哈药集团股份有限公司2001年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事姜路因公请假未出席董事会，委托董事刘永代为表决。 目录 重要提示 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：哈药集团股份有限公司 公司法定英文名称：HARBIN PHARMACEUTICAL GROUP CO.,LTD. 英文简称：HPGC 2、法定代表人：刘存周 3、公司董事会秘书：林本松 联系地址：哈尔滨市道里区友谊路431 号 联系电话：0451-4604688 传真：0451-4604688 电子信箱：sec@hayao.com 4、公司注册地址：哈尔滨市南岗区学府路109 号 公司办公地址：哈尔滨市道里区友谊路431 号 邮政编码：150018 公司互联网网址：http://www.hayao.com 公司信箱：master@hayao.com 5、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《中国证券报》 登载定期报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市地点：上海证券交易所 股票简称：哈药集团 股票代码：600664 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1991 年12 月28 日 变更注册登记日期：2000 年9 月25 日 注册登记地点：南岗区学府路109 号 企业法人营业执照注册号：2301001000360 税务登记号码：230102061103555 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：沈阳市沈河区北京街16 号人才大厦 二、会计数据和业务数据摘要 1、公司2001 年度实现的利润情况 指标项目 单位:元 本公司本年度实现利润总额 393,882,918.17 净利润 283,799,925.16 扣除非经营性损益后的净利润 288,833,805.64 主营业务利润 2,221,310,482.88 其他业务利润 1,704,880.74 营业利润 399,588,442.36 投资收益 139,492.17 补贴收入 1,081,223.49 营业外收支净额 -6,926,239.85 经营活动产生的现金流量净额 604,128,838.34 现金及现金等价物净增加额 708,914,777.92 注：扣除的非经常性损益项目和金额 项目 金额 营业外收入 7,759,328.05 营业外支出 -14,685,567.90 补贴收入 1,081,223.49 合计 -5,845,016.36 减：所得税 -811,135.88 非经常性损益金额 -5,033,880.48 2、公司前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 2001年 主营业务收入(元) 5,368,313,591.02 净利润(元) 283,799,925.16 总资产(元) 5,766,309,715.56 股东权益(元) 2,645,415,345.38 (不含少数股东权益) 每股收益(元)摊薄 0.53 扣除非经常性损益后 的每股收益 0.54 每股净资产(元) 4.98 调整后的每股净资产(元) 4.90 净资产收益率(%)摊薄 10.73 每股经营活动 产生的现金流量净额(元) 1.14 指标项目 2000年 调整后 调整前 主营业务收入(元) 6,444,458,354.56 6,444,458,354.56 净利润(元) 217,614,964.03 228,063,414.38 总资产(元) 4,379,988,726.14 4,449,400,105.09 股东权益(元) 1,430,576,885.94 1,614,161,696.33 (不含少数股东权益) 每股收益(元)摊薄 0.48 0.51 扣除非经常性损益后 的每股收益 0.47 0.49 每股净资产(元) 3.17 3.58 调整后的每股净资产(元) 3.07 3.48 净资产收益率(%)摊薄 15.21 14.13 每股经营活动 产生的现金流量净额(元) 1.20 1.20 指标项目 1999年 调整后 调整前 主营业务收入(元) 4,486,974,024.44 4,486,974,024.44 净利润(元) 109,215,323.80 138,696,788.10 总资产(元) 4,385,199,958.70 4,414,681,423.00 股东权益(元) 1,410,480,518.27 1,439,691,982.57 (不含少数股东权益) 每股收益(元)摊薄 0.24 0.31 扣除非经常性损益后 的每股收益 0.26 0.33 每股净资产(元) 3.13 3.19 调整后的每股净资产(元) 2.74 2.81 净资产收益率(%)摊薄 7.74 9.63 每股经营活动 产生的现金流量净额(元) 0.96 0.96 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算2001年度的加权净资产收益率和加权每股收益。 报告期利润 金额（元） 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2,221,310,482.88 83.97 122.15 营业利润 399,588,442.36 15.10 21.97 净利润 283,799,925.16 10.73 15.61 扣除非经常性 损益后的净利润 288,833,805.64 10.92 15.88 报告期利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.19 4.72 营业利润 0.75 0.85 净利润 0.53 0.60 扣除非经常性 损益后的净利润 0.54 0.61 3、报告期内股东权益变动情况及原因单位:元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 450,860,357 599,928,413.76 390,405,391.05 本期增加 79,911,201 904,423,513.43 183,103,377.17 本期减少 期末数 530,771,558 1,504,351,927.19 573,508,768.22 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 83,156,267.93 -10,617,275.87 1,430,576,885.94 本期增加 37,742,779.72 283,799,925.16 1,451,238,016.76 本期减少 236,399,557.32 236,399,557.32 期末数 120,899,047.65 36,783,091.97 2,645,415,345.38 变动原因： ⑴股本和资本公积增加的原因是由于2001 年配股所致。 ⑵盈余公积和法定公益金增加的原因是由于本报告期内计提增加。 ⑶未分配利润增加的原因是由于本年实现净利润所致；减少的原因是由于提取盈余公积和送红利所致。 三、股本变动及股东情况 ㈠股本变动情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+/-） 配股 送股 公积金 增发 其他 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 184,489,686 0 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 184,489,686 0 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 266,370,671 79,911,201 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股份 4、其他 已上市流通股份合计 266,370,671 79,911,201 三、股份总数 450,860,357 79,911,201 本次变动增减（+/-） 本次变动后 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 0 184,489,686 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 0 184,489,686 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 79,911,201 346,281,872 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股份 4、其他 已上市流通股份合计 79,911,201 346,281,872 三、股份总数 79,911,201 530,771,558 ㈡股票发行与上市情况 ①本公司于1990 年1 月12 日经中国人民银行哈尔滨市分行哈银管字[1990]22 号文批准，向社会个人发行人民币A 种股票6500 万元，发行价格按面值发售，股票上市时间为1993 年6 月29 日；公司于1997 年4 月23 日按10：3 的比例向全体股东派送红股，流通部分红股上市日为1997 年4 月24 日；公司于1997 年7 月15 日实施增资配股，以10：2.3 的比例向全体股东配股，并向社会公众股股东以10：2.7 的比例转让国家股配股权，配股价格4.80 元，本次配股可流通部分上市日为1997 年9 月9日；公司于1999 年3 月8 日按1997 年12 月31 日的总股本实施增资配股，配股比例10：3，配股价格4.80 元，本次配股可流通上市日为1999 年4 月20 日。2000 年12月8 日本公司转配股流通，公司社会流通公众股份总数由原来的243,207,900 增加为266,370,671 股，占公司股本总额的59.08%，国家股184,489,686 股，占公司股本总额的40.92%，公司股本总额未发生变化。 ②本公司于2001 年7 月31 日实施增资配股，配股比例10：3，配股价格12.50元，国家股股东承诺放弃本次配股认购权利，故本次实施配股总数为79,911,201 股，该次配股可流通部分上市日为2001 年10 月17 日。 ③公司无内部职工股。 ㈢股东情况介绍 ⑴截至2001 年12 月31 日，公司股东总数为133268 户，其中国有股东1 户，社会公众股股东133267 户。 ⑵前十名股东持股情况： 序号 股东名称 年末持股数（股） 占总股本比例% 是否流通 1 哈药集团有限公司 184489686 34.76 否 2 南方证券 64702466 12.19 是 3 华德资产 10375891 1.95 是 4 金鑫基金 9483951 1.79 是 5 同盛基金 3634400 0.68 是 6 山西信托 1647507 0.31 是 7 合汽公司 1452820 0.27 是 8 上海财政 1189200 0.22 是 9 上海佰草 981022 0.18 是 10 欣诚物资 957299 0.18 是 ①哈药集团有限公司，本报告期内未发生股份质押及冻结情况。 ②南方证券有限公司，该公司做为本公司2001 年度增资配股主承销商，因包销配股余股68,299,110 股，而成为本公司第二大股东，截止本报告期末，共持有本公司已流通股份64,702,466 股，其所持本公司股份未发生质押或冻结的情况。 ⑶控股股东情况简介 本公司控股股东为哈药集团有限公司，为国有独资公司，目前代表国家持有本公司34.76%的股份。该公司成立于1989 年5 月13 日，法定代表人：刘存周，注册资本436,810,000 元，主营业务为:医药制造、医疗器械制造、医药商业等。 ⑷其他持股在10%以上的法人股东 南方证券有限公司，目前持有公司12.19%股份。成立于1992 年12 月21 日，注册资本：345,762 万元，法定代表人：刘波，主营业务：证券的代理买卖；代理证券的还本付息、分红派息；证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券的承销；证券的投资咨询（含财务顾问）；受托投资管理；中国证监会批准的其他业务。 