福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
福耀玻璃工业集团股份有限公司
600660
2011 年半年度报告
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2
三、 股本变动及股东情况.............................................................................................................4
四、 董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................7
五、 董事会报告 ............................................................................................................................7
六、 重要事项 ..............................................................................................................................11
七、 财务会计报告（未经审计）...............................................................................................17
八、 备查文件目录 ....................................................................................................................102
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福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 曹德旺
主管会计工作负责人姓名 陈向明
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 陈雪玉
公司负责人曹德旺、主管会计工作负责人陈向明及会计机构负责人（会计主管人员）陈雪玉
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 福耀玻璃工业集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 福耀玻璃
公司的法定英文名称 FUYAO GLASS INDUSTRY GROUP CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 FYG
公司法定代表人 曹德旺
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈跃丹 林真
联系地址 福建省福清市福耀工业村 II 区 福建省福清市福耀工业村 II 区
电话 0591-85383777 0591-85383777
传真 0591-85383666、0591-85363983 0591-85383666、0591-85363983
电子信箱 chenyuedan@fuyaogroup.com linzhen@fuyaogroup.com
(三) 基本情况简介
2
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
注册地址 福建省福清市融侨经济技术开发区
注册地址的邮政编码 350301
办公地址 福建省福清市福耀工业村 II 区
办公地址的邮政编码 350301
公司国际互联网网址 http://www.fuyaogroup.com
电子信箱 600660@fuyaogroup.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 福清市福耀工业村 II 区公司董秘办
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 福耀玻璃 600660
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 11,442,656,103 10,566,972,326 8.29
所有者权益（或股东权益） 5,510,633,908 5,842,145,138 -5.67
归属于上市公司股东的每
2.75 2.92 -5.82
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 894,196,080 988,824,773 -9.57
利润总额 927,305,731 998,125,488 -7.10
归属于上市公司股东的净
799,879,572 876,523,583 -8.74
利润
归属于上市公司股东的扣
767,604,978 868,042,461 -11.57
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.4 0.44 -9.09
扣除非经常性损益后的基
0.38 0.43 -11.63
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.4 0.44 -9.09
加权平均净资产收益率
14.1 18.17 减少 4.07 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量 502,008,309 1,015,462,289 -50.56
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净额
每股经营活动产生的现金
0.25 0.51 -50.98
流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 24,774,762
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
4,776,880
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,558,009
所得税影响额 -835,057
合计 32,274,594
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限售条
240,089,084 11.99 -100,149,317 -100,149,317 139,939,767 6.99
件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
240,089,084 11.99 -100,149,317 -100,149,317 139,939,767 6.99
持股
其中： 境内
非国有法人 240,089,084 11.99 -100,149,317 -100,149,317 139,939,767 6.99
持股
境 内
自然人持股
４、外资持股
其中： 境外
法人持股
境 外
自然人持股
二、无限售条
1,762,897,248 88.01 100,149,317 100,149,317 1,863,046,565 93.01
件流通股份
4
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1、人民币普
1,762,897,248 88.01 100,149,317 100,149,317 1,863,046,565 93.01
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 2,002,986,332 100 0 0 2,002,986,332 100
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
福建省耀华工业村开发有限公司原持有本公司有限售条件流通股 240,089,084 股。2011
年 4 月 11 日，河仁慈善基金会与福建省耀华工业村开发有限公司和三益发展有限公司签署
了《捐赠协议书》，约定河仁慈善基金会以赠予方式获赠福建省耀华工业村开发有限公司持
有的本公司有限售条件流通股 240,089,084 股，获赠三益发展有限公司持有的本公司无限售
条件流通股 59,910,916 股。
2011 年 4 月 14 日，河仁慈善基金会在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成
了上述股票的过户手续。
2011 年 4 月 26 日，河仁慈善基金会持有的本公司有限售条件流通股 100,149,317 股上
市流通。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 180,047 户
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻
持股比 报告期内
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 结的股份
例(%) 增减
量 数量
三益发展有限公司 境外法人 19.50 390,578,816 -59,910,916 0 无
境内非国
河仁慈善基金会 14.98 300,000,000 300,000,000 139,939,767 无
有法人
全国社保基金一零三组
未知 1.75 34,962,771 -10,037,158 0 未知
合
中国建设银行－博时主
题行业股票证券投资基 未知 1.73 34,583,577 -13,216,423 0 未知
金
福建省外贸汽车维修厂 未知 1.55 31,000,000 0 0 未知
交通银行－国泰金鹰增
未知 1.26 25,250,161 7,249,941 0 未知
长证券投资基金
全国社保基金一零八组
未知 1.22 24,446,823 0 0 未知
合
交通银行－汉兴证券投 未知 0.94 18,847,300 9,742,786 0 未知
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资基金
中国建设银行－鹏华价
值优势股票型证券投资 未知 0.92 18,499,735 3,499,892 0 未知
基金
交通银行－易方达科讯
未知 0.75 15,000,000 15,000,000 0 未知
股票型证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
三益发展有限公司 390,578,816 人民币普通股 390,578,816
全国社保基金一零三组合 34,962,771 人民币普通股 34,962,771
中国建设银行－博时主题行业股票证券
34,583,577 人民币普通股 34,583,577
投资基金
福建省外贸汽车维修厂 31,000,000 人民币普通股 31,000,000
交通银行－国泰金鹰增长证券投资基金 25,250,161 人民币普通股 25,250,161
全国社保基金一零八组合 24,446,823 人民币普通股 24,446,823
交通银行－汉兴证券投资基金 18,847,300 人民币普通股 18,847,300
中国建设银行－鹏华价值优势股票型证
18,499,735 人民币普通股 18,499,735
券投资基金
交通银行－易方达科讯股票型证券投资
15,000,000 人民币普通股 15,000,000
基金
中国人寿保险股份有限公司－分红－个
14,757,598 人民币普通股 14,757,598
人分红－005L－FH002 沪
前十名无限售条件股东中，中国建设银行－博时主题行业股票
证券投资基金、全国社保基金一零三组合、全国社保基金一零
上述股东关联关系或一致行动的说明 八组合同属博时基金管理有限公司；其他股东之间未知是否存
在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。
前十名股东中，中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金、全国社保基金一零三
组合、全国社保基金一零八组合同属博时基金管理有限公司；其他股东之间未知是否存在关
联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序
件股东名 售条件股份 新增可上市交 限售条件
号 可上市交易时间
称 数量 易股份数量
福建省耀华工业村开发有限公
司原持有本公司有限售条件流
通股 240,089,084 股。2011 年 4
河仁慈善 2012 年 4 月 20 日 100,149,317
1 139,939,767 月 11 日，河仁慈善基金会与福
基金会 2013 年 4 月 20 日 39,790,450
建省耀华工业村开发有限公司
和三益发展有限公司签署了
《捐赠协议书》，约定河仁慈善
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基金会以赠予方式获赠福建省
耀华工业村开发有限公司持有
的本公司有限售条件流通股
240,089,084 股，获赠三益发展
有限公司持有的本公司无限售
条件流通股 59,910,916 股。2011
年 4 月 26 日，河仁慈善基金会
持有的本公司有限售条件流通
股 100,149,317 股上市流通。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2011 年 2 月 28 日，公司召开第六届董事局第十九次会议，根据总经理曹晖先生的提名，
聘任曹芳女士、陈继程先生为公司副总经理。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内公司整体经营情况
报告期内，公司在国际经济形势不稳、通胀压力加大、材料及人工成本上升、人民币汇
率升值、利率不断上浮、资金供应紧张，国内汽车工业增速同比大幅放缓等诸多不利因素同
时存在，且竞争进一步加剧的情况下，在董事局年初制定的策略指导下，充分认清形势，冷
静沉着应对、积极迎接挑战，经过管理层和全体员工的一致努力，保持公司健康稳定发展，
市场占有率进一步提升。报告期内，实现营业收入 465,731.79 万元，比去年同期增长了
19.79%。实现净利润 79,987.96 万元，同比下降 8.74%。
报告期内，公司在采取各项积极措施，做好经营管理工作：
(1)、加强营销力度，全力保证收入增长
在我国汽车产量经过 2009 年同比 48.3%、2010 年 32.44%连续两年爆发式恢复性增长
后，2011 年上半年我国汽车产量 915.60 万辆，同比增长 2.48%，报告期内，公司强化市场
拓展不放松，加强营销队伍建设，加快新品种开发，抓紧配送交付，进一步密切与各汽车厂
商的战略关系，全力保证各块业务收入增长。2011 年上半年，实现主营业务收入 459,261.13
万元，同比增长 20.52%；按产品类别分，其中汽车玻璃实现收入同比增长 21.83%，浮法玻
璃实现收入同比增长 0.26%；汽车玻璃按区域分，其中国外实现收入同比增长 44.60%，国
内实现收入同比增长 12.67%，远高于行业增速，市场占有率持续提升。
(2)、抓紧重庆浮法建设进度，尽快形成内部供应能力
为尽快形成重庆浮法对集团内部的供应能力，项目组加强了项目的过程管理，合理安排、
精心施建，重庆一线浮法按原计划顺利地于 5 月初点火，并于 6 月底已投产出优质的浮法玻
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璃，进一步增强了内部供应保障能力，同时降低成本。
(3)、实施福清浮法油改气改造，进一步节能降耗
为应对重油燃料成本的不断上涨，缓解成本上升的压力，同时推动更加环保节能型社会
的建立，公司于去年底启动了福清浮法玻璃生产线燃烧系统重油改天燃气的技术改造工程，
一线已于 2011 年 7 月中旬切换成功，二线计划于 8 月中旬进行切换，三线技改工程按计划
继续推进。
(4)、抓回笼压占用，发行短融及中期票据降低资金成本
在国际经济金融环境动荡，我国通胀压力及紧货币宏观环境，公司更加注重动态跟踪管
理，积极预警，防范各项财务风险，抓紧货款回笼，压降库存占用，保持应收账款和存货周
转天数平稳，保证资金流量安全；同时公司在 2011 年 1 月份成功续发了 5 亿元票面利率为
4.19%短期融资券，2011 年 5 月又发行了 4 亿元 5 年期票面利率 5.67%的中期票据，加大直
接融资工具的应用，优化融资结构，降低资金成本。
２、公司主营业务及其经营状况
(1)、公司主营业务经营情况的说明
生产汽车玻璃、装饰玻璃和其它工业技术玻璃及玻璃安装,售后服务。开发和生产经营
特种优质浮法玻璃,包括超薄玻璃、薄玻璃、透明玻璃、着色彩色玻璃。统一协调管理集团
内各成员公司的经营活动和代购代销成员公司的原辅材料和产品。协助所属企业招聘人员、
提供技术培训及咨询等有关业务。生产及销售玻璃塑胶包边总成、塑料、橡胶制品。包装木
料加工。
（2）、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入 营业成本
分行业或 营业利润 营业利润率比上年
营业收入 营业成本 比上年同 比上年同
分产品 率(%) 同期增减(%)
期增减(%) 期增减(%)
分产品
汽车玻璃 4,186,104,800 2,756,866,290 34.14 21.83 25.10 减少 1.72 个百分点
浮法玻璃 880,078,986 669,590,711 23.92 0.26 15.30 减少 9.92 个百分点
其他 98,558,287 57,646,560
减:集团内
-572,130,809 -572,130,809
部抵消
合计 4,592,611,264 2,911,972,752 36.59 20.52 29.29 减少 4.30 个百分点
（3）、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
北美地区 485,471,124 36.03
亚太地区 958,921,893 50.61
国内 3,148,218,247 11.76
合计 4,592,611,264 20.52
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(4）、主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 560,566,433 占采购总额比重 19%
前五名销售客户销售金额合计 728,821,377 占销售总额比重 15%
（5）、报告期公司资产构成、利润表项目同比发生较大变动的主要影响因素说明
1）、资产构成情况
单位:元 币种:人民币
期末数 年初数
项目
金额 占资产比重(%) 金额 占资产比重(%)
应收票据 376,736,917 3.29 192,635,983 1.82
一年内到期的非流动资产 6,663,378 0.06 10,376,557 0.10
长期应收款 18,593,826 0.16 12,752,408 0.12
应付票据 378,349,829 3.31 699,735,536 6.62
应付职工薪酬 86,506,907 0.76 171,852,589 1.63
应交税费 63,968,088 0.56 41,230,350 0.39
应付利息 3,104,354 0.03 1,825,796 0.02
一年内到期的非流动负债 200,900,000 1.76 60,000,000 0.57
其他流动负债 1,326,079,387 11.59 803,046,211 7.60
其他非流动负债 442,638,471 3.87 39,776,242 0.38
外币报表折算差额 39,630,601 0.35 29,319,194 0.28
a、应收票据增加主要是由于汽车玻璃销售增长，整车厂客户多用票据结算所致。
b、一年内到期的非流动资产减少是该资产摊销减少所致。
c、长期应收款增加是因为代垫款项延迟收回转入所致。
d、应付票据减少主要是应付票据到期承兑所致。
e、应付职工薪酬减少主要是发放 2010 年度员工奖金所致。
f、应交税费增加主要是增值税进项留抵减少所致。
g、应付利息增加主要是银行借款增加及利率提升所致。
h、一年内到期的非流动负债增加是因为长期借款即将到期转入所致。
i、其他流动负债增加是因为发行 5 亿元短期融资券。
j、其他非流动负债增加是因为发行 4 亿元中期票据所致。
k、外币报表折算差额增加主要是因为外币汇率变动所致。
2）、报告期间利润表项目大幅度变动的原因分析
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 增减额 增减幅度
营业税金及附加 21,376,597 1,925,389 19,451,208 1010%
管理费用 379,689,666 256,512,207 123,177,459 48%
营业外收入 34,869,330 12,034,222 22,835,108 190%
a、营业税金及附加上升主要是由于自 2010 年 12 月开始征收城市维护建设税及教育费附
加所致。
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b、管理费用增加主要研发支出、职工薪酬及修理费用增加所致。
c、营业外收入增加主要是本报告期收到长春光辉中转库拆迁征用补偿款。
（6）、公司现金流量情况分析
单位:元 币种:人民币
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量
现金流入小计 5,239,282,153
现金流出小计 4,737,273,844
经营活动产生的现金流量净额 502,008,309
二、投资活动产生的现金流量
现金流入小计 35,636,598
现金流出小计 780,663,177
投资活动产生的现金流量净额 -745,026,579
三、筹资活动产生的现金流量
现金流入小计 2,512,429,255
现金流出小计 2,255,056,078
筹资活动产生的现金流量净额 257,373,177
四、现金净增加额 14,354,907
a、经营活动产生的现金流量净额为 50,200.83 万元，主要是加快货款回笼所致。
b、投资活动产生的现金流量净额为-74,502.66 万元，主要是重庆浮法项目、镀膜项目、
GT 炉等项目的投入。
c、筹资活动产生的现金流量净额为 25,737.32 万元，主要是随着经营规模的扩大，流动资
金贷款相应增加。
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本报告期，公司毛利率为 36.59%，较去年同期 40.89%下降 4.30%。毛利率下降的主要
原因是：本报告期，公司浮法玻璃的毛利率为 23.92%，较去年同期 33.84%下降 9.92%。浮
法毛利率下降主要是因纯碱、重油价格同比大幅上涨所致。
４、公司在经营中出现的问题与困难
报告期公司在经营中面临的困难与问题主要有：
1)、生产用原料、燃料价格上涨，经营成本上升。
2)、上半年，我国汽车产量 915.60 万辆，同比增长 2.48%，同比增幅下降 46.36 个百分
点,汽车工业增速放缓明显。
3）、社会资金供给趋紧，资金成本上升。
针对上述困难与问题，公司采取如下对策，使影响降到最低：
1）、公司将采取扩源竞价措施的同时，继续以内部挖潜、节能降耗、材料替代等措施降
低原料及燃料价格上涨的压力。
2）、进一步加强市场营销，特别是国际市场，同时加强国内维修渠道管理，促进销售提
升，强化市场占有。
3）、加快货款回笼，保证资金流量安全；利用公司良好的信用、应用短期融资券及中期
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票据等直接融资工具，优化融资结构，减轻加息对公司财务费用支出的影响。
(二) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
重庆万盛浮法项目 680,000,000 98% -6,558,158
上海汽车玻璃项目 210,278,547 83% 142,098,653
福清万达项目 158,264,875 60% 125,871,122
福耀长春项目 263,980,520 79% 112,085,487
合计 1,312,523,942 / /
(1)项目收益情况为各项目本报告期的收益情况。
(2)本报告期重庆浮法一线于 2011 年 5 月初点火投产，重庆浮法二线尚在建设中，本报告期
实现净利润-6,558,158 元。
(三) 公司财务状况、经营成果分析
1、完成经营计划情况
公司原计划 2011 年实现营业收入 964,086.21 万元，成本费用率控制在 79.33%以内。2011
年 1-6 月，公司实现营业收入 465,731.79 万元，较去年同期增长了 19.79%，完成计划的
48.31%。本报告期成本费用率为 80.97%，比去年同期上升 6.16 个百分点，较计划上升 1.64
个百分点。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规、
规范性文件及中国证监会规定和要求，不断完善公司治理结构，规范运作，进一步建立健全
各项规章制度，修订了《公司章程》、《福耀玻璃工业集团股份有限公司信息披露事务管理制
度（修订本）》、《福耀玻璃工业集团股份有限公司内部审计制度（修订本）》、《董事局秘书工
作细则（修订本）》、《总经理工作细则（修订案）》，制定了《福耀玻璃工业集团股份有限公
司重大信息内部保密制度》、《福耀玻璃工业集团股份有限公司对外担保管理制度》、《股东大
会网络投票实施细则》。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》
等规范性文件的要求。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司 2010 年度利润分配方案经 2011 年 3 月 23 日召开的公司 2010 年度股东大会审议通
过。经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，公司 2010 年度实现的归属于母公司的合
并净利润为 1,787,757,947 元，以母公司实现的净利润 1,309,507,557 元为基数，提取 10%法
定盈余公积金 130,950,756 元，加上母公司上年结转未分配利润 333,645,049 元，扣减分配上
年度现金股利 340,507,676 元，母公司实际可分配利润为 1,171,694,174 元。公司 2010 年度
11
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
利润分配方案如下：以公司发行在外股本总额 2,002,986,332 股为基数，每 10 股派送现金红
利 5.70 元（含税），合计分红 1,141,702,209 元，余额 29,991,965 元予以结转并留待以后年度
分配。《公司 2010 年利润分配实施公告》刊登于 2011 年 3 月 25 日的《上海证券报》、《中国
证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。股权登记日为 2011 年 3 月 30 日，除息日为
2011 年 3 月 31 日，现金红利发放日为 2011 年 4 月 8 日。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
1、公司的现金分红政策：
公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。公司的利润分配应
当重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。公司最近三年以现
金方式累计分配的利润应当不少于最近三年公司实现的年均可分配利润的 30%，确因特殊
原因不能达到上述比例的，董事局应当向股东大会作特别说明。
若存在公司股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金股利，
以偿还其占用的资金。
2、报告期内公司实施了 2010 年度利润分配，以公司发行在外股本总额 2,002,986,332 股为
基数，每 10 股派送现金红利 5.70 元（含税），合计分红 1,141,702,209 元。现金红利发放日
为 2011 年 4 月 8 日。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
占同 交易价
类交 市 格与市
关联 关联 关联交
关联 关联交易内 关联交易定 关联交易 易金 场 场参考
关联交易方 交易 交易 易结算
关系 容 价原则 金额 额的 价 价格差
类型 价格 方式
比例 格 异较大
(%) 的原因
特耐王包装（福 合 营 购 买 发票日
采购原材料 成本加成价 41,093,453 100
州）有限公司 公司 商品 后 30 天
福建福耀汽车零 合 营 购 买 发票日
采购原材料 成本加成价 23,679,237 100
部件有限公司 公司 商品 后 70 天
12
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
宁波福耀汽车零 合 营 购 买 发票日
采购原材料 成本加成价 13,082,162 100
部件有限公司 公司 商品 后 70 天
合计 / / 77,854,852 / / /
2、关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
关联方向上市公司提供
向关联方提供资金
关联方 关联关系 资金
发生额 余额 发生额 余额
特耐王包装（福州）有限公司 合营公司 -77,571 9,378,809
福建福耀汽车零部件有限公司 合营公司 324,635 507,238
合计 247,064 9,886,047
3、 其他重大关联交易
本公司向福建省耀华工业村开发有限公司承租位于福清市福耀工业村一区和二区的地
下一层仓库、职工食堂及会所、员工宿舍计 132,181.92 ㎡，月租金为 1,050,123.98 元人民币，
年租金为 12,601,487.76 元人民币。租赁期限三年，自 2010 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31
日止。
本公司向福建省耀华工业村开发有限公司承租位于福清市福耀工业村一区面积为 4,852
