 本 本 本期
投 成 销 始 05 期 期 累计
资 原 期 金 -1 增 摊 摊销
单 因 限 额 2- ( 销
位 31 减
)
华 溢 10 3, 2, 19 1,206
晨 价 年 95 95 7, ,200.
汽 收 9, 1, 96 00
车 购 38 15 9.
租 4. 3. 23
赁 31 54
有
限
公
司
四 折 10 -2 -1 -1 -1,54
川 价 年 ,4 ,0 22 5,605
绵 收 40 16 ,0 .83
阳 购 ,4 ,8 21
新 29 45 .5
华 .9 .6 2
内 1 0
燃
机
集
团
有
限
公
司
绵 折 10 -2 -1 -1 -10,6
阳 价 年 0, 1, ,0 87,52
新 收 68 03 34 3.77
华 购 5, 2, ,2
内 52 28 76
燃 9. 2. .5
机 76 49 0
股
份
有
限
公
司
四 折 10 -4 -3 -2 -151,
川 价 年 31 02 1, 240.8
绵 收 ,9 ,2 59 1
阳 购 14 69 5.
新 .2 .1 71
华 5 5
汽
车
销
售
服
务
有
限
公
司
北 溢 8. 17 13 1, 4,936
京 价 3 ,6 ,7 05 .42
中 收 年 30 51 7.
基 购 .1 .5 80
世 5 3
纪
通
网
络
技
术
有
限
公
司
上 溢 10 20 18 1, 3,098
海 价 年 ,6 ,5 03 ,915.
宝 收 59 93 2, 76
石 购 ,4 ,4 97
房 38 94 1.
地 .4 .6 92
产 6 2
开
发
经
营
有
限
公
司
沈 溢 10 84 79 42 84,07
阳 价 年 0, 8, ,0 3.20
华 收 73 69 36
宝 购 2. 5. .6
汽 00 40 0
车
销
售
服
务
有
限
公
司
重 溢 10 14 14 4, 4,887
庆 价 年 6, 6, 88 .34
宝 收 62 62 7.
盛 购 0. 0. 34
汽 23 23
车
销
售
服
务
有
限
公
司
合 2, 10 14 10 -7,98
并 06 ,0 6, 1, 5,357
范 5, 05 62 02 .69
围 93 ,6 0. 9.
子 1. 97 23 16
公 23 .8
司 5
股
权
投
资
差
额
小
计
上 溢 10 3, 2, 18 1,685
海 价 年 67 17 3, ,182.
申 收 6, 5, 83 03
华 购 76 41 8.
大 0. 6. 04
酒 79 80
店
有
限
公
司
辽 溢 10 1, 58 53 533,5
宁 价 年 06 6, ,3 07.40
卫 收 7, 85 50
星 购 01 7. .7
制 4. 86 4
药 52
厂
联 4, 2, - 23 2,218
营 74 76 7, ,689.
企 3, 2, 18 43
业 77 27 8.
股 5. 4. 78
权 31 66
投
资
差
额
小
计
合 6, 12 14 33 -5,76
计 80 ,7 6, 8, 6,668
9, 67 62 21 .26
70 ,9 0. 7.
6. 72 23 94
54 .5
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
d.长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12- 本期增加 本期减 2006-6-3
31 少 0
上海 1,051,74 - - 1,051,74
申华 0.85 0.85
家具
公司
雷森 100,000. - - 100,000.
汽车 00 00
电器
公司
四川 200,000. - - 200,000.
省农 00 00
机供
应公
司
华天 100,000. - - 100,000.
汽车 00 00
电器
公司
昆山 2,000,00 - - 2,000,00
银华 0.00 0.00
实业
有限
公司
金杯 228,258, 228,258,
汽车 291.66 291.66
股份
有限
公司
合计 231,710, 231,710,
032.51 032.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）固
定资产原
值
项目 2005-12- 本期增加 本期减少 2006-6-30
31
房屋及建 948,334, 46,543,2 751,286.5 994,126,7
筑物 794.49 59.81 7 67.73
通用设备 28,425,8 3,009,84 353,988.7 31,081,73
79.34 3.95 8 4.51
专用设备 131,697, 4,511,13 3,890,914 132,318,0
826.78 7.76 .67 49.87
运输工具 72,083,5 17,639,2 2,317,886 87,404,92
89.34 20.54 .21 3.67
其他 3,668,10 660,093. 261,934.9 4,066,267
9.24 37 4 .67
合计 1,184,21 72,363,5 7,576,011 1,248,997
0,199.19 55.43 .17 ,743.45
（2）累
计折旧
项目 2005-12- 本期增加 本期减少 2006-6-30
31
房屋及建 106,688, 11,761,5 72,537.29 118,377,7
筑物 768.69 34.54 65.94
通用设备 17,379,7 1,339,77 337,060.3 18,382,48
68.51 6.33 2 4.52
专用设备 45,855,9 5,868,34 18,537.57 51,705,71
16.15 1.14 9.72
运输工具 30,248,8 5,658,52 595,250.7 35,312,12
44.23 8.61 1 2.13
其他 1,904,79 283,492. 22,109.48 2,166,182
9.99 10 .61
合计 202,078, 24,911,6 1,045,495 225,944,2
097.57 72.72 .37 74.92
（3）固 982,132, 1,023,053
定资产净 101.62 ,468.53
值
（4）固定资产减值准备
项目 2005-12- 本期增加 本期减少 2006-6-30
31
房屋及建 147,363, 147,363,4
筑物 449.03 49.03
通用设备 110,133. 110,133.7
72 2
专用设备 1,122,98 1,122,987
7.14 .14
运输工具 92,178.9 92,178.98
8
其他
合计 148,688, 148,688,7
748.87 48.87
（5）固 833,443, 874,364,7
定资产净 352.75 19.66
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①本期在建工程转入固定资产15,128,078.18元。
②固定资产、累计折旧本期减少主要系合并范围减少以及固定资产报废清理所致。
③固定资产中已抵押的资产详见附注九。
11、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
实
际
支
付
工程 预 200 本 本 其 2006
项目 算 5-1 期 期 他 -6-3
名称 数 2-3 增 转 减 0
（ 1 加 入 少
万 固
元 定
） 资
产
重庆 10 14, 2, 16,8
宝马 00 060 83 93,3
汽车 ,27 3, 35.8
4s店 0.0 06 3
9 5.
