哈尔滨医药股份有限公司1998年年报摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
㈠公司中文名称:哈尔滨医药股份有限公司
公司英文名称:HARBIN PHARMACEUTICAL CO.,LTD
英文缩写:HP
㈡公司法定代表人:刘存周
㈢公司董事会秘书:林本松
联系地址:黑龙江省哈尔滨市道里区工厂街94号
电 话:0451—4611402
传 真:0451—4611402 4611408
㈣公司注册地址:哈尔滨市道里区工厂街94号
公司办公地址:哈尔滨市道里区工厂街94号
邮政编码:150010
㈤公司年报备置地点:公司证券部
㈥公司上市交易所:上海证券交易所
股票简称:哈医药
股票代码:600664
二、会计数据和业务数据摘要
㈠本年度利润总额及构成(合并报表)单位:万元
利润总额 16306.6
净利润 13333.1
主营业务利润 71676
其他业务利润 656.8
投资收益 132.2
补贴收入 0
营业外收支净额 907.8
经营活动产生的现金流量净额 22141.4
现金及现金等价物净增加额 6500.7
㈡主要会计数据及财务指标(合并报表)单位:万元
1998年 1997年 1996年
主营业务收入 292475.8 227271 225418.6
净利润 13333.1 12063.1 10930.6
总资产 361540.5 290124.5 257365.4
股东权益(不含
少数股东权益) 126738.8 111398.2 78095.5
每股收益 0.35 0.32 0.433
每股净资产 3.31 2.91 3.09
调整后的每股净资产 2.97 2.78 —
净资产收益率(％) 10.52 10.83 14
注:主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/ 2]×100％
1998年加权平均后的财务指标:
⒈加权计算的每股收益=0.35元/股
⒉加权平均的每股净资产=3.31元/股
⒊加权平均的净资产收益率=11.2％
㈢报告期内股东权益变动情况及原因单位:万元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中法定 未分配利润 合计
公益金
期初数 38341.5 31723 34078.4 6279.6 7255.3 111398.2
本期增加 2009.4 9567.6 1328.3 13333.1 24910.1
本期减少 9569.5 9569.5
期末数 38341.5 33732.4 43646 7607.9 11018.9 126738.8
变动原因:
⒈资本公积金增加,系资产评估增值、财政贷款贴息和所得税返还所致。
⒉法定盈余公积、法定公益金增加,系利润分配提取法定盈余公积、公益金所致。
⒊未分配利润变动,系实现利润及利润分配所致。
三、股本变动及股东情况
㈠公司股份变动情况
1、公司股本结构情况
期初 期末
一、尚未流通股份
国家股 176332000 176332000
国家股转配股 20000000 20000000
尚未流通股合计 196332000 196332000
二、已流通股份
境内上市人民币
普通股 187083000 187083000
已流通股合计 187083000 187083000
三、股份总数 383415000 383415000
㈡股东情况介绍
(1)截止1998年末,公司股东总数为171156户,其中国有法人股东1名,社会公众股东171155户。
(2)前十名股东持股情况
序号 股东名称 年末持股数(股) 占总股本比例(％)
1 哈尔滨医药集团公司 176332000 45.99
2 万国深圳 4965800 1.29
3 申银四川 1000000 0.26
4 申银浙江 1000000 0.26
5 申银公司 1000000 0.26
6 申银证 837435 0.22
7 北京证券 787406 0.21
8 银视通讯 553676 0.14
9 王云斌 532000 0.14
10 陈瑞奇 447812 0.12
(3)持有本公司5％(含5％)以上股份的股东情况介绍
哈尔滨医药集团公司系本公司的发起人,法定代表人:刘存周;注册地址:哈尔滨市道里区工厂街94号;主营业务:医药制造、医疗器械及制药机械制造、医药商业、经营化工原料及化工产品。
该公司现持股数占本公司总股本的 45.99％
(4)现任董事、监事及高级管理人员持股情况单位:股
①董事持股情况:
姓 名 年初持股数 年度股份增减(+-) 年末持股数
刘存周 5756 0 5756
陈永祯 7995 0 7995
郝伟哲 0 0 0
姜路 8635 0 8635
杨忠臣 0 0 0
张利君 52 0 52
汪兆金 0 0 0
姜林奎 0 0 0
刘 巍 0 0 0
李作文 0 0 0
冷国庆 0 0 0
②监事持股情况:
姓 名 年初持股数 年度股份增减(+-) 年末持股数
李淑琦 0 0 0
闫青贤 0 0 0
金乃晶 0 0 0
③高级管理人员持股情况:
姓名年初持股数年度股份增减(+-)年末持股数
孙树林 0 0 0
刘 永 0 0 0
吴志军 0 0 0
林本松 0 0 0
于国英 0 0 0
四、股东大会简介
(一)报告期内股东大会召开情况
1.本公司与1998年1月13日召开1997年度临时股东大会,出席会议股东48人,代表股数259839232股,占总股本的67.77％。大会审议并通过了:收购哈尔滨制药二厂的议案;与珠海丽珠集团合作的议案;授权董事会投资议案;修改公司《章程》议案。该次股东大会决议刊登在1998年1月14日的《上海证券报》上。
2.本公司与1998年4月22日召开1997年度股东大会,出席会议股东36人,代表股数17633.9万股,占总股本的45.99％。大会审议并通过了:董事会工作报告;监事会工作报告;1997年财务决算和1998年财务预算的报告;更换董事、监事的议案;关于公司董事报酬的议案;1997年度利润分配的预案;修改公司《章程》的议案。大会通过了付明仲女士因工作变动原因不再担任公司董事并选举冷国庆先生为公司董事,刘捷女士因工作变动原因不再担任公司监事长并选举李淑琦女士为公司监事长的议案。该次股东大会决议刊登在1998年4月23日的《上海证券报》上。
3.本公司于1998年9月3日召开1998年度临时股东大会,出席会议股东44人,代表股数17653.11万股,占总股本的46.04％。大会审议并通过了:1997年募集资金使用情况的报告和1998年增资配股预案的报告。该次股东大会决议刊登在1998年9月4日的《上海证券报》上。
(二)现任董事、监事简介及报酬情况
1、董事情况介绍
姓 名 性别 年龄 任期 年薪
刘存周 男 55 三年 50000
郝伟哲 男 47 三年 50000
陈永祯 男 59 三年 42500
姜 路 男 52 三年 42500
杨忠臣 男 58 三年 42500
张利君 男 42 三年 27500
汪兆金 男 52 三年 35000
姜林奎 男 38 三年 30000
刘 巍 男 45 三年 30000
李作文 男 53 三年 22500
冷国庆 男 44 三年 27500
2、监事情况介绍
姓 名 性别 年龄 任期 年薪
李淑琦 女 49 三年 18500
金乃晶 女 52 三年 14000
闫青贤 女 55 三年 14800
本报告期内公司原董事长闫喜绵先生因退休不再担任公司董事长职务;付明仲女士因工作变动不再担任公司董事职务;刘婕女士工作变动不再担任公司监事长职务。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
(1)本公司于1998年3月11日召开董事会议,会议审议通过了董事会工作报告;监事会工作报告;公司1997年度财务决算报告和1998年度财务预算的报告;1997年度利润分配方案;更换董事的议案;更换监事的议案;公司董事报酬的议案;修改公司《章程》的议案;召开1997年度股东大会的议案。该公告刊登在1998年3月12日的《上海证券报》上。
(2)本公司于1998年7月24日召开董事会议,会议审议通过了上次募集资金使用情况的报告;1998年增资配股预案;召开1998年度临时股东大会的议案。该公告刊登在1998年7月25日的《上海证券报》上。
(3)公司于1998年8月4日召开董事会议,会议审议通过了关于公司原任董事长阎喜绵先生因退休不再担任董事长职务并推选刘存周先生为公司董事长,郝伟哲先生为公司副董事长的议案。该公告刊登在1998年8月5日的《上海证券报》上。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
公司报告期内无解聘公司经理、董事会秘书的情况发生。
3、本年度内会计师事务所有无出具保留意见或解释性说明的审计报告。
报告期内会计师事务所未对公司出具有保留意见或解释性说明的审计报告。
4、本年度利润实现数与预测的差异的说明
本年度公司预测实现利润总额1.79亿元,实际完成1.63亿元,比预测减少0.16亿元,预测数与实际数未出现大的差异。
(二)本次利润分配预案
经哈尔滨会计师事务所审计,本公司1998年度实现净利润为(合并数)133,331,456.40元,按法定程序提取10％法定公积金即13,318,059.54元、10％法定公益金即13,283,557.35元,职工福利奖励基金即(子公司)19,740.48元和52％任意盈余公积金即69,074,498.24元后,加1997年度未分配利润72,553,032.56元,本年度实际可供股东分配的利润为110,188,633.35元。根据公司实际情况,为求得长期稳健的发展,公司董事会决定本年度暂不进行利润分配,也不实施资本公积金转增股本。