㎡的标准厂房，月租金为 43,668 元人民币，年租金为 524,016 元人民币。租赁期限二年，自
2011 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31 日止。
(九) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
单位:元 币种:人民币
是
租赁 否 关
租赁收 租赁收
出租方名 承租方名 资产 租赁起 租赁终止 租赁收 关 联
租赁资产情况 益确定 益对公
称 称 涉及 始日 日 益 联 关
依据 司影响
金额 交 系
易
福建省耀 福耀玻璃 位于福清市福耀工
2010 年 2012 年 12 其
华工业村 工业集团 业村一区和二区的 是
1月1日 月 31 日 他
开发有限 股份有限 地下一层仓库、职工
13
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
公司 公司 食堂及会所、员工宿
舍计 132,181.92 ㎡
福建省耀 福耀玻璃
位于福清市福耀工
华工业村 工业集团 2011 年 2012 年 12 其
业村一区面积为 是
开发有限 股份有限 1月1日 月 31 日 他
4,852 ㎡的标准厂房
公司 公司
本报告
重庆福耀
福耀玻璃 位于重庆市北部新 期为公
汽车零部 2011 年 2012 年 12 参照市 其
（重庆）有 区面积为 4,594 ㎡的 826,920 司带来 是
件有限公 1月1日 月 31 日 场价格 他
限公司 厂房 413,460
司
元收益
本公司向福建省耀华工业村开发有限公司承租位于福清市福耀工业村一区和二区的地
下一层仓库、职工食堂及会所、员工宿舍计 132,181.92 ㎡，月租金为 1,050,123.98 元人民币，
年租金为 12,601,487.76 元人民币。租赁期限三年，自 2010 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31
日止。
本公司向福建省耀华工业村开发有限公司承租位于福清市福耀工业村一区面积为 4,852
㎡的标准厂房，月租金为 43,668 元人民币，年租金为 524,016 元人民币。租赁期限二年，自
2011 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31 日止。
重庆福耀汽车零部件有限公司系本公司合营公司福耀（福建）汽车配件有限公司的全资
子公司，本公司之直接、间接 100%控股子公司福耀玻璃（重庆）有限公司出租位于重庆市
北部新区面积为 4,594 ㎡的厂房给重庆福耀汽车零部件有限公司作为仓库使用，月租金为
68,910 元人民币，年租金为 826,920 元人民币。租赁期限两年，自 2011 年 1 月 1 日起至 2012
年 12 月 31 日止。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 18,500
报告期末对子公司担保余额合计（B） 22,100
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 22,100
担保总额占公司净资产的比例(%) 4.01
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债
18,100
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 18,100
3、 委托理财及委托贷款情况
14
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺内容 履行情况
公司原持股 5%以上股东福建 履行承诺。根据经普华永道中天会计师事务所
省耀华工业村开发有限公司的股改 有限公司审计的公司 2007、2008 年度财务报告，
承诺事项及履行情况： 由于公司 2008 年度经审计的合并报表净利润为
福建省耀华工业村开发有限公 246,052,503 元，每股收益为 0.12 元/股，低于 2007
司承诺：若公司的经营业绩无法达 年度每股收益 0.46 元/股（因公司 2008 年度派发
到设定目标，将向流通股股东追送 股票股利，导致发行在外的普通股股数增加一倍，
股份一次（追送完毕后，此承诺自 故按调整后的股数重新计算 2007 年度每股收益），
动失效）。a）若因“公司 2006、2007、 触发了股权分置改革的追送条件。公司于 2009 年 4
2008 年度每股收益增长率三年平均 月 16 日，在《上海证券报》、《中国证券报》、《证
低于 20%”而触发了股份追送条款， 券时报》上刊登了《关于股权分置改革方案追加对
则在股份追送实施完毕日后十二个 价安排实施的公告》，追送的股份总数为 77,136,822
月内不上市流通，在前项承诺期期 股，按追加执行对价股权登记日在册的无限售条件
满后，其通过证券交易所挂牌交易 流通股股东持有的无限售条件流通股 922,736,138
出售的股份占公司股份总数的比例 股计算， 无 限售条件 流 通股股东 每 10 股获得
在十二个月内不超过百分之五，在 0.83595 股的追送股份（小数点后保留 5 位小数）。
股改承诺 二十四个月内不超过百分之十。b） 追送对价股份股权登记日为 2009 年 4 月 17 日，追
若因“2006 年度每股收益增长率低 送对价股份到帐日为 2009 年 4 月 20 日，追送对价
于 20%”或者“公司 2006、2007、 股份上市交易日为 2009 年 4 月 21 日。
2008 年度中任一年度的每股收益增 福建省耀华工业村开发有限公司有限售条件
长率为负数”或者“公司 2006、2007、 股份可上市交易时间为：2011 年 4 月 20 日，新增
2008 年度中任一年度财务报告被出 可上市交易股份为 100,149,317 股；2012 年 4 月 20
具非标准无保留审计意见”而触发 日，新增可上市交易股份为 100,149,317 股；2013
了股份追送条款，则在股份追送实 年 4 月 20 日，新增可上市交易股份为 39,790,450
施完毕日后十二个月内不上市流 股。
通，在前项承诺期期满后，其通过 2011 年 4 月 11 日，河仁慈善基金会与公司股
证券交易所挂牌交易出售的股份占 东福建省耀华工业村开发有限公司和三益发展有
公司股份总数的比例在十二个月内 限公司签署了《捐赠协议书》，约定河仁慈善基金
不超过百分之五，在二十四个月内 会以赠予方式获赠福建省耀华工业村开发有限公
不超过百分之十。但禁售期自非流 司持有的本公司有限售条件流通股 240,089,084 股，
通股股份获得上市流通权之日起不 获赠三益发展有限公司持有的本公司无限售条件
少于四十二个月。c）若没有触发追 流通股 59,910,916 股。
15
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
送股份承诺（一），则自 2008 年度 2011 年 4 月 14 日，河仁慈善基金会在中国证
股东大会决议公告之日起，十二个 券登记结算有限责任公司上海分公司完成了上述
月内不上市流通，在前项承诺期期 股票的过户手续。
满后，其通过证券交易所挂牌交易 2011 年 4 月 26 日，河仁慈善基金会持有的本
出售的股份占公司股份总数的比例 公司有限售条件流通股 100,149,317 股上市流通。
在十二个月内不超过百分之五，在 剩余 139,939,767 股有限售条件股份可上市交易时
二十四个月内不超过百分之十。 间为：2012 年 4 月 20 日，新增可上市交易股份为
100,149,317 股；2013 年 4 月 20 日，新增可上市交
易股份为 39,790,450 股。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十四) 信息披露索引
刊载的互联网网站及
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
检索路径
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融资券发行公告 版、《证券时报》D12 版
《中国证券报》B014-B015 版、《上海证券报》
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第六届董事局第十九 《中国证券报》B015 版、《上海证券报》B28
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次会议决议公告 版、《证券时报》D20 版
第六届监事会第十三 《中国证券报》B015-B016 版、《上海证券报》
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关于公司为全资子公 《中国证券报》B016 版、《上海证券报》B28 2011 年 3 月 2 日 http://www.sse.com.cn
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有限公司提供担保的
公告
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《中国证券报》B016 版、《上海证券报》B28
华工业村开发有限公 2011 年 3 月 2 日 http://www.sse.com.cn
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关于修改公司章程的 《中国证券报》B016 版、《上海证券报》B28
2011 年 3 月 2 日 http://www.sse.com.cn
议案 版、《证券时报》D20 版
关于前期会计差错更 《中国证券报》B016 版、《上海证券报》B28
2011 年 3 月 2 日 http://www.sse.com.cn
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2010 年度股东大会决 《中国证券报》B039 版、《上海证券报》B44
2011 年 3 月 24 日 http://www.sse.com.cn
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2011 年 4 月 22 日 http://www.sse.com.cn
次会议决议公告 版、《证券时报》D69 版
关于发行中期票据申 《中国证券报》B143 版、《上海证券报》B170
2011 年 4 月 22 日 http://www.sse.com.cn
请获得注册的公告 版、《证券时报》D69 版
关于 2011 年度第一期
《中国证券报》B014 版、《上海证券报》B5
中期票据发行结果公 2011 年 5 月 6 日 http://www.sse.com.cn
版、《证券时报》D17 版
告
第六届董事局第二十 《中国证券报》A31 版、《上海证券报》B32
2011 年 6 月 8 日 http://www.sse.com.cn
一次会议决议公告 版、《证券时报》D5 版
关于召开 2011 年第一
《中国证券报》A31 版、《上海证券报》B32
次临时股东大会的公 2011 年 6 月 8 日 http://www.sse.com.cn
版、《证券时报》D5 版
告
2011 年第一次临时股 《中国证券报》B006 版、《上海证券报》28
2011 年 6 月 25 日 http://www.sse.com.cn
东大会决议公告 版、《证券时报》B5 版
七、 财务会计报告（未经审计）
17
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(一) 财务报表
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:福耀玻璃工业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 附注六（1） 178,247,710 159,722,045
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 附注六（2） 376,736,917 192,635,983
应收账款 附注六（4） 1,525,543,393 1,570,234,478
预付款项 附注六（6） 174,949,330 179,083,152
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 附注六（3）
其他应收款 附注六（5） 59,235,335 57,137,953
买入返售金融资产
存货 附注六（7） 1,999,517,361 1,677,730,982
一年内到期的非流动资产 附注六（15） 6,663,378 10,376,557
其他流动资产
流动资产合计 4,320,893,424 3,846,921,150
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 附注六（8） 18,593,826 12,752,408
附注六（9）、
长期股权投资 71,945,075 69,125,020
（10）
投资性房地产
固定资产 附注六（11） 5,734,091,168 5,182,569,846
在建工程 附注六（12） 592,564,274 744,449,813
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 附注六（13） 470,235,061 481,655,267
开发支出
18
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
商誉 附注六（14） 74,678,326 74,678,326
长期待摊费用 附注六（15） 107,340,969 102,862,657
递延所得税资产 附注六（16） 52,313,980 51,957,839
其他非流动资产
非流动资产合计 7,121,762,679 6,720,051,176
资产总计 11,442,656,103 10,566,972,326
流动负债：
短期借款 附注六（18） 1,369,348,950 1,094,987,188
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 附注六（19） 378,349,829 699,735,536
应付账款 附注六（20） 703,186,400 603,773,402
预收款项 附注六（21） 30,489,295 24,213,507
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 附注六（22） 86,506,907 171,852,589
应交税费 附注六（23） 63,968,088 41,230,350
应付利息 附注六（24） 3,104,354 1,825,796
应付股利
其他应付款 附注六（25） 354,082,357 351,004,108
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 附注六（26） 200,900,000 60,000,000
其他流动负债 附注六（27） 1,326,079,387 803,046,211
流动负债合计 4,516,015,567 3,851,668,687
非流动负债：
长期借款 附注六（28） 972,000,000 832,000,000
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 附注六（16） 1,368,157 1,382,259
其他非流动负债 附注六（29） 442,638,471 39,776,242
非流动负债合计 1,416,006,628 873,158,501
负债合计 5,932,022,195 4,724,827,188
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 附注六（30） 2,002,986,332 2,002,986,332
资本公积 附注六（31） 199,327,007 199,327,007
19
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
减：库存股
专项储备
盈余公积 附注六（32） 570,617,968 570,617,968
一般风险准备
未分配利润 附注六（33） 2,698,072,000 3,039,894,637
外币报表折算差额 39,630,601 29,319,194
归属于母公司所有者权益合计 5,510,633,908 5,842,145,138
少数股东权益
所有者权益合计 5,510,633,908 5,842,145,138
负债和所有者权益总计 11,442,656,103 10,566,972,326
法定代表人：曹德旺 主管会计工作负责人：陈向明 会计机构负责人：陈雪玉
20
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:福耀玻璃工业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 97,007,922 71,623,418
交易性金融资产
应收票据 284,738,688 107,559,782
应收账款 附注十二（1） 431,235,976 489,698,579
预付款项 21,346,794 19,378,580
应收利息
应收股利 227,837,635 532,985,021
其他应收款 附注十二（2） 2,224,327,265 1,685,306,283
存货 547,580,190 489,659,691
一年内到期的非流动资产 65,865 274,150
其他流动资产
流动资产合计 3,834,140,335 3,396,485,504
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 附注十二（3） 2,380,287,287 2,304,843,516
投资性房地产
固定资产 1,228,839,252 1,282,207,636
在建工程 50,407,512 33,625,309
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 91,479,115 96,519,954
开发支出
商誉 48,490,007 48,490,007
长期待摊费用 2,811,375 4,008,210
递延所得税资产 10,996,765 10,941,320
其他非流动资产
非流动资产合计 3,813,311,313 3,780,635,952
资产总计 7,647,451,648 7,177,121,456
流动负债：
短期借款 289,922,150 460,000,000
交易性金融负债
应付票据 283,700,100 424,656,664
21
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
应付账款 134,196,591 233,106,593
预收款项 192,113,774 82,622,121
应付职工薪酬 23,739,236 45,376,977
应交税费 -16,682,250 -16,407,777
应付利息 1,835,189 1,347,006
应付股利
其他应付款 383,003,537 476,019,647
一年内到期的非流动负债 100,000,000
其他流动负债 1,326,079,387 803,046,211
流动负债合计 2,717,907,714 2,509,767,442
非流动负债：
长期借款 710,000,000 720,000,000
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 420,418,388 17,708,658
非流动负债合计 1,130,418,388 737,708,658
负债合计 3,848,326,102 3,247,476,100
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,002,986,332 2,002,986,332
资本公积 184,346,882 184,346,882
减：库存股
专项储备
盈余公积 570,617,968 570,617,968
一般风险准备
未分配利润 1,041,174,364 1,171,694,174
所有者权益（或股东权益）合计 3,799,125,546 3,929,645,356
负债和所有者权益（或股东权
7,647,451,648 7,177,121,456
益）总计
法定代表人：曹德旺 主管会计工作负责人：陈向明 会计机构负责人：陈雪玉
22
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 附注六（34） 4,657,317,896 3,888,003,668
其中：营业收入 附注六（34） 4,657,317,896 3,888,003,668
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,770,841,871 2,908,538,345
其中：营业成本 附注六（34） 2,930,643,922 2,277,677,513
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 附注六（35） 21,376,597 1,925,389
销售费用 附注六（36） 350,608,676 278,589,989
管理费用 附注六（37） 379,689,666 256,512,207
财务费用 附注六（38） 88,523,010 94,064,932
资产减值损失 附注六（40） -231,685
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 附注六（39） 7,720,055 9,359,450
其中：对联营企业和合营企业的投
7,720,055 9,359,450
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 894,196,080 988,824,773
加：营业外收入 附注六（41） 34,869,330 12,034,222
减：营业外支出 附注六（42） 1,759,679 2,733,507
其中：非流动资产处置损失 1,239,098 940,032
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 927,305,731 998,125,488
减：所得税费用 附注六（43） 127,426,159 121,601,905
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 799,879,572 876,523,583
归属于母公司所有者的净利润 799,879,572 876,523,583
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 附注六（44） 0.4 0.44
23
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）稀释每股收益 附注六（44） 0.4 0.44
七、其他综合收益 附注六（45） 10,311,407 -278,103
八、综合收益总额 810,190,979 876,245,480
归属于母公司所有者的综合收益总额 810,190,979 876,245,480
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：曹德旺 主管会计工作负责人：陈向明 会计机构负责人：陈雪玉
24
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 附注十二（4） 1,772,342,582 1,542,654,539
减：营业成本 附注十二（4） 1,500,330,857 1,247,810,222
营业税金及附加 4,251,275 6,211
销售费用 57,153,418 44,653,015
管理费用 108,198,965 90,301,072
财务费用 83,303,849 62,003,852
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 附注十二（5） 965,338,352 834,728,233
其中：对联营企业和合营企业的
附注十二（5） 5,343,771 7,053,124
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 984,442,570 932,608,400
加：营业外收入 28,356,881 304,802
减：营业外支出 208,284 1,367,517
其中：非流动资产处置损失 177,484 36,517
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,012,591,167 931,545,685
减：所得税费用 1,408,768
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,011,182,399 931,545,685
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.50 0.47
（二）稀释每股收益 0.50 0.47
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：曹德旺 主管会计工作负责人：陈向明 会计机构负责人：陈雪玉
25
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,165,724,306 4,204,357,823
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 64,702,377 34,273,426
收到其他与经营活动有关的现金 附注六（46） 8,855,470 7,926,653
经营活动现金流入小计 5,239,282,153 4,246,557,902
购买商品、接受劳务支付的现金 3,859,790,546 2,536,956,274
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 503,728,874 301,860,996
支付的各项税费 320,689,615 338,101,528
支付其他与经营活动有关的现金 附注六（46） 53,064,809 54,176,815
经营活动现金流出小计 4,737,273,844 3,231,095,613
经营活动产生的现金流量净额 502,008,309 1,015,462,289
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,900,000
处置固定资产、无形资产和其他长期资
30,226,598 8,597,530
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 附注六（46） 510,000
投资活动现金流入小计 35,636,598 8,597,530
购建固定资产、无形资产和其他长期资
780,663,177 389,487,212
产支付的现金
投资支付的现金
26
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
39,254,968
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 780,663,177 428,742,180
投资活动产生的现金流量净额 -745,026,579 -420,144,650
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 1,612,429,255 836,018,877
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 附注六（46） 900,000,000
筹资活动现金流入小计 2,512,429,255 836,018,877
偿还债务支付的现金 1,057,167,493 1,094,762,919
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,194,451,585 390,263,230
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 附注六（46） 3,437,000
筹资活动现金流出小计 2,255,056,078 1,485,026,149
筹资活动产生的现金流量净额 257,373,177 -649,007,272
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 14,354,907 -53,689,633
加：期初现金及现金等价物余额 153,735,702 139,130,176
六、期末现金及现金等价物余额 168,090,609 85,440,543
法定代表人：曹德旺 主管会计工作负责人：陈向明 会计机构负责人：陈雪玉
27
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,930,040,912 1,778,755,575
收到的税费返还 41,018,860 25,869,100
收到其他与经营活动有关的现金 4,624,540 10,550
经营活动现金流入小计 1,975,684,312 1,804,635,225
购买商品、接受劳务支付的现金 1,953,306,744 1,380,419,454
支付给职工以及为职工支付的现金 106,216,610 46,544,617
支付的各项税费 8,103,146 4,382,560
支付其他与经营活动有关的现金 725,144,731 893,324,530
经营活动现金流出小计 2,792,771,231 2,324,671,161
经营活动产生的现金流量净额 -817,086,919 -520,035,936