74
重庆 30 33, 31 43, 64,7
汽车 00 643 ,1 186 60,6
博展 0 ,67 60 .60 10.7
销售 7.7 ,1 1
中心 6 19
.5
5
重庆 39 1,9 14 16,8
汽车 78 22, ,9 56,8
博展 823 34 43.4
中心 .84 ,0 0
2期 19
工程 .5
地下 6
车库
重庆 11 2,4 -2
汽博 97 33, ,4
大厦 7 392 33
.07 ,3
92
.0
7
沈阳 17 15, 1, 7,0 9,4 742,
宝马 50 567 69 29, 91, 459.
汽车 ,85 5, 266 452 29
4s店 3.4 32 .40 .15
6 4.
38
名华 30 33, 33,
模塑 00 828 828
土建 ,80 ,80
工程 2.1 2.1
3 3
名华 11 63, 63,
模塑 00 568 568
设备 0 ,55 ,55
购建 9.3 9.3
工程 3 3
新华 5,6 1, 5,9 696,
股份 71, 00 79, 127.
技改 176 4, 549 34
工程 .34 50 .00
0.
00
新晨 6, 6,14
动力 14 0,39
新型 0, 4.98
车用 39
柴油 4.
机 98
XC4G 76 113 113,
24技 5 ,49 492.
改项 2.0 00
目 0
新晨 39 360 30 391,
动力 7. ,53 ,6 192.
工厂 5 1.1 61 37
规划 6 .2
与改 1
进
新晨 39 2,3 49 2,82
动力 4 31, 6, 7,84
技术 820 02 2.03
中心 .79 1.
规划 24
新晨 6,0 75 1,2 5,48
动力 03, 7, 76, 4,97
其他 988 06 076 7.51
技改 .85 4. .18
项目 84
新华 800 800
商贸 ,00 ,00
4S专 0.0 0.0
卖店 0 0
其他 16, 1628
281 1.53
.53
合计 180 56 15, 106 114,
,32 ,6 128 ,88 923,
2,6 17 ,07 8,8 556.
69. ,7 8.1 13. 99
35 79 8 61
.4
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）在建工程本期减少主要系合并范围减少所致。
（2）在建工程中抵押情况详见附注九。
12、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无 取 原 200 本期 本 本 累
形 得 值 5-1 增加 期 期 计
资 方 2-3 摊 其 摊
产 式 1 销 他 销
类 减
别 少
*
土 出 70 52, 9,49 1,2 8,
地 让 ,1 994 1,45 13, 89
使 ， 69 ,70 2.15 552 7,
用 购 ,9 1.8 .17 38
权 入 91 9 9.
.4 61
8
其 购 2, 553 208, 78, 40 1,
他 入 65 ,81 950. 295 ,2 96
0, 9.8 00 .16 13 5,
09 0 .3 61
0. 0 5.
59 95
合 72 53, 9,70 1,2 40 10
计 ,8 548 0,40 91, ,2 ,8
20 ,52 2.15 847 13 63
,0 1.6 .33 .3 ,0
82 9 0 05
.0 .5
7 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005-12-3 本期增加 本期减少 2006-6-3
1 0
土地使用 11,838,59 - - 11,838,5
权 7.37 97.37
其他 90,023.05 - - 90,023.0
5
合计 11,928,62 - - 11,928,6
0.42 20.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*无形资产本期其他减少主要系合并范围减少所致。
13、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 原 200 本 本期 本 累 20
目 始 5-1 期 摊销 期 计 06
发 2-3 增 其 摊 -6
生 1 加 他 销 -3
额 减 0
少
*
固 620 31, 31,0 62
定 ,91 045 45.8 0,
资 7.1 .81 1 91
产 5 7.
大 15
修
理
支
出
其 633 433 19,5 21 41
他 ,63 ,70 65.5 9, 4,
支 1.6 1.7 2 49 13
出 0 6 5. 6.
36 24
开 11, 4,0 90, 40 7, 10
办 579 17, 037 01 47 5,
费 ,06 591 .95 97 1, 65
4.8 .79 7. 43 2.
9 56 5. 18
15
剑 1,1 1,
门 37, 13
房 971 7,
产 .45 97
改 1.
建 45
支
出
合 13, 4,4 90, 50,6 4, 9, 51
计 971 82, 037 11.3 00 44 9,
,58 339 .95 3 1, 9, 78
5.0 .36 97 81 8.
9 7. 9. 42
56 11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本期减少主要系合并范围减少所致。
14、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 2006-6-30 2005-12-31
信用借款 45,000,000.0 35,000,000.0
0 0
保证借款 192,500,000. 172,000,000.
00 00
抵押借款 515,000,000. 489,000,000.
00 00
质押借款 339,181,955. 367,553,030.
00 00
合计 1,091,681,95 1,063,553,03
5.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款中担保情况详见附注九。
15、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据类别 2006-6-30 2005-12-31
银行承兑汇票 207,179,483. 282,297,920.
36 06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）应付票据期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
16、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 2005-12-31
378,209,159.16 544,808,171.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）应付账款期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(2) 应付帐款期末数较期初数减少166,599,012.40元，降低30.58 %,主要原因系集中支付货款所致。
17、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 2005-12-31
113,747,966.67 47,606,133.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 其中一年以上的预收账款金额为8,288,121.49元，主要原因系尚未结算完毕。
（2）期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(3) 预收帐款期末数较期初数增加66,141,832.80元，提高138.94 %,主要原因系房地
产公司的预售预租款增加所致。
18、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者名称 2006-6-30 2005-12-31
应付个人股股利 38,800.00 38,800.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31 法定税率%
增值税 -7,767,771.0 -1,620,835.6 6-17
5 8
消费税 4,474.26 19,789.74 -
营业税 290,490.99 974,308.13 5
城建税 2,411.66 126,125.52 1-7
房产税 619,295.59 485,800.44 1.2，12
企业所得税 2,621,182.88 1,584,831.78 10-33
个人所得税 473,650.11 934,191.69 超额累进税率
其他 -23,134.34
合计 -3,779,399.9 2,504,211.62
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
教育费费附加 -1,759.95 60,168.75
河道管理费 15,355.14 3,361.06
其他 44,037.88 37,590.01
合计 57,633.07 101,119.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 2005-12-31
83,180,841.96 125,228,859.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)其他应付款期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
22、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
预提利息 791,773.14 99,700.00
预提租金 316,666.69 309,666.67
其他 1,682,388.51
合计 2,790,828.34 409,366.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 2005-12-31
贷 金额 到期 年 借款条 金额 借款
款 日 利 件 条件
单 率
位
长
期
借
款
：
中 1,88 2006 6.1 抵押 3,680 抵押
国 0,00 年 2% ,000.