(三)报告期内公司利润分配方案和资本公积金转增股本方案的执行情况。报告期内配股方案的实施情况。
公司1997年度利润分配方案及执行情况:向全体股东每10股派发现金红利1.20元(含税),本次利润分配方案已经1997年度股东大会审议通过,并于1998年6月22日实施完毕。本年度未实施资本公积金转增股本和送股方案。本年度配股方案未在年度内实施。
六、监事会报告
1998年度公司监事会按着《公司法》和公司《章程》履行监察督促职能,列席了历次董事会会议,共召开两次监事会议,会议议题分别为《关于配股事宜的讨论和研究》和《关于本公司二届四次董事会有关议案的讨论和研究》。
监事会认为,公司董事及总经理层等高级管理人员能够按照公司《章程》和股东大会决议的内容认真进行决策和履行职责,并完成了全年各项经济指标。
监事会认为哈尔滨会计师事务所对本公司出具的无保留意见或解释性说明的审计报告真实、准确、可靠。
七、业务报告
(一)公司报告期内经营情况:
1、公司的主营业务情况
1998年,公司面对日趋激烈的市场竞争局面,及时调整工作思路,坚持深化改革,大力推进资本运营,强化内部管理,积极开发和培植新的经济增长点,在困境中取得了对自身发展有利的空间,业绩保持稳定增长。1998年完成主营业务收入292475.8万元,实现利润16306.6万元,在我国149家重点医药企业(含合资)中分别列第三位和第六位。并在国家医药管理局组织的综合评价中,位于全国医药工业50强的第三位。
2、公司财务状况及经营情况
指标项目 1998年 1997年 增长比例(％)
总资产 361540.5 290124.5 24.6
长期负债 31348.2 22136.4 41.6
股东权益 126738.8 111398.2 11.4
主营业务利润 71676 58032 23.5
净利润 13333.1 12063.1 10.5
变动情况说明:
①总资产增加71415万元,其中:A、货币资金增加6500.6万元,系年末集中回款所致;B、应收帐款增加5546.1万元,系年内部分货款尚待收回所致;C、预付货款增加4695.8万元,系扩大业务往来所致;D、存货增加20902.8万元,系生产规模的扩大所致;E、固定资产增加45852.5万元,主要为收购哈尔滨制药二厂所致;F在建工程增加851万元,系年内新增在建项目所致。
②长期负债增加,系本年收购哈尔滨制药二厂,增加应付收购款所致。
③股东权益增加的主要原因是:年内资产评估增值、财政贷款贴息和税收返还增加资本公积金,本年度实现利润和分配结余增加盈余公积和未分配利润。
④主营业务利润增加系:本公司分公司哈尔滨制药总厂扩大生产规模,增加营业收入所致。
⑤净利润增加系利润总额增加所致。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
由于受国家出台《国家基本药物品种目录》和《职工医疗保险药品报销范围》的影响,对用药结构和生产销售产生了一定的影响,鉴于上述情况,公司采取了加速调整产品结构,增产增销市场潜力大、利润高的品种,同时把握动态,掌握信息,研究市场潜力,制定与现实市场相吻合的对策,抓住医药分业的动向,加速OTC市场的开发力度,取得了较好的成效。
(二)公司的投资情况
(1)本报告期内公司未有对外投资情况发生。
(2)公司在97年度实施了增资配股,配股募集资金投入了六个项目,其中五个项目已在当年全部建成投产并产生效益,其结转到本报告期的项目一个,投资情况为:年产100万支EPO项目,投资总额为2549万元,本报告期投入219万元,现已完成了厂房改造及设备安装,项目建设已完成95％。由于新药证书仍在报批之中,为发挥项目改造已形成的生产能力, 1998年公司用此生物工程通用设备生产了部分GM—CSF产品。
(3)本报告期内非募集资金投资情况:
本报告期内非募集资金主要投资项目见下表
工程名称 本期投入 资金来源 工期进度
世一堂综合制剂车间 16872071.22 贷款及其它来源 70％
中药粉针“双加”工程 12387040.76 贷款及其它来源 40％
微机网络工程 2420127.31 自筹 25％
哈尔滨制药总厂改造 6645116.42 贷款及其它来源 25％
(三)新年度的业务发展计划
1999年公司将继续贯彻“精干主业,优化副业,收拢五指,形成拳头,调整经济结构,发展规模经济”的整体工作思路,以经济效益为中心,保持业绩稳定增长;以经济结构调整为突破口,加速内部功能整合实现资源的优化配置;以资本运营为手段,实现低成本扩张,不断壮大自身实力,抓住战略管理和资本管理的本质,加速经营机制转换,理顺产权关系,把握知识经济的契机,着力实施以制度创新、技术创新、市场创新、管理创新为主要内容的企业创新计划,确保1999年规划目标的全面实现,为公司顺利进入21世纪的发展奠定坚实的基础。
1999年主要规划目标是:
工业总产值31.75亿元,同比增长16.4％
主营业务收入30.20亿元,同比增长8.21％
八、重大事项
㈠本年度有无重大诉讼、仲裁事项
公司在报告期内没有发生重大诉讼、仲裁事项。。(本公司药材公司南岗分公司原向哈尔滨百货大楼就办公楼侵权提起诉讼之案,已经黑龙江省高级人民法院[1995]民初字第01号《民事判决书》判决哈尔滨百货大楼赔偿损失15,015,110.07元,哈尔滨百货大楼不服该判决,上诉到最高人民法院,该诉讼正在审理之中。)
㈡报告期内的收购、兼并事项等
本公司1997年度临时股东大会于1998年1月13日在公司七楼会议室召开,大会审议通过了《关于收购哈尔滨制药二厂的议案》,收购后的哈尔滨制药二厂和本公司的分公司哈尔滨制药厂合并组建了哈尔滨制药总厂(该收购事项详细情况刊登在1998年1月14日的《上海证券报》上)。此次收购,真正实现了双方的优势互补,合并后的哈尔滨制药总厂1998年实现利润6901.5万元,比上年同期增长199.9％,成为公司1998年新的利润增长点。
㈢关联交易
本公司收购哈尔滨制药二厂属于重大关联交易事项
⑴关联交易方
A、哈尔滨医药集团公司系拥有本公司国家股股权的母公司,占有总股本的45.99％。
B、哈尔滨制药二厂系哈尔滨医药集团公司的全资子公司。
C、哈尔滨制药厂、亚兴工程实业公司、千手佛房地产公司原系哈尔滨医药股份有限公司的分公司。
⑵交易金额
本次收购哈尔滨制药二厂支付资金共计175,347,555.43元,经股东大会决议通过了将亚兴工程实业公司和千手佛房地产公司两个分公司(评估后净资产合计54,010,184.52元)的净资产同哈尔滨制药二厂进行置换,差额部分121,337,370.91元由本公司向哈尔滨医药集团公司分期支付。
⑶关联交易的影响
此次关联交易提高了公司主导产品的市场占有率和竞争能力,降低了成本和费用,实现了规模效益。
㈣报告期内公司有无逾期未收回的委托存款或委托贷款
报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
㈤会计师事务所变化情况
公司本年度内未发生解聘或重新聘用会计师事务所的情况。
㈥合同担保情况
公司本年度内无重大和同担保的事项发生。
㈦报告期内有无更名或更换简码
本公司在报告期内未发生更改名称或更改股票简称的情况。
㈧公司计算机2000年问题
本公司对计算机2000年问题进行了深入细致的调查研究,对涉及2000年问题的计算机已进行了升级和修改,此项工作基本由计算机供应商和软件供应商负责,基本无费用支出事项的发生,计算机2000年问题对公司的影响不大。
九、财务报告
审计意见:本公司1998年度财务报告经哈尔滨会计师事务所李岩青、毕亚娟两位注册会计师审计,出具了“无保留意见的审计报告”。审计报告文号为哈会师上市审字(1999)第012号。
哈尔滨医药股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日母公司及合并的资产负债表、1998年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
哈尔滨会计师事务所 中国注册会计师:李岩青
中国 哈尔滨 中国注册会计师:毕亚娟
一九九九年四月二十二日
一、公司简介:
哈尔滨医药股份有限公司是1991年12月28日经哈尔滨市经济体制改革委员会哈体改发(1991)39号文批准,由原“哈尔滨医药集团股份有限公司”分立而成的股份有限公司,公司由哈尔滨制药厂等十家分公司组成。公司主要生产抗生素、中药粉针剂、滋补保健品、高档中成药、生物工程药品等五大系列产品计700多个品种,是黑龙江省医药行业的排头兵,全国特大型企业之一。
1998年1月13日公司收购哈尔滨制药二厂并与分公司哈尔滨制药厂合并为哈尔滨制药总厂,同时用分公司哈尔滨亚兴工程实业公司和哈尔滨千手佛房地产开发公司净资产同哈尔滨制药二厂净资产进行置换,收购置换后公司主营业务未发生变化。
二、会计制度变更
本公司自1998年1月1日起,执行《股份有限公司会计制度》并对上年同期报表项目及数字,根据原项目内容及《股份有限公司会计制度》的要求,作了分解、合并,原长期投资分解为长期股权投资、长期债权投资及应收股利,原递延资产分解为开办费和长期待摊费用,从其它应付款中分离出应付工资,从其他长期负债中分离出住房周转金,原进货费用和销售费用合并为营业费用。由于本公司未提取短期投资跌价准备,存货跌价准备和长期投资减值准备,因此会计制度变更对公司的财务状况和经营成果没有重大影响。