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,195,041,968 1,307,924,652
处置固定资产、无形资产和其他长期资
23,554,857 257,735
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,218,596,825 1,308,182,387
购建固定资产、无形资产和其他长期资
29,253,871 172,312,260
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
26,847,178
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 29,253,871 199,159,438
投资活动产生的现金流量净额 1,189,342,954 1,109,022,949
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 567,476,289 343,376,157
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 900,000,000
筹资活动现金流入小计 1,467,476,289 343,376,157
偿还债务支付的现金 647,554,139 593,168,200
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,163,356,681 361,403,149
支付其他与筹资活动有关的现金 3,437,000
筹资活动现金流出小计 1,814,347,820 954,571,349
28
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
筹资活动产生的现金流量净额 -346,871,531 -611,195,192
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 25,384,504 -22,208,179
加：期初现金及现金等价物余额 71,623,418 49,319,050
六、期末现金及现金等价物余额 97,007,922 27,110,871
法定代表人：曹德旺 主管会计工作负责人：陈向明 会计机构负责人：陈雪玉
29
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益 少
减 数
专
项目 ： 一般 股 所有者权益合
实收资本 项
资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润 其他 东 计
（或股本） 储
存 准备 权
备
股 益
一、上年年末
2,002,986,332 199,327,007 570,617,968 3,039,894,637 29,319,194 5,842,145,138
余额
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
2,002,986,332 199,327,007 570,617,968 3,039,894,637 29,319,194 5,842,145,138
余额
三、本期增减
变动金额（减
-341,822,637 10,311,407 -331,511,230
少以“－”号
填列）
（一）净利润 799,879,572 799,879,572
（二）其他综
10,311,407 10,311,407
合收益
上述（一）和
799,879,572 10,311,407 810,190,979
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
-1,141,702,209 -1,141,702,209
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
30
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
险准备
3．对所有者
（或股东）的 -1,141,702,209 -1,141,702,209
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
2,002,986,332 199,327,007 570,617,968 2,698,072,000 39,630,601 5,510,633,908
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少
减 数
专
项目 ： 一般 股 所有者权益合
实收资本 项
资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润 其他 东 计
（或股本） 储
存 准备 权
备
股 益
一、上年年末
2,002,986,332 199,326,198 440,485,348 1,723,164,533 20,520,443 4,386,482,854
余额
加
：会计政策变
更
前期差错更正
其他
31
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
二、本年年初
2,002,986,332 199,326,198 440,485,348 1,723,164,533 20,520,443 4,386,482,854
余额
三、本期增减
变动金额（减
536,015,907 -278,103 535,737,804
少以“－”号
填列）
（一）净利润 876,523,583 876,523,583
（二）其他综
-278,103 -278,103
合收益
上述（一）和
876,523,583 -278,103 876,245,480
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
-340,507,676 -340,507,676
配
1．提取盈余公
-340,507,676 -340,507,676
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储
备
32
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
2,002,986,332 199,326,198 440,485,348 2,259,180,440 20,242,340 4,922,220,658
余额
法定代表人：曹德旺 主管会计工作负责人：陈向明 会计机构负责人：陈雪玉
33
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
减： 一般
项目 实收资本 专项 所有者权益合
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
（或股本） 储备 计
股 准备
一、上年年末余额 2,002,986,332 184,346,882 570,617,968 1,171,694,174 3,929,645,356
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,002,986,332 184,346,882 570,617,968 1,171,694,174 3,929,645,356
三、本期增减变动金额
-130,519,810 -130,519,810
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 1,011,182,399 1,011,182,399
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 1,011,182,399 1,011,182,399
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -1,141,702,209 -1,141,702,209
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-1,141,702,209 -1,141,702,209
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,002,986,332 184,346,882 570,617,968 1,041,174,364 3,799,125,546
34
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
减： 一般
项目 实收资本（或 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
股本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 2,002,986,332 184,346,486 440,485,348 341,008,274 2,968,826,440
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,002,986,332 184,346,486 440,485,348 341,008,274 2,968,826,440
三、本期增减变动金额
591,038,009 591,038,009
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 931,545,685 931,545,685
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 931,545,685 931,545,685
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -340,507,676 -340,507,676
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-340,507,676 -340,507,676
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,002,986,332 184,346,486 440,485,348 932,046,283 3,559,864,449
法定代表人：曹德旺 主管会计工作负责人：陈向明 会计机构负责人：陈雪玉
35
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(二) 公司概况
福耀玻璃工业集团股份有限公司(以下简称“本公司”)系于 1991 年改制，1992 年 6 月在中华人
民共和国(以下简称“中国”) 福建省福州市注册成立的股份有限公司。三益发展有限公司(以下简称
“三益发展”)、鸿侨海外有限公司(以下简称“鸿侨海外”)为本公司控股股东。曹德旺先生通过直接
控制该等控股股东，实际控制本公司，成为本公司实际控制人。
本公司境内发行的人民币普通股 A 股 (以下简称“A 股”) 于 1993 年 6 月在上海证券交易所上
市。截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司总股本为 2,002,986,332 股，每股面值 1 元。
经 2006 年 2 月 13 日至 2006 年 2 月 15 日网络投票和 2006 年 2 月 15 日召开的股权分置改革相关
股东会议审议，通过了《福耀玻璃工业集团股份有限公司股权分置改革方案》，本公司于 2006 年 3 月
15 日进行股权分置改革。以股权登记日(2006 年 3 月 13 日)的流通股总数 385,684,110 股为基数，流通
股股东每 10 股获得非流通股股东支付的 1 股股票，共 38,568,411 股。根据股权分置改革方案中关于
有限售条件的流通股上市的承诺，福建省外贸汽车维修厂、上海福敏信息科技有限公司和福建省闽辉
大厦有限公司所持有的 37,115,548 股有限售条件流通股于 2007 年 3 月 15 日上市流通；三益发展及鸿
侨海外持有的 763,024,288 股有限售条件流通股于 2009 年 9 月 15 日上市流通。
在本公司股权分置改革方案中，非流通股股东工业村作出追加对价安排承诺。根据承诺内容，由
于本公司 2008 年度经审计的合并报表净利润为 246,052,503 元，每股收益为 0.12 元/股，低于 2007 年
度每股收益 0.46 元/股(因本公司 2008 年度每 10 股派发股票股利 10 股，导致普通股股数增加 1 倍，
故按调整后的股数重新计算 2007 年度每股收益)，触发了追送条件。对追加执行对价股权登记日(2009
年 4 月 17 日)在册的无限售条件流通股股东，按照股权分置改革方案通过日流通股股份每 10 股送 1
股，共计 38,568,411 股。由于本公司 2008 年度派发股票股利，本次追送股份的数量调整为 77,136,822
股。追送的对价股份上市日为 2009 年 4 月 21 日。工业村持有的 100,149,317、100,149,317 及 39,790,450
股有限售条件流通股将分别于 2011 年 4 月 20 日、2012 年 4 月 20 日及 2013 年 4 月 20 日上市流
通。
于 2011 年 4 月 11 日，耀华工业村和三益发展与河仁慈善基金会签署了《捐赠协议书》，约定河
仁慈善基金会以赠予方式获赠耀华工业村持有的本公司有限售条件流通股 240,089,084 股，获赠三益
发展有限公司持有的本公司无限售条件流通股 59,910,916 股。
于 2011 年 4 月 14 日，河仁慈善基金会在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了上述
股票的过户手续，成为本公司的股东。
于 2011 年 4 月 26 日，河仁慈善基金会持有的本公司有限售条件流通股 100,149,317 股上市流通。
河仁慈善基金会持有的 100,149,317 及 39,790,450 股有限售条件流通股将分别于 2012 年 4 月 20 日
及 2013 年 4 月 20 日上市流通。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事汽车用玻璃制品及浮法玻璃的生产及销售。本集
团产品的商标为“福耀”。
本财务报表由本公司董事局于 2011 年 8 月 10 日批准报出。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(1) 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具
体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企
业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—
—财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定进行编制。
(2) 遵循企业会计准则的声明
本公司 2011 年度中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2011
年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及 2011 年度中期的合并及公司经营成果和现金流量等有关信
36
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
息。
(3) 会计年度
会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(4) 记账本位币
本公司及境内子公司的记账本位币为人民币。香港及境外子公司从事境外经营，选择其经营所
处的主要经济环境中的货币为记账本位币。本财务报表的编制金额单位为人民币元。
(5) 企业合并
(a) 同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整
留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
(b) 非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购
买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当
期投资收益。商誉为之前持有的被购买方股权的公允价值与购买日支付对价的公允价值之和，与取
得的子公司可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
(6) 合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之
日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的
会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公
司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东
权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财
务报表中股东权益及净损益项下单独列示。
(7) 计量属性
除特别说明采用公允价值、可变现净值、现值等计量属性之外，一般采用历史成本计量。
(8) 现金及现金等价物
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(9) 外币折算
(a) 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。利润表中的收入与费用项
目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合资
本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额
37
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期
汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
(b) 外币财务报表的折算
在编制合并财务报表时，香港及境外子公司的外币财务报表已折算为人民币财务报表。
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。股东权益中
除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。未分配利润项目以折算后股东权益变
动表中该项目的金额列示。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用按照系统合理的方法确定
的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以
单独项目列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金
的影响额，在现金流量表中单独列示。
(10) 金融工具
(a) 金融资产
(i) 金融资产
本集团金融资产为应收款项。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(ii) 确认和计量
应收款项按公允价值在资产负债表内确认。应收款项采用实际利率法，以摊余成本计量。
(iii) 金融资产减值
本集团于资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项应收款项发
生减值的，计提减值准备。
应收款项发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价
值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
(iv) 金融资产的终止确认与转移
应收款项满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该应收款项现金流量的合同权利终止；
(2)该应收款项已转移，且本集团将应收款项所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该应
收款项已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留应收款项所有权上几乎所有的风险和报酬，但是
放弃了对该应收款项控制。
应收款项终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
(b) 金融负债
本集团的金融负债为应付款项及借款等。
应付款项包括应付账款、其他应付款等。
应付款项是本集团在日常经营活动中采购商品、接受劳务等应支付的款项。应付款项以公允价
值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后
续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表
日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(c) 金融工具的公允价值确定
应收款项、应付款项和借款，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括现金流量折现法等。
采用估值技术时，尽可能最大程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。
(11) 应收款项
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福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
应收款项包括应收账款和其他应收款。本集团对外销售产品形成的应收账款，按从购货方应收
的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
(a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收
款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
单项金额重大的判断依据或金额标准为：对应收账款指单项金额占合并应收账款余额 5%以上
的款项；对其他应收款指单项金额占到合并其他应收款余额 10%以上的款项。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于
其账面价值的差额进行计提。
(b) 按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分
为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损
失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据如下：
组合 1 账龄 1 年以上、一年内没有发生新业务且没有有效询证函确认的应收款
项
组合 2 除组合 1 以外的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法如下：
组合 1 全额计提
组合 2 不计提
(c) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款
项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计
提。
(d) 本集团向金融机构附有追索权转让/贴现应收账款及应收票据，由于与所贴现的应收账款及应收票据
有关的风险和报酬并未转移，视同以应收账款及应收票据为质押取得的短期借款。
本集团向金融机构不附追索权转让/贴现应收账款及应收票据，按交易款项扣除已转销应收账款
及应收票据的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
(12) 存货
(a) 分类
存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低计量。
(b) 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产
能力下按照系统的方法分配的制造费用。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
(e) 周转材料的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物采用一次摊销法进行摊销。
(13) 长期股权投资
长期股权投资包括本公司对子公司的长期股权投资和本集团对合营企业的长期股权投资。
39
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位；合营企业是指本集团能够与其他方对其实
施共同控制的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权
益法调整后进行合并；对合营企业投资采用权益法核算。
(a) 投资成本确定
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。采用权益法核算的长期股权投资，初
始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期
股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额
计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当
期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所
规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股
东权益的其他变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接
计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减
少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归
属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损
失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制的依据
控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。在确定
能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决
权因素也同时予以考虑。
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财
务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
(d) 长期股权投资减值
对子公司及合营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可
收回金额(附注三(20))。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(14) 固定资产
(a) 固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置
或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量
时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计
入当期损益。
(b) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计
提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折
旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
40
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
房屋及建筑物 10-20 年 10% 4.5%至 9%
机器设备 10-12 年 10% 7.5%至 9%
运输工具 5年 10% 18%
电子设备及其他设备 5年 10% 18%
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注三(20))。
(d) 固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固
定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(15) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款
费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状
态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面
价值减记至可收回金额(附注三(20))。
(16) 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的
购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活
动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，
其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费
用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部
分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的
资本化金额。实际利率是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款
初始确认金额所使用的利率。