建 0.00 00
设
银
行
重
庆
渝
北
支
行
合 1,88 3,680
计 0,00 ,000.
0.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款中担保情况详见附注九。
24、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 2005-12-31
贷款 金额 期 年利 借款 金额
单位 限 率 条件
中国 116,3 9年 6.12 抵押 81,320,
建设 20,00 % 000.00
银行 0.00
重庆
渝北
支行
中国 23,00 3年 6.11 抵押
建设 0,000 %
银行 .00
重庆
高科
技支
行
合计 139,3 81,320,
20,00 000.00
0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款中担保情况详见附注九。
25、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12- 本期增加 本期减少 2006-6-3
31 0
技术研究 220,000. - 220,000.
与开发资 00 00
金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005 本次增减变动（+、-）
-12- 配 送股 公 增 其他
31 股 积 发
金
转
股
一、
未上
市流
通股
份
1、 - - - - - -
发起
人股
份
其中
：
国家 - - - - - -
持有
股份
境内 - - - - - -
法人
持有
股份
境外 - - - - - -
法人
持有
股份
其他 - - - - - -
2、 - - - - - -
募集
法人
股份
3、 - - - - - -
内部
职工
股
4、 - - - - - -
优先
股或
其他
其中 - - - - - -
：转
配股
5、 - - - - - -
社会
公众
股
未上 - - - - - -
市流
通股
份合
计
二、 -
已上
市流
通股
份
1、 1,45 - - - - -
人民 5,31
币普 6,93
通股 1.00
2、 - - - - - -
境内
上市
的外
资股
3、 - - - - - -
境外
上市
的外
资股
4、 - - - - - -
其他
已上 1,45 - - - - -
市流 5,31
通股 6,93
份合 1.00
计
三、 1,45 - - - - -
股份 5,31
总数 6,93
1.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12- 本期增加 本期减少 2006-6-30
31
股本溢价 363,189, 363,189,84
846.58 6.58
股权投资 6,213,18 334,240. 6,547,427.
准备 7.72 05 77
关联交易 101,750. 101,750.00
差价 00
其他资本 203,145. 1,012,07 1,215,219.
公积 26 4.19 45
合计 369,707, 1,346,31 371,054,24
929.56 4.24 3.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12- 本期增加 本期减少 2006-6-30
31
法定盈余 220,907, - 220,907,7
公积 799.92 99.92
法定公益 117,018, - 117,018,4
金 466.18 66.18
储备基金 11,316,6 - 11,316,66
68.98 8.98
企业发展 4,503,43 - 4,503,431
基金 1.36 .36
合计 353,746, - 353,746,3
366.44 66.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、未确认的投资损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 2005-12-3 本 本
1 期 期
增 减
加 少
合峰（湖南） 3,847,350 1,
投资有限公司 .77 30
4,
24
6.
81
上海申华金融 7,310,471 25
大厦有限公司 .41 2,
98
6.
60
重庆博展物业 279,988.9 36
管理有限公司 0 5,
72
6.
48
重庆峰盛物业 37
管理有限公司 5,
60
5.
60
合计 11,437,81 2,
1.08 29
8,
56
5.
49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30
2005年期末数 -844,877,413.57
加：期初未分配利润调 -
整数
2006年期初数 -844,877,413.57
本期增加数 -32,958,693.67
其中：本期净利润转入 -32,958,693.67
其它增加
本期减少数
其中：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取储备基金
提取企业发展基金
2006年6月30日数 -877,836,107.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、主营业务收入、主营业务成本
(1)行业分布报表:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分部 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上年同期 本期数 上年同期
数 数
工业 197,956 141,656,2 169,945,3 121,878,6
,575.47 37.84 68.43 17.61
服务业 14,482, 17,249,35 9,704,143 9,526,580
668.70 0.98 .77 .42
房地产 5,254,3 8,926,857 2,911,954 5,697,893
78.37 .38 .09 .02
商业 1,049,9 1,079,129 1,012,000 1,052,196
88,111. ,937.29 ,344.73 ,124.25
11
小计 1,267,6 1,246,962 1,194,561 1,189,299
81,733. ,383.49 ,811.02 ,215.30
65
公司内各 24,578, 54,490,43 28,522,60 55,573,30
业务分部 276.07 8.77 2.27 4.13
抵销
合计 1,243,1 1,192,471 1,166,039 1,133,725
03,457. ,944.72 ,208.75 ,911.17
58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）前5名客户的销售收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上年同期数
金额 比例 金额 比例
673,183,719.72 54.15% 804,020,278. 67.42%
11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
营业税 1,235,971.87 823,403.03
消费税 7,604.14
城建税 317,054.86 280,770.22
教育费附加 158,998.49 203,890.29
房产税 221,268.20 221,268.20
其它 60,462.23 94,033.75
合计 2,001,359.79 1,623,365.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
其他 其他 其他 其他 其 其他业
业务 业务 业务 业务 他 务利润
收入 成本 利润 收入 业
务
成
本
材料 10,5 9,09 1,48 11,2 10, 287,31
及配 80,1 3,56 6,54 15,7 928 6.49
件销 10.4 4.92 5.49 01.1 ,38
售 1 3 4.6
4
租赁 8,90 452, 8,45 8,36 470 7,893,
业务 3,56 572. 0,99 4,19 ,83 356.15
4.65 67 1.98 1.67 5.5
2
废旧 1,01 96,4 914,
物资 0,96 63.9 505.
销售 9.48 8 50
物业 463, 53,0 410,
费收 900. 62.4 838.
入 72 8 24
三包 1,78 2,15 -369
索赔 6,64 6,47 ,836
2.08 8.52 .44
其它 5,15 2,94 2,21 8,29 7,3 899,76
6,82 2,22 4,60 3,05 93, 5.02
9.43 2.10 7.33 5.35 290
.33
合计 27,9 14,7 13,1 27,8 18, 9,080,
02,0 94,3 07,6 72,9 792 437.66
16.7 64.6 52.1 48.1 ,51
7 7 0 5 0.4
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 33,017,185.2 28,925,089.2
5 6
利息收入 1,812,262.98 2,930,974.20
汇兑损失 121,417.96
汇兑收益 43,700.27
手续费 862,789.81 234,888.20
合计 32,145,429.7 26,229,003.2
7 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
长期投资损益：
成本法核算公司分配的利润 -
权益法核算公司所有者权益 14,197,325.46 12,918.10
净增(减)
股权投资差额摊销额 -338,217.94 -291,297.94
转让股权收益 337,817.34
投资跌价准备 1,239,874.24
其他
短期投资损益： -
红利 23,931.46
转让基金收益 116,025.14 -44,428.03
投资跌价准备 1,960 719,127.33
合计 14,001,024.12 1,974,011.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本 上 批准文件
期 年
数 同
期
数
财政返还 29 3, 上海市浦东
0, 05 新区张江镇
80 5, 人民政府协
0. 10 议书
00 0.