三、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:
执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:
公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币∶
采用人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:
对于发生的外币经济业务,采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记帐。年末按市场汇价对外币货币性项目进行调整,所产生的汇兑损益计入当年损益。
6、合并会计报表的编制方法:
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》等文件规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。公司的重大内部交易、资金往来和内部销售均已在合并时抵销。
7、现金等价物的确定标准∶
公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金,价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。本年度无现金等价物。
8、坏帐核算方法:
坏帐核算母公司采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰计提;纳入合并会计报表范围的三家子公司为外商投资企业,采用“直接转销法”核销坏帐。坏帐确认标准为∶A因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回的款项;B债务人逾期未履行其偿债义务超过三年仍不能收回的款项。
9、存货核算方法:
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、产成品等。医药工业采用计划成本法核算库存材料和低值易耗品,月终摊销材料成本差异,将计划成本调整为实际成本,产成品发出采用加权平均法计价;医药商业批发企业商品批发按进价核算,商品的发出按毛利率计算已销商品的销售成本,零售企业商品按售价核算,平时按售价结转成本,月终按差价率计算分摊已销商品的进销差价;在途商品按实际成本计价;低值易耗品采用五五摊销法核算。
本公司未提取存货跌价准备。
10、长期投资核算方法:
(1)长期股权投资核算方法:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算。
本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50％以上,按权益法核算,并编制合并会计报表。
(2)长期债权投资核算方法:
以实际支付的价款扣除支付的佣金、税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日起至债券购入日止的应计利息后的余额记帐。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法摊销。
(3)本公司不提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产的标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等资产;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
(2)固定资产按实际成本或重置成本计价。
(3)固定资产折旧主要采用平均年限法(其中∶所属分公司哈尔滨制药六厂和哈尔滨中药二厂生产设备采用双倍余额递减法)。按各类固定资产的估计经济使用年限和预计净残值率(原值的3％～5％),确定折旧率如下:
固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 15--40年 2.38--6.33
通用设备 10--15年 6.33--9.50
专用设备 5--10年 9.50--19.00
运输工具 7--10年 9.50--13.57
其他 5--25年 3.80--19.00
12、在建工程核算方法∶
在建工程按各项工程实际发生额核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本。
在建工程完工验收合格正式投产当月转入固定资产。
13、无形资产计价和摊销方法:
无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权、工业产权及专有技术、住房使用权按受益期限采用“直线法”摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法:
开办费按发生的实际成本计价,从开始生产经营的当月起,在5年内平均摊销。
长期待摊费用按发生时的实际成本计价,不同项目分别按其受益期限采用“直线法”摊销。
15、收入确认原则:
商品销售∶公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法∶
所得税的会计处理采用应付税款法。
四、税项:
工业企业按销售额的17％计算增值税,商业企业药材类按销售额的13％计算增值税,成药类按销售额的17％计算增值税;其他按营业额的5％计算营业税;按增值税、营业税的7％计算城建税,4％计算教育费附加,0.5％或1％计算抗洪保安费;根据哈尔滨市人民政府哈政文(1993)11号文件按15％的税率计算所得税;合并会计报表的三个子公司均为外商投资企业,按销售额的17％计算增值税,按应纳税所得额的12％、24％、30％计算所得税。
五、控股子公司及合营企业情况。
企业名称 注册资本 经营范围 母公司 母公司占 是否
(元) 投资额 权益比例 合并
哈尔滨加滨药业 5,073,000 医药生产 2,776,800 54.7％ 是
有限公司销售
哈尔滨环球塑胶 802,400 胶针生产 481,400 60.0％ 是
制品有限公司销售
哈尔滨天利天然 2,491,000 人参茶系 1,431,000 57.4％ 是
补品有限公司列补品
哈尔滨大中世一 2,750,000 中西成药 1,375,000 50.0％ 否
药业有限公司生产销售
哈尔滨康福药业 2,454,400 中西药制 1,227,200 50.0％ 否
有限公司剂生产销售
哈尔滨瑞欣化妆 1,046,000 保健化妆品 523,000 50.0％ 否
品有限公司生产销售
本期合并会计报表范围未发生变化;本公司无境外子公司。
六、合并会计报表主要项目注释1998年12月31日
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 91783.58 312309.32
银行存款 121191735.94 154978451.42
其他货币资金 --- 31000000.00
合计 121283519.52 186290760.74
(1)其他货币资金系存入光大银行和建设银行的一年期定期存款。
(2)期末数比期初数增加65,007,241.22元,增幅53.60％,主要为年末集中回款所致。
2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 兑付日
陕西省医药保健品长乐公司
98.11.13 99.02.13 210000.00 99.02.13
陕西省咸阳市新药特药公司
98.11.24 99.02.23 117600.00 99.02.23
崂山医药公司医药批发部
98.10.22 99.03.01 50000.00 99.03.01
安徽省太和县新特药批发部
98.09.25 99.03.25 500000.00 99.03.25
河南省南阳公司 98.12.04 99.04.18 500000.00 99.04.18
兰州福祥药行 98.10.26 99.02.26 294000.00 99.02.26
安徽省太和县新特药批发部
98.07.30 99.01.30 500000.00 99.01.30
淮阳医药站(药品部)
98.08.04 99.01.20 124365.00 99.01.20
合计 2295965.00
3、应收帐款
期初数 期末数
帐 龄 金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
一年以内 526429868.55 90.68 535576609.95 84.21
一至二年 32359166.21 5.57 53477466.28 8.41
二至三年 10517047.12 1.81 25649582.81 4.03
三年以上 11237329.75 1.94 21301158.34 3.35
合计 580543411.63 100.00 636004817.38 100.00
减:坏帐准备 2753160.32 3075551.03
应收帐款净额
577790251.31 632929266.35
应收帐款中持有本公司5％以上股份的股东单位—哈尔滨医药集团公司欠款267,438.34元。
4、预付货款