其他借款费用于发生时计入当期损益。
(17) 无形资产
无形资产包括土地使用权、专有技术和计算机软件等，以成本计量。
(a) 土地使用权
土地使用权按合同规定的使用年限平均摊销。
(b) 专有技术
专有技术按合同规定的使用年限平均摊销。
(c) 计算机软件和其他无形资产
计算机软件和其他无形资产按受益年限平均摊销。
(d) 定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调
整。
(e) 研究与开发
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被
分为研究阶段支出和开发阶段支出。
41
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本
化：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出
不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该
项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(f) 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注三(20))。
(18) 商誉
非同一控制下的企业合并，其合并成本超过合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公
允价值份额的差额确认为商誉。当商誉的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金
额(附注三(20))。
(19) 长期待摊费用
长期待摊费用包括模检具及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上
的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。自资产负
债表日起一年内(含一年)摊销完毕的长期待摊费用列示为一年内到期的非流动资产。
(20) 长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业的长期股权投资等，于
资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可回收金额低于其账面价
值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可回收金额为资产的公允价值减去处置费用后的净
额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确
认，如果难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可回收金
额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，
商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包
含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可回收金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值
损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除
商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(21) 职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经
费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务的相关支出。
于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成
本和费用。
(22) 股利分配
现金股利和股票股利于股东大会批准的当期，确认为负债或转为股本。
(23) 收入确认
42
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售产品时，已收或应收合同或协议价款的公允价值
确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的
特定收入确认标准时，确认相关的收入。
(a) 销售产品
本集团将产品按照协议合同规定运至约定交货地点，由购买方确认接收后，确认收入。产品交
付后，购买方具有自行销售和使用产品的权利并承担毁损的风险，本集团不再对售出的产品实施有
效控制。
(b) 利息收入以时间比例为基础，采用实际利率计算确定。
(24) 政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助按照收到或应
收的金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(25) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差
异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延
所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影
响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始
确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延
所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应
纳税所得额为限。
对与子公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够
控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及合营
企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得
用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(26) 经营租赁
实质上并未转移与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为经营租赁。经营租赁的租金支出
在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(27) 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收
入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价
其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或
多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
本公司的业务单一，主要为生产和销售汽车用玻璃制品及浮法玻璃。管理层将此业务视作为一
个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司不呈报分部信息。
(28) 重要会计估计
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计进行
持续的评价。
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福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
下列重要会计估计存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：
(a) 应收账款和其他应收款减值
本集团管理层及时判断应收账款和其他应收款的可回收程度，以此来估计应收账款和其他应收
款减值准备。如发生任何事件或情况变动，显示本集团未必可追回有关余额，则需要使用估计，对
应收账款和其他应收款计提准备。若预期数字与原来估计数不同，有关差额则会影响应收账款和其
他应收款的账面价值，以及在估计变动期间的减值费用。
(b) 存货减值
本集团管理层及时判断存货的可变现净值，以此来估计存货减值准备。如发生任何事件或情况
变动，显示该等存货未必可实现有关价值，则需要使用估计，对存货计提准备。若预期数字与原先
估计数不同，有关差额则会影响存货账面价值，以及在估计变动期间的减值费用。
(c) 固定资产的预计使用寿命与预计净残值
本集团管理层负责评估确认固定资产的预计使用寿命与预计净残值。这项估计是将性质和功能
类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中，其所处的经
济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定
资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异，本集团管理层将对其进行调整。
(d) 固定资产减值
本集团管理层于资产负债表日评估固定资产是否出现任何减值。可收回金额为固定资产预计未
来产生的现金流量的现值与公允价值减去处置费用后的净额两者中较高者，是按可以取得的最佳信
息作出估计，以反映知情自愿各方于各资产负债表日进行公平交易以处置固定资产而获取的款项(应
扣减处置成本)或持续使用该固定资产所产生的现金。该估计于每次减值测试时都可能予以调整。如
果重新估计的可收回金额高于本集团管理层原先的估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值
损失。
(e) 商誉减值
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来
现金流量的现值，其计算需要采用会计估计(附注六(14))。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利
率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉、固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前
采用的折现率，本集团需对商誉、固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值
损失。
(f) 所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都
存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的
最终认定结果与最初入帐的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延
所得税的金额产生影响。
(四) 税项
(1) 本集团适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 列示如下
增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣 17%
除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)
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福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 缴纳的增值税、营业税及消费税税额、出口免抵额 1%、5%或 7%
教育费附加 缴纳的增值税、营业税及消费税税额、出口免抵额 3%
(2) 企业所得税
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福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
本集团本年度适用的主要税种及其税率列示如下：
适用所得税率 实际所得税率
本公司 (a),(b) 24% -
福建省万达汽车玻璃工业有限公司 (a),(c),(d) 24% 15%
(以下简称“福建万达”)
福耀集团(上海)汽车玻璃有限公司 (c),(e) 25% 15%
(以下简称“上海福耀”)
福耀集团长春有限公司 (a) ,(c),(f) 24% 24%
(以下简称“福耀长春”)
福耀(长春)巴士玻璃有限公司 (a), (c), (g) 24% 24%
(以下简称“长春巴士”)
福耀玻璃(重庆)配件有限公司 (c),(h) 25% 24%
(以下简称“福耀重庆”)
福耀玻璃(重庆)有限公司 (c),(i) 25% 24%
(以下简称“重庆配套”)
重庆万盛浮法玻璃有限公司 (j) 25% -
(以下简称“重庆浮法”)
福耀集团双辽有限公司 (c),(k) 25% -
(以下简称“福耀双辽”)
福耀集团通辽有限公司 (c),(l) 25% 24%
(以下简称“福耀通辽”)
福耀集团北京福通安全玻璃有限公司 (c),(m) 25% 12.5%
(以下简称“北京福通”)
福耀集团(福建)工程玻璃有限公司 (a),(c),(n) 24% 12%
(以下简称“工程玻璃”)
福耀集团(福建)机械制造有限公司 (a),(c),(o) 24% 24%
(以下简称“机械制造”)
广州南沙福耀汽车玻璃有限公司 (c),(p) 25% -
(以下简称“广州南沙”)
福耀(福建)玻璃包边有限公司 (a),(c),(q) 24% 12%
(以下简称“福耀包边”)
福耀(福建)巴士玻璃有限公司 (a),(c),(r) 24% 12%
(以下简称“巴士玻璃”)
福耀海南浮法玻璃有限公司 (a),(c),(s) 24% -
(以下简称“海南浮法”)
海南文昌福耀硅砂有限公司 (a),(c),(t) 24% 12%
(以下简称“海南文昌”)
广州福耀玻璃有限公司 (c),(u) 25% 12.5%
(以下简称“广州福耀”)
上海福耀客车玻璃有限公司 (c),(v) 25% 12.5%
(以下简称“上海客车”)
福耀玻璃(湖北)有限公司 (w) 25% 15%
(以下简称“福耀湖北”)
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福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
福耀集团上海汽车饰件有限公司 (x) 25% -
(以下简称“上海外饰件”)
融德投资有限公司 16.50% 16.50%
(以下简称“融德投资”)
淼鑫投资有限公司 (y) 16.50% -
(以下简称“淼鑫投资”)
福辉贸易(香港)有限公司 (y) 16.50% -
(以下简称“香港福辉”)
福耀(香港)有限公司 (bb) 25% 25%
(以下简称“福耀香港”)
福耀集团(香港)有限公司 16.50% 16.50%
(以下简称“福耀集团香港”)
Meadland Limited (bb) 25% 25%
(以下简称“Meadland”)
郑州福耀玻璃有限公司 (z) 25% -
(以下简称“郑州福耀”)
福耀北美玻璃工业有限公司 (aa) 37.30% -
(以下简称“福耀北美”)
福耀玻璃配套北美有限公司 (aa) 37.30% -
(以下简称“北美配套”)
福耀集团韩国株式会社 (cc) 11% 11%
(以下简称“福耀韩国”)
福耀欧洲玻璃工业有限公司 15% 15%
(以下简称“福耀欧洲”)
福耀日本株式会社 40% 40%
(以下简称“福耀日本”)
(a) 本公司及福建万达、工程玻璃、机械制造、福耀包边和巴士玻璃注册于福清市融侨经济技术开发区，
海南浮法和海南文昌注册于海南省经济特区，福耀长春和长春巴士注册于长春经济技术开发区，原
适用的企业所得税税率为 15%。依据全国人民代表大会 2007 年 3 月 16 日通过的《中华人民共
和国企业所得税法》(以下简称“新所得税法”)以及《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的
通知》（国发〔2007〕39 号） 的规定，适用的企业所得税率在 2008 年至 2012 年的 5 年期间内
逐步过渡到 25%，本年度适用的税率为 24%(2010 年：22%)。
(b) 本公司本报告期无应纳税所得额，因此无需缴纳企业所得税(2010 年：0%)。
(c) 本公司之境内子公司福建万达、上海福耀、福耀长春、长春巴士、福耀重庆、重庆配套、福耀双辽、
福耀通辽、北京福通、工程玻璃、机械制造、广州南沙、福耀包边、巴士玻璃、海南浮法、海南文
昌、广州福耀、上海客车为于 2007 年 3 月以前成立的生产型外商投资企业，可以从弥补以前年度
亏损(最长为五年)后的第一个获利年度开始免除头两年且减半后三年的企业所得税。根据《国务院
关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》[国发(2007)39 号]，原享受定期减免税优惠的企业，新
所得税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止，
但因未获利而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从 2008 年度起计算。
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福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(d) 福建万达注册于福清市融侨经济技术开发区，适用税率为 24%。2008 年福建万达被评为福建省第
二批高新技术企业，于 2008 年至 2010 年期间内，福建万达享受高新技术企业减按 15%税率征收
企业所得税的优惠政策。目前，公司正在办理高新技术企业资格复审，根据国家税务总局公告[2011]
第 4 号《总局关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》，复审期间所得税率暂
按 15%预缴，复审通过后将继续执行优惠税率。因此本报告期按 15%缴纳企业所得税(2010 年：
15%)。
(e) 上海福耀注册于上海国际汽车城零部件配套工业园区，适用税率为 25%。根据沪地税嘉五
[2010]000010 号文“企业所得税报批类减免税审批结果通知书”，于 2009 年至 2011 年期间内，
上海福耀享受高新技术企业减按 15%税率征收企业所得税的优惠政策。因此本报告期按 15%缴纳
企业所得税(2010 年：15%)。
(f) 福耀长春注册于长春经济技术开发区，因此原适用的企业所得税税率为 15%。2002 年为福耀长春
弥补以前年度亏损后的第一个获利年度。依据新所得税法的规定，本公司适用的企业所得税率在
2008 年至 2012 年的 5 年期间内逐步过渡到 25%，本报告期按 24%缴纳企业所得税(2010 年：
22%)。
(g) 长春巴士注册于长春经济技术开发区，因此原适用的企业所得税税率为 15%。2004 年为长春巴士
第一个获利年度。依据新所得税法的规定，本公司适用的企业所得税率在 2008 年至 2012 年的 5 年
期间内逐步过渡到 25%，本报告期按 24%缴纳企业所得税(2010 年：22%)。
(h) 福耀重庆的适用税率为 24%。根据国务院国发[2000]33 号文“国务院关于实施西部大开发若干政策
措施的通知”，于 2001 年至 2010 年期间内，福耀重庆国税减按 15%，并免交地税 3%，合计按 15%
的税率征收企业所得税。根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税
[2011]58 号），自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按
15%的税率征收企业所得税。由于上述鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定
的产业项目为主营业务，而《西部地区鼓励类产业目录》尚未发布，2002 年为福耀重庆弥补以前
年度亏损后的第一个获利年度，根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》[国发
(2007)39 号]，福耀重庆适用的企业所得税率在 2008 年至 2012 年的 5 年期间内逐步过渡到 25%，
故福耀重庆本报告期按 24%的企业所得税税率计提企业所得税(2010 年：15%)。
(i) 重庆配套的适用税率为 24%。根据国务院国发[2000]33 号文“国务院关于实施西部大开发若干政策
措施的通知”，于 2001 年至 2010 年期间内，重庆配套国税减按 15%，并免交地税 3%，合计按
15%的税率征收企业所得税。根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财
税[2011]58 号），自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减
按 15%的税率征收企业所得税。由于上述鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规
定的产业项目为主营业务，而《西部地区鼓励类产业目录》尚未发布，2005 年为重庆配套弥补以
前年度亏损后的第一个获利年度，根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》[国发
(2007)39 号]，重庆配套适用的企业所得税率在 2008 年至 2012 年的 5 年期间内逐步过渡到 25%，
故重庆配套本报告期按 24%的企业所得税税率计提企业所得税(2010 年：15%)。
(j) 重庆浮法的适用税率为 25%。重庆浮法本报告期亏损，因此本报告期无需缴纳企业所得税(2010 年：
0%)。
(k) 福耀双辽的适用税率为 25%。福耀双辽本报告期尚未弥补以前年度累计亏损，因此本报告期无需缴
纳企业所得税 (2010 年：0%)。
48
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(l) 福耀通辽的适用税率为 24%。根据国务院国发[2000]33 号文“国务院关于实施西部大开发若干政策
措施的通知”，于 2001 年至 2010 年期间内，福耀通辽国税减按 15%，并免交地税 3%，合计按
15%的税率征收企业所得税。根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财
税[2011]58 号），自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减
按 15%的税率征收企业所得税。由于上述鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规
定的产业项目为主营业务，而《西部地区鼓励类产业目录》尚未发布，2004 年为福耀通辽弥补以
前年度亏损后的第一个获利年度，根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》[国发
(2007)39 号]，福耀通辽适用的企业所得税率在 2008 年至 2012 年的 5 年期间内逐步过渡到 25%，
故福耀通辽本报告期按 24%的企业所得税税率计提企业所得税(2010 年：15%)。
(m) 北京福通注册于北京市通州区，适用税率为 25%。2008 年为北京福通弥补以前年度亏损后的第一
个获利年度，本报告期按 12.5%缴纳企业所得税(2010 年：12.5%)。
(n) 工程玻璃注册于福清市融侨经济技术开发区，适用税率为 24%。2008 年为工程玻璃弥补以前年度
亏损后的第一个获利年度，因此本报告期按 12%缴纳企业所得税(2010 年：11%)。
(o) 机械制造注册于福清市融侨经济技术开发区，适用税率为 24%。2006 年为机械制造弥补以前年度
亏损后的第一个获利年度，因此本报告期按 24%缴纳企业所得税(2010 年：11%)。
(p) 广州南沙注册于广州南沙开发区，适用税率为 25%。广州南沙本报告期亏损，因此本报告期无需缴
纳企业所得税(2010 年：0%)。
(q) 福耀包边注册于福清市融侨经济技术开发区，适用税率为 24%。福耀包边成立于 2006 年并当年盈
利。经主管税务机关批准，本公司 2006 年按 15%缴纳所得税，自 2007 年开始享受两免三减半政
策，因此本报告期按 12%缴纳企业所得税(2010 年：11%)。
(r) 巴士玻璃注册于福清市融侨经济技术开发区，适用税率为 24%。2007 年为巴士玻璃第一个获利年
度，因此本报告期按 12%缴纳企业所得税(2010 年：11%)。
(s) 海南浮法注册于海南省经济特区，适用税率为 24%。海南浮法本年度亏损，因此本报告期无需缴纳
企业所得税(2010 年：0%)。
(t) 海南文昌注册于海南省经济特区，适用税率为 24%。海南文昌获得文昌市国家税务局批准，从 2007
年开始享受两免三减半的税收优惠政策[文国税登字(2007) 第 87 号]，因此本报告期按 12%缴纳企
业所得税(2010 年：11%)。
(u) 广州福耀注册于广州增城市新塘镇，适用税率为 25%。2008 年为广州福耀弥补以前年度亏损后的
第一个获利年度，因此本报告期按 12.5%缴纳企业所得税(2010 年：12.5%)。
(v) 上海客车注册于上海国际汽车城零部件配套工业园区，适用税率为 25%。2007 年为上海客车弥补
以前年度亏损后的第一个获利年度，因此本报告期按 12.5%缴纳企业所得税(2010 年：12.5%)。
(w) 福耀湖北适用税率为 25%。2009 年为福耀湖北弥补以前年度亏损后的第一个获利年度。2011 年 4
月，福耀湖北被评为湖北省 2010 年第二批高新技术企业，于 2010 年至 2012 年期间内，福耀湖
北享受高新技术企业减按 15%税率征收企业所得税的优惠政策。本报告期按 15%缴纳企业所得税
(2010 年：15%)。
(x) 上海外饰件注册于上海国际汽车城零部件配套工业园区，适用税率为 25%。上海外饰件尚处于筹建
期，因此本报告期无需缴纳企业所得税(2010 年：0%)。
(y) 淼鑫投资、香港福辉本报告期亏损，因此报告期无需缴纳企业所得税(2010 年：0%)。
(z) 郑州福耀注册于河南省郑州市管城区金岱工业园区，适用税率为 25%。郑州福耀尚处于筹建期，因
此本报告期无需缴纳企业所得税(2010 年：0%)。
(aa) 福耀北美和北美配套本报告期盈利，因此报告期按 37.3%缴纳企业所得税(2010 年：0%)。
49
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(bb) 根据国税函[2010]468 号文“国家税务总局关于福耀(香港)有限公司及 Meadland Limited 居民企业
认定问题的批复”，福耀香港和 Meadland 本报告期按 25%缴纳企业所得税(2010 年：福耀香港
25%，Meadland 25%)。
(cc) 福耀韩国注册于韩国仁川市，根据韩国所得税法，应纳税所得额 200,000,000 韩元以下的公司适用
所得税率为 11%，应纳税所得额 200,000,000 韩元以上的公司适用所得税率为 25%。本报告期按
11%缴纳企业所得税(2010 年：11%)。
(3) 增值税
本集团的产品销售业务适用增值税，其中内销产品销项税率为 17%，外销产品采用“免、抵、
退”办法。根据财政部、国家税务总局财税(2009)88 号“关于进一步提高部分商品出口退税率的通
知”精神，2009 年 6 月 1 日后的汽车玻璃的出口退税率由 11%调整到 13%。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
实质 少数
从母公司所有
上构 股东
者权益冲减子
成对 表 是 少 权益
子 持 公司少数股东
业 子公 决 否 数 中用
公 注 股 分担的本期亏
子公司 务 期末实际出 司净 权 合 股 于冲
司 册 注册资本 经营范围 比 损超过少数股
全称 性 资额 投资 比 并 东 减少
类 地 例 东在该子公司
质 的其 例 报 权 数股
型 (%) 期初所有者权
他项 (%) 表 益 东损
益中所享有份
目余 益的
额后的余额
额 金额
全 中 生
福耀集团
资 国 产 汽车用玻璃
（上海） 38,048,800
子 上 性 制品的生产 314,929,546 100 100 是
汽车玻璃 美元
公 海 企 和销售
有限公司
司 市 业
全 中 生
福耀集团 资 国 产 汽车用玻璃
长春有限 子 吉 性 300,000,000 制品的生产 300,000,000 100 100 是
公司 公 林 企 和销售
司 省 业
全 中 生
福耀玻璃
资 国 产 汽车用玻璃
（重庆）
子 重 性 80,000,000 制品的生产 80,000,000 100 100 是
配件有限
公 庆 企 和销售
公司
司 市 业
福耀玻璃 全 中 生 汽车用玻璃
17,000,000
（重庆） 资 国 产 制品的生产 133,489,090 100 100 是
美元
有限公司 子 重 性 和销售
50
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
公 庆 企
司 市 业
全 中 生
浮法玻璃及
福耀集团 资 国 产
40,028,000 相关玻璃制
双辽有限 子 吉 性 322,687,985 100 100 是
美元 品的生产和
公司 公 林 企
销售
司 省 业
全 中 生
浮法玻璃及
福耀集团 资 国 产
相关玻璃制
通辽有限 子 内 性 100,000,000 100,000,000 100 100 是
品的生产和
公司 公 蒙 企
销售
司 古 业
全 中 生
福耀集团 汽车用玻璃
资 国 产
北京福通 35,200,000 及相关玻璃
子 北 性 276,939,318 100 100 是
安全玻璃 美元 制品的生产
公 京 企
有限公司 和销售
司 市 业
全 中 生 深加工工程
福耀集团
资 国 产 玻璃和浮法
（福建） 40,000,000
子 福 性 玻璃及相关 331,086,680 100 100 是
工程玻璃 美元
公 建 企 玻璃制品的
有限公司
司 省 业 生产和销售
全 中 生 汽车玻璃、建
福耀集团
资 国 产 筑装饰玻璃
（福建）
子 福 性 34,000,000 的生产设备 34,000,000 100 100 是
机械制造