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 ㈠董事、监事及高级管理人员情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起 年初持股 止日期 （股） 刘存周 男 58 董事长 2000.5-2003.5 7483 郝伟哲 男 50 副董事长 2000.5-2003.5 0 孙树林 男 53 副董事长 2000.5-2003.5 0 姜路 男 55 董事 2000.5-2003.5 11226 姜林奎 男 41 董事、总经理 2000.5-2003.5 6500 徐效鹏 男 53 董事、副总经理 2000.5-2003.5 0 刘巍 男 48 董事、副总经理 2000.5-2003.5 0 刘永 女 49 董事、副总会 2000.5-2003.5 0 吴志军 男 45 董事、副总工 2000.5-2003.5 0 杨忠臣 男 61 董事 2000.5-2003.5 0 李作文 男 56 董事 2000.5-2003.5 0 汪兆金 男 55 董事 2000.5-2003.5 0 冷国庆 男 47 董事 2000.5-2003.5 0 张利君 男 45 董事 2000.5-2003.5 52 李淑琦 女 52 监事长 2000.5-2003.5 0 金乃晶 女 55 监事 2000.5-2003.5 0 蔡贵良 男 58 监事 2000.5-2003.5 0 林本松 男 38 董秘 0 姓名 本年增加 年末持股 股东单 （股） （股） 位任职 刘存周 2245 9728 董事长 总经理 郝伟哲 0 0 党委书记 孙树林 0 0 副总经理 姜路 3368 14594 副总经理 姜林奎 1950 8450 徐效鹏 0 0 刘巍 0 0 刘永 0 0 吴志军 0 0 杨忠臣 0 0 李作文 0 0 汪兆金 0 0 冷国庆 0 0 张利君 16 68 李淑琦 0 0 组织部长 金乃晶 0 0 工会主席 蔡贵良 0 0 人力资源部部长 林本松 0 0 注：1、公司董事监事及高级管理人员所持本公司股票，均按上海证券交易所规定予以锁定，无质押情况。 2、持股变动原因：本年度公司实施增资配股，因认购应配股票所致。 ㈡董事、监事及高级管理人员报酬情况 ①董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序、报酬决定依据： 决策程序： 公司根据年初制定的经济目标及发展规划，确定董事及高管人员经济责任目标及工作目标，并由相关部门督办考核，董事及高管人员的基薪按月发放，年终根据其业绩指标完成情况，经考核后兑现效益薪或一次性奖励。 报酬决定依据：公司董事、监事及高级管理人员年度报酬按公司董事会《关于经营者年薪期权制试行方案》及《公司高级管理人员岗位工资制度》之规定领取。 ㈢报告期内，上述董事、监事及高级管理人员在本公司领取报酬的共16 人，其报酬总额为261 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为85 万元。公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额在20 万元以上的有5 人，在15—20 万元之间的有4人，在10—15 万元之间的有3 人，10 万元以下的有4 人。 董事全部在本公司领取报酬；未在公司领取报酬的监事为：金乃晶、蔡贵良。 ㈣报告期内高级管理人员变动情况 1、公司经2001 年3 月8 日召开的三届六次董事会会议讨论，同意刘存周先生辞去本公司总经理职务；孙树林先生、姜路先生、李大平先生辞去本公司副总经理职务。聘任姜林奎先生为本公司执行副总经理，聘任徐效鹏先生、刘巍先生为本公司副总经理。 2、公司经2001 年11 月16 日召开三届十一次董事会讨论，决定聘任姜林奎先生为公司总经理。 ㈤公司员工情况 本公司现有员工18404 人。 ①学历结构 人数 占职工比例 大专及大专以上 5547 30.1% 中专、高中 8687 47.2% 高中以下 4170 22.7% ②专业结构 人数 占职工比例 生产人员 12242 66.5% 销售人员 2208 12% 技术人员 2024 11% 财务人员 513 2.8% 行政人员 1417 7.7% 公司现有退休人员4378 人。 五、公司治理结构 ㈠公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，并依照相关法律法规的有关规定完善和制定了《公司章程》、《信息披露管理制度》，起草及修定了一系列公司治理文件，使其逐步符合《上市公司治理准则》的有关要求。主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保股东的合法权益；确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；修订了《股东大会议事规则》并准备提交股东大会审议；对公司的关联交易的决策和程序有明确的规定，确保关联交易的公平合理。 2、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；修订了《董事会议事规则》并拟提交董事会审议，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正在积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会。 3、关于监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会修订了《监事会议事规则》并拟提交监事会审议，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务以及公司董事长、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 4、关于绩效评估和激励约束机制：公司建立了《公司高级管理人员业绩考核办法》；公司正在积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评估标准和激励约束机制。 5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等相关利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份变化情况。 但是，随着国家证券监管部门对上市公司规范化要求的逐渐加强及整顿证券市场经济秩序的相关法律法规的日益完善，公司仍面临着许多尚待推进的工作。主要包括：按照《上市公司治理准则》的要求，在规定时间内落实独立董事制度；董事会设立战略决策、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会；在全面准确地落实《上市公司治理准则》的基础上，结合公司实际情况，进一步调整和修改公司《章程》，修订和完善各项议事规则及制订相关工作制度等。 ㈡独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，正在筹备建立独立董事制度，并将于2002 年6 月30 日前按照有关规定建立独立董事制度。 ㈢公司与控股股东已经在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，并具有独立完整的业务及自主经营能力。具体表现在如下几方面： 1、公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产由上市公司拥有；公司采购和销售系统由公司独立拥有。 2、公司在劳动、人事及工资管理等方面已经独立，总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，不在股东单位担任重要职务。 3、在财务方面，公司已经拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并开立了独立的银行帐户。 ㈣公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况。 公司制定了《关于经营者年薪期权制试行方案》及《公司高级管理人员业绩考核办法》，从经营管理等方面对公司高级管理人员进行考核，以适应公司发展的需要，使高级管理人员的收入与公司的规模及经营业绩相适应；公司人员的聘任程序公开、透明，符合法律及公司章程规定。 六、股东大会情况简介 本年度公司召开了2000 年年度股东大会，具体情况是： 1、公司于2001 年3 月15 日召开三届七次董事会会议，决定于2001 年4 月16日召开2000 年度股东大会。并将会议召开地点、审议事项、登记方式等刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。 2、公司2000 年年度股东大会以投票表决的方式审议并通过了如下议案： 《公司2000 年度董事会工作报告》、《公司2000 年度监事会工作报告》、《公司2000 年度财务决算和2001 年度财务预算报告》、《公司2000 年度利润分配预案》、《公司2001 年度配股预案》、《关于修改公司章程部分条款的议案》、《变更会计师事务所的议案》。 该次股东大会决议刊登在2001 年4 月17 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 七、董事会报告 ㈠主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务范围是：医药原料药及制剂、中成药及中药粉针剂、滋补保健品制剂、生物制药和医药商业等。 2、2001 年公司主营业务收入536,831.36 万元，占营业收入的98.54%，其他业务收入7,965.77 万元，占营业收入的1.46%；主营业务利润222,131.05 万元，其他业务利润170.49 万元，从主营业务收入和主营业务利润的构成情况分析，公司生产经营完全是围绕公司主营业务开展的。主营业务收入与去年同期相比有所下降，其主要原因是滋补保健品尤其是补钙产品受市场等因素的影响销量下降所致。但是，公司其他产品市场份额继续保持稳定或有效放大，加之总体制造成本及期间费用在合理调控下逐渐下降，使得净利润比上年同期增长30.41%。 3、占主营业务收入总额10%以上的主要产品：青霉素粉针，销售收入5.02 亿元、销售成本2.82 亿元、毛利率43.82%；严迪片，销售收入5.02 亿元、销售成本1.08亿元、毛利率78.49%。 ㈡主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、哈药集团三精制药有限公司，注册资本15,700 万元，总资产67,150 万元，本公司持股比例为93%，经营范围为医药生产与销售，主要产品有三精司乐平、葡萄糖酸钙等。该公司报告期内实现净利润9,269 万元。 2、哈尔滨加滨药业有限公司，注册资本507.3 万元，总资产6,201 万元，本公司持股比例为54.7%,经营范围为医药生产与销售,主要产品有穿琥宁等。该公司报告期内实现净利润438 万元。 3、哈尔滨三精锐普高科技发展有限公司，注册资本1,818 万元,总资产1,110 万元,本公司持股比例为55%,经营范围为医疗器械科研开发与销售,主要产品有三精锐普降糖仪等。该公司报告期内实现净利润-695.3 万元。 4、哈药慈航制药有限公司，注册资本3,000 万元，公司参股比例为30%，该公司报告期内实现净利润1,018.15 元。 5、张家口帝哈制药有限公司，注册资本为1,274.17 万美元，本公司参股比例为36.93%，正式成立时间为2001 年12 月23 日。由于该公司正式运营是在2002 年度开始的，所以2001 年帝哈公司并无销售收入及净利润。 ㈢主要供应商及客户情况 2001 年公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例是3.05%；向前五名销售商销售额合计是3.33%。 ㈣在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年，医药市场的竞争更加激烈，各大医药企业集团在加强技术竞争、产品竞争和市场竞争的同时，更加注重企业规模与综合实力的竞争，以资本为纽带的资产重组、吸收合并、内引外联等规模扩张战略日益突出；同时，药品零售价格持续盘跌，滋补保健品销售情况整体疲软，在一定程度影响了公司的整体经营业绩。 针对上述问题，公司主要采取了如下措施： 1、全力推进资本结构调整，合资合作取得新进展。公司着力发挥业已建立的品牌、技术、资金等方面的优势，积极推进与国内外大型企业集团之间的合资合作。年内，公司成功的完成了出资参股长沙慈航制药有限公司和与世界最大的青霉素生产厂家、著名跨国公司—荷兰DSM 集团等三方合资组建制药公司等项目的资本运作，为公司开辟新的领域及巩固和提高公司主导产品生产技术优势和国际竞争力，奠定了基础。 2、以高新技术为核心，加速实施产品结构的战略性调整。公司按着已经制订的产品结构调整规划及产品发展方向，积极实施战略性的动态调整，加快新产品开发和报批速度，增强后续产品补给能力，公司全年共有14 个新产品取得生产批文，19 个新产品待批，24 个新产品正在研制，其中有9 个国家二类新药。 3、以市场创新为核心，进一步推进品牌战略的实施，加速优势产品的规模放大和新产品的市场开发。在继续巩固和提高11 个销售收入超亿元战略品种的市场份额的基础上，通过总经销、区域代理、广告宣传促销、医学专业推销等方式重点推进头孢拉定、益萨林、司乐平、脑安片、世一治感佳等第二层次规模优势产品市场份额的有效放大。全年公司重点监控的32 个规模优势产品中有15 个产品销售增长超过20%。