00
合计 29 3,
0, 05
80 5,
0. 10
00 0.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
固定资产清理净 6,237.32 274,585.30
收益
固定资产盘盈
赔偿款收入 1,100.00 5,046.00
罚款收入 24,070.00 7,511.94
其他 19,519.02 2,523,256.96
合计 50,926.34 2,810,400.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
固定资产清理净损失 184,885.15 454,855.82
捐赠支出 15,800.00 21,780.00
罚款、赔偿和违约支出 16,550.00 23,883.67
固定资产报废损失 3,112.01 72,511.69
计提固定资产、无形资产、在建工
程减值准备
其他 14,976.30 170,845.83
合计 235,323.46 743,877.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、收到的其他与经营活动有关的现金39,612,374.16元，主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
资金往来 17,489,979.22
租金收入 7,585,426.10
利息收入 1,812,262.98
货币资金中保证金存款减少 12,724,705.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、支付的其他与经营活动有关的现金54,459,379.34元，主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
资金往来 13,198,289.50
费用性支出 41,261,089.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41、收到的其他与筹资活动有关的现金11,200,000.00元，主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
定期存款到期 11,200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
42、现金流量表中现金的期初、期末余额
现金的期末余额系货币资金期末余额扣除保证金1,500,000.00元后的金额。
现金的期初余额系货币资金期初余额扣除保证金14,224,705.86元、定期存款11,200,000.00元后的金额；
六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收账款
(1)账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30
金额 比例（％ 坏账准备
）
一年以内 43,830,64 92.13% 219,153.21
1.48
一至二年
二至三年 2,550,977 5.36% 127,548.85
.06
三至四年 1,193,185 2.51% 119,318.59
.88
合计 47,574,80 100.00% 466,020.65
4.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005-12-31
金额 比例（％ 坏账准备 净额
）
一年以 41,461,0 85.93 207,305.13 41,253,7
内 26.90 21.77
一至二 3,042,11 6.31 - 3,042,11
年 0.00 0.00
二至三 2,550,97 5.29 127,548.85 2,423,42
年 7.06 8.21
三至四 1,193,18 2.47 119,318.59 1,073,86
年 5.88 7.29
合计 48,247,2 100.00 454,172.57 47,793,1
99.84 27.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（3）欠款金额前五名的合计为47,572,638.17元，占应收账款总额的99.99%。
2、其他应收款
(1)账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30
金额 比例（％ 坏账准
） 备
一年以内 23,78 7.41% 3,353.4
2,305 0
.65
一至二年 174,7 54.44% 207,147
14,67 .79
8.91
二至三年 249,1 0.08% 12,458.
70.86 54
三至四年 19,21 5.99% 12,271,
2,387 289.28
.65
四至五年 10,78 3.36% 3,236,9
9,963 89.19
.97
五年以上 92,18 28.72% 91,740,
1,302 429.96
.49
合计 320,9 100.00% 107,471
29,80 ,668.16
9.53
账龄 2005-12-31
金额 比例（％ 坏账准 净额
） 备
一年以 36,119,60 10.06 106,068 36,013
内 6.44 .15 ,538.2
9
一至二 178,022,1 49.56 23,863. 177,99
年 38.80 69 8,275.
11
二至三 31,522,68 8.78 3,642,3 27,880
年 0.20 95.28 ,284.9
2
三至四 18,430,29 5.13 10,590, 7,839,
年 8.39 942.44 355.95
四至五 2,186,258 0.61 655,877 1,530,
年 .03 .41 380.62
五年以 92,870,65 25.86 91,696, 1,174,
上 0.59 216.96 433.63
合计 359,151,6 100.00 106,715 252,43
32.45 ,363.93 6,268.
52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应收款期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（3）欠款金额前五名的合计为274,757,316.32元，占其他应收款总额的比例为85.61%。
（4）金额较大的其他应收款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位（人） 期末数 性质或 备注
内容
重庆经开汽车博展 154,011,2 往来款 母子公司往来款
销售中心有限公司 62.50
江西科环高科技技 60,000,00 股权转 已全额计提坏账
术产业集团有限公 0.00 让款 准备
司
上海大华房地产经 20,833,15 往来款 已全额计提坏账
营公司 7.84 准备
上海泓泰汽车销售 20,449,07 往来款
服务有限公司 3.13
上海华晨汽车租赁 19,463,82 往来款 母子公司往来款
有限公司 2.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期投资
(1)长期投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12- 本期增加 本期减少 2006-6-30
31
长期股权 2,433,38 -17,644, 225,874.6 2,415,511
投资 1,749.71 416.35 4 ,458.72
减：减值 229,310, 229,310,0
准备 032.51 32.51
长期股权 2,204,07 2,186,201
投资净额 1,717.20 ,426.21
长期股权 2,204,07 2,186,201
投资合计 1,717.20 ,426.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资
a.其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 投 股权比 初始投 2005-12
单位 资 例 资额 -31
期
限
一.权
益法核
算单位
：
上海申 90.00% 180,00 152,624
华房地 0,000. ,177.23
产开发 00
有限公
司
申华金 10.00% 180,00 180,000
融俱乐 0.00 .00
部
上海申 90.00% 45,000 35,383,
华商业 ,000.0 522.57
发展公 0
司
上海申 100.00% 10,000 5,578,4
华黄浦 ,000.0 61.62
物业发 0
展有限
公司
上海申 75.00% 7,500, -
华金融 000.00
大厦有
限公司
上海华 90.00% 90,000 132,073
安投资 ,000.0 ,867.40
有限公 0
司
上海五 95.00% 534,00 794,127
龙汽车 0,000. ,416.60
零部件 00
投资有
限公司
上海华 90.00% 74,700 105,497
晨五洲 ,000.0 ,365.79
电子商 0
务网络
有限公
司
上海华 94.00% 48,000 33,602,
晨生物 ,000.0 699.43
技术有 0
限公司
北京中 55.00% 33,000 15,931,
基教育 ,000.0 990.01
软件有 0
限责任
公司
上海正 70.00% 12,005 -
美亚纳 ,000.0
米材料 0
超细材
料制造
有限公
司
沈阳华 50.00% 7,500, 7,125,7
宝汽车 000.00 73.83
销售服
务有限
公司
沈阳金 50.00% 50,000 49,937,
杯申华 ,000.0 256.07
汽车投 0
资有限
公司
子公司 1,091, 1,332,0
小计 885,00 62,530.