公 建 企 的制造与安
有限公司
司 省 业 装
全 中 生
广州南沙
资 国 产 汽车用玻璃
福耀汽车 700,000
子 广 性 制品的生产 5,657,120 100 100 是
玻璃有限 美元
公 东 企 和销售
公司
司 省 业
全 中 生
福耀（福 生产玻璃塑
资 国 产
建）玻璃 胶包边总成、
子 福 性 10,000,000 10,000,000 100 100 是
包边有限 塑料、橡胶制
公 建 企
公司 品
司 省 业
全 中 生
福耀（福 生产特种玻
资 国 产
建）巴士 璃、无机非金
子 福 性 200,000,000 200,000,000 100 100 是
玻璃有限 属材料及制
公 建 企
公司 品
司 省 业
福耀海南 全 中 生 48,500,000 浮法玻璃及
374,388,227 100 100 是
浮法玻璃 资 国 产 美元 相关玻璃制
51
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
有限公司 子 海 性 品的生产和
公 南 企 销售
司 省 业
全 中 生
生产无机非
广州福耀 资 国 产
50,000,000 金属材料及
玻璃有限 子 广 性 386,220,352 100 100 是
美元 制品的特种
公司 公 东 企
玻璃
司 省 业
全 中 生
上海福耀 资 国 产
生产特种玻
客车玻璃 子 上 性 200,000,000 200,000,384 100 100 是
璃
有限公司 公 海 企
司 市 业
全 中 生
福耀玻璃 资 国 产 汽车用玻璃
43,000,000
（湖北） 子 湖 性 制品的生产 137,631,447 100 100 是
美元
有限公司 公 北 企 和销售
司 省 业
全 中 生
福耀集团
资 国 产 汽车用玻璃
上海汽车 30,000,000
子 上 性 制品的生产 206,281,545 100 100 是
饰件有限 美元
公 海 企 和销售
公司
司 市 业
汽车用安全
全 中 生 玻璃零部件\
郑州福耀 资 国 产 无机非金属
玻璃有限 子 河 性 200,000,000 材料及制品 0 100 100 是
公司 公 南 企 的特种玻璃
司 省 业 的生产与销
售
全
中 商
资
融德投资 国 贸 100,000
子 持有物业 106,810 100 100 是
有限公司 香 企 港元
公
港 业
司
全
中 商
资
淼鑫投资 国 贸 36,000,000 持有长期投
子 38,171,101 100 100 是
有限公司 香 企 港元 资
公
港 业
司
全 中 商
福辉贸易
资 国 贸 100,000 持有长期投
（香港） 107,000 100 100 是
子 香 企 港元 资
有限公司
公 港 业
52
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
司
全
中 商
福耀（香 资
国 贸 41,000,000 汽车用玻璃
港）有限 子 151,985,908 100 100 是
香 企 美元 制品的销售
公司 公
港 业
司
全
中 商
资
Meadland 国 贸 8,200,000 持有长期投
子 68,710,659 100 100 是
Limited 香 企 美元 资
公
港 业
司
全
中 商
福耀集团 资
国 贸 1,000,000 汽车用玻璃
(香 港) 有 子 6,827,000 100 100 是
香 企 美元 制品的销售
限公司 公
港 业
司
全
商
资
福耀北美 美 贸 8,000,000 汽车用玻璃
子 58,846,580 100 100 是
有限公司 国 企 美元 制品的销售
公
业
司
全
商
福耀集团 资
韩 贸 500,000,000 汽车用玻璃
韩国株式 子 4,034,974 100 100 是
国 企 韩元 制品的销售
会社 公
业
司
全
商
Fuyao 资
德 贸 25,000 汽车玻璃物
Europe 子 11,985,672 100 100 是
国 企 欧元 流服务
GmBh 公
业
司
全
商
资
福耀日本 日 贸 10,000,000 汽车用玻璃
子 642,130 100 100 是
株式会社 本 企 日元 制品的销售
公
业
司
53
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从母公司所
实质 少数
有者权益冲
上构 股东
减子公司少
成对 表 是 少 权益
子 数股东分担
业 子公 持股 决 否 数 中用
公 注 的本期亏损
子公司 务 期末实际出 司净 权 合 股 于冲
司 册 注册资本 经营范围 超过少数股
全称 性 资额 投资 比例 比 并 东 减少
类 地 东在该子公
质 的其 (%) 例 报 权 数股
型 司期初所有
他项 (%) 表 益 东损
者权益中所
目余 益的
享有份额后
额 金额
的余额
福 建 省 全 中 生
万 达 汽 资 国 产 汽车用玻璃制
车 玻 璃 子 福 性 375,149,540 品的生产和销 375,149,540 100 100 是
工 业 有 公 建 企 售
限公司 司 省 业
全 中 生
海 南 文
资 国 产 硅砂及其他矿
昌 福 耀
子 海 性 40,000,000 产的开采与销 40,000,000 100 100 是
硅 砂 有
公 南 企 售
限公司
司 省 业
全 中 生 汽车玻璃密封
福耀(长
资 国 产 件、汽车玻璃
春)巴士 4,850,000
子 吉 性 及其他工业技 39,951,227 100 100 是
玻 璃 有 美元
公 林 企 术玻璃开发生
限公司
司 省 业 产与销售
全 中 生
重 庆 万
资 国 产 浮法玻璃及相
盛 浮 法
子 重 性 150,000,000 关玻璃制品的 150,000,000 100 100 是
玻 璃 有
公 庆 企 生产和销售
限公司
司 市 业
美
全 生
福 耀 玻 国
资 产 汽车用玻璃制
璃 配 套 密 6,000,000
子 性 品的加工和销 20,045,400 100 100 是
北 美 有 歇 美元
公 企 售
限公司 根
司 业
州
2、 合并范围发生变更的说明
(1) 于本报告期，本公司与本公司之全资子公司福耀（香港）有限公司合资组建郑州福耀玻
璃有限公司，注册资本 200,000,000 元人民币，其中本公司出资 150,000,000 元人民币，福耀
（香港）有限公司出资 50,000,000 元人民币。截止 2011 年 6 月 30 日，注册资本尚未到位。
54
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 于 2010 年，根据美国绿榕董事会决议，美国绿榕决定进行清算，并提交清算文件至所
属州政府备案。于本报告期，美国绿榕完成清算并关闭。
3、 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
郑州福耀玻璃有限公司 -205,650 -205,650
(2) 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
绿榕玻璃工业有限公司 25,246,862 335,993
4、 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产和负债项目
收入、费用及现金流量项目
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
融德投资 1 港元 = 0.83162 人民币 1 港元 = 0.85093 人民币 交易发生日即期近似汇率
淼鑫投资 1 港元 = 0.83162 人民币 1 港元 = 0.85093 人民币 交易发生日即期近似汇率
香港福辉 1 港元 = 0.83162 人民币 1 港元 = 0.85093 人民币 交易发生日即期近似汇率
福耀香港 1 美元 = 6.4716 人民币 1 美元 = 6.6227 人民币 交易发生日即期近似汇率
福耀集团香港 1 美元 = 6.4716 人民币 1 美元 = 6.6227 人民币 交易发生日即期近似汇率
Meadland 1 美元 = 6.4716 人民币 1 美元 = 6.6227 人民币 交易发生日即期近似汇率
美国绿榕 1 美元 = 6.4716 人民币 1 美元 = 6.6227 人民币 交易发生日即期近似汇率
福耀北美 1 美元 = 6.4716 人民币 1 美元 = 6.6227 人民币 交易发生日即期近似汇率
北美配套 1 美元 = 6.4716 人民币 1 美元 = 6.6227 人民币 交易发生日即期近似汇率
福耀韩国 1 韩元 = 0.006062 人民币 1 韩元 = 0.005882 人民币 交易发生日即期近似汇率
福耀欧洲 1 欧元 = 9.3612 人民币 1 欧元 = 8.8065 人民币 交易发生日即期近似汇率
福耀日本 1 日元 = 0.080243 人民币 1 日元 = 0.08126 人民币 交易发生日即期近似汇率
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 47,320 / / 137,862
人民币 / / 20,296 / / 42,769
美元 955 6.4716 6,180 5,072 6.6227 33,590
港元 1,405 0.83162 1,168 23,445 0.85093 19,950
55
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
日元 108,010 0.080243 8,667 108,000 0.08126 8,776
欧元 1,176 9.3612 11,009 3,632 8.8065 31,985
韩元 134,728 0.005882 792
银行存款： / / 168,043,289 / / 153,597,840
人民币 / / 92,970,747 / / 100,320,705
美元 7,648,519 6.4716 49,498,156 4,953,035 6.6227 32,802,465
港元 703,410 0.83162 584,970 135,980 0.85093 115,709
日元 79,771,043 0.080243 6,401,068 39,681,098 0.08126 3,224,486
欧元 1,736,683 9.3612 16,257,437 1,721,822 8.8065 15,163,225
韩元 384,511,884 0.006062 2,330,911 335,132,576 0.005882 1,971,250
其他货币资金： / / 10,157,101 / / 5,986,343
人民币 / / 4,550,198 / / 1,132,553
美元 546,649 6.4716 3,537,694 548,848 6.6227 3,634,856
欧元 221,041 9.3612 2,069,209 138,413 8.8065 1,218,934
合计 / / 178,247,710 / / 159,722,045
于 2011 年 6 月 30 日，无定期存款质押给银行作为短期借款的担保(2010 年 12 月 31 日：
无定期存款质押给银行作为短期借款的担保)。
于 2011 年 6 月 30 日，其他货币资金为本公司所属子公司向银行申请开具信用证所存入
的保证金存款(2010 年 12 月 31 日：5,986,343 元)。
2、 应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 28,644,018 31,703,488
银行承兑汇票 348,092,899 160,932,495
合计 376,736,917 192,635,983
(2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未
到期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
重庆长安汽车股份有限公司 2011 年 6 月 17 日 2011 年 12 月 12 日 13,680,000.00
广州福耀玻璃有限公司 2011 年 2 月 28 日 2011 年 8 月 28 日 12,100,200.00
重庆长安汽车股份有限公司 2011 年 3 月 24 日 2011 年 9 月 9 日 11,380,000.00
宁波润达汽车销售服务有限公司 2011 年 1 月 14 日 2011 年 7 月 14 日 10,000,000.00
无锡德尔汽车有限公司 2011 年 3 月 22 日 2011 年 9 月 22 日 10,000,000.00
合计 / / 57,160,200.00 /
于 2011 年 6 月 30 日，本集团不存在将应收票据质押给银行作为取得短期借款的担保
(2010 年 12 月 31 日：无)。
56
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
于 2011 年 6 月 30 日，本集团已贴现或已背书但尚未到期的银行承兑汇票为 989,653,251
元，已背书但尚未到期的商业承兑汇票为 1,675,186 元(2010 年 12 月 31 日：银行承兑汇票
1,292,283,548 元，商业承兑汇票 1,253,625 元)。其中包括本公司或所属子公司已向银行贴现
或已背书的由本公司所属子公司或本公司签发的银行承兑汇票 184,318,856 元 (2010 年 12
月 31 日：555,021,246 元)，相关内容详见附注六(19)。
3、 应收股利：
单位：元 币种：人民币
未收回的 相关款项是否
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原因 发生减值
账龄一年以内的应收
4,900,000 4,900,000
股利
其中：
特耐王包装 4,900,000 4,900,000
本报告期内，根据 2011 年 5 月 20 日召开的特耐王包装第二届第十五次董事会决议，特
耐王包装向中外方股东分配现金红利 10,000,000 元，本公司按持股比例分得现金红利
4,900,000 元。
4、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重
大并单项计
81,502,482 5.3 92,791,673 5.9
提坏账准备
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合一
组合二 1,444,040,911 94.5 1,477,442,805 93.9
组合小计 1,444,040,911 94.5 1,477,442,805 93.9
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 3,332,404 0.2 3,332,404 100 3,402,230 0.2 3,402,230 100
准备的应收
账款
合计 1,528,875,797 / 3,332,404 / 1,573,636,708 / 3,402,230 /
57
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
1,440,244,113 99.7 1,471,144,985 99.6
计
1至2年 3,389,141 0.2 5,842,854 0.4
2至3年 400,478 0.1 454,966
3 年以上 7,179
合计 1,444,040,911 100 1,477,442,805 100
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
客户一 1,488,468 1,488,468 100 长时间超信用期
客户二 1,747,332 1,747,332 100 长时间超信用期
客户三 96,604 96,604 100 长时间超信用期
合计 3,332,404 3,332,404 / /
(2) 本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
北美客户 货款 75,550 汇率变动 否
欧洲客户 货款 -5,724 汇率变动 否
合计 / 69,826 / /
(3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
第一名 第三方 81,502,482 一年以内 5
第二名 第三方 66,704,880 一年以内 4
第三名 第三方 58,185,876 一年以内 4
第四名 第三方 49,324,521 一年以内 3
第五名 第三方 37,068,368 一年以内 2
合计 / 292,786,127 / 18
(5) 应收关联方账款情况
58
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（％）
福耀汽配 合营企业 1,052,140
(6) 于 2011 年 6 月 30 日，单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款无坏账准备的计提
(2010 年 12 月 31 日：无)。
(7) 于 2011 年 6 月 30 日，无终止确认的应收账款(2010 年：无)。
(8) 于 2011 年 6 月 30 日，10,255,179 美元的应收账款质押给银行作为取得短期借款
61,501,209 元的担保(2010 年 12 月 31 日：34,848,667 元的应收账款质押给银行作为取得短
期借款 25,000,000 元的担保)(附注六(18))。
(9)应收账款中包括以下外币余额：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 85,856,900 6.4716 555,631,514 87,704,286 6.6227 580,839,175
欧元 14,875,052 9.3612 139,248,337 13,517,527 8.8065 119,042,102
日元 15,426,781 0.080243 1,237,891 33,017,569 0.08126 2,683,008
韩元 4,660,360 0.006062 28,251 3,022,350 0.005882 17,777
696,145,993 702,582,062
5、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏
22,788,307 38 22,942,607 40
账准备的其他
应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合一
组合二 36,447,028 62 34,195,346 60
组合小计 36,447,028 62 34,195,346 60
合计 59,235,335 / / 57,137,953 / /
59
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 34,262,426 94 30,977,482 91
1至2年 1,396,855 4 2,372,319 7
2至3年 181,500 0 274,514 1
3 年以上 606,247 2 571,031 1
合计 36,447,028 100 34,195,346 100
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
第一名 合营企业 9,543,459 三年以上 16
第二名 代垫电力设施款 6,734,000 一年以内 11
第三名 供应商 6,510,848 一年以内 11
第四名 供应商 5,236,091 一年以内 9
第五名 关税保证金 3,301,600 一年以内 6
合计 / 31,325,998 / 53
(4) 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
特耐王包装 合营企业 9,543,459 16
福耀汽配 合营企业 661,696 1
合计 / 10,205,155 17
(5) 于 2011 年 6 月 30 日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款无坏账准备的计
提(2010 年 12 月 31 日：无)。
(6) 无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期全额收回
或转回，或在本报告期收回或转回比例较大的其他应收款。
60
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(7) 其他应收款中包括以下外币余额：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 1,692,007 6.4716 10,949,993 943,439 6.6227 6,248,113
港元 46,153 0.83162 38,382 46,153 0.85093 39,273
韩元 33,856,761 0.006062 205,240 16,978,776 0.005882 99,869
欧元 151,962 9.3612 1,422,547 119,393 8.8065 1,051,434
12,616,162 7,438,689
6、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 174,053,816 99 178,309,102 100
1至2年 895,514 1 774,050
合计 174,949,330 100 179,083,152 100
于 2011 年 6 月 30 日，账龄超过一年的预付款项为 895,514 元 (2010 年 12 月 31 日：774,050
元)，主要为预付原材料中辅助材料款项。
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 供应商 25,193,660 一年以内 货未到
第二名 供应商 13,132,369 一年以内 货未到
第三名 供应商 10,686,020 一年以内 货未到
第四名 供应商 10,000,000 一年以内 货未到
第五名 供应商 9,010,814 一年以内 货未到
合计 / 68,022,863 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 预付关联方的预付款项分析如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
金额 占预付款项总额的比例 金额 占预付款项总额的比例
福耀汽配 249,000 - 3,113,151 2%
(5) 预付款项中包括以下外币余额：
61
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 701,184 6.4716 4,537,782 512,461 6.6227 3,393,875
港元 106,690 0.83162 88,726 80,017 0.85093 68,089
韩元 1,508,383 0.006062 9,144 7,931,896 0.005882 46,655
欧元 812,154 9.3612 7,602,736 909,755 8.8065 8,011,757
日元 174,375 0.080243 13,992 4,438,220 0.08126 360,650
英磅 11,926 10.2182 121,862
12,252,380 12,002,888
7、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 974,087,762 235,277 973,852,485 855,386,509 235,277 855,151,232
在产品 52,555,284 52,555,284 49,682,739 49,682,739
库存商品 973,425,483 11,590,770 961,834,713 777,085,373 13,723,389 763,361,984
周转材料 11,274,879 11,274,879 9,535,027 9,535,027
合计 2,011,343,408 11,826,047 1,999,517,361 1,691,689,648 13,958,666 1,677,730,982
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 235,277 235,277
库存商品 13,723,389 2,132,619 11,590,770
合计 13,958,666 2,132,619 11,826,047
于 2011 年 6 月 30 日的存货成本中，无借款费用资本化的金额(2010 年 12 月 31 日：无)。
8、 长期应收款:
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
其他 18,593,826 12,752,408
合计 18,593,826 12,752,408
62
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
9、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企业持 本企业在
被投资单 股 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业
本期净利润
位名称 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额
比例(%) 比例(%)
一、合营企业
特耐王包
装(福州) 49 50 83,696,642 28,389,250 55,307,392 49,999,276 2,183,138
有限公司
福建福耀
汽车零部
49 50 68,966,123 16,844,230 52,121,893 48,720,991 9,505,135
件有限公
司
宁波福耀
汽车零部
49 50 61,317,683 21,912,634 39,405,049 42,826,301 4,066,941
件有限公
司
二、联营企业
10、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被
在被
减 投资 在被投资单位持
被投 投资
值 本期现金 单位 股比例与表决权
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位
准 红利 表决 比例不一致的说
位 持股
备 权比 明
比例
例
特耐王包装系中
外合资企业，根
特 耐 据特耐王包装章
王 包 23,702,280 30,927,136 -3,830,262 27,096,874 4,900,000 49 50 程，计算本公司
装 在合资公司董事
会中所占的表决
权比例
福耀汽配系中外
合资企业，根据
福 耀 福耀汽配的公司
12,250,000 20,882,212 4,657,516 25,539,728 49 50
汽配 章程，计算本公
司在合资公司董
事会中所占的表
63
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
决权比例
宁波福耀系中外
合资企业，根据
宁波福耀的公司
宁 波
12,250,000 17,315,672 1,992,801 19,308,473 49 50 章程，计算本公
福耀
司在合资公司董
事会中所占的表
决权比例
本集团不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制。
11、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 8,172,283,274 858,166,241 10,781,977 9,019,667,538
其中：房屋及建筑物 2,217,710,479 414,732,562 252,356 2,632,190,685
机器设备 5,363,935,845 387,839,330 1,740,207 5,750,034,968
运输工具 134,096,939 12,719,588 2,776,672 144,039,855
电子设备及其他设备 456,540,011 42,874,761 6,012,742 493,402,030
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 2,940,455,963 303,709,045 7,846,103 3,236,318,905
其中：房屋及建筑物 560,395,523 53,375,706 183,672 613,587,557
机器设备 2,054,967,313 215,295,600 1,232,651 2,269,030,262
运输工具 86,782,415 5,942,181 2,473,867 90,250,729
电子设备及其他设备 238,310,712 29,095,558 3,955,913 263,450,357
三、固定资产账面净值合计 5,231,827,311 / / 5,783,348,633
其中：房屋及建筑物 1,657,314,956 / / 2,018,603,128
机器设备 3,308,968,532 / / 3,481,004,706
运输工具 47,314,524 / / 53,789,126
电子设备及其他设备 218,229,299 / / 229,951,673
四、减值准备合计 49,257,465 / / 49,257,465
其中：房屋及建筑物 8,915,200 / / 8,915,200
机器设备 40,342,265 / / 40,342,265
运输工具 / /
电子设备及其他设备 / /
五、固定资产账面价值合计 5,182,569,846 / / 5,734,091,168
其中：房屋及建筑物 1,648,399,756 / / 2,009,687,928
机器设备 3,268,626,267 / / 3,440,662,441
运输工具 47,314,524 / / 53,789,126
电子设备及其他设备 218,229,299 / / 229,951,673
本期折旧额：303,709,045 元。
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福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