期初数 期末数
帐 龄 金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
一年以内 25992943.79 61.97 81544087.16 91.72
一至二年 15953503.56 38.03 279347.52 0.31
二至三年 - 5145393.90 5.79
三年以上 - 1935283.67 2.18
合计 41946447.35 100.00 88904112.25 100.00
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
5、其他应收款
期初数 期末数
帐 龄 金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
一年以内 210340421.06 60.54 161395489.31 51.89
一至二年 31592977.70 9.09 37469214.20 12.05
二至三年 91439839.17 26.32 34038302.41 10.94
三年以上 14066168.65 4.05 78131828.87 25.12
合计 347439406.58 100.00 311034834.79 100.00
其他应收款中持有本公司5％以上股份的股东单位—哈尔滨医药集团公司欠款26,292,772.20元。
非关联往来大额明细∶
往来单位名称 性质和内容 金额
哈尔滨市亨通技术开发公司 往来款 7452880.17
黑龙江省科学器材公司 暂付款 4876000.00
长春迈灵生物技术有限公司 暂付款 3405153.85
哈尔滨市康铃责任有限公司 往来款 1488853.35
合计 17222887.37
6、存货
项 目 期初数 期末数
原材料 191026790.92 214387040.96
产成品 259980898.59 428335714.34
在产品及自制半成品 155456516.55 173128958.46
库存商品 184872145.18 180909238.99
低值易耗品 4742443.67 7774814.99
合计 796078794.91 1004535767.74
7、待摊费用
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税
50499649.92 26479021.25 5621262.02 11692563.47 20407719.80
大修理费用
7665.93 590445.03 36211.53 446103.96 180552.60
房屋租赁费
437157.48 38600.00 453824.48 21933.00
新产品研究
试验费 156287.20 - 156287.20 -
保险费689130.00 - 694547.30 276033.55 418513.75
包烧费524113.62 - 524113.62 235981.56 288132.06
其它 3516198.95 2332023.84 2126368.23 2749661.93 1708730.14
合计55236758.42 29994934.80 9041102.70 16010456.15 23025581.35
8、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 1116281.12 1290800.78 209693.41 2197388.49
长期债权投资 240545.00 4100.00 124245.00 120400.00
合计 1356826.12 1294900.78 333938.41 2317788.49
(2)其他股权投资
被投资单位名称
投资 占被投资单位 本期权益 权益累计
期限 期末金额 注册资本比例 增减数 增减额
哈大中世一药业有限公司
15年 1480375.80 50％ 1290800.78 105375.80
哈康福药业有限公司
10年 717012.69 31.86％ 29148.54 -64987.31
哈瑞欣化妆品有限公司
10年 0 43.90％ -180544.87 -45235.02
合计 2197388.49 1081107.37 -418846.53
实投资本与注册资本不符单位情况表
被投资单位名称
母公司应投 实投注册 欠投入 实投占应投 原 因
注册资本 资 本 比例％
哈康福药业有限公司
1227200.00 782000.00 445200.00 63.72 皆因外方尚未
哈瑞欣化妆品有限公司
523000.00 459235.02 63764.98 87.81 投足故中方未
合计 1750200.00 1241235.02 508964.98 再投入
(3)其他债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期 累计应
利息 收或已
收利息
国库券 119400.00 9.72％ 119400.00 2000年
住房债券 1000.00 当年活期利率 1000.00 2002年
合计 120400.00 120400.00
9、固定资产及累计折旧
固定资产类别
期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物
559961232.05 155405831.74 10402709.85 704964353.94
通用设备24487537.22 5343093.26 0.00 29830630.48
专用设备
550680916.88 299734905.30 3888863.57 846526958.61
运输设备52056886.11 17434525.22 4872093.93 64619317.40
其它 4432877.05 38889630.14 39119316.19 4203191.00
合计 1191619449.31 516807985.66 58282983.54 1650144451.43
累计折旧
房屋及建筑物
92358171.57 37662937.50 471306.97 129549802.10
通用设备 9412386.59 3013071.99 0.00 12425458.58
专用设备191077904.38 106349597.26 3806235.57 293621266.07
运输设备 21324425.31 7635322.45 3069021.74 25890726.02
其它 972583.25 7577709.40 40444.78 8509847.87
合计 315145471.10 162238638.60 7387009.06 469997100.64
固定资产净值
876473978.21 1180147350.79
①固定资产期末数比期初数增加458,525,002.12元,增幅38.48％,主要为收购哈尔滨制药二厂所致。
②本期由在建工程转入40,266,831.09元。
10、工程物资
项目 期初数 期末数
材料 - - - 3247376.35
设备 - - - 3890796.33
合计 - - - 7138172.68
11、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 本期其他 期末数
固定资产 减 少
资金 项目
来源 进度％
世一堂综合
制剂车间
16872071.22 16872071.22
贷款或 70
其它来源
”双加”工程
34401872.09 12387040.76 5812039.55 40976873.30
贷款或 40
其它来源
其中∶
利息资本化金额
6188197.34 3454175.00 500000.00 9142372.34
太阳岛药厂
车间改造
12453047.48 1610853.72 72669.70 13991231.50
贷款
其中∶
利息资本化金额
2787855.87 1522261.87 4310117.74
北方药厂车
间改造951434.59 951434.59
贷款 20
药四厂改造
95147.63 95147.63
自筹
中央大药房仓库
145177.30 101747.00 246924.30
自筹 25
微机网络工程 2420127.31 91767.60 2328359.71
自筹 25
哈药厂改造
20356584.97 6769237.43 25869789.35 1256033.05
EPO工程
6228096.06 2192468.83 8420564.89
其他 20102.40 20102.40
自筹
合计
74631360.12 42373648.67 40266831.09 1256033.05 75482144.65
其他减少数1256033.05元系清理哈尔滨制药二厂在建工程。
12、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
53347813.20 6689470.96 39845258.00 225796.81 2153780.65 44155151.50
住房使用权
24719064.74 15378086.47 6110395.90 274562.13 2458924.68 18754995.56