同时，全力推进已获批文的12 个新产品的上市工作，三精赛金、三精维体康、丹王、护彤等新产品均取得良好的市场认同效果。 4、以“六大基地”建设为核心，全力推进技术改造战略的实施。面对入世后可能带来的冲击及着眼未来市场竞争的需要，公司积极稳妥地实施配股项目的建设，通过采取提高生产装备水平，提高和改进产品生产工艺，降低生产成本，扩大优势产品的生产能力等措施，进一步增强和巩固了产品参与市场竞争的能力和优势。制药总厂先后攻克工艺、质量、装备等方面的技术难题，使主导产品青霉素的成本、产率已接近国际水平。 5、以完善现代企业制度为核心，实施组织结构调整，建立灵活、高效的管理运行新机制。年初，公司与控股股东彻底实现了“三分开”， 重新规范了工作及业务流程，并已初步建立起具有哈药自身特色的管理模式和运行机制。 ㈤公司报告期内的投资情况 1、募集资金使用情况 本公司于2001 年7 月31 日实施增资配股，配股比例10：3，配股价格12.50 元，共募集资金967,740,959.66 元，截止2001 年12 月31 日募集资金实际的投入情况如下： 单位：万元 承诺投资项目 实际投资项目 承诺投资金额 （1）抗生素原料及粉针生产基地 ①200吨/年7-ACA及系列 与承诺投入相同 17,233 产品改造项目 ②1200吨/年青霉素钾 与承诺投入相同 2,998 转钠改造项目 ③青霉素新菌种设备 与承诺投入相同 2,800 平衡改造项目 ④半合成青霉素扩产 与承诺投入相同 2,900 改造项目 ⑤头孢系列产品改造项目 与承诺投入相同 2,900 ⑥公用工程改造项目 与承诺投入相同 2,827 ⑦制药总厂二厂污水 与承诺投入相同 2,507 处理工程项目 小计 34,165 （2）中药粉针生产基地 ①提取车间自控及引进 与承诺投入相同 9,200 冻干机灌装机项目 ②中药二厂污水处理项目 与承诺投入相同 2,100 小计 11,300 （3）名牌中成药生产基地 ①水丸剂车间改造项目 与承诺投入相同 2,950 ②巴布剂车间改造项目 与承诺投入相同 2,140 小计 5,090 （4）多剂型产品生产基地建设 ①胶囊车间改造项目 与承诺投入相同 2,970 ②片剂车间改造项目 与承诺投入相同 2,990 ③科研开发中心技术 与承诺投入相同 2,000 改造项目 ④科研基地改造项目 与承诺投入相同 1,264 小计 9,224 承诺投资项目 已投入金额 工程进度 （1）抗生素原料及粉针生产基地 ①200吨/年7-ACA及系列 20,771 100% 产品改造项目 ②1200吨/年青霉素钾 3,132 100% 转钠改造项目 ③青霉素新菌种设备 1,386 49.5% 平衡改造项目 ④半合成青霉素扩产 982 33.9% 改造项目 ⑤头孢系列产品改造项目 2,054 70.8% ⑥公用工程改造项目 2,033 71.9% ⑦制药总厂二厂污水 2,616 100% 处理工程项目 小计 32,974 （2）中药粉针生产基地 ①提取车间自控及引进 8,928 97% 冻干机灌装机项目 ②中药二厂污水处理项目 2,194 100% 小计 11,122 （3）名牌中成药生产基地 ①水丸剂车间改造项目 1,862 63.1% ②巴布剂车间改造项目 828 38.7% 小计 2,690 （4）多剂型产品生产基地建设 ①胶囊车间改造项目 2,026 68.2% ②片剂车间改造项目 2,106 70.4% ③科研开发中心技术 1,418 70.9% 改造项目 ④科研基地改造项目 638 50.5% 小计 6,188 （5）增资三精制药有限公司，完善滋补保健品及口服液和水针剂生产基地 《招股说明书》承诺对本公司控股子公司三精制药有限公司增资11,858 万元,截止本报告期末资金已全部到位。 （6）生物工程产品生产 与承诺投入相同 2,990 8 0.3% 基地一期改造项目 （7）哈药集团营销网络 与承诺投入相同 7,800 255 3.3% 整合改造项目 （8）企业资源计划系统 与承诺投入相同 2,093 1,325 63.3% （ERP）改造项目 （9）哈药集团商业网点建设项目 ①药材分公司商业网点 与承诺投入相同 2,495 1,224 49.1% 扩建改造项目 ②医药商业分公司商业 与承诺投入相同 2,500 1,541 61.6% 网点开发改造项目 小计 4,995 2,765 合计 89,515 69,185 具体情况说明： （1）抗生素原料及粉针生产基地（包括7 个独立的项目），该基地项目承诺投资额34,165 万元，截止本报告期末已完成投资32,974 万元，其中： ①200 吨/年7-ACA 及系列产品改造项目，该项目总投资19,980 万元（含前次募集资金已投入2,747 万元），本次承诺投资额17,233 万元，截止本报告期末已累计完成投资额20,771 万元，超支部分由企业自筹解决，项目建设已全部完成， 并于2002年1 月30 日通过了国家经贸委组织的验收。该项目2001 年已生产成品原料12 吨。 ②1200 吨/年青霉素钾转钠改造项目，该项目承诺投资额2,998 万元，截止本报告期末已累计完成投资额3,132 万元，超支部分由企业自筹解决，现项目处于单机调试阶段。 ③青霉素新菌种设备平衡改造项目，该项目承诺投资额2,800 万元，截止本报告期末已累计完成投资额1,386 万元，正在进行厂房内装修，设备购置、工艺管路安装。 ④半合成青霉素扩产改造项目，该项目承诺投资额2,900 万元，截止本报告期末已累计完成投资额982 万元，正在进行厂房内装修，设备购置、工艺管路安装。 ⑤头孢系列产品改造项目，该项目承诺投资额2,900 万元，截止本报告期末已累计完成投资额2,054 万元，正在进行厂房内装修，设备购置、工艺管路安装。 ⑥公用工程改造项目，该项目承诺投资额2,827 万元，截止本报告期末已累计完成投资额2,033 万元，锅炉房土建改造完成，中心变电所厂房暖封闭，正在进行锅炉设备、工艺管路安装。 ⑦制药总厂二厂污水处理工程项目，该项目承诺投资额2,507 万元，截止本报告期末已累计完成投资额2,616 万元，超支部分由企业自筹解决，项目建设已全部完成，废水已达标排放，并已通过省、市环保部门达标验收。 （2）中药粉针生产基地（包括2 个独立的项目），该基地项目承诺投资额11,300万元，截止本报告期末已完成投资11,122 万元，其中： ①提取车间自控及引进冻干机灌装机项目，该项目承诺投资额9,200 万元，截止本报告期末已累计完成投资额8,928 万元，提取自控投入运行，引进的冻干机和灌装机及工艺管路正在进行安装。 ②中药二厂污水处理项目，该项目承诺投资额2,100 万元，截止本报告期末已累计完成投资额2,194 万元，超支部分由企业自筹解决，项目建设已全部完成，废水已达标排放，并已通过省、市环保部门的验收。 （3）名牌中成药生产基地（包括2 个独立的项目），该基地项目承诺投资额5,090万元，截止本报告期末已完成投资2,690 万元，其中： ①水丸剂车间改造项目，该项目承诺投资额2,950 万元，截止本报告期末已累计完成投资额1,862 万元，该项目科研检测中心、动物室化验楼建设已完成，仓库正在做开工前的准备工作。 ②巴布剂车间改造项目，该项目承诺投资额2,140 万元，截止本报告期末已累计完成投资额828 万元，该项目主体厂房冷封闭。 （4）多剂型产品生产基地建设（包括4 个独立的项目），该基地项目承诺投资额9,224 万元，截止本报告期末已完成投资6,188 万元，其中： ①胶囊车间改造项目，该项目承诺投资额2,970 万元，截止本报告期末已累计完成投资额2,026 万元，该项目厂房主体完成，部分设备安装就位。 ②片剂车间改造项目，项目承诺投资额2,990 万元，截止本报告期末已累计完成投资额2,106 万元，该项目厂房主体完成，部分设备安装就位。 ③制药六厂科研开发中心技术改造项目，项目承诺投资额2,000 万元，截止本报告期末已累计完成投资额1,418 万元，该项目主体厂房暖封闭，处于室内装修、设备购置阶段。 ④制药四厂科研基地改造项目，项目承诺投资额1,264 万元，截止本报告期末已累计完成投资额638 万元，该项目厂房主体完成，部分设备到场。 （5）增资三精制药有限公司，完善滋补保健品及口服液和水针剂生产基地，截止本报告期末，增资三精制药有限公司11,858 万元资金已全部到位。目前该公司正在按照原承诺项目进行施工建设，且工程进展顺利，企业经营处于良性运转中。 （6）生物工程产品生产基地一期改造项目，项目承诺投资额2,990 万元，目前项目处于前期调研，设备考察阶段，2001 年投入前期费用8 万元。 （7）营销网络整合改造项目，项目承诺投资额7,800 万元，已投入资金255 万元，支付网络整合前期费用。 （8）企业资源计划系统（ERP）改造项目，项目承诺投资额2,093 万元，截止本报告期末已完成投资额1,325 万元。 （9）哈药集团商业网点建设（包括2 个独立的项目），该基地项目承诺投资额4,995万元，截止2001 年12 月31 日已完成投资2,765 万元，其中： ①药材分公司商业网点扩建改造项目，项目承诺投资额2,495 万元，截止2001年12 月31 日已完成投资额1,224 万元，已新增并投入使用营业场所4 处，2001 年新增营业收入4,486 万元。 ②医药商业分公司商业网点开发改造项目，项目承诺投资额2,500 万元，截止本报告期末已完成投资额1,541 万元，目前已新增及装修营业场所12 处，并有部分营业场所陆续投入使用，2001 年新增营业收入4,748 万元。 2、非募集资金投资情况 ⑴公司于2001 年5 月31 日召开三届八次董事会会议，审议并通过了《关于出资参股长沙慈航制药有限公司的议案》。公司出资3,000 万元以收购股权和现金增资的方式参股长沙慈航制药有限公司，合计持有该公司30%的股权。 ⑵公司于2001 年10 月19 日召开三届十次董事会会议，审议并通过了《关于哈药集团与张家口制药厂和荷兰DSM 集团公司组建合资企业的议案》。公司出资4,706,168 美元（约合3,900 万元人民币）占新组建的合资公司注册资本的36.93%。 ㈥公司财务状况分析 单位:元 指标项目 2001年 2000年 增长比例(%) 总资产 5,766,309,715.56 4,379,988,726.14 31.65 长期负债 284,056,624.29 334,796,907.50 -15.16 股东权益 2,645,415,345.38 1,430,576,885.94 84.92 主营业务利润 2,221,310,482.88 3,212,181,859.42 -30.85 净利润 283,799,925.16 217,614,964.03 30.41 变动情况说明: ⑴总资产增加系2001 年配股资金到位所致。 ⑵长期负债减少系偿还长期借款所致。 ⑶股东权益增加系2001 年配股及实现净利润所致。 ⑷主营业务利润减少系市场情况发生变化、部分品种销量和销售价格下降所致。 ⑸净利润增加系产品结构调整，控制期间费用所致。 以上情况表明，报告期内公司的财务状况仍保持健康平稳的运行态势。 ㈦生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化对公司的影响 2001 年国家陆续出台了一系列整顿及规范医药市场的相关政策，使公司的生产经营受到一定程度的影响，主要表现在：一是医疗单位对个别药品实行招标采购，进一步压缩了医药工业企业的利润空间；二是国家计委连续四次降低药品零售价格，特别是国家计委公布的383 个降价品种平均降幅达20%，个别药品降幅甚至达到80%，对公司个别品种产生一定的影响；三是从2001 年4 月1 日起处方药被禁止在大众媒体上做广告，在一定时期内对处方药营销也造成一定程度的影响。 此外，我国加入WTO 之后，本公司由于医药原料药生产占有一定的比重，入世后将对公司产生一定影响。但由于我国医药行业内部发展特点、技术水平和规模实力不同，受其影响也不同，有利因素主要是在非专利药物方面给我们提供了新的机遇和发展空间，且随着关税的降低，进口化工原料、医药中间体的价格也随之降低，有助于企业成本下降；在知识产权保护方面，本公司出口的产品主要是非专利期的产品，因此不存在知识产权保护问题，加入世贸无疑会带来较大的机会。 ㈧公司新年度经营计划 公司2002 年经济工作战略指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，充分整合经济和政治资产，做大做强主业，优化发展相关产业，产品扩张与资本扩张同步，体制创新与管理创新并重，全面实施信息化、集约化和规模化经营。 2002 年公司主要经营目标是：工业总产值82.94 亿元，同比增长9.91%；主营业务收入62.62 亿元，同比增长16.65%。 为保证上述目标的顺利完成，公司新年度将积极推进如下几方面工作： 1、进一步完善现代企业制度，提高规范化运作水平。根据《上市公司治理准则》等有关规范上市公司法人治理结构方面的有关规章制度，建立健全责权统一、运转协调、有效制衡的法人治理结构，修定和完善各项规章制度，强化绩效考评、人力资本运用、激励约束机制等管理手段的应用，为公司稳健经营及长期发展奠定基础。 2、推进低成本扩张，加速规模化进程。一是全力推进公司与国内外大型骨干企业的强强联合，实现做大做强主业和建立多元化产权主体的战略目标。