本期由在建工程转入固定资产原价为：677,975,252 元。
(2) 暂时闲置的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
机器设备 92,045,926 41,953,205 40,342,265 9,750,456
(3) 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋、建筑物 审批中 2011 年至 2012 年
于 2011 年 6 月 30 日，账面价值约为 8,895,721 元(原价 32,522,423 元)的房屋、建筑物
作为 19,414,800 元的短期借款(附注六(18))的抵押物(2010 年 12 月 31 日：账面价值约为
9,103,420 元(原价 33,277,585 元)的房屋、建筑物作为 19,868,100 元的短期借款的抵押物)。
于 2011 年 1-6 月固定资产计提的折旧金额为 303,709,045 元(2010 年 1-6 月：275,027,156
元)，其中计入营业成本、营业费用及管理费用的折旧费用分别为：269,570,012 元、1,169,892
元及 32,969,141 元(2010 年 1-6 月：计入营业成本、营业费用及管理费用的折旧费用分别为：
240,886,172 元、1,290,858 元及 32,850,126 元)。
由在建工程转入固定资产的原价为 677,975,252 元(2010 年 1-6 月：405,580,977 元)。
于 2011 年 6 月 30 日，建筑级浮法玻璃生产线一条，账面价值约为 9,750,456 元(原价
92,045,926 元)的机器设备 (2010 年 12 月 31 日：建筑级浮法玻璃生产线一条，账面价值约
为 10,227,916 元(原价 92,045,926 元)的机器设备 )由于停产原因暂时闲置。
房屋及建筑物减值准备为本公司的香港子公司融德投资对其房产按可收回金额与其账
面价值的差额计提减值准备。
于 2011 年 6 月 30 日，账面价值约为 307,938,523 元(原价 313,679,341 元)的房屋、建筑
物(2010 年 12 月 31 日：账面价值约为 26,605,842 元、原价 31,628,241 元)尚未办妥房屋产权
证。
于 2011 年 6 月 30 日，本集团无融资租入和持有待售的固定资产(2010 年 12 月 31 日：
无)。
12、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 592,564,274 592,564,274 744,449,813 744,449,813
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福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
工程投 工 本期利
其中：本
转入固定资 入占预 程 利息资本化 息资本
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 期利息资 资金来源 期末数
产 算比例 进 累计金额 化率
本化金额
（％） 度 （％）
上海客车
89,515,241 20,684,960 12,134,852 20,171,726 7,179 83 83 自有资金 12,640,907
玻璃项目
上海汽车 自有及借
210,278,547 30,078,157 54,451,535 22,022,001 401,046 83 83 2,057,400 62,106,645
玻璃项目 贷资金
广州汽车 自有及借
94,287,928 70,339,217 1,830,079 58,623,710 1,021,000 95 95 12,892,153 12,524,586
玻璃项目 贷资金
福清万达 自有及借
158,264,875 42,397,996 28,608,350 5,312,591 1,234,328 60 60 2,489,755 1,103,545 4.86 64,459,427
项目 贷资金
福清浮法
102,526,364 28,516,495 19,845,061 1,263,382 233,650 89 89 自有资金 46,864,524
项目
重庆新区
35,873,921 7,499,614 16,650,533 15,200,236 44,000 63 63 自有资金 8,905,911
项目
福耀长春 自有及借
263,980,520 79,048,605 29,318,909 31,235,625 190,774 79 79 7,153,239 1,442,839 5.34 76,941,115
项目 贷资金
重庆万盛 自有及借
680,000,000 283,015,408 288,710,219 452,295,690 31,760,494 98 98 3,644,602 3,644,602 5.4 87,669,443
浮法项目 贷资金
合计 1,634,727,396 561,580,452 451,549,538 606,124,961 34,892,471 / / 28,237,149 6,190,986 / / 372,112,558
其他减少中主要为包装铁架等转入"长期待摊费用"。
66
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(3) 重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
上海客车玻璃项目 83 工程进度以投入占预算为基础进行估计
上海汽车玻璃项目 83 工程进度以投入占预算为基础进行估计
广州汽车玻璃项目 95 工程进度以投入占预算为基础进行估计
福清万达项目 60 工程进度以投入占预算为基础进行估计
福清浮法项目 89 工程进度以投入占预算为基础进行估计
重庆新区项目 63 工程进度以投入占预算为基础进行估计
福耀长春项目 79 工程进度以投入占预算为基础进行估计
重庆万盛浮法项目 98 工程进度以投入占预算为基础进行估计
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
上海客车玻璃项目 12,640,907 - 12,640,907 20,684,960 - 20,684,960
上海汽车玻璃项目 62,106,645 - 62,106,645 30,078,157 - 30,078,157
北京汽车玻璃项目 12,746,917 - 12,746,917 9,681,312 - 9,681,312
双辽分公司项目 - - - 2,177,017 - 2,177,017
浮法深加工项目 150,579 - 150,579 97,632 - 97,632
广州汽车玻璃项目 12,524,586 - 12,524,586 70,339,217 - 70,339,217
机械制造项目 124,229,099 - 124,229,099 99,879,749 - 99,879,749
福清万达项目 64,459,427 - 64,459,427 42,397,996 - 42,397,996
福清本部项目 3,542,986 - 3,542,986 5,108,814 - 5,108,814
福清浮法项目 46,864,524 - 46,864,524 28,516,495 - 28,516,495
福耀湖北项目 9,621,699 - 9,621,699 5,934,418 - 5,934,418
福耀通辽项目 1,523,589 - 1,523,589 1,181,758 - 1,181,758
重庆万盛配件项目 1,178,388 - 1,178,388 482,300 - 482,300
重庆新区项目 8,905,911 - 8,905,911 7,499,614 - 7,499,614
福耀长春项目 76,941,115 - 76,941,115 79,048,605 - 79,048,605
上海外饰件项目 - - - 49,441,357 - 49,441,357
重庆浮法项目 87,669,443 - 87,669,443 283,015,408 - 283,015,408
其他 67,458,459 - 67,458,459 8,885,004 - 8,885,004
592,564,274 - 592,564,274 744,449,813 - 744,449,813
于 2011 年 6 月 30 日，本集团未计提在建工程减值准备(2010 年 12 月 31 日：未计提)。
13、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 601,095,262 1,461,194 602,556,456
67
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
土地使用权 477,753,934 477,753,934
专利使用权 38,237,784 38,237,784
技术使用费 35,821,105 35,821,105
计算机软件 26,114,330 301,850 26,416,180
其他 23,168,109 1,159,344 24,327,453
二、累计摊销合计 110,524,795 12,881,400 123,406,195
土地使用权 52,637,579 5,229,470 57,867,049
专利使用权 15,736,478 2,228,796 17,965,274
技术使用费 18,765,096 1,295,155 20,060,251
计算机软件 12,547,379 2,521,272 15,068,651
其他 10,838,263 1,606,707 12,444,970
三、无形资产账面净值合计 490,570,467 -11,420,206 479,150,261
土地使用权 425,116,355 -5,229,470 419,886,885
专利使用权 22,501,306 -2,228,796 20,272,510
技术使用费 17,056,009 -1,295,155 15,760,854
计算机软件 13,566,951 -2,219,422 11,347,529
其他 12,329,846 -447,363 11,882,483
四、减值准备合计 8,915,200 8,915,200
土地使用权 8,915,200 8,915,200
专利使用权
技术使用费
计算机软件
其他
五、无形资产账面价值合计 481,655,267 -11,420,206 470,235,061
土地使用权 416,201,155 -5,229,470 410,971,685
专利使用权 22,501,306 -2,228,796 20,272,510
技术使用费 17,056,009 -1,295,155 15,760,854
计算机软件 13,566,951 -2,219,422 11,347,529
其他 12,329,846 -447,363 11,882,483
本期摊销额：12,881,400 元。
于 2011 年 1-6 月，无形资产的摊销金额为 12,881,400 元(2010 年 1-6 月：16,149,828 元)。
于 2011 年 6 月 30 日，无作为抵押物的无形资产(2010 年 12 月 31 日：无)。
于 2011 年 6 月 30 日，无通过本集团内部研发形成的无形资产(2010 年 12 月 31 日：无)。
于 2011 年 6 月 30 日，无形资产减值准备为本公司的香港子公司融德投资对其房产相关
的土地使用权按可收回金额与其账面价值的差额计提减值准备(2010 年 12 月 31 日：同 2011
年 6 月 30 日)。
68
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
14、 商誉:
单位：元 币种：人民币
期末减
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备
福建万达(b) 18,445,091 18,445,091
福建万达(原福州绿榕)(c) 44,298,719 44,298,719
海南文昌(d) 11,934,516 11,934,516
合计 74,678,326 74,678,326
(a)于 2011 年 6 月 30 日，未计提商誉减值准备(2010 年 12 月 31 日：未计提)。
(b)本公司及福耀香港于 1999 年分别以 7,800,000 美元(折合人民币 64,757,461 元)及
8,200,000 美元(折合人民币 68,352,446 元)收购圣戈班所持有的福建万达 26%及 25%的股权
(账面净资产为人民币 224,832,972 元)。收购价与账面净资产的差额为人民币 18,445,091 元。
(c)本公司及福耀香港于 2000 年分别以人民币 123,518,182 元及 41,155,887 元自(香港)
北海实业有限公司取得福州绿榕(账面净资产为人民币 120,375,350 元)75%及 25%的股权。
收购价与账面净资产的差额为人民币 44,298,719 元。于 2005 年，福建万达吸收合并福州绿
榕。
(d)于 2006 年，海南浮法与福耀香港出资人民币 5,100 万元购买了海南文昌的 100%股权
(截至 2006 年 8 月 31 日止，账面净资产为人民币 3,907 万元)，海南浮法占 75%，福耀香港
占 25%，收购价与账面净资产差额人民币 11,934,516 元。于 2009 年，本公司按截止 2008
年 12 月 31 日经审计的海南浮法对海南文昌的长期股权投资余额人民币 29,297,551 元及相关
的商誉人民币 8,952,449 元，总计人民币 38,250,000 元，收购了海南浮法原持有的海南文昌
75%的股权。
(e)减值
分摊至本集团资产组和资产组组合的商誉根据地区分部汇总如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
福建地区(福建万达) 62,743,810 62,743,810
海南地区(海南文昌) 11,934,516 11,934,516
74,678,326 74,678,326
资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测
方法计算。超过该五年期的现金流量采用估计增长率作出推算。本集团管理层根据历史经验
及对市场发展的预测确定增长率和毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定
风险的税前利率为折现率。
15、 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
其他减少
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
的原因
模检具 33,712,762 9,464,320 10,967,041 32,210,041 不适用
样片 1,678,056 42,363 557,526 1,162,893 不适用
包装铁箱 36,304,344 12,849,344 10,951,647 38,202,041 不适用
工装 33,518,879 9,087,519 10,103,320 32,503,078 不适用
其他 8,025,173 4,498,753 2,597,632 9,926,294 不适用
减：一年内到期 -10,376,557 3,713,179 -6,663,378
69
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
的非流动资产
合计 102,862,657 39,655,478 35,177,166 107,340,969
16、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 164,210 322,307
开办费 174,159 278,653
可抵扣亏损 12,351,571 12,393,336
未实现毛利 34,316,700 35,280,852
预提费用 4,263,108 2,632,012
递延收益 807,687 813,687
无形资产摊销 236,545 236,992
小计 52,313,980 51,957,839
递延所得税负债：
非同一控制下企业合并 1,359,233 1,373,126
固定资产折旧 8,924 9,133
小计 1,368,157 1,382,259
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 13,532,035 15,277,480
合计 13,532,035 15,277,480
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2012 年 5,756,535 5,756,535
2013 年 159,913 375,041
2014 年 1,299,709 2,721,927
2015 年 1,311,253 1,311,253
2016 年 8,550
合计 8,535,960 10,164,756 /
(4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
70
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
非同一控制下企业合并 9,061,552
固定资产折旧 54,087
小计 9,115,639
可抵扣差异项目：
资产减值准备 1,323,155
开办费 1,393,272
可于未来抵扣之税务亏损 76,336,725
未实现毛利 156,933,850
预提费用 17,412,013
递延收益 3,532,083
无形资产摊销 947,768
小计 257,878,866
于 2011 年 6 月 31 日，本集团无未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异(2010 年
12 月 31 日：无)。
17、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
期初账面 本期减少 期末账面
项目 本期增加
余额 转回 转销 余额
一、坏账准备 3,402,230 69,826 3,332,404
二、存货跌价准备 13,958,666 2,132,619 11,826,047
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 49,257,465 49,257,465
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 8,915,200 8,915,200
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 75,533,561 2,202,445 73,331,116
71
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
18、 短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 61,501,209 25,000,000
抵押借款 19,414,800 19,868,100
信用借款 852,932,941 778,119,088
商业票据贴现 435,500,000 272,000,000
合计 1,369,348,950 1,094,987,188
短期借款中包括以下外币余额：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
外币名称
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 94,389,170 6.4716 610,848,953 44,239,840 6.6227 292,987,188
于 2011 年 6 月 30 日，无银行保证借款(2010 年 12 月 31 日：无)。
于 2011 年 6 月 30 日，银行质押借款 61,501,209 元系由账面价值 10,255,179 美元的应收
账款作为质押借款(2010 年 12 月 31 日：银行质押借款 25,000,000 元系由账面价值 34,848,667
元的应收账款作为质押借款)。
于 2011 年 6 月 30 日，银行抵押借款 19,414,800 元系由账面价值约为 8,895,721 元(原价
32,522,423 元)的房屋、建筑物作为抵押物(附注六(11))(2010 年 12 月 31 日：银行抵押借款
19,868,100 元系由账面价值约为 9,103,420 元(原价 33,277,585 元)的房屋、建筑物作为抵押
物)。
于 2011 年 1-6 月，短期借款的加权平均年利率为 5.28%(2010 年：4.28%) 。
于 2011 年 6 月 30 日，本集团无已到期未偿还的短期借款(2010 年 12 月 31 日：无)。
19、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 378,349,829 699,735,536
合计 378,349,829 699,735,536
下一会计期间（下半年）将到期的金额 378,349,829 元。
于 2011 年 6 月 30 日，本集团应付票据均为半年内到期(2010 年 12 月 31 日：均为一年
内到期)。
于 2011 年 6 月 30 日，应付票据中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东
的款项(2010 年 12 月 31 日：无)。
于 2011 年 6 月 30 日，应付票据余额中包括本公司或所属子公司已向银行贴现或已背书
的由本公司以及所属子公司签发的银行承兑汇票 184,318,856 元(附注六(2))(2010 年 12 月 31
日：555,021,246 元)。
20、 应付账款：
(1) 应付账款情况
72
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
原辅材料 643,153,800 543,805,593
加工费 28,383,086 31,784,675
其他 31,649,514 28,183,134
合计 703,186,400 603,773,402
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
于 2011 年 6 月 30 日，账龄超过一年的应付账款为 19,850,811 元(2010 年 12 月 31 日：
18,246,086 元)，主要为应付工程及设备款。鉴于工程尚未验收完成，该款项尚未进行最后
清算。
(4) 应付账款中包括以下外币余额：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 5,212,720 6.4716 33,734,639 10,326,827 6.6227 68,391,477
日元 16,516,031 0.080243 1,325,296 9,165,991 0.08126 744,828
欧元 431,884 9.3612 4,042,953 503,431 8.8065 4,433,465
英磅 45,717 10.3986 475,393
39,578,281 73,569,770
(5) 应付关联方的应付账款：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
福耀汽配 7,790,973 5,762,833
宁波福耀 3,899,122 3,941,520
特耐王包装 2,544,454 3,028
14,234,549 9,707,381
21、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收产品销售款 30,489,295 24,213,507
合计 30,489,295 24,213,507
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
73
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
的款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
于 2011 年 6 月 30 日，本集团无账龄超过一年的重大预收款项(2010 年 12 月 31 日：无)。
(4) 预收款项中包括以下外币余额：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 657,749 6.4716 4,256,688 307,009 6.6227 2,033,229
欧元 305,781 9.3612 2,862,477 90,444 8.8065 796,495
7,119,165 2,829,724
22、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 171,652,862 367,263,497 453,126,946 85,789,413
二、职工福利费 8,426,658 8,426,658
三、社会保险费 27,035 35,158,086 34,524,811 660,310
医疗保险费 2,340 8,732,718 8,630,520 104,538
基本养老保险 18,628 21,908,679 21,501,570 425,737
失业保险费 324 1,322,232 1,269,291 53,265
工伤保险费 358 2,642,807 2,603,451 39,714
生育保险费 5,385 551,650 519,979 37,056
四、住房公积金 7,088,873 7,031,689 57,184
五、辞退福利
六、其他 172,692 958,778 1,131,470
七、工会经费和职工教育经费 1,286,199 1,286,199
合计 171,852,589 420,182,091 505,527,773 86,506,907
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
工会经费和职工教育经费金额 1,286,199 元，因解除劳动关系给予补偿 370,105 元。
于 2011 年 6 月 30 日，应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付款，且该余额预计将于
2011 年到 2012 年上半年全部发放完毕。
23、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -33,530,797 -82,546,397
企业所得税 90,463,219 117,649,598
个人所得税 1,906,280 2,935,074
城市维护建设税 2,924,719 1,490,566
(待退回)/应交代扣代缴企业所得税 -1,095,500
74
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
应交土地使用税 44,103 717,859
应交房产税 117,920 703,426
其他 2,042,644 1,375,724
合计 63,968,088 41,230,350
24、 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 1,529,427 1,053,101
短期借款应付利息 1,574,927 772,695
合计 3,104,354 1,825,796
25、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付质保金及押金 107,419,617 94,169,315
货款回笼第三方质押 71,187,600 72,849,700
应付运费 49,370,469 42,152,274
应付仓储配送费 29,926,057 31,215,658
应付包装费 16,493,485 15,834,359
应付木箱费 12,170,725 11,281,511
应付其他 67,514,404 83,501,291
合计 354,082,357 351,004,108
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联
方的款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
于 2011 年 6 月 30 日，账龄超过一年的其他应付款为 60,667,156 元(2010 年 12 月 31 日：
19,331,012 元)，主要为应付工程质保金及货款回笼第三方质押款。
(4) 应付关联方的其他应付款
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
特耐王包装 - 582,652
福耀汽配 165,000 -
165,000 582,652
(5)其他应付款中包括以下外币余额：
75
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 13,850,845 6.4716 89,637,129 13,859,442 6.6227 91,786,927
港元 34,058 0.83162 28,323 55,298 0.85093 47,055
欧元 485,178 9.3612 4,541,848 371,220 8.8065 3,269,149
韩元 19,513,174 0.006062 118,289 8,948,146 0.005882 52,633
94,325,589 95,155,764
26、 1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 200,900,000 60,000,000
合计 200,900,000 60,000,000
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 61,000,000 40,000,000
信用借款 139,900,000 20,000,000
合计 200,900,000 60,000,000