0.00 55
民生投 44.00% 440,00 355,236
资信用 0,000. ,197.56
担保有 00
限公司
上海申 30.00% 6,450, 933,130
华大酒 000.00 .31
店股份
有限公
司
沈阳李 40.00% 9,932, 22,820,
尔汽车 448.00 464.80
座椅内
饰系统
有限公
司
上海华 33.33% 10,000 3,899,7
晨资产 ,000.0 00.40
管理有 0
限公司
联营公 466,38 382,889
司小计 2,448. ,493.07
00
二.成
本法核
算单位
：
上海申 50.00% 1,051, 1,051,7
华家具 740.85 40.85
公司
广东发 9.57% 411,60 411,600
展银行 0,000. ,000.00
00
金杯汽 11.20% 289,19 289,199
车股份 9,873. ,873.04
有限公 04
司
上海大 2.53% 13,604 13,604,
众保险 ,000.0 000.00
股份有 0
限公司
小计 715,45 715,455
5,613. ,613.89
89
合计 2,273, 2,430,4
723,06 07,637.
1.89 51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 形 摊 初 20 本 本 本
投 成 销 始 05 期 期 期
资 原 期 金 -1 增 摊 累
单 因 限 额 2- ( 销 计
位 31 减 摊
) 销
上 溢 10 3, 2, 18 1,
海 价 年 67 17 3, 68
申 收 6, 5, 83 5,
华 购 76 41 8. 18
大 0. 6. 04 2.
酒 79 80 03
店
有
限
公
司
沈 溢 10 84 79 42 84
阳 价 年 0, 8, ,0 ,0
华 收 73 69 36 73
宝 购 2. 5. .6 .2
汽 00 40 0 0
车
销
售
服
务
有
限
公
司
合 4, 2, 22 1,
计 51 97 5, 76
7, 4, 87 9,
49 11 4. 25
2. 2. 64 5.
79 20 23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c.长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-1 本期增 本期 2006-6-
2-31 加 减少 30
上海申 1,051, 1,051,7
华家具 740.85 40.85
公司
金杯汽 228,25 228,258
车股份 8,291. ,291.66
有限公 66
司
合计 229,31 229,310
0,032. ,032.51
51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入、成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分部 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上年同期数 本期数
商业 613,520, 817,873,380 611,417,0
615.85 .51 00.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年度公司销售前五名单位收入合计613,159,932.09元，占当期主营业务收入的99.94%。
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
长期投资损益：
成本法核算公司分配的利润
权益法核算公司所有者权益净增 -5,244,926. -3,324,230.9
(减) 64 3
股权投资差额摊销额 -225,874.64 -183,838.04
转让股权收益
投资跌价准备
其他
短期投资损益：
红利 23,931.46
转让基金收益 104,172.91 -41,456.93
投资跌价准备 719,127.33
合计 -5,342,696. -2,830,398.5
91 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
１、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 主营业务 与本公司 经济性质或类
关系 型
华晨汽车集团控 国有资产经营 第一大股 国有独资
股有限公司 管理 东之控股
股东
辽宁正国投资发 投资各类实业 第一大股 有限责任公司
展有限公司 东
上海华安投资有 股权投资 子公司 有限责任公司
限公司
上海华晨生物技 生物工程 子公司 有限责任公司
术有限公司
上海华晨五洲电 经济信息服务 子公司 有限责任公司
子商务网络公司
上海申华房地产 房地产开发 子公司 有限责任公司
开发有限公司
上海申华黄浦物 物业管理 子公司 其他联营公司
业发展公司
上海申华金融大 物业管理 子公司 有限责任公司
厦有限公司
上海申华商业发 商业批零 子公司 有限责任公司
展有限公司
上海五龙汽车零 投资汽车零部 子公司 有限责任公司
部件投资有限公 件销售
司
上海申华金融俱 娱乐 子公司 有限责任公司
乐部有限公司
北京中基教育软 计算机软硬件 子公司 有限责任公司
件有限责任公司 开发等
北京中基世纪通 通讯网络信息 子公司 有限责任公司
网络技术有限公 咨询等
司
合峰（湖南）投 国内外投资咨 子公司 合资经营（港
资咨询有限公司 询等 资）
绵阳新华内燃机 内燃机及汽车 子公司 有限责任公司
集团有限公司 配件等
绵阳新华内燃机 内燃机及汽车 子公司 股份有限公司
股份有限公司 配件等 （非上市）
四川绵阳新华汽 汽车销售等 子公司 有限责任公司
车销售服务有限
公司
上海正美亚纳米 超细材料生产 子公司 有限责任公司
超细材料有限公 、销售
司
上海华晨汽车租 汽车租赁等 子公司 有限责任公司
赁有限公司
四川明友汽车服 汽车销售等 子公司 有限责任公司
务有限公司
上海宝石房地产 房地产 子公司 有限责任公司
开发经营有限公
司
重庆盛吉置业发 房地产 子公司 有限责任公司
展有限公司
重庆经开汽车博 商业 子公司 有限责任公司
展销售中心有限
公司
重庆博展物业管 服务业 子公司 有限责任公司
理有限公司
四川明友汽车装 商业 子公司 有限责任公司
饰有限公司
绵阳剑门房地产 房地产 子公司 有限责任公司
开发建设有限责
任公司
绵阳新华商贸有 商业 子公司 有限责任公司
限公司
绵阳华瑞汽车有 制造业 子公司 有限责任公司
限责任公司
重庆富华汽车销 商业 子公司 有限责任公司
售有限公司
重庆宝盛汽车销 商业 子公司 有限责任公司
售服务有限公司
合肥宝利丰汽车 商业 子公司 有限责任公司
销售服务有限公
司
重庆汽博汽车检 服务业 子公司 有限责任公司
测有限公司
重庆峰盛物业管 服务业 子公司 有限责任公司
理有限公司
北京青晓科技发 服务业 子公司 有限责任公司
展有限公司
重庆汽博实业发 房地产业 子公司 有限责任公司
展有限公司
成都市新都区剑 商业 子公司 有限责任公司
门贸易有限责任
公司
绵阳新华内燃机 制造业 子公司 有限责任公司