二是加快股份公司集团化发展速度，在现有基础上进一步探讨多种形式的产权投资主体多元化。三是以高新药物生产为产业导向，推进工业一体化战略，加速内部资源重组，提高产品竞争力。 3、以技术改造和技术创新为重点，不断增强技术创新能力。一是加强以募集资金投资项目为主的技术改造项目的规范化管理，合理使用募集资金并尽快投产见效；二是以原料药规模品种为重点，围绕共性和关键技术，组织好10 项高新技术攻关项目的实施工作，努力赶超国际水平，增强国际竞争力。三是以企业为主体，加大科研开发投入，实施新品种研发与国内外科研单位、院校、医疗机构联盟战略，充分利用社会研发资源，积极开发和培育高新技术产品并加快技术成果转让。 4、采取差异化营销策略，进一步提高市场占有率。一是进一步加强营销网络建设工作充分发挥自有营销网络极强的排他性优势，建立企业内部营销架构。二是为迎接2003 年我国开放药品分销服务，积极探索商业企业内部资产重组和体制改革的可行性，做大做强做优商业流通业态。三是以市场创新为手段，加大战略品种的培养。一方面通过市场渗透性创新，挖掘市场潜力，强化市场机会分析，制定强有力的营销策略，选择地进行市场定位、品牌定位、价格定位，全力做大市场份额；另一方面通过开发型市场创新扩大市场途径，开发新的治疗领域，重构产品定位，寻求潜在的消费者。 5、以推进企业信息技术为重点，在加强管理上取得新突破。一是加快企业信息化建设，确保公司ERP 项目运营能力达到30%以上。二是抓好成本、资金、质量管理完善和加强企业财务、资金管理，实施科学的资金监督和控制手段，建立健全资金管理制度，并深入贯彻新《药品管理法》积极推广ISO9002 质量保证体系，严格按照国家的质量标准和规定，确保在2003 年年底前工商企业全部通过GMP 和GSP 认证。三是加强内部审计力度和健全法律法规制度，规避经营风险。四是加强《信息披露管理制度》的实施工作，建立与国家监管部门、社会公众及企业内部融会贯通的沟通机制，进一步树立上市公司形象，提高市场公信力和诚信力。 6、加速人力资本和知本资源开发的战略创新，培养建设与公司发展战略目标相适应的管理团队。一是建立学习型组织，加速知识更新，提高公司管理层的综合素质。二是建立人力资源平台。三是建立健全人才培养新机制。四是组建企业发展战略、技术、投资专家委员会，提高哈药集团市场化运作水平。五是建立员工酬劳多元化业绩考核指标体系，实现员工分层分类管理。 7、建设具有哈药集团特色的企业文化。进一步学习和借鉴先进的企业文化战略，积极发动全体员工参与企业文化建设，精心塑造哈药集团新形象。 ㈨董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容： ⑴公司于2001 年3 月6 日召开三届五次董事会会议，审议通过了如下议案： A、关于聘用辽宁天健会计师事务所的议案； B、公司贷款担保管理办法； C、关于核销坏帐损失、待处理财产损失的议案。 ⑵公司于2001 年3 月8 日召开三届六次董事会会议，审议通过了如下议案： A、公司高级管理人员变动的议案； B、聘任姜林奎先生为公司执行副总经理，徐效鹏、刘巍先生为公司副总经理的议案； C、关于彻底实现“三分开”，调整机构设置的议案。 ⑶公司于2001 年3 月15 日召开三届七次董事会会议，审议通过了如下议案： A、公司2000 年度报告正本及摘要； B、公司2000 年度董事会工作报告； C、公司2000 年度财务决算及2001 年度财务预算的报告； D、公司2000 年度利润分配预案； E、预计公司2001 年度股利分配政策； F、修改公司章程的议案； G、董事会对前次募集资金使用情况的说明； H、2001 年度配股预案； ⑷公司于2001 年5 月31 日召开三届八次董事会会议，审议通过了《关于出资参股长沙慈航制药有限公司的议案》。 ⑸公司于2001 年8 月22 日召开三届九次董事会会议，审议通过了如下议案： A、公司2001 年度中期报告正本及摘要； B、关于2000 年年末未分配利润为红字的解决方案的议案； C、关于计提固定资产等四项减值准备的议案； D、募集资金管理及信息披露管理制度； E、通过了关于聘任姜景国同志为本公司董事会证券事务代表的议案。 ⑹公司于2001 年10 月19 日召开三届十次董事会会议，审议通过《关于哈药集团与张家口和荷兰DSM 集团公司组建合资企业的议案》。 ⑺公司于2001 年11 月16 日召开三届十一次董事会会议，审议通过《关于聘任姜林奎同志为公司总经理的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会依据有关法律法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会的决议内容，主要包括： ⑴根据2000 年度股东大会决议， 于2001 年6 月15 日（除息日），以2000 年末总股本450,860,357 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.50 元(含税)，共计派发现金红利67,629,053.55 元。 ⑵根据2000 年度股东大会决议，经股东大会授权，公司董事会于2001 年7 月31日（除权基准日）向全体股东实施增资配股，配股比例为每10 股配3 股，配股价格为每股12.50 元，其中国家股股东放弃本次配股权认购资格，本次实施配股总数为79,911,201 股，该次配股可流通部分上市日为2001 年10 月17 日。 ㈩2001 年度利润分配预案 经辽宁天健会计师事务所审计，公司2001 年度实现净利润283,799,925.16 元，按净利润的10%提取法定盈余公积金37,862,586.08 元，按净利润的10%提取法定公益金37,742,779.72 元，按净利润的20%提取任意盈余公积金107,498,011.37 元，提取职工奖励及福利基金219,024.35 元,加上年初未分配利润-10,617,275.87 元（因会计政策变更追溯调整影响导致负数），本年度可供股东分配的利润为197,358,259.14元。 经公司董事会研究决定：拟以公司2001 年末股份总数530,771,558 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元(含税),共计53,077,155.80 元，剩余未分配利润36,783,091.97 元，结转以后年度分配。同时，公司为了扩大股本规模，提高总体实力，拟以2001 年末股份总数530,771,558 股为基数，用资本公积向全体股东每10 股转增股本2 股，共计转增股本106,154,311 股。