1 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。
2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（％） 本币金额 本币金额
中国进出口 2012 年 6 月 29
2009 年 6 月 30 日 人民币 4.51 100,000,000
银行 日
2011 年 11 月 10
中国银行 2008 年 11 月 10 日 人民币 5.76 40,000,000 40,000,000
日
2012 年 3 月 22
农业银行 2009 年 3 月 23 日 人民币 5.76 19,900,000
日
重庆农村商 2011 年 12 月 31
2011 年 1 月 4 日 人民币 6.22 12,000,000
业银行 日
2012 年 6 月 22
中国银行 2009 年 6 月 22 日 人民币 5.76 10,000,000
日
2011 年 6 月 10
交通银行 2009 年 12 月 10 日 人民币 5.04 20,000,000
日
合计 / / / / 181,900,000 60,000,000
76
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
上述借款中无属于逾期获得展期的借款。
于 2011 年 6 月 30 日，保证借款 61,000,000 元系本公司为所属子公司提供保证的一年内
到期的长期借款(2010 年 12 月 31 日：40,000,000 元)。
27、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
短期融资券
－本金 1,300,000,000 800,000,000
－发行费用及利息 26,079,387 3,046,211
合计 1,326,079,387 803,046,211
于 2010 年 10 月 13 日，本公司在全国银行间债券市场公开发行 2010 年度第一期短期融
资券(简称“10 福耀 CP01”)，短期融资券代码为 1081343，发行总额为人民币 8 亿元，期
限 365 天，每张面值 100 元，发行利率为 3.44%，起息日为 2010 年 10 月 14 日，兑付方式
为到期一次性还本付息。本次募集资金主要用于偿还银行借款和补充流动资金，降低融资成
本。
于 2011 年 1 月 11 日，本公司在全国银行间债券市场公开发行 2011 年度第一期短期融
资券(简称"11 福耀 CP01")，短期融资券代码为 1181009，发行总额为人民币 5 亿元，期限
365 天，每张面值 100 元，发行利率为 4.19%，起息日为 2011 年 1 月 12 日，兑付方式为到
期一次性还本付息。本次募集资金主要用于偿还银行借款和补充流动资金，降低融资成本。
28、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 221,000,000 40,000,000
信用借款 951,900,000 852,000,000
减：一年内到期的长期借款 -200,900,000 -60,000,000
合计 972,000,000 832,000,000
于 2011 年 6 月 30 日，长期银行保证借款 221,000,000 元(2010 年 12 月 31 日：40,000,000
元)系由本公司为所属子公司提供保证。
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（％） 本币金额 本币金额
2009 年 8 月 27 2012 年 8 月 27
中国进出口银行 人民币 3.51 200,000,000 200,000,000
日 日
2009 年 9 月 24 2012 年 9 月 24
中国进出口银行 人民币 3.51 200,000,000 200,000,000
日 日
2010 年 6 月 24 2013 年 6 月 24
中国进出口银行 人民币 4.51 100,000,000 100,000,000
日 日
兴业银行 2011 年 3 月 30 2014 年 3 月 29 人民币 6.4 100,000,000
77
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
日 日
2011 年 3 月 7 2014 年 3 月 6
农业银行 人民币 6.08 50,000,000
日 日
2009 年 6 月 30 2012 年 6 月 29
中国进出口银行 人民币 3.51 100,000,000
日 日
2010 年 12 月 3 2013 年 12 月 3
农业银行 人民币 5.32 50,000,000
日 日
合计 / / / / 650,000,000 650,000,000
(3) 长期借款到期日分析如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
一到二年 687,000,000 682,000,000
二到四年 285,000,000 150,000,000
972,000,000 832,000,000
于 2011 年 6 月 30 日，长期借款的年利率为 3.51%~6.40%(2010 年 12 月 31 日：3.51%~5.32%)。
29、 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益-重庆浮法项目 18,320,500 18,495,500
递延收益-福清浮法项目 16,938,717 17,708,659
递延收益-通辽浮法项目 2,636,250 2,778,750
递延收益-重庆配件项目 1,263,333 793,333
中期票据 403,479,671
合计 442,638,471 39,776,242
于 2011 年 6 月 30 日，本公司其他非流动负债－递延收益均为与资产相关的发展补助资
金。
于 2011 年 5 月 4 日，公司在中国银行间债券市场发行了 2011 年度第一期中期票据（简
称"11 福耀 MTN1"），中期票据代码为 1182147，发行总额为人民币 4 亿元，期限 5 年，每
张面值 100 元，发行利率为 5.67%，起息日为 2011 年 5 月 5 日，兑付方式为到期一次性还
本，按年付息。本次募集资金主要用于偿还银行借款和补充流动资金，降低融资成本。
30、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 2,002,986,332 2,002,986,332
78
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
本年增减变动（+、-）
公
发
2010 年 12 月 积 2011 年 6 月
行 送
31 日 金 其他 小计 30 日
新 股
转
股
股
一、有限售条件股份
境内非国有法人持股 240,089,084 -100,149,317 -100,149,317 139,939,767
境外法人持股
有限售条件股份合计 240,089,084 -100,149,317 -100,149,317 139,939,767
二、无限售条件流通
1,762,897,248 100,149,317 100,149,317 1,863,046,565
股份
无限售条件股份合计 1,762,897,248 100,149,317 100,149,317 1,863,046,565
三、股份总数 2,002,986,332 0 0 2,002,986,332
31、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 184,994,549 184,994,549
其他资本公积 14,332,458 14,332,458
合计 199,327,007 199,327,007
32、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 570,617,968 570,617,968
合计 570,617,968 570,617,968
33、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 3,039,894,637 /
调整后 年初未分配利润 3,039,894,637 /
加：本期归属于母公司所有者的
799,879,572 /
净利润
应付普通股股利 1,141,702,209
期末未分配利润 2,698,072,000 /
79
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
34、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 4,592,611,264 3,810,625,958
其他业务收入 64,706,632 77,377,710
营业成本 2,930,643,922 2,277,677,513
(2) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车玻璃 4,186,104,800 2,756,866,290 3,436,063,718 2,203,812,949
浮法玻璃 880,078,986 669,590,711 877,801,559 580,734,408
其他 98,558,287 57,646,560 87,009,830 58,033,372
减：内部抵消 -572,130,809 -572,130,809 -590,249,149 -590,249,149
合计 4,592,611,264 2,911,972,752 3,810,625,958 2,252,331,580
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北美地区 485,471,124 356,881,647
亚太地区 958,921,893 636,700,154
国内 3,148,218,247 2,817,044,157
合计 4,592,611,264 2,911,972,752 3,810,625,958 2,252,331,580
(4) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
第一名 238,135,722 5
第二名 138,820,954 3
第三名 128,995,249 3
第四名 115,523,615 2
第五名 107,345,837 2
合计 728,821,377 15
于 2011 年 1-6 月，本集团前五名客户销售的收入总额为 728,821,377 元，占本集团全部
主营业务收入的 15%(2010 年 1-6 月：639,615,178 元，占 16%)。
80
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(5)其他业务收入和其他业务成本
单位：元 币种：人民币
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
销售废料及材料 64,706,632 18,671,170 77,377,710 25,345,933
35、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
缴纳的增值税、营业税及消费税税额、出口免抵
城市维护建设税 11,770,946
额的 1%、5%或 7%
缴纳的增值税、营业税及消费税税额、出口免抵
教育费附加 6,225,666 574,617
额的 3%
资源税 872,664 1,013,761 3 元/吨
缴纳的增值税、营业税及消费税税额、出口免抵
地方教育费附加 2,079,247
额的 2%
地方教育发展费 117,794 当年主营业务收入的 1‰
其他 428,074 219,217
合计 21,376,597 1,925,389 /
36、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
包装费 99,781,498 78,039,364
仓储配送费 88,884,177 77,288,464
运费 82,398,129 74,421,020
职工薪酬 28,502,840 14,658,380
保险费 11,505,528 5,940,664
其他 39,536,504 28,242,097
合计 350,608,676 278,589,989
37、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 119,113,354 82,762,052
研发支出 87,214,389 63,595,421
修理费 49,325,398 1,164,401
折旧 31,114,955 31,912,791
税费 13,943,817 11,951,794
技术转让及服务费 13,327,050 14,216,144
无形资产摊销 11,547,001 13,019,545
房租费 11,033,013 6,761,783
81
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
其他 43,070,689 31,128,276
合计 379,689,666 256,512,207
38、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 80,498,110 73,257,354
减：利息收入 -713,745 -315,213
汇兑损失 42,970,611 28,443,895
减：汇兑收益 -39,386,258 -9,172,985
其他 5,154,292 1,851,881
合计 88,523,010 94,064,932
39、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 7,720,055 9,359,450
合计 7,720,055 9,359,450
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
特耐王包装 1,069,738 1,813,729 经营业绩下降
福耀汽配 4,657,516 4,520,398 经营业绩上升
宁波福耀 1,992,801 3,025,323 经营业绩下降
合计 7,720,055 9,359,450 /
本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
40、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -231,685
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
82
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -231,685
41、 营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 26,013,860 4,107,569 26,013,860
其中：固定资产处置利得 26,013,860 1,881,029 26,013,860
无形资产处置利得 2,226,540
政府补助 4,776,880 689,442 4,776,880
非同一控制下企业合并收益 6,195,821
其他 4,078,590 1,041,390 4,078,590
合计 34,869,330 12,034,222 34,869,330
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
特色产业补助 1,550,000 特色产业补助
递延摊销 1,127,442 递延摊销
节能环保专项 510,000 节能环保专项补助
财政贴息 150,000 财政贴息
社会保险补贴 91,456 社会保险补贴
其他补助 1,347,982 689,442
合计 4,776,880 689,442 /
42、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 1,239,098 940,032 1,239,098
其中：固定资产处置损失 1,239,098 940,032 1,239,098
对外捐赠 60,000 1,494,000 60,000
其他 460,581 299,475 460,581
合计 1,759,679 2,733,507 1,759,679
43、 所得税费用：
83
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 127,796,402 126,152,338
递延所得税调整 -370,243 -4,550,433
合计 127,426,159 121,601,905
44、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
(a)、基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的
加权平均数计算：
单位：元 币种：人民币
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
归属于母公司普通股股东的合并净利润 799,879,572 876,523,583
本公司发行在外普通股的加权平均数 2,002,986,332 2,002,986,332
基本每股收益 0.40 0.44
(b)、稀释每股收益
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利
润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于 2011 年度，本公司不存在具
有稀释性的潜在普通股(2010 年度：无)，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
45、 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额 10,311,407 -278,103
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 10,311,407 -278,103
5.其他
84
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 10,311,407 -278,103
46、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
营业外收入 8,855,470
合计 8,855,470
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
技术转让及服务费 13,327,050
保险费 8,522,717
CI 及文宣费 3,288,708
差旅费 3,183,939
办公费 2,229,484
认证费 1,838,226
管理部门水电费 1,714,175
其他 18,960,510
合计 53,064,809
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
与资产相关的政府补助 510,000
合计 510,000
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
于 2011 年 1-6 月，无支付的其他与投资活动有关的现金(2010 年 1-6 月：无)。
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
短期融资券 500,000,000
中期票据 400,000,000
合计 900,000,000
于本报告期,本公司发行了短期融资券及中期票据,详见附注六(27)、附注六(29)。
85
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
短期融资券及中期票据发行费用 3,437,000
合计 3,437,000
47、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 799,879,572 876,523,583
加：资产减值准备 -231,685
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 303,709,045 275,027,156
无形资产摊销 12,881,400 16,149,828
长期待摊费用摊销 35,177,166 31,110,414
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填
-24,774,762 -3,167,537
列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 80,498,110 73,257,354
投资损失（收益以“－”号填列） -7,720,055 -9,359,450
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -356,141 -4,550,433
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -14,102
存货的减少（增加以“－”号填列） -321,786,379 -318,525,043
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -100,258,927 -308,416,287
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -275,226,618 387,644,389
其他
经营活动产生的现金流量净额 502,008,309 1,015,462,289
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 168,090,609 85,440,543
减：现金的期初余额 153,735,702 139,130,176
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14,354,907 -53,689,633
(2) 现金和现金等价物的构成
86
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 168,090,609 153,735,702
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 168,090,609 153,735,702
(七) 关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
法人代 持股比 表决权 组织机构代
子公司全称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
表 例(%) 比例(%) 码
福建省万达汽车玻 有限责任 中国福建 生产性企
曹德旺 375,149,540 100 100 61132408-X
璃工业有限公司 公司 省 业
福 耀 集 团( 上 海 ) 汽 有限责任 中国上海 生产性企 38,048,800
曹德旺 100 100 73665557-9
车玻璃有限公司 公司 市 业 美元
福耀集团长春有限 有限责任 中国吉林 生产性企
曹德旺 300,000,000 100 100 72318018-0
公司 公司 省 业
福 耀 玻 璃( 重 庆 ) 配 有限责任 中国重庆 生产性企
曹德旺 80,000,000 100 100 70938468-9
件有限公司 公司 市 业
福 耀 玻 璃( 重 庆 ) 有 有限责任 中国重庆 生产性企 17,000,000
曹德旺 100 100 75925941-3
限公司 公司 市 业 美元
福耀集团双辽有限 有限责任 中国吉林 生产性企 40,028,000
曹德旺 100 100 74931673-6
公司 公司 省 业 美元
福耀集团通辽有限 有限责任 中国内蒙 生产性企
曹德旺 100,000,000 100 100 74388366-8
公司 公司 古 业
福耀集团北京福通 有限责任 中国北京 生产性企 35,200,000
曹德旺 100 100 74810237-3
安全玻璃有限公司 公司 市 业 美元
福 耀 集 团( 福 建 ) 工 有限责任 中国福建 生产性企 40,000,000
曹德旺 100 100 61133559-8
程玻璃有限公司 公司 省 业 美元
福 耀 集 团( 福 建 ) 机 有限责任 中国福建 生产性企
曹德旺 34,000,000 100 100 61132456-5
械制造有限公司 公司 省 业
广州南沙福耀汽车 有限责任 中国广东 生产性企 700,000
曹德旺 100 100 78120462-X
玻璃有限公司 公司 省 业 美元
福 耀 ( 福 建 )玻 璃 包 有限责任 中国福建 生产性企
曹德旺 10,000,000 100 100 79176404-9
边有限公司 公司 省 业
福 耀 ( 福 建 )巴 士 玻 有限责任 中国福建 曹德旺 生产性企 200,000,000 100 100 79379918-1
87
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
璃有限公司 公司 省 业
福耀海南浮法玻璃 有限责任 中国海南 生产性企 48,500,000
曹德旺 100 100 78660927-1
有限公司 公司 省 业 美元
海南文昌福耀硅砂 有限责任 中国海南 生产性企
曹德旺 40,000,000 100 100 74778722-7
有限公司 公司 省 业
广州福耀玻璃有限 有限责任 中国广东 生产性企 50,000,000
曹德旺 100 100 78891884-4
公司 公司 省 业 美元
上海福耀客车玻璃 有限责任 中国上海 生产性企
曹德旺 200,000,000 100 100 79709509-3
有限公司 公司 市 业
福 耀 玻 璃( 湖 北 ) 有 有限责任 中国湖北 生产性企 43,000,000
曹德旺 100 100 66767931-4
限公司 公司 省 业 美元
福耀集团上海汽车 有限责任 中国上海 生产性企 30,000,000
曹德旺 100 100 66782375-0
饰件有限公司 公司 市 业 美元
郑州福耀玻璃有限 有限责任 中国河南 生产性企
曹德旺 200,000,000 100 100 57247126-2
公司 公司 省 业
100,000
融德投资有限公司 其他 中国香港 曹德旺 商贸企业 100 100 不适用
港元
36,000,000
淼鑫投资有限公司 其他 中国香港 曹德旺 商贸企业 100 100 不适用
港元
福 辉 贸 易( 香 港 ) 有 100,000
其他 中国香港 曹德旺 商贸企业 100 100 不适用
限公司 港元
福 耀 ( 香 港 )有 限 公 41,000,000
其他 中国香港 曹德旺 商贸企业 100 100 不适用
司 美元
福 耀 集 团( 香 港 ) 有 1,000,000
其他 中国香港 曹德旺 商贸企业 100 100 不适用
限公司 美元
8,200,000
Meadland Limited 其他 中国香港 曹德旺 商贸企业 100 100 不适用
美元
福耀北美玻璃工业 8,000,000
其他 美国 曹德旺 商贸企业 100 100 不适用
有限公司 美元
福耀集团韩国株式 500,000,000
其他 韩国 陈继程 商贸企业 100 100 不适用
会社 韩元
福耀欧洲玻璃工业 25,000
其他 德国 陈继程 商贸企业 100 100 不适用
有限公司 欧元
10,000,000
福耀日本株式会社 其他 日本 陈向明 商贸企业 100 100 不适用
日元
福 耀 ( 长 春 )巴 士 玻 有限责任 中国吉林 生产性企 4,850,000
曹德旺 100 100 75615546-7
璃有限公司 公司 省 业 美元
重庆万盛浮法玻璃 有限责任 中国重庆 生产性企
曹德旺 150,000,000 100 100 68622800-9
有限公司 公司 市 业
福耀玻璃配套北美 美国密歇 生产性企 6,000,000
其他 曹德旺 100 100 不适用
有限公司 根州 业 美元
2、本企业的合营和联营企业的情况
88
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
本企业在
本企业
企业类 被投资单 组织机构代
被投资单位名称 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比
型 位表决权 码
例(%)
比例(%)
一、合营企业
特耐王包装(福州) 有限责 中 国 福 高档双层和三 6,000,000
铃木雄二 49 50 78217839-8
有限公司 任公司 建省 层纸板生产 美元
汽车零配件制
福建福耀汽车零 有限责 中 国 福
胡群浩 造及销售自产 25,000,000 49 50 79176403-0
部件有限公司 任公司 建省
产品
汽车及其他机
动车零部件、
宁波福耀汽车零 有限责 中 国 浙
胡群浩 注塑件、特种 25,000,000 49 50 67766135-3
部件有限公司 任公司 江省
密封材料的制
造
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
特耐王包装(福州)
83,696,642 28,389,250 55,307,392 49,999,276 2,183,138
有限公司
福建福耀汽车零
68,966,123 16,844,230 52,121,893 48,720,991 9,505,135
部件有限公司
宁波福耀汽车零
61,317,683 21,912,634 39,405,049 42,826,301 4,066,941
部件有限公司
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
福建省耀华工业村开发有限公司 其他 61131017-1
福建省耀华工业村开发有限公司原持有本公司有限售条件流通股 240,089,084 股，系本
公司控股股东。2011 年 4 月 11 日，河仁慈善基金会与福建省耀华工业村开发有限公司和三
益发展有限公司签署了《捐赠协议书》，约定河仁慈善基金会以赠予方式获赠福建省耀华工
