哈尔滨医药股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称：哈尔滨医药股份有限公司
英文名称：HARBIN PHARMACEUTICAL CO.,LTD。
英文缩写：HP
2.公司注册地址：黑龙江省哈尔滨市道里区工厂街94号
邮政编码：150010
3.公司法定代表人：阎喜绵
4.公司董事会秘书：陈永祯
联系电话：0451－4611195
5.公司咨询服务机构：公司财务部
联系人：邵子钦
联系电活：0451-4611187
传 真：0451-4611408
6.会计师事务所：哈尔滨会计师事务所
二、主要财务数据与财务指标
单位：人民币万元
指标项目 本年数 上年数 增减％
1.主营业务收入 218,324.1 203,642.9 7.21
2.合并净利润 11,243.6 10,921.1 2.95
3.总资产 248,818.1 239,817.3 3.75
4.股东权益 78,498.2 66,814.4 17.49
5.每股收益 0.45元 0.43元 4.65
6.每股净资产 3.11元 2.64元 17.80
7.净资产收益率 14.32％ 16.35％ -12.42
8.股东权益比率 31.55％ 27.86％ 13.24
注:公司在本年度内将哈医药供销分公司的资产有偿转让,故期初, 期末口径不
一致。
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况
1996年公司与国内其它医药生产经营企业一同经受了市场经济的严峻考验，原
材料、能源、运输价格的上涨，部分主导产品价格的不断下浮，使经营呈现出速度
高、效益持平、资产负债率下降、营销遇到一定困难的局面。公司及时调整工作思
想，通过深入开展学邯钢活动，积极推进“两个根本转变”，特别是狠抓了技术进
步和产品结构调整，在较为困难的环境中仍然取得了新的发展。1996年实现营业收
入218,324万元，比上年同期增长7.2％，完成利润13.241万元比上年同期增长 1.7
％。
1996年公司在消化减利因素，努力提高资本运营的质量上做了大量卓有成效的
工作。按着“增畅、限平、停滞”的原则，均衡组织生产，努力实现增产增销。畅
销产品产值较上年增长2.5亿元，其中氨苄青霉素增产6％、青霉素钠增产6.5 ％、
头孢噻肟钠增产22％、西药粉针剂增产8％、中药粉针剂增产22％、胶囊增产14％。
公司还不断优化资本结构，压缩在途资金，全力抓清欠，加大资金回笼工作的力度。
公司为适应严酷的市场竞争，积极进行技术改造，调整产品结构。在新产品开发中，
坚持以高附加值、高技术含量、独家产品为调整方向，全年新投产上市17种产品，
创产值6.251万元，已实现利税353万元。公司在经营中还不断强化基础管理工作，
全面推行学邯钢模拟成本倒算，实现增产增收，节约三费支出，降低采购成本。公
司所属
两大商业公司分别推出经营新举措，药材公司推出服务质量“三承诺”，医药公司
通过了GSP验收，全年分别实现营业收入22,372万元和45,017万元， 比上年同期上
升了34.5％为16.4％，利润总额分别达2,216万元和3,553万元，提高了36.8％和74.