配件有限公司
绵阳华翔机械制 制造业 子公司 有限责任公司
造有限公司
绵阳新晨动力机 制造业 合营公司 有限责任公司
械有限公司
沈阳名华模塑科 制造业 合营公司 有限责任公司
技有限公司
沈阳华宝汽车销 商业 合营公司 有限责任公司
售服务有限公司
沈阳金杯申华汽 股权投资等 合营公司 有限责任公司
车投资有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：除特殊说明外均为人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 2005-12 本期增 本期 2006-6-30
-31 加 减少
华晨汽车集团控 20,000. - - 20,000.00
股有限公司 00
辽宁正国投资发 20,000. - - 20,000.00
展有限公司 00
上海华安投资有 10,000. - - 10,000.00
限公司 00
上海华晨生物技 5,100.0 - - 5,100.00
术有限公司 0
上海华晨五洲电 8,300.0 - - 8,300.00
子商务网络有限 0
公司
上海申华房地产 20,000. - - 20,000.00
开发有限公司 00
上海申华黄浦物 1,000.0 - - 1,000.00
业发展公司 0
上海申华金融大 1,000.0 - - 1,000.00
厦有限公司 0
上海申华商业发 5,000.0 - - 5,000.00
展有限公司 0
上海五龙汽车零 56,200. - - 56,200.00
部件投资有限公 00
司
上海申华金融俱 180.00 - - 180.00
乐部有限公司
北京中基教育软 6,000.0 - - 6,000.00
件有限责任公司 0
北京中基世纪通 525.00 - - 525.00
网络技术有限责
任公司
合峰（湖南）投 USD50 - - USD50
资咨询有限公司
绵阳新华内燃机 5,189.0 - - 5,189.00
集团有限公司 0
绵阳新华内燃机 5,189.0 - - 5,189.00
股份有限公司 0
四川绵阳新华汽 210.00 - - 210.00
车销售服务有限
公司
上海正美亚纳米 1,500.0 - - 1,500.00
超细材料有限公 0
司
上海华晨汽车租 1,000.0 - - 1,000.00
赁有限公司 0
四川明友汽车服 1,800.0 - - 1,800.00
务有限公司 0
上海宝石房地产 1,500.0 - - 1,500.00
开发经营有限公 0
司
重庆盛吉置业发 2,000.0 - - 2,000.00
展有限公司 0
重庆经开汽车博 6,000.0 - - 6,000.00
展销售中心有限 0
公司
重庆博展物业管 50.00 - - 50.00
理有限公司
四川明友汽车装 200.00 - - 200.00
饰有限公司
绵阳剑门房地产 1,000.0 - -- 1,000.00
开发建设有限责 0
任公司
绵阳新华商贸有 825.00 - - 825.00
限公司
绵阳华瑞汽车有 2,000.0 - - 2,000.00
限责任公司 0
重庆富华汽车销 3,000.0 - - 3,000.00
售有限公司 0
重庆宝盛汽车销 1,500.0 - - 1,500.00
售服务有限公司 0
合肥宝利丰汽车 1,800.0 - - 1,800.00
销售服务有限公 0
司
重庆汽博汽车检 50.00 - - 50.00
测有限公司
重庆峰盛物业管 50.00 - - 50.00
理有限公司
北京青晓科技发 50.00 - - 50.00
展有限公司
重庆汽博实业发 1,000.0 - - 1,000.00
展有限公司 0
成都市新都区剑 980.00 - - 980.00
门贸易有限责任
公司
绵阳新华内燃机 500.00 - - 500.00
配件有限公司
绵阳华翔机械制 100.00 - - 100.00
造有限公司
绵阳新晨动力机 USD2,41 - - USD2,412
械有限公司 2
沈阳名华模塑科 12,000. - - 12,000.00
技有限公司 00
沈阳华宝汽车销 1,500.0 - - 1,500.00
售服务有限公司 0
沈阳金杯申华汽 10,000. - - 10,000.00
车投资有限公司 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
３、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（金额单位：除特殊说明外均为人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公 2005-12- 本期增加 本期减少 2006-6-30
司 31
名 金 % 金 % 金 % 金
称 额 额 额 额
辽 20, 13 - - - - 20
宁 012 .7 ,0
正 .40 5 12
国 .4
投 0
资
发
展
有
限
公
司
上 10, 10 - - - - 10
海 000 0 ,0
华 .00 00
安 .0
投 0
资
有
限
公
司
上 5,1 10 - - - - 5,
海 00. 0 10
华 00 0.
晨 00
生
物
技
术
有
限
公
司
上 8,3 10 - - - - 8,
海 00. 0 30
华 00 0.
晨 00
五
洲
电
子
商
务
网
络
有
限
公
司
上 20, 10 - - - - 20
海 000 0 ,0
申 .00 00
华 .0
房 0
地
产
开
发
有
限
公
司
上 1,0 10 - - - - 1,
海 00. 0 00
申 00 0.
华 00
黄
浦
物
业
发
展
公
司
上 750 75 - - - - 75
海 0
申
华
金
融
大
厦
有
限
公
司
上 5,0 10 - - - - 5,
海 00. 0 00
申 00 0.
华 00
商
业
发
展
有
限
公
司
上 56, 10 - - - - 56
海 200 0 ,2
五 .00 00
龙 .0
汽 0
车
零
部
件
投
资
有
限
公
司
上 180 10 - - - - 18
海 0 0
申
华
金
融
俱
乐
部
有
限
公
司
北 3,3 55 - - - - 3,
京 00. 30
中 00 0.
基 00
教
育
软
件
有
限
责
任
公
司
北 420 80 - - - - 42
京 0
中
基
世
纪
通
网
络
技
术
有
限
责
任
公
司
合 USD 75 - - - - US
峰 37. D3
( 5 7.
湖 5
南
)
投
资
咨
询
有
限
公
司
绵 5,1 10 - - - - 5,
阳 89. 0 18
新 00 9.
华 00
内
燃
机
集
团
有
限
公
司
绵 4,9 94 - - - - 4,
阳 27. .9 92
新 00 5 7.
华 00
内
燃
机
股
份
有
限
公
司
四 210 10 - - - - 21
川 0 0
绵
阳
新
华
汽
车
销
售
服
务
有
限
公
司
上 1,0 70 - - - - 1,
海 50. 05
正 00 0.
美 00
亚
纳
米
超
细
材
料
有
限
公
司
上 1,0 10 - - - - 1,
海 00. 0 00
华 00 0.