业村开发有限公司持有的本公司有限售条件流通股 240,089,084 股，获赠三益发展有限公司
持有的本公司无限售条件流通股 59,910,916 股。 2011 年 4 月 14 日，河仁慈善基金会在中
国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了上述股票的过户手续。因福建省耀华工业村
开发有限公司的董事长陈凤英女士与本公司董事长曹德旺先生为同一家庭成员，福建省耀华
工业村开发有限公司为本公司关联方。
89
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
4、关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易内 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方
容 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
特耐王包装(福州) 按成本加成价作
采购原材料 41,093,453 100 43,904,183 100
有限公司 为定价基础
福建福耀汽车零 按成本加成价作
采购原材料 23,679,237 100 14,188,911 100
部件有限公司 为定价基础
宁波福耀汽车零 按成本加成价作
采购原材料 13,082,162 100 12,490,676 100
部件有限公司 为定价基础
(2) 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
出租方名 租赁起始 租赁终止 租赁收益 年度确认的租
承租方名称 租赁资产种类
称 日 日 定价依据 赁收益
重庆福耀汽 位于重庆市北部
2011 年 1 月 2012 年 12 参照市场
重庆配套 车零部件有 新 区 面 积 为 826,920
1日 月 31 日 价格
限公司 4,594 ㎡的厂房
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
租赁起始 年度确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁终止日
日 租赁费
位于福清市福耀工业村
福建省耀华 福耀玻璃工
一区和二区的地下一层 2010 年 1 月 2012 年 12 月
工业村开发 业集团股份 12,601,487.76
仓库、职工食堂及会所、 1日 31 日
有限公司 有限公司
员工宿舍计 132,181.92 ㎡
福建省耀华 福耀玻璃工 位于福清市福耀工业村
2011 年 1 月 2012 年 12 月
工业村开发 业集团股份 一区面积为 4,852 ㎡的标 524,016
1日 31 日
有限公司 有限公司 准厂房
重庆福耀汽车零部件有限公司系福耀汽配的全资子公司。
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 福耀汽配 1,052,140 987,524
90
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
其他应收款 特耐王包装 9,543,459 9,474,607
其他应收款 福耀汽配 661,696 277,692
预付账款 福耀汽配 249,000 3,113,151
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 福耀汽配 7,790,973 5,762,833
应付账款 宁波福耀 3,899,122 3,941,520
应付账款 特耐王包装 2,544,454 3,028
其他应付款 特耐王包装 582,652
其他应付款 福耀汽配 165,000
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
无
(十) 承诺事项：
1、 重大承诺事项
(1) 资本性承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
房屋、建筑物及机器设备 383,960,683 446,611,991
以下为本集团于资产负债表日，在合营企业自身的资本性支出承诺中所占的份额：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
房屋、建筑物及机器设备 - -
(2) 经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
一年以内 9,975,132 12,601,488
一至二年 6,562,752 12,601,488
16,537,884 25,202,976
(3) 对外投资承诺事项
经本公司 2011 年 6 月 7 日召开的董事局第二十一次会议审议通过，并经 2011 年 6 月
24 日召开的本公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过，本公司拟在俄罗斯卡卢加州首府
91
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
卡卢加市大众工业园区注册成立中国福耀（俄罗斯卡卢加州）玻璃工业有限公司（暂定名）。
并投资 2 亿美元在俄罗斯卡卢加州首府卡卢加市大众工业园区建设汽车安全玻璃项目。
截止 2011 年 6 月 30 日止，注册成立中国福耀（俄罗斯卡卢加州）玻璃工业有限公司（暂
定名）的相关手续正在办理中。
2、 前期承诺履行情况
本集团 2010 年 12 月 31 日之资本性支出承诺及经营租赁承诺已按照之前承诺履行。
(十一) 其他重要事项：
(1) 2011 年第一期短期融资券的发行
于 2011 年 1 月 11 日，本公司在全国银行间债券市场公开发行 2011 年度第一期短期融
资券(简称"11 福耀 CP01")，短期融资券代码为 1181009，发行总额为人民币 5 亿元，期限
365 天，每张面值 100 元，发行利率为 4.19%，起息日为 2011 年 1 月 12 日，兑付方式为到
期一次性还本付息。本次募集资金主要用于偿还银行借款和补充流动资金，降低融资成本。
(2) 2011 年第一期中期票据的发行
于 2011 年 5 月 4 日，公司在中国银行间债券市场发行了 2011 年度第一期中期票据（简
称"11 福耀 MTN1"），中期票据代码为 1182147，发行总额为人民币 4 亿元，期限 5 年，每
张面值 100 元，发行利率为 5.67%，起息日为 2011 年 5 月 5 日，兑付方式为到期一次性还
本，按年付息。本次募集资金主要用于偿还银行借款和补充流动资金，降低融资成本。
(3) 完成对巴士玻璃的增资
于 2011 年 1 月，本公司与福耀香港按原投资比例向巴士玻璃增资 10,000 万元(其中：本
公司出资 7,500 万元，福耀香港出资 2,500 万元)，业经福建华兴会计师事务所有限公司验证
并出具闽华兴所（2011）验字 F-001 号验资报告。
(4) 完成对上海客车的增资
于 2011 年 3 月，本公司之直接、间接 100%控股的子公司上海福耀与直接 100%控股的
福耀香港按原投资比例向上海客车增资 19,000 万元(其中：上海福耀出资 14,250 万元，福耀
香港出资 4,750 万元)，业经上海众华沪银会计师事务所有限公司验证并出具沪众会字(2011)
第 2130 号验资报告。
(5) 完成对郑州福耀首期注册资本金到资
于 2011 年 7 月，郑州福耀收到注册资本 72,499,999.97 元（其中：本公司出资 22,500,000
元，福耀香港出资 7,729,886.83 美元，折合 49,999,999.97 元，业经亚太（集团）会计师事务
所有限公司验证并出具亚会验字（2011）031 号验资报告。
92
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(十二) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%)
(%) (%)
单项金额
重大并单
项计提坏 272,813,909 63 316,179,947 65
账准备的
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合一
组合二 158,422,067 37 173,518,632 35
组合小计 158,422,067 37 173,518,632 35
合计 431,235,976 / / 489,698,579 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 158,397,713 100 173,470,876 100
1至2年 24,354 47,756
合计 158,422,067 100 173,518,632 100
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
第一名 控股子公司 191,311,427 一年以内 44
第二名 客户 81,502,482 一年以内 19
第三名 客户 34,741,433 一年以内 8
第四名 客户 16,413,774 一年以内 4
第五名 客户 13,063,518 一年以内 3
合计 / 337,032,634 / 78
93
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
福耀北美 控股子公司 191,311,427 44
福耀长春 控股子公司 10,806,479 3
广州福耀 控股子公司 9,081,664 2
上海福耀 控股子公司 9,012,665 2
重庆配套 控股子公司 4,252,103 1
工程玻璃 控股子公司 2,532,040 1
福耀日本 控股子公司 1,250,087
福耀集团香港 控股子公司 680,576
福耀重庆 控股子公司 57,452
合计 / 228,984,493 53
(5) 于 2011 年 6 月 30 日，单项金额重大并单独计提坏账准备无坏账准备的计提(2010 年 12
月 31 日：无)。
(6) 无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度全额收回或
转回，或在本年度收回或转回比例较大的应收账款。
(7) 于 2011 年 1-6 月，无终止确认的应收账款(2010 年：无)。
(8) 于 2011 年 6 月 30 日，10,255,179 美元的应收账款(2010 年 12 月 31 日：无)质押给银行
作为取得短期借款 61,501,209 元的担保。
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单
项计提坏
2,246,981,751 99 35,637,690 2 1,715,300,122 100 35,637,690 2
账准备的
其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合一
94
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
组合二 12,983,204 1 5,643,851
组合小计 12,983,204 1 5,643,851
合计 2,259,964,955 / 35,637,690 / 1,720,943,973 / 35,637,690 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
海南浮法 35,637,690 35,637,690 100 公司清算
合计 35,637,690 35,637,690 / /
于 2011 年 6 月 30 日，本公司对应收海南浮法款项全额计提坏账准备。
根据海南浮法 2009 年 12 月 25 日第八次董事会决议，海南浮法决定在 2010 年进行清算，
本公司承担海南浮法的清算费用。截止 2011 年 6 月 30 日，本公司对投资海南浮法的投资成
本 282,201,492 元及其他应收款 35,637,690 元全额计提了减值准备。本公司所属子公司福耀
香港亦对投资海南浮法的投资成本 92,186,735 元全额计提了减值准备。截止 2011 年 6 月 30
日，福耀海南注销手续尚在办理中。于 2011 年 6 月 30 日，海南浮法流动资产 155,320 元，
流动负债 38,475,964 元，净资产负 38,320,644 元；于 2011 年 1-6 月净亏损 1,655 元。
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
第一名 控股子公司 365,384,909 一年以内 16
第二名 控股子公司 363,970,841 一年以内 16
第三名 控股子公司 268,685,760 一年以内 12
第四名 控股子公司 253,280,606 一年以内 11
第五名 控股子公司 220,720,840 一年以内 10
合计 / 1,472,042,956 / 65
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
上海福耀 控股子公司 365,384,909.00 16
北京福通 控股子公司 363,970,841.00 16
福耀双辽 控股子公司 268,685,760.00 12
重庆浮法 控股子公司 253,280,606.00 11
广州福耀 控股子公司 220,720,840.00 10
福耀湖北 控股子公司 165,595,408.00 7
福耀长春 控股子公司 111,356,876.00 5
福建万达 控股子公司 99,071,482.00 4
重庆配套 控股子公司 91,120,796.00 4
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福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
福耀香港 控股子公司 84,700,008.00 4
福耀重庆 控股子公司 61,335,151.00 3
福耀通辽 控股子公司 42,126,543.00 2
海南浮法 控股子公司 35,637,690.00 2
机械制造 控股子公司 29,584,297.00 1
郑州福耀 控股子公司 28,800,789.00 1
巴士玻璃 控股子公司 9,750,746.00 0
福耀欧洲 控股子公司 706,297.00 0
福耀日本 控股子公司 122,059.00 0
特耐王包装 合营企业 9,378,809.00 0
福耀汽配 合营企业 507,238.00 0
合计 / 2,241,837,145 98
按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的其他应收款无坏账准备的计提
(2010 年 12 月 31 日：无)。
于 2011 年 6 月 30 日，无单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款(2010 年
12 月 31 日：无)
无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期全额收回
或转回，或在本报告期收回或转回比例较大的其他应收款。
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
在被
在被 资单位
投资
本期 投资 持股比
单位
被投资单 计提 单位 例与表
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决
位 减值 持股 决权比
权比
准备 比例 例不一
例
（％） 致的说
（％）
明
福建万达 281,362,155 281,362,155 281,362,155 75 75 不适用
上海福耀 186,093,405 236,197,160 236,197,160 75 75 不适用
福耀长春 75,000,000 225,000,000 225,000,000 75 75 不适用
福耀重庆 37,500,000 60,000,000 60,000,000 75 75 不适用
重庆配套 74,500,000 100,131,250 100,131,250 75 75 不适用
福耀双辽 120,005,970 241,800,795 241,800,795 75 75 不适用
福耀通辽 75,000,000 75,000,000 75,000,000 75 75 不适用
北京福通 9,300,000 207,701,103 207,701,103 75 75 不适用
机械制造 25,500,000 25,500,000 25,500,000 75 75 不适用
福耀包边 7,500,000 7,500,000 7,500,000 75 75 不适用
巴士玻璃 7,500,000 75,000,000 75,000,000 150,000,000 75 75 不适用
282,201,49
海南浮法 282,201,492 282,201,492 282,201,492 75 75 不适用
2
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福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
福耀湖北 103,300,000 103,300,000 103,300,000 75 75 不适用
上海外饰
24,232,500 154,694,299 154,694,299 75 75 不适用
件
福耀香港 1,067,500 151,985,908 151,985,908 100 100 不适用
福耀北美 24,001,850 58,846,580 58,846,580 100 100 不适用
福耀韩国 4,034,974 4,034,974 4,034,974 100 100 不适用
福耀日本 642,130 642,130 642,130 100 100 不适用
海南文昌 29,297,551 29,297,551 29,297,551 75 75 不适用
长春巴士 63,839,414 63,839,414 63,839,414 75 75 不适用
重庆浮法 117,666,969 117,666,969 117,666,969 75 75 不适用
福耀集团
6,827,000 6,827,000 6,827,000 100 100 不适用
香港
北美配套 20,045,400 20,045,400 20,045,400 100 100 不适用
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投资单
减 本期 在被投
被投 资单位 位持股比例
值 计提 资单位
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利 表决权 与表决权比
准 减值 持股比
位 比例 例不一致的
备 准备 例（％）
（％） 说明
特耐王包装
系中外合资
企业，根据
特耐 特耐王包装
王包 23,702,280 30,927,136 -3,830,262 27,096,874 4,900,000 49 50 章程，计算
装 本公司在合
资公司董事
会中所占的
表决权比例
福耀
6,000,000 10,228,020 2,281,232 12,509,252 24 24 不适用
汽配
宁波福耀系
中外合资企
业，根据宁
波 福 耀 章
宁波
12,250,000 17,315,672 1,992,801 19,308,473 49 50 程，计算本
福耀
公司在合资
公司董事会
中所占的表
决权比例
本集团不存在长期投资变现及收益汇回的重大限制。
97
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
长期股权投资减值准备
单位：元 币种：人民币
2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 6 月 30 日
子公司—海南浮法 282,201,492 - - 282,201,492
海南浮法决定在 2010 年进行清算，于 2009 年 12 月 31 日，本公司对持有的海南浮法
长期股权投资计提减值准备 282,201,492 元。
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,392,168,405 1,251,540,348
其他业务收入 380,174,177 291,114,191
营业成本 1,500,330,857 1,247,810,222
(2) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车玻璃 872,662,812 759,893,390 788,979,124 678,680,507
浮法玻璃 519,505,593 365,984,701 462,561,224 283,322,152
合计 1,392,168,405 1,125,878,091 1,251,540,348 962,002,659
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 589,540,046 570,856,032
北美地区 386,228,475 343,349,114
亚太地区 416,399,884 337,335,202
合计 1,392,168,405 1,125,878,091 1,251,540,348 962,002,659
(4) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
第一名 407,675,712 23
第二名 386,143,417 22
第三名 163,461,578 9
第四名 138,777,516 8
第五名 130,965,904 7
合计 1,227,024,127 69
98
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
于 2011 年 1-6 月，本公司前五名客户销售的收入总额为 1,227,024,127 元，占本公司全
部营业收入的 69% (2010 年 1-6 月：1,035,839,285 元，占 67%)。
(5) 其他业务收入和其他业务成本
单位：元 币种：人民币
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
销售材料 380,174,177 374,452,766 291,114,191 285,807,563
5、 投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 959,994,581 827,675,109
权益法核算的长期股权投资收益 5,343,771 7,053,124
合计 965,338,352 834,728,233
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
福耀长春 184,633,760 161,916,953 分红变化
上海福耀 169,969,973 140,593,077 分红变化
重庆配套 125,058,846 120,796,348 分红变化
福建万达 124,378,699 89,781,064 分红变化
北京福通 99,373,506 69,871,808 分红变化
合计 703,414,784 582,959,250 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
特耐王包装 1,069,738 1,813,729 经营业绩下降
福耀汽配 2,281,232 2,214,072 经营业绩上升
宁波福耀 1,992,801 3,025,323 经营业绩下降
合计 5,343,771 7,053,124 /
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,011,182,399 931,545,685
加：资产减值准备
99
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 63,477,551 57,137,283
无形资产摊销 6,463,625 6,688,045
长期待摊费用摊销 1,348,049 2,974,891
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-23,554,857 -257,735
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 48,612,831 45,167,457
投资损失（收益以“－”号填列） -965,338,352 -834,728,233
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -55,445
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -57,920,499 -52,784,437
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -655,998,981 -709,619,151
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -245,303,240 33,840,259
其他
经营活动产生的现金流量净额 -817,086,919 -520,035,936
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 97,007,922 27,110,871
减：现金的期初余额 71,623,418 49,319,050
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 25,384,504 -22,208,179
(十三) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 24,774,762
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,776,880
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,558,009
所得税影响额 -835,057
合计 32,274,594
100
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 14.1 0.4 0.4
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
13.54 0.38 0.38
股东的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
会计报表数据变动幅度达 30%以上，或占集团报表日资产总额 5%或报告期利润总额 10%以
上的项目分析
单位：元 币种：人民币
差异变动金额及幅度
2011-6-30 2010-12-31
金额 %
应收票据 注释 1 376,736,917 192,635,983 184,100,934 96
一年内到期的非流动资产 注释 2 6,663,378 10,376,557 -3,713,179 -36
长期应收款 注释 3 18,593,826 12,752,408 5,841,418 46
应付票据 注释 4 378,349,829 699,735,536 -321,385,707 -46
应付职工薪酬 注释 5 86,506,907 171,852,589 -85,345,682 -50
应交税费 注释 6 63,968,088 41,230,350 22,737,738 55
应付利息 注释 7 3,104,354 1,825,796 1,278,558 70
一年内到期的非流动负债 注释 8 200,900,000 60,000,000 140,900,000 235
其他流动负债 注释 9 1,326,079,387 803,046,211 523,033,176 65
其他非流动负债 注释 10 442,638,471 39,776,242 402,862,229 1013
外币报表折算差额 注释 11 39,630,601 29,319,194 10,311,407 35
差异变动金额及幅度
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
金额 %
营业税金及附加 注释 12 21,376,597 1,925,389 19,451,208 1010
管理费用 注释 13 379,689,666 256,512,207 123,177,459 48
营业外收入 注释 14 34,869,330 12,034,222 22,835,108 190
注释 1、应收票据增加主要是由于汽车玻璃销售增长，整车厂客户多用票据结算所致。
注释 2、一年内到期的非流动资产减少是该资产摊销减少所致。
注释 3、长期应收款增加是因为代垫款项延迟收回转入所致。
注释 4、应付票据减少主要是应付票据到期承兑所致。
注释 5、应付职工薪酬减少主要是发放 2010 年度员工奖金所致。
注释 6、应交税费增加主要是增值税进项留抵减少所致。
注释 7、应付利息增加主要是银行借款增加及利率提升所致。
注释 8、一年内到期的非流动负债增加是因为长期借款即将到期转入所致。
注释 9、其他流动负债增加是因为发行 5 亿元短期融资券。
注释 10、其他非流动负债增加是因为发行 4 亿元中期票据所致。
101
福耀玻璃工业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
注释 11、外币报表折算差额增加主要是因为外币汇率变动所致。
注释 12、营业税金及附加上升主要是由于自 2010 年 12 月开始征收城市维护建设税及教育
费附加所致。
注释 13、管理费用增加主要研发支出、职工薪酬及修理费用增加所致。
注释 14、营业外收入增加主要是本报告期收到长春光辉中转库拆迁征用补偿款。
八、 备查文件目录
1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、 载有法定代表人签名的半年度报告文本；
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：曹德旺
福耀玻璃工业集团股份有限公司
2011 年 8 月 10 日
102