用电权 396000.00 79200.00 2647392.47 - 79200.00 2647392.47
专有技术
34643604.17 4663291.70 27600000.00 325080.00 3201421.17 28736790.53
合计 113106482.11 26810049.13 76203046.37 825438.94 7893326.50 94294330.06
无形资产期末数比期初数增加67,484,280.93元,增幅252％,主要为收购哈尔滨制药二厂带入土地使用权38,522,058.00元,专有技术27,600,000.00元。
13、开办费
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
开办费 2021077.52 64374.82 381278.61 955749.77 748423.96
本期转出数系置换所属分公司哈尔滨亚兴工程实业公司和哈尔滨千手佛房地产开发公司的开办费。
14、长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
大修理支出 3856371.17 888651.41 451707.46 4293315.12
其他递延支出 7272.00 819275.98 23018.29 803529.69
合计 3863643.17 1707927.39 474725.75 5096844.81
15、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押 334130000.00 343780000.00
担保 277970000.00 490303457.00
信用 21755000.00 86570000.00
合计 633855000.00 920653457.00
短期借款期末数比期初数增加286,798,457.00元,增幅45.25％,主要为收购哈尔滨制药二厂所致。
16、应付票据
期初数 期末数
- 1090000.00
17、应付帐款
期初数 期末数
392730129.21 415349290.21
无欠持本公司5％以上股份的股东的款项。
18、预收货款
期初数 期末数
4935948.55 125649414.80
无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
预收货款期末比期初增加120,713,466.25元,增幅2445％,系预收的药款。
19、应付股利
项目 期初数 期末数
普通股股利 46009800.00 -
公司少数股东股利 903869.37 1325516.60
合计 46913669.37 1325516.60
子公司少数股东股利系合并会计报表三家子公司应付给合资外方的股利。
20、应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 -1566841.16 2680047.11
营业税 738049.74 16502.42
城建税 912518.69 638053.80
消费税 150.85 364650.86
所得税 2283011.65 -2023805.03
房产税 41728.31 96321.55
合计 2408618.08 1771770.71
21、其他应付款
期初数 期末数
253747971.04 298808580.45
欠持本公司5％以上股份的股东单位—哈尔滨医药集团公司50918094.66元。
22、预提费用
项目 期初数 期末数 年末结存余额的原因
利息 6858678.08 350000.00 预提利息尚未支付
房租 10500.00 2700.00 预提房租尚未支付
合计 6869178.08 352700.00
23、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数
抵押 6773160.00 10331221.87
担保 96628582.26 108190006.47
信用 - 9060600.00
合计 103401742.26 127581828.34
24、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率％ 借款条件
工商行大直办 5000000.00 98.10-2000.12 7.11 担保
工商行大直办 5000000.00 98.10-2001.12 7.11 担保
哈尔滨市财政局 10000000.00 98.10-2001.10 2.00 担保
哈尔滨市财政局 10000000.00 97.10-2000.10 6.00 担保
哈尔滨市财政局 20000000.00 93.10-2000.12 7.65 担保
哈尔滨市财政局 10000000.00 98.10-2001.10 2.00 担保
市建行 2000000.00 98.06-2000.06 4.00 信用
市建行 800000.00 98.06-2000.06 4.00 信用
黑龙江省财政厅 15000000.00 98.09-2001.09 4.00 担保
工商行技改部 110000000.00 96.12-2000.11 8.20 担保
哈尔滨市财政局 30000000.00 97.05-2000.05 2.00 担保
哈尔滨市投资公司 7900000.00 92.06-2000.12 4.00 担保
合计 225700000.00
25、其他长期负债
项 目 期初数 期末数
应付收购企业款 - 85925311.97
子公司待转销汇兑收益 572979.51 497321.74
合计 572979.51 86422633.71
应付收购企业款系收购哈尔滨制药二厂应付出的款项。
26、股本
公司股份变动情况表
数量单位:股
本次变动增减(+、-)
期初数 配 送 公积 其 小 期末数
股 股 金转股 它 计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 196332000 196332000
其中:国家拥有股份 176332000 176332000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、国有股转配 20000000 20000000
尚未流通股份合计 196332000 196332000
二、已流通股份
1、境内上市人民币
普通股 187083000 187083000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股合计
三、股份总数 383415000 3834150001
27、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 200058843.83 - 200058843.83
接受捐赠 11689.50 - 11689.50
资产评估增值117159781.49 355409.06 117515190.55
财政贷款贴息 - 9259000.00 9259000.00
所得税返还 - 10480000.00 10480000.00
合计 317230314.82 20094409.06 - 337324723.88
(1)资产评估增值本期增加系1998年1月13日置换所属分公司哈尔滨亚兴工程实业公司和哈尔滨千手佛房地产开发公司前对其资产进行评估所致。该事项已经哈尔滨市国有资产管理局、哈国资确字[1998]1号、2号文件确认。
(2)财政贷款贴息、所得税返还系按哈政办发[1998]7号文收到的贴息款和所得税返还款。按该文件和哈尔滨市财政局《关于1998年工交企业财务决算有关问题的说明》返还的款项在公司增资扩股时转为国家拥有股份。
28、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 152794037.89 13318059.54 166112097.43
公益金 62796081.20 13283557.35 76079638.55
任意盈余公积金 125193638.09 69074498.24 194268136.33
合计 340783757.18 95676115.13 - 436459872.31
29、未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
72553032.56 133331456.40 95695855.61 110188633.35
根据一九九九年四月二十二日董事会预案,按税后利润的10％提取法定盈余公积金,10％提取公益金,52％提取任意盈余公积金;剩余未分配利润本年暂不分配。
30、营业成本
本期发生数 上期发生数
2189863880.78 1679810702.81
营业成本本期比上期增加510,053,177.97元,增幅30.36％,主要系收购哈尔滨制药二厂收入增加相应成本增加所致。
31、主营业务税金及附加
本期发生数 上期发生数
18133634.90 12578753.39
主营业务税金及附加本期比上期增加5,554,881.51元,增幅44.16％,主要系收购哈尔滨制药二厂收入增加相应税金增加所致。
32、其他业务利润
本期发生数 上期发生数
6568266.54 2953935.49
其他业务利润主要系加工收入、材料销售和固定资产出租。
33、营业费用
本期发生数 上期发生数