9％。
2.一年经营业绩分析
年内公司主营业务收入218,324.1万元，比1995年增长7.21％；净利润11,243
.6万元，比上年增长2.95％。
3.前次募集资金使用情况说明
本公司于1990年募集社会个人股6,500万元（按面值发售）， 其募集资金已在
之后的两个年度完成投入，主要用于以下三个技改项目，即年产200吨青霉素、 年
产2,000万支双黄连粉针、年产50吨头孢IV号项目.另外补充企业流动资金计2, 441
万元，上述三项技改项目已经陆续竣工达产，并取得良好效益，头孢IV号项目已形
成年产50吨生产能力，但因技术、成本等原因尚未全面达产。
1993年8月本公司对个人股以（1：0.8比例）转配国家股计5,200万股(6,500万
股×0.8），按每股4.06元转配。资金运用情况如下:
（1）国家股1:1转个人股，已作股权变动财务处理。
（2）剩余部分158,064,400.00元（3.06元×5.200万-手续费1,055,600.00元）
国家股的转让收益已全额上缴国家股东；1996年度未进行增资扩股。
四、股本变化及股本结构情况
1.股本结构情况
截至1996年末，公司股本结构与年初比较没有变化，结构如下:
数量单位：万股 每股面值：1元
期初数 期末数
股权类别 股份数 比例（％） 股份数 比例（％）
（1）尚未流通股份
国家持股 13,564 53.7 13,564 53.7
（2）已流通股份
境内上市的人民币普通股 11,700 46.3 11,700 46.3
（3）股份总数总股本 25,264 100 25,264 100
2.主要股东持股情况（前十名股东）：
名次 股东名称 年末持股数（万股） 占总股本（％）
1 哈尔滨医药集团公司（国家股） 13,564 53.7
2 汇成物业 159 0.6
3 广州欣奇 134 0.5
4 华昆农林 120 0.5
5 张仁德 67 0.3
6 唐发 66 0.3
7 唐山证券 60 0.2
8 东海农工 45 0.2
9 张美芳 37 0.1
10 刘景章 35 0.1
3.截至1996年末股东总数92539户，其中：国家股东1户。
4.公司董事、监事和经理人员持股情况：
姓名 年初持股数 年末持数 变动原因
阎喜绵 董事长（兼总经理） 5,000 5,000 无
陈永祯 副董事长（兼副总经理） 5,000 5,000 无
张春辉 副董事长 9,000 9,000 无
姜 路 董事（兼副总经理） 5,400 5,400 无
刘存周 董事（兼副总经理） 3,600 3,600 无
杨忠臣 董事（兼副总经理） 0 0 无
付明仲 董事 1,800 1,800 无
张利君 董事 0 40 95年度漏报
汪兆金 董事 0 0 无
姜林奎 董事 0 0 无
刘 捷 监事长 0 0 无
闫青贤 监事 0 0 无
金乃晶 监事 0 0 无
五、重大事项
1、公司1995年度股东大会于1996年6月28日在公司七楼会议室日开。出席会议
的股东36名，代表股份135,767,480股，占公司总股本的53.7％。会议审 议通过了
《1995年度董事会工作报告》、《1995年度监事会工作报告》、《1995年度财务决
算、1996年度财务预算的报告》、《补选监事的报告》。会议通过了《1995年度利
润及红利分配方案》，每10股派发现金红利1.50元（含税）.1995 年度股东大会决
议公告刊登在1996年8月23日《上海证券报》。
2、公司于1996年8月24日在《上海证券报》刊登《派发1996年度红利公告》，
派发红利除息日为1996年8月29日。
3、1996年12月25日，本公司向市证管办提出申请，并于1997年1月17日获准将
哈尔滨医药供销分公司资产有偿转让给哈尔滨中药三厂。董事会公告刊登在1997年
1月22日《上海证券报》。
4、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、关联企业
企业名称 主营业务 注册资金 本公司权益％
加滨药业有限公司 生产、销售人参蜂王浆口服
液、股囊、粉针剂 507.3万元 54.7
环球塑胶制品有限公司 生产、销售PP针及医药日用
塑胶制品 80.24万元 60
天利天然补品有限公司 生产、销售人参茶系列补品 249.1万元 57.4
大中世一药业有限公司 生产、销售护肝片等制剂药品 275万元 50
康福药业有限公司 生产、销售皮炎平、感冒通
等制剂产品 50万美元 50
瑞欣化妆品有限公司 生产、销售高档化妆品 50万美元 50
七、财务报告
1.审计意见：
公司财务报告经哈尔滨会计师事务所注册会计师杨滨刚、李丛艳审计, 并出具
了无保留意见的审计报告。
2.财务报表：
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
3.财务报表附注
附注1：主要会计政策
（1）会计制度：执行《股份制试点企业会计制度》。
（2）会计期间：公历1月1日至12月31日。
（3 ）台并会计报表的编制方法：依据财政部《合并会计报表暂行规定》对公
司拥有50％以上权益的控股公司进行会计报表合并。需合并会计报表的子公司如下