晨 00
汽
车
租
赁
有
限
公
司
四 1,8 10 - - - - 1,
川 00 0 80
明 0
友
汽
车
服
务
有
限
公
司
上 1,3 90 - - - - 1,
海 50. 35
宝 00 0.
石 00
房
地
产
开
发
经
营
有
限
公
司
重 1,1 55 - - - - 1,
庆 00. 10
盛 00 0.
吉 00
置
业
发
展
有
限
公
司
重 3,2 54 - - - - 3,
庆 50. .1 25
经 20 7 0.
开 20
汽
车
博
展
销
售
中
心
有
限
公
司
重 30 60 - - - - 30
庆
博
展
物
业
管
理
有
限
公
司
四 200 10 - - - - 20
川 0 0
明
友
汽
车
装
饰
有
限
公
司
绵 1,0 10 - - - - 1,
阳 00. 0 00
剑 00 0.
门 00
房
地
产
开
发
建
设
有
限
责
任
公
司
绵 825 10 - - - - 82
阳 0 5
新
华
商
贸
有
限
公
司
绵 1,1 55 - - - - 1,
阳 16. .8 11
华 00 6.
瑞 00
汽
车
有
限
责
任
公
司
重 2,1 70 90 30 - - 3,
庆 00. 0. 00
富 00 00 0.
华 00
汽
车
销
售
有
限
公
司
重 765 51 - - - - 76
庆 5
宝
盛
汽
车
销
售
服
务
有
限
公
司
合 990 55 - - - - 99
肥 0
宝
利
丰
汽
车
销
售
服
务
有
限
公
司
重 25. 51 - - - - 25
庆 5 .5
汽
博
汽
车
检
测
有
限
公
司
重 45 90 - - - - 45
庆
峰
盛
物
业
管
理
有
限
公
司
北 50 10 - - - - 50
京 0
青
晓
科
技
发
展
有
限
公
司
重 800 80 - - - - 80
庆 0
汽
博
实
业
发
展
有
限
公
司
成 980 10 - - - - 98
都 0 0
市
新
都
区
剑
门
贸
易
有
限
责
任
公
司
绵 476 95 - - - - 47
阳 .2 6
新
华
内
燃
机
配
件
有
限
公
司
绵 100 10 - - - - 10
阳 0 0
华
翔
机
械
制
造
有
限
公
司
绵 USD 50 - - - - US
阳 1,2 D1
新 06 ,2
晨 06
动
力
机
械
有
限
公
司
沈 6,0 50 - - - - 6,
阳 00. 00
名 00 0.
华 00
模
塑
科
技
有
限
公
司
沈 750 50 - - - - 75
阳 0
华
宝
汽
车
销
售
服
务
有
限
公
司
沈 5,0 50 - - - - 5,
阳 00 00
金 0
杯
申
华
汽
车
投
资
有
限
公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 与本公司的关系
沈阳华晨金杯汽车有限公司 同一控制人
沈阳兴远东汽车零部件有限公 同一控制人
司
绵阳华晨瑞安汽车零部件有限 同一控制人
公司
沈阳新光华晨汽车发动机有限 同一控制人
公司
华晨宝马汽车有限公司 关键管理人员
民生投资信用担保有限公司 本公司参股公司
上海申华家具公司 本公司参股公司
沈阳金杯统一汽车部件有限公 本公司参股公司
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联交易事项
1、价格的确定
本公司向关联方采购及销售货物、提供劳务的价格均参照市场价协商决定。
2、采购货物和接受劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期数 上年同期数
华晨宝马汽车有限公司 135,641,899
.25
沈阳华晨金杯汽车有限公司 709,325,195 899,731,062.
.20 38
绵阳华晨瑞安汽车零部件有限 1,726,058.8 6,673,764.00
公司 8
合计 846,693,153 906,404,826.
.33 38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、销售货物和提供劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期数 上年同期数
沈阳华晨金杯汽车有限公司 12,595,828. 48,247,553.2
38 3
沈阳兴远东汽车零部件有限公 42,942,759. 17,026,729.0
司 40 0
绵阳华晨瑞安汽车零部件有限 30,922,928. 55,493,232.0
公司 27 0
华晨宝马汽车有限公司 1,652,939.7
5
沈阳新光华晨汽车发动机有限 1,851,782.0 13,215,006.0
公司 0 0
合计 89,966,237. 133,982,520.
80 23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他业务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期数 上年同期数
沈阳华晨金杯汽车有限公司 768,097.97 92,000.00
绵阳华晨瑞安汽车零部件有限 4,000.00 840,001.44
公司
合计 772,097.97 932,001.44
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（三）本公司与关联方往来款余额
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企业名称 2006-6-30 2005-12-31
应收票据
沈阳新光华晨汽车发动机有 1,080,700.00
限公司
沈阳华晨金杯汽车有限公司 58,000,000.0 71,700,000.0
0 0
绵阳华晨瑞安汽车零部件有 8,000,000.00 12,637,286.0
限公司 2
沈阳兴远东汽车零部件有限 5,000,000.00 3,000,000.00
公司
合计 71,000,000.0 88,417,986.0
0 2
应收账款
沈阳华晨金杯汽车有限公司 9,437,218.44 6,450,701.68
沈阳兴远东汽车零部件有限 41,689,873.3 17,134,344.8
公司 1 0
绵阳华晨瑞安汽车零部件有 93,949,353.2 67,790,704.7
限公司 1 3
华晨宝马汽车有限公司 833,478.79 598,774.19
沈阳新光华晨汽车发动机有 38,643.97 8,047,352.95
限公司
合计 145,948,567. 100,021,878.
72 35
其它应收款
上海正美亚纳米超细材料有 17,106,976.8 16,956,976.8
限公司 2 2
沈阳金杯统一汽车部件有限 2,284,500.00 2,284,500.00
公司
上海申华家具公司 508,388.76 508,388.76
合计 19,899,865.5 19,749,865.5
8 8
预付账款
绵阳华晨瑞安汽车零部件有 1,134,248.40 817,928.13
限公司
华晨宝马汽车有限公司 14,199,030.6 14,442,408.7
0 0
沈阳华晨金杯汽车有限公司 16,147,911.4 53,655,314.2
9 7
合计 31,481,190.4 68,915,651.1
9 0
应付票据
沈阳华晨金杯汽车有限公司 7,150,000.00 203,000,000.
00
绵阳华晨瑞安汽车零部件有 135,000.00 2,500,000.00
限公司
华晨宝马汽车有限公司 16,000,000.0 33,630,320.0
0 6
合计 23,285,000.0 239,130,320.