203427380.72 131226938.05
营业费用本期比上期增加72,200,442.67元,增幅55.02％,主要系本公司采取措施加大促销力度使营业费用增加。
34、财务费用
项 目 本期发生数 上期发生数
利息支出 99194514.05 93888309.18
减:利息收入 2178869.60 1825322.03
汇兑损失 - -
减:汇兑收益 848464.28 110419.14
其他 264357.27 280420.60
合计 96431537.44 92232988.61
35、投资收益
其他股权投资收益 其他债券
项 目 (权益法) 投资收益 合计
长期投资 1081107.37 241041.37 1322148.74
36、营业外收入
项 目 本期发生数 上期发生数
处理固定资产净收益 14697933.28 1018355.86
固定资产盘盈 195.15 -
罚款收入 207396.13 32523.57
无主债收入 491.40 1323645.15
退税收入 - 360413.43
其他 1193269.09 496559.80
合计 16099285.05 3231497.81
处理固定资产净收益主要为所属分公司哈制药四厂出售原办公楼所得收益。
37、营业外支出
本期发生数 上期发生数
7021031.32 865899.62
主要系捐赠支出、处理固定资产净损失和罚款支出。
38、支付的其他与经营活动有关的现金为204245240.67元
其中大额明细如下:
项 目 金额
差旅费 19261702.28
会议费 11362788.65
广告费 74653751.31
运 费 14959861.21
办公费 7330128.76
修理费 3969996.01
燃料费 3737033.94
胃必治商标使用费 3550000.00
开发实验费 3081231.54
其他 62338746.97
七、分行业资料
营业收入 营业成本
行业 上期数 本期数 上期数 本期数
营业毛利
上期数 本期数
工业 1579639988.46 2247840947.88 1112943514.43 1622545022.29
466696474.03 625295925.59
商业 693856255.64 678067335.74 567689880.62 568213410.20
126166375.02 109853925.54
公司内行业间相互抵减
3959290.02 1150331.70 3122736.12 894551.71
836553.90 255779.99
其它 3172725.59 2300043.88
872681.71
合计 2272709679.67 2924757951.92 1679810702.81 2189863880.78
592898976.86 734894071.14
八、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业 经济性质 法定
注册地 主营业务 关系 或类型 代表人
哈尔滨医药集团公司
哈尔滨 医药制造、商业 母公司 国有 刘存周
哈尔滨加滨药业有限公司
哈尔滨 医药生产、销售 子公司 中外合资 姜林奎
哈尔滨环球塑胶制品有限公司
哈尔滨 胶针生产、销售 子公司 中外合资 张利君
哈尔滨天利天然补品有限公司
哈尔滨 人参茶系列补品 子公司 中外合资 刘 巍
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
哈尔滨医药集团公司 436813000 - - - - 436813000
哈尔滨加滨药业有限公司 5073000 - - - - 5073000
哈尔滨环球塑胶制品有限公司 802400 - - - - 802400
哈尔滨天利天然补品有限公司2491000 - - - - 2491000
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数 本期增加 本期减少 期末数
企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
哈医药集团公司
176332000 45.99 - - 176332000 45.99
哈加滨药业有限公司
2776800 54.7 319340.39 54.7 - 3096140.39 54.7
哈环球塑胶制品有限公司
481400 60 36165.39 60 - 517565.39 60
哈天利天然补品有限公司
1431000 57.4 145992.23 57.4 - 1576992.23 57.4
合计 181021200 501498.01 181522698.01
注:本期增加为按权益法核算本期权益增加所致。
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
哈尔滨千手佛实业公司 属于同一母公司
哈尔滨医药供销总公司 属于同一母公司
哈尔滨中药一厂 属于同一母公司
哈尔滨生物药品公司 属于同一母公司
哈尔滨亚兴工程实业公司 属于同一母公司
(5)关联往来
a:应收帐款
单位名称 期初数 期末数
哈尔滨医药集团公司 - - 267438.34
哈尔滨医药供销总公司 - - 2616044.05
合计 - - 2883482.39
b:其他应收款
单位名称 期初数 期末数
哈尔滨千手佛实业公司 49718214.00 53875213.40
哈尔滨医药集团公司 - - 26292772.20
哈尔滨中药一厂 - - 6627436.27
哈尔滨生物药品公司 - - 12092173.29
合计 49718214.00 98887595.16
c:其它应付款
单位名称 期初数 期末数
哈尔滨医药集团公司 62238151.98 50918094.66
哈尔滨亚兴工程实业公司 - 2361740.68
哈尔滨生物药品公司 - 9666211.89
合计 62238151.98 62946047.23
d:其他长期负债—专项应付款
单位名称 期初数 期末数
哈尔滨医药集团公司 - - 85925311.97
此款系收购哈尔滨制药二厂的应付收购企业款。
九、承诺事项
至1998年12月31日所属分公司哈尔滨制药三厂为集团子公司哈尔滨中药三厂提供担保5,000,000.00元。
十、或有事项
1996年6月21日所属分公司哈尔滨药材总公司南岗分公司向哈尔滨百货大楼就办公楼侵权赔偿之事提起诉讼,黑龙江省高级人民法院以[1995]民初字第01号《民事判决书》判决哈尔滨百货大楼赔偿损失15,015,110.07元,哈尔滨百货大楼不服该判决,上诉到最高人民法院,该诉讼正在审理之中。
十一、资产负债表日后事项
1、至1999年4月22日到期的应收票据已全部兑付。
2、根据本公司1998年临时股东大会决议及经中国证监会证监公司字[1999]6号文件批准的配股方案,于1999年3月8日向全体股东配售67,445,357股普通股,配股价每股4.80元,其中∶国家股股东以实物资产39,156,890.88元,认购8,157,686股;国有股转配以货币资金认购3,162,771股,社会公众股股东以货币资金认购56,124,900股,扣除承销费及相关发行费用后,实际募集货币资金276,392,856.00元,该资金主要用于中药粉针等项目。
十二、其他重要事项
1、1998年1月13日本公司收购母公司哈尔滨医药集团公司全资子公司哈尔滨制药二厂,与本公司分公司哈尔滨制药厂合并为哈尔滨制药总厂,同时用所属分公司哈尔滨亚兴工程实业公司和哈尔滨千手佛房地产开发公司净资产54,010,184.52元与哈尔滨制药二厂净资产175,347,555.43元等值置换,置换差额部分121,337,370.91元,由本公司分期向集团支付。至1998年12月31日该余额为85,925,311.97元。
2、1999年4月22日公司二届九次董事会议决议通过,1998年度利润分配预案为∶以1998年度净利润10％提取法定盈余公积金和法定公益金,52％提取任意盈余公积金;剩余未分配利润暂不进行分配,上述分配方案尚需经1998年度股东大会审议通过。
十、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本
2、法定代表人、财务负责人、会计经办人员盖章的会计报告
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名、盖章的审计报告
4、公司章程
哈尔滨医药股份有限公司
一九九九年四月二十二日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:哈尔滨医药股份有限公司 单位:元
资产 年初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 118577282.50 121283519.52 184667994.84 186290760.74
短期投资 462100.36 462100.36 0.00 0.00
减：短期投资跌价准备 0.00 0.00
短期投资净额 462100.36 462100.36 0.00 0.00
应收票据 2295965.00 2295965.00
应收股利 211771.64 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收帐款 560483954.79 580543411.63 615110206.07 636004817.38