（单位：人民币元）：
企业名称 企业性质 注册资本 母公司持股 母公司投资额
（元） （比例％） （元）
哈尔滨环球塑胶制品有限公司 中外合资 802,400 60 481,400
哈尔滨天利天然补品有限公司 中外合资 2,491,000 57.4 1,431,000
哈尔滨加滨药业有限公司 中外合资 3,073,000 54.7 2,776,800
（4）记帐原则和计价基础：按权责发生制记帐，以历史成本为计价基础。
（5）外币折算方法：对于发生的外币经济业务， 采用业务发生时中国人民银
行公布的市场汇价折合为人民币记帐。期末按市场汇价对外币货币性项目进行调整，
所产生的汇兑损益计入当年损益。
（6）坏帐准备：按年末应收帐款余额的3‰－5‰计提坏帐准备， 并计入当年
损益类帐项。
（7 ）存货计价方法：医药工业采用计划成本法核算库存材料和低值易耗品，
按月摊销材料成本差异，库存产成品采用加权平均法计价；医药商业商品批发按进
价核算，零售按售价核算，月末库存商品余额与进销差价相抵后，以实际成本列入
会计报表；在途商品按实际成本计价；低值易耗品采用五五摊销法核算，其他行业
存货均采用实际成本计价。
（8）长期投资核算方法：股权投资和联营投资比例在20 ％以下的按成本法核
算，在20％到50％之间的按权益法核算，在50％以上的以权益法核算并对会计报表
予以合并。债券投资采用成本法核算。
（9）固定资产及其折旧：
固定资产按实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值，预计使用年限和预
计残值（原值的3％－5％）制定其分类折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率（％）
房屋及建筑物 15－40年 2.38-6.33
机器设备 10－15年 6.33-9.5
运输工具 7－10年 9.5-13.57
其他设备 5－10年 9.5-19
（10）无形资产及其摊销：按实际成本计价。土地使用权按10年摊销；工业产
权及专有技术按10年摊销；住房使用权视不同情况按预计受益期限采用“直线法”
摊销。
（11）递延资产：按实际成本计价。不同项目分别按不少于5 年的受益期限采
用“直线法”摊销。
（12）税项：各工商企业按销售额的17％计算增值税，按5％计算消费税； 其
他企业按营业额的5％缴纳营业税；城建税按增值税、营业税和消费税的7 ％计算；
所得税根据哈尔滨市人民政府哈政文（1993）11号文件按15％的税率征收；合并会
计报表的三个子公司流转税、所得税按外商投资企业有关规定执行。
（13）利润分配：按税后利润的10％提取法定盈余公积金，按税后利润的10％
提取法定公益金，按税后利润的一定比例提取任意盈余公积金。
附注2：应收帐款
帐龄 期末余额（元） 占总额比例％
一年以内 384,043,724.54 83.55
一至二年 29,325,609.45 6.38
二至三年 31,479,161.77 6.84
三年以上 14,943,231.12 3.25
合计 459,791,726.88 100.00
应收帐款期末余额中无持有本公司5％以上股份的主要股东的欠款。
附注3：其他应收款：
帐龄 期末余额（元） 占总额比例％
一年以内 157,066,454.39 53.70
一至二年 70,715,956.00 24.17
二至三年 18,075,919.29 6.18
三年以上 46,656,042.33 15.95
合计 292,514,372.01 100.00
其他应收款期末余额中无持有本公司5％以上股份的主要股东的欠款。
附注4：短期投资
项目 金额（元）
债券投资 496,746.00
短期合作经营投资 85,577.29
合计 582,323.29
附注5：长期投资：
长期投资期末余额1,364,723.64元，其中：
（1）债券投资：
债券种类 到期日 面值（元） 年利率 投资金额（元）
国库类 98年 48,600.00 14.5％ 48,600.00
住房债券 98年 23,300.00 当年活期利率 23,300.00
住房债券 99年 800.00 当年活期利率 800.00
重点建设债券 98年 116,745.00 无息 116,745.00
小计 189,445.00 189,445.00
（2）联营投资：
年末调整的被投
被投资公司名称 投资期限 注册比例 实投金额（元） 资公司所有者权
益净增减额（元）
大中世一药业有限公司 15年 50％ 226898.34 -687233.65
康福药业有限公司 10年 50％ 739001.35 3277.82
瑞欣化妆品有限公司 10年 50％ 209378.95 -34105.43
小计 1175278.64 -718061.26
附注6：在建工程
工程名称 工程进度 实际支用数 原预算数 批准文号 资金来源 利息资本化
年产4000万粉 50% 45251072.57 110000000 哈经技改字 贷款自筹 6795355.75
针改造 (92)481号
太阳岛药厂车 70% 11752614.65 7000000 哈经技改字 贷款自筹 1153293.93