0 06
应付账款
沈阳华晨金杯汽车有限公司 125,773,526. 350,000,000.
51 00
沈阳兴远东汽车零部件有限 13,379,457.1 13,379,457.1
公司 6 6
绵阳华晨瑞安汽车零部件有 36,597.00 -
限公司
合计 139,189,580. 363,379,457.
67 16
其它应付款
上海申华家具公司 30,000.00 30,000.00
合计 30,000.00 30,000.00
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(四)关联担保事项
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提供担保单位名 被担保单位 担保金 合同期限
称 额
上海申华控股股 沈阳华宝汽车销 26,000, 2006.06.02-
份有限公司 售服务有限公司 000.00 2007.04.10
上海申华控股股 上海五龙汽车零 265,000 2006.02.22-
份有限公司 部件投资有限公 ,000.00 2007.05.29
司
上海申华控股股 合肥宝利丰汽车 10,000, 2006.05.15-
份有限公司 销售服务有限公 000.00 2007.02.15
司
上海申华控股股 金杯汽车股份有 36,000, 2002.07.31-
份有限公司 限公司 000.00 2003.05.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
提供担保单位名 被担保单位 担保金额 合同期限
称
沈阳华晨金杯汽 上海申华控股股 120,000, 2005.07.16-2
车有限公司 份有限公司 000.00 007.04.19
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八、或有事项
提供担保形成的或有负债：
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提供担保单位名 被担保单位 担保金额 合同期限
称
上海申华控股股 金杯汽车股份有 36,000,0 2002.07.31-2
份有限公司 限公司 00.00 003.05.16
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九、资产抵押质押情况
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担保物类型 账面金额 取得贷款金额 取得银行票据
的金额
存货 64,513,070.8 60,850,000.00 4,457,612.29
3
固定资产 541,676,480. 561,000,000.0 100,000,000.
81 0 00
在建工程 37,410,500.0 48,200,000.00
0
长期股权投 344,597,581. 210,000,000.0
资 38 0
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十、承诺事项
截止本会计报表签发日，公司未发生影响会计报表阅读的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
1、2006年7月18日公司第七届董事会第一次临时会议同意将执行金杯汽车股改方案：公司将持有的金杯汽车股份有限公司法人股122,427,200股，占金杯汽车总股本的11.2%，按流通股股东每10股流通股获送3.70股的股改方案，执行支付对价22,628,296股，支付对价后公司的持股数量约为99,798,904股流通股，占金杯汽车总股本的9.13%。同时，同意公司承诺持有的金杯汽车非流通股股份自股改方案实施之日起12个月之内不上市交易或转让，同意公司承诺将已质押给了中国农业银行上海市五角场分行的上述持有的法人股，在本次股改实施前解除需支付的对价安排所对应的22,628,296股股份的质押（详见金杯汽车股票代码600609的相关公告）。
2、本公司控股子公司上海五龙汽车零部件投资有限公司于2006年 7月 30 日与江南模塑科技股份有限公司签定股权转让协议，转让其所持有的沈阳名华模塑科技有限公司全部50%股权。
十二、其他重要事项
1、2006年6月30日，公司2005年度股东大会审议通过，同意公司2006年度向沈阳华晨金杯汽车有限公司采购总额不超过人民币30亿元的中华、金客产品。
十三、减值准备明细表
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项目 20 本 本 本
05 期 期 期
-1 增 因 其
2- 加 资 他
31 数 产 转
价 出
值 数
回
升
而
转
回
数
一、坏 12 2, 4,
账准备 6, 15 70
23 9, 9,
8, 13 89
48 5. 0.
1. 44 83
15
其中： 2, 13
应收账 31 4,
款 2, 11
29 3.
0. 93
70
其他应 12 2, 4,
收款 3, 02 70
92 5, 9,
6, 02 89
19 1. 0.
0. 51 83
45
二、短 1, 1,
期投资 96 96
跌价准 0. 0.
备 00 00
其中：
股票投
资
债券投
资
三、存 5,
货跌价 72
准备 1,
98
3.
01
其中： 42
库存商 ,4
品 04
.0
0
原材料 2,
51
2,
85
8.
86
四、长 23
期投资 1,
减值准 71
备 0,
03
2.
51
其中： 23
长期股 1,
权投资 71
0,
03
2.
51
长期债
权投资
五、固 14
定资产 8,
减值准 68
备 8,
74
8.
87
其中： 14
房屋建 7,
筑物 36
3,
44
9.
03
专用设 1,
备 12
2,
98
7.
14
六、无 11
形资产 ,9
减值准 28
备 ,6
20
.4
2
其中：
专利权
商标权 90
,0
23
.0
5
七、在
建工程
减值准
备
八、委
托贷款
减值准
备
合计 52 2, 4,
4, 15 71
28 9, 1,
9, 13 85
82 5. 0.
5. 44 83
96
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十四、补充资料
1、按照证监会有关信息披露规则的要求，分别列示全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益。
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报告期利润 净资产收益率（％）
全面摊薄 加权平均
本期数 上年同 本期数 上年同期
期
主营业务利润 5.825% 3.420% 5.748% 3.386%
营业利润 -4.012% -2.328% -3.958% -2.305%
净利润 -2.558% -1.677% -2.524% -1.660%
扣除非经常性 -2.579% -3.051% -2.545% -3.020%
损益后的净利
润
报告期利润 每股收益
全面摊薄 加权平均
本期数 上年同 本期数 上年同期
期
主营业务利润 0.0516 0.0393 0.0516 0.0393
营业利润 -0.0355 -0.0267 -0.0355 -0.0267
净利润 -0.0226 -0.0192 -0.0226 -0.0192
扣除非经常性 -0.0228 -0.0350 -0.0228 -0.0350
损益后的净利
润
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2.计算方法
(1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
(2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
P
ROE＝
E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。
(3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
P
EPS＝
S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。
3、非经常性损益对本公司合并净利润的影响：
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项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -178,647.83
各种形式的政府补贴 290,800.00
支付或收取并计入当期损益的资金占用费
短期投资损益 139,956.60
扣除资产减值准备以及资产处置净损益后的其他各项营 -5,749.29
业外收入、支出
以前年度已经计提的各项减值准备的转回 1,960.00
合计 248,319.48
所得税影响额（税率%） 28,800.42
非经常性损益（损失以“—”号表示） 277,119.90
扣除非经常性损益后的净利润 -33,235,813.
57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、备查文件目录
1、载有董事长签名的中期报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
4、公司章程文本。
上海申华控股股份有限公司
二OO六年八月一日