减：坏帐准备2857791.83 2756160.32 3075551.03 3075551.03
应收帐款净额
557626162.96 577790251.31 612034655.04 632929266.35
预付帐款 41946447.35 41946447.35 88904112.25 88904112.25
应收补贴款 0.00 0.00
其他应收款346633659.49 347439406.58 308777614.35 311034834.79
存货 794303531.93 796078794.91 998514142.73 1004535767.74
减：存货跌价准备
存货净额 794303531.93 796078794.91 998514142.73 1004535767.74
待摊费用 29981722.50 29994934.80 23012248.55 23025581.35
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
1029731.00 1029731.00 1163196.00 1163196.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计
1590560638.09 1916025185.83 2219581700.40 2250179484.22
长期投资：
长期股权投资
6819591.34 1116281.12 7391085.18 2197388.49
长期债权投资
240545.00 240545.00 120400.00 120400.00
长期投资合计
7060136.34 1356826.12 7511485.18 2317788.49
减：长期投资减值准备 0.00 0.00
长期投资净额
7060136.34 1356826.12 7511485.18 2317788.49
固定资产：
固定资产原价
1185930525.12 1191619449.31 1643605384.54 1650144451.43
减：累计折旧
312607288.94 315145471.10 466941845.27 469997100.64
固定资产净值
873323236.18 876473978.21 1176663539.27 1180147350.79
工程物资 7138172.68 7138172.68
在建工程 74631360.12 74631360.12 75482144.65 75482144.65
固定资产清理 0.00 0.00
待处理固定资产损失 0.00 0.00
固定资产合计
947954596.30 951105338.33 1259283856.60 1262767668.12
无形资产及其他资产：
无形资产 26293179.13 26810049.13 93758449.66 94294330.06
开办费 2021077.52 2021077.52 748423.96 748423.96
长期待摊费用
3856371.17 3863643.17 5091390.81 5096844.81
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计
32170627.82 32694769.82 99598264.43 100139598.83
递延税项：
递延税款借项63136.91 63136.91 0.00 0.00
资产总计
2877809135.46 2901245257.01 3585975306.61 3615404539.66
负债及股东权益
流动负债：
短期借款625955000.00 633855000.00 912753457.00 920653457.00
应付票据 1090000.00 1090000.00
应付帐款382508443.67 392730129.21 400105320.77 415349290.21
预收帐款 4935948.55 4395948.55 125649414.80 125649414.80
代销商品款 0.00 0.00
应付工资111727701.93 112313455.82 124781463.38 125473452.76
应付福利费4011193.12 4169990.20 11868312.31 12050291.12
未付股利 46009800.00 46913669.37 0.00 1325516.60
未交税金 2884367.60 2408618.08 2227052.47 1771770.71
其他应交款 495390.85 495390.85 351853.00 351853.00
其他应付款
253505434.85 253747971.04 298585573.25 298808580.45
预提费用 6869178.08 6869178.08 352700.00 352700.00
一年内到期的长期负债
103401742.26 103401742.26 127581828.34 127581828.34
其他流动负债
流动负债合计
1542304200.91 1561841093.46 2005346975.32 2030458154.99
长期负债：
长期借款
220880000.00 220880000.00 225700000.00 225700000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 165134.50 165134.50
住房周转金 -89092.40 -89092.40 1193875.29 1193875.29
其他长期负债
572979.51 85925311.97 86422633.71
长期负债合计
220790907.60 221363887.11 312984321.76 313481643.50
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
1763095108.51 1783204980.57 2318331297.08 2343939798.49
少数股东权益 4058171.88 4076511.63
股东权益
股本 383415000.00 383415000.00 383415000.00 383415000.00
资本公积317230314.82 317230314.82 337324723.88 337324723.88
盈余公积340457306.65 340783757.18 436098919.59 436459872.31
其中：公益金
62796081.20 62796081.20 76079638.55 76079638.55
外币报表折算差额
73611405.48 72553032.56 110805366.06 110188633.35
股东权益合计
1114714026.95 1113982104.56 1267644009.53 1267388229.54
负债及股东权益总计
2877809135.46 2901245257.01 3585975306.61 3615404539.66
利 润 表
1998年度
编制单位:哈尔滨医药股份有限公司 单位:元
项目 上年同期数 本年数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
2247885346.14 2272709679.67 2899262938.80 2924757951.92
减：折扣与折让 0.00 0.00
主营业务收入净额
2247885346.14 2272709679.67 2899262938.80 2924757951.92
减：主营业务成本
1662341183.02 1679810702.81 2173243419.11 2189863880.78
主营业务税金及附加
12578753.39 12578753.39 18133634.90 18133634.90
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
572965409.73 580320223.47 707885884.79 716760436.24
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
2953935.49 2953935.49 6566280.13 6568266.54
减：存货跌价损失 0.00 0.00
营业费用
125849651.92 131226938.05 196887907.84 203427380.72
管理费用
219105441.81 219841368.71 270144657.79 270804341.81
财务费用91553952.37 92232988.61 95735362.02 96431537.44
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
139410299.12 139972863.59 151684237.27 152665442.81
加：投资收益(损失以"-"号填列)
624614.33 209613.63 1542957.25 1322148.74