间改造 (92)233号
北方制药厂制 20% 941434.59 2980000 哈经技改字 技改贷款 314735.80
剂车间改造工程 (93)298号
制药四厂设备 95147.63 自筹
奋斗药店 100% 9000000.00 9800000 哈经技改字 自筹 2500100.00
(96)190号
中共大药房仓库 90% 977872.31 哈经贸技改 自筹
字(96)34号
哈制药厂技改设备 6991923.13 自筹
合计 75010064.88 10763485.48
附注7：资本公积：
项目 期初余额（元） 本年增加（元） 期末数（元）
资产评估增值 110246819.13 4408109.68 114654928.81
捐赠 11689.50 11689.50
合计 110246819.13 4419799.18 114666618.31
附注8：盈余公积：
项目 期初数（元） 本期增加（元） 期末数（元）
法定盈余公积金 129,406,205.65 11,581,098.83 140,987,304.48
法定公益 金 39,734,699.49 11,320,156.25 51,054,855.74
任意公积金 16,437,273.85 62,260,859.23 78,698,133.08
合计 185,578,178.99 85,162,114.31 270,740,293.30
其中本期增加数为母公司本年提取数及法定盈余公积金中含子公司本年及以前
年度累计提取的盈余公积金母公司按投资比例应亨有的份额，并按此数额调整合并
期初未分配利润。
附注9：未分配利润：
项目 期初数（元） 本期增加（元） 期末数（元）
未分配利润 119,678,516.10 27,256,721.39 146,935,237.49
附注10：投资收益
投资收益2,683,120.19元，包括：
（1）债券投资3401,181.45元；
（2）年末调整的被投资公司的所有者权益净增减-718,061.26元：
单位 摘要 金额（元） 法律依据
大中世─药业有限公司 长投收益 -687,233.65 权益法及分利协议
康福药业有限公司 长投收益 3,277.82 权益法及分利协议
瑞欣化妆品有限公司 长投收益 -34,105.43 权益法及分利协议
附注11：增减超过30％事项说明
（1）短期投资比上年减少了1,208,784.29元，减少67.5％， 系上年度购入的
短期债券已承兑。
（2）预付货款比上年减少了30,225,394.75元，减少43.4％，主要是为缓解资
金短缺，大力压缩预付货款。
（3）长期投资减少3,009,227.53元，减少68.8％，系股权投资收回、 长期债
寿投资兑付及转入一年内到期的长期债券投资和联营投资三个企业亏损抵减权益所
致。
（4）预收货款减少5,047,718.13元，减少49.6％。主要年末发货较多， 及时
结算所致。
（5）应付福利费增加5,301,366.76元，增加111.3％，系本年的医药福利支出
减少所致。
（6）未付股利减少37,882,160.69元，减少97.6％，系上年分配的股利已经支
付。
（7）未交税金增加2,791,517.72元，增长151％，系上年超缴部分已在本年抵
补。
（8）一年内到期的长期负债增加87,896,366.61元，增长99.5％，系长期借款
中转入的1997年12月31日以前到期的长期借款。
（9）长期借款减少115,155,058.08元，减少42.3％， 系转入“一年内到期的
长期负债”所致。
（10）盈余公积增加85,162,114.31元，增加45.89％，系本年按董事会预案提
取的10％法定盈余公积金，10％的法定公益金及55％的任意盈余公积金。
（11）未分配利润增加27,256,721.39元，增加22.7％， 系本年度买现的税后
利润撮职盈余公积金后没有进行分配所致。
（12）提取任意公积金比上年增加23,253,508.44元。增加142.08％， 系本年
提取比例为55％，而上年为15％所致。
八、其他事项
公司董事会于1997年3月10召开会议，做出如下决定：
（1）公司1996年度利润分配预案为：1996年度母公司实现净利润11,320.1 万
元，提取法定盈余公积金和公益金各10％，提职任意盈余公积金55％，余额为2830
万元，加上1995年未分配利润11,967.9万元，实际可供股东分配的利润为14,797.9
万元。
（2）公司拟向全体股东每10股送红股1股，计2,526.4万元，尚余12,271.5 万
元，转入下一年度分配。
（3）资本公积转增股本的预案：从资本公积金中提取5,052.8万元向全体股东
按10：2的比例转增股本。即向全体股东每10股送红股及转增股本共计3股。
（4）配股预案：以1996年末总股本为基数，向全体股东每10股配3股、配售总
额7579.2万股，其中国家股应配4,069.2万股，若放弃本次股权， 该部分配股权可
以有偿转让。
以上方案须经股东大会表决通过报有关部门批准，再报中国证监会复审通过后
实施。
哈尔滨医药股份有限公司董事会
一九九六年三月十日
