申华控股：独立董事意见2021-03-31
申华控股独立董事意见（2021）第 号
辽宁申华控股股份有限公司独立董事意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》等有关规定，
我们作为辽宁申华控股股份有限公司的独立董事，对公司第十一届董事会第三十七次会
议讨论的以下议案进行了审议：
一、《2020 年度利润分配方案》
经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2020 年度归属于母公司所有者净
利润为-755,591,522.33 元，截止报告期末，母公司未分配利润数为-893,691,333.53 元，因
此董事会决定不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。
二、《关于应收款项坏账、存货跌价、长期资产减值准备计提的议案》
经审议，董事会决定对公司及下属子公司部分应收款项单项计提坏账准备计
276,849,428.14 元，对年末确实无法收回且已全额计提坏账准备,申请予以核销的应收款项
计 1,104,521.60 元，对存在减值迹象的存货计提跌价准备计 178,376,122.89 元，对存在减
值迹象的投资性房地产计提减值准备计 2,182,283.46 元，对存在减值迹象的固定资产计提
减值准备计 5,158,052.88 元，对存在减值迹象的无形资产计提减值准备计 58,691,931.47
元。上述处理对 2020 年的合并财务报表影响为：增加信用减值损失、增加资产减值损失、
减少资产总额、减少净资产 521,257,818.84 元，减少归母净利润 517,003,135.91 元。
三、《关于续聘 2021 年年审及内控审计会计师事务所的议案》
公司拟续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年年审及内控审计会计
师事务所，聘期一年。
四、《关于追加公司 2020 年度日常关联交易及预计 2021 年度日常关联交易议案》
经审议，董事会同意追加 2020 年度日常关联交易及 2021 年度实施下列日常关联交易，
具体交易包括：
（一）追加 2020 年度日常关联交易
对公司（含下属企业）2020 年度向上海华晨汽车租赁有限公司提供维修服务金额 990
万元进行追加确认。
（二）公司 2021 年度日常关联交易
1、 公司（含下属企业）向华晨雷诺金杯汽车有限公司采购不超过 5000 万元整车及
配件；
2、 上海申华晨宝汽车有限公司（含下属企业）向华晨宝马汽车有限公司采购不超过
50 亿元的整车及配件；
3、 上海申华晨宝汽车有限公司（含下属企业）向华晨宝马汽车有限公司进行维修索
赔不超过 1 亿元。
在听取了公司董事会，管理层相关人员汇报后，经充分讨论，我们就以上议案发表独立
意见如下：
1、 对《2020 年度利润分配方案》，我们认为本次年度利润分配预案符合《公司法》、
《证券法》等有关法律、法规及《公司章程》的规定，同意将其提交股东大会审议批准。
2、对《关于应收款项坏账、存货跌价、长期资产减值准备计提的议案》，我们认为公
司此次应收款项坏账、长期股权投资减值准备及存货跌价计提，是基于谨慎性原则，符
合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况，没有损害公司及中小股东利益。
计提减值准备后，能够公允地反映公司的财务状况，同意本次计提事项。
3、对《关于续聘 2021 年年审及内控审计会计师事务所的议案》，我们认为众华会计
师事务所（特殊普通合伙）具有一定规模和实力，且具有证券期货相关业务资格，同时，
众华会计师事务所（特殊普通合伙）从 2012 年起为公司提供财务审计服务，全面开展内
控审计工作，因此，我们同意续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年年
审及内控审计会计师事务所。
4、对《关于追加公司 2020 年度日常关联交易及预计 2020 年度日常关联交易议案》，
我们认为公司追加 2020 年度日常关联交易及 2021 年度日常关联交易是因正常的生产经
营需要而发生的，交易是根据市场化原则进行，未损害公司和股东的利益，程序合理合
法。因此同意将该关联交易提交股东大会审议。
独立董事： 签 名：
沈佳云 —————————
张伏波 —————————
朱震宇 —————————
二〇二一年三月二十九日