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入
2870443.52 3231497.81 16049391.93 16099285.05
减：营业外支出
865899.62 865899.62 6971158.08 7021031.32
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
142039457.35 142548075.41 162305428.37 163065845.28
减：所得税
21497890.91 21602659.35 29469854.82 29566673.12
减：少数股东损益
314652.61 0.00 167715.76
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
120541566.44 120630763.45 132835573.52 133331456.40
利润分配表
1998年度
编制单位:哈尔滨医药股份有限公司 单位:元
项目 上年同期数 本年数
母公司 合并 母公司 合并
一、净利润
120541566.44 120630763.45 132835573.52 133331456.40
加：年初未分配利润
147196578.92 146152909.50 73611405.48 72553032.56
盈余公积转入 0.00 0.00
二、可供分配的利润
267738145.36 266783672.95 206446979.00 205884488.96
减：提取法定盈余公积
12054156.65 12119664.60 13283557.35 13318059.54
提取法定公益金
12054156.65 12119664.60 13283557.35 13318059.54
职工福利奖励基金 38392.56 0.00 19740.48
三、可供股东分配的利润
243629832.06 242571459.14 179879864.30 179263131.59
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积
48216626.58 48216626.58 69074498.24 69074498.24
应付普通股股利
121801800.00 121801800.00 0.00 0.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
四、未分配利润
73611405.48 72553032.56 110805366.06 110188633.35
现金流量表
1998年度
编制单位:哈尔滨医药股份有限公司 单位:元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3394934971.67 3401397901.44
收取的租金 3182350.00 3182350.00
收到的税费返还 10546000.00 16698571.67
收到的其他与经营活动有关的现金 52969060.29 52973357.04
现金流入小计 3461632381.96 3474252180.15
购买商品、接受劳务支付的现金 2240847405.82 2242140818.57
经营租赁所支付的现金 1151477.10 1151477.10
支付给职工以及为职工支付的现金 203821094.52 205250001.34
实际交纳的增值税款 536665439.05 538420863.92
支付的所得税款 36584717.00 36681535.28
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 24931910.19 24948083.78
支付的其他与经营活动有关的现金 196415123.86 204245240.67
现金流出小计 3240417167.54 3252838020.66
经营活动产生的现金流量净额 221215214.42 221414159.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 448780.36 4487810.36
分得股利或利润所收到的现金 18849.79 18849.79
取得债券利息收入所收到的现金 241041.37 241041.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
391644.05 391644.05
收到的其他与投资活动有关的现金 29916547.85 29916547.85
现金流入小计 31016863.42 31016863.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
100223346.25 100725493.35
权益性投资所支付的现金 0.00 0.00
债权性投资所支付的现金 4100.00 4100.00
支付的其他与投资活动有关的现金 63000.00 63000.00
现金流出小计 100290446.25 100792593.35
投资活动产生的现金流量净额 -69273582.83 -69775729.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 0.00 0.00
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0.00 0.00
发行债券所收到的现金 0.00 0.00
借款所收到的现金 783900000.00 791800000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5025794.36 5025794.44
现金流入小计 788925794.36 796825794.44
偿还债务所支付的现金 751067223.21 758967223.21
发生筹资费用所支付的现金 212356.00 212356.00
分配股利或利润所支付的现金 22041914.52 22041914.52
其中：子公司支付少数股东的现金 0.00 0.00
偿付利息所支支付的现金 101455219.88 102235489.05
融资租赁所支付的现金 0.00 0.00
减少注册资本所支付的现金 0.00 0.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流出小计 874776713.61 883456982.78
筹资活动产生的现金流量净额 -8580919.25 -86631188.34
四、汇率变动对现金的影响 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 66090712.34 65007241.22
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 0.00 0.00
以投资偿还债务 0.00 0.00
以固定资产进行长期投资 0.00 0.00
以存货偿还债务 0.00 0.00
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 132835573.52 133331456.40
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 431370.27 431370.27
固定资产折旧 110690544.35 111207617.56
无形资产摊销 7809628.90 7893326.50
开办费、长期待摊费用摊销 856004.36 856004.36
待摊费用的减少 6982686.25 6969353.45
预提费用的增加 -6516478.08 -6516478.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-13899743.81 -13899743.81
固定资产报废损失 5456274.95 5456274.95
财务费用 95735362.02 96431537.44
投资损失(减收益) -1542957.25 -1322148.74
递延税款贷项(减借项) 63136.91 63136.91
存货的减少(减增加) -204210610.80 -208456972.83
经营性应收项目的减少(减增加) -68155441.44 -70230297.62
经营性应付项目的增加(减减少) 154514994.79 159010856.35
其他 164869.48 188866.38
经营活动产生的现金流量净额 221215214.42 221414159.49
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 184667994.84 186290760.74
减:货币资金的期初余额 118577282.50 121283519.52
现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 66090712.34 65007241.22