按转增后股本636,925,869股计算，2001 年每股收益为0.45 元，每股净资产为4.15 元。本预案尚需提交2001年度股东大会审议通过。 八、监事会报告 ㈠公司召开监事会会议情况 1、哈药集团股份有限公司三届四次监事会会议于2001 年3 月15 日在本公司302会议室召开，会议审议通过了公司2000 年监事会工作报告。 2、哈药集团股份有限公司三届五次监事会会议于2001 年8 月22 日在本公司302会议室召开，会议审议通过了公司2001 年中期报告正本及摘要。 ㈡监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见 1、监事会认为：公司决策程序合法，并建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、监事会认为：辽宁天健会计师事务所真实的出具了对公司2001 年度的审计意见，公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、监事会认为：公司2001 年度增资配股募集资金已经按照《招股说明书》承诺的投资项目陆续投入使用，有些项目已投产见效，其募集资金使用合理。 4、监事会认为：公司报告期内各项收购、出售资产及关联交易行为合理，无损害部分股东权益或造成公司资产流失或损害上市公司利益的行为发生。 九、重要事项 ㈠重大诉讼、仲裁事项 1、本公司2001 年中报披露的所属药材分公司与哈尔滨百货大楼合作建房、侵权纠纷一案，本公司胜诉，标的额为652.3 万元，现已执行回款120 万元。目前，该案仍在继续执行中。 2、公司下属分公司哈药集团中药二厂因哈尔滨市机场路建设指挥部和鞍山市政工程公司在施工过程中刨断电缆造成中药二厂车间停电,中药二厂已向哈尔滨市中级人民法院提起诉讼,要求前述施工单位赔偿其因停电所受的直接经济损失114.64 万元。现本案正在审理之中。 ㈡收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 1、公司于2001 年5 月31 日召开三届八次董事会会议，审议通过了“出资参股长沙慈航制药有限公司的议案”。通过收购股权和增资参股的方式持有该公司股权900万股，占股份总数的30%，并共同组建“哈药慈航抗肿瘤制药有限公司”，目前已进入公司注册阶段。本次收购股权和增资参股行为，将为公司调整产品结构，涉足中药抗肿瘤领域开辟了崭新的空间。本次董事会决议公告刊登在6 月1 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 2、公司于2001 年10 月19 日召开三届十次董事会会议，审议通过《关于哈药集团与张家口和荷兰DSM 集团公司组建合资企业的议案》。公司出资4,706,168 美元（约合3,900 万元人民币）占新组建的合资公司注册资本的36.93%。通过此次与世界最大的青霉素生产厂家、著名跨国公司—荷兰DSM 集团的联合，将进一步巩固和提高公司主导产品生产技术和工艺水平，有利于提升主导产品参与国际市场的竞争能力。本次董事会决议公告刊登在10 月20 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 ㈢本报告期内无重大关联交易事项。 ㈣重大合同及履行情况 1、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项发生。 2、本报告期内公司无对外担保事项。 3、本报告期内公司无委托理财事项发生。 4、其他合同 ⑴2000 年11 月16 日，本公司制药三厂于北京佳易广告公司签定标的额为11,257万元的广告合作协议，目前该项协议已履行完毕。 ⑵2001 年1 月21 日，本公司制药总厂与三达膜技术（新加坡）有限公司签定标的额为180 万美元的超滤膜系统购销合同，目前该项协议已履行完毕。 ⑶2001 年4 月1 日，本公司制药六厂与哈尔滨市第一建筑工程公司签定标的额为2000 万元的科研开发中心楼工程建筑合同。目前该项协议已履行完毕。 ㈤公司或持股5%以上股东无承诺事项。 ㈥公司聘请的会计师事务所为辽宁天健会计师事务所，本年度支付的报酬情况为：公司2000 年度支付会计师事务所财务审计费用73 万元。2001 年度公司支付的费用总额为115 万元，其中财务审计费用80 万元，其他费用35 万元。其他费用为公司在2001 年度配股期间支付的验资费及内控评价等费用。其他费用不会对注册会计师审计独立性产生影响。公司不承担会计师差旅费等费用。 ㈦公司、公司董事会及董事在报告期内未受到中国证监会及上海证券交易所的任何处罚。 ㈧其他重要事项 1、公司非控股子公司哈尔滨康福药业有限公司、哈尔滨瑞欣化妆品有限公司经营期限已满，现正在清算。 2、公司2000 年年度股东大会决议，以2000 年度末股本为基数每10 股配3 股（国家股股东放弃配股权），配股价为12.50 元，并于2001 年7 月19 日经中国证监会证监公司字[2001]67 号文核准通过。本次配股实施后公司总股本由450,860,357.00 元增至530,771,558.00 元。 3、根据公司三届十二次董事会决议公告，公司调整后的经营范围如下：医疗器械、制药机械制造（国家有专项规定的除外）；医药商业及药品制造（分支机构）；销售化工原料及化工产品（不含危险品、剧毒品）；纯净水、饮料、淀粉、饲料添加剂、食品、化妆品（分支机构）；包装、印刷（分支机构）；按外经贸部核准的范围从事进出口业务。 十、财务报告 ㈠审计报告 辽天会证审字（2002） 81 号 审计报告 哈药集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和合并财务状况以及2001 年度经营成果和合并经营成果、现金流量和合并现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 宫国超 中国·沈阳 二O O 二年四月九日 中国注册会计师：张文胜 ㈡会计报表（见附表） ㈢会计报表附注 一、公司简介 哈药集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)是1991 年12 月28 日经哈尔滨市经济体制改革委员会哈体改发(1991)39 号文批准，由原“哈尔滨医药集团股份有限公司”分立而成的股份有限公司，1993 年6 月在上海证券交易所上市。2000 年4 月，公司由原“哈尔滨医药股份有限公司”更名为“哈药集团股份有限公司”。截止2001年12 月31 日，本公司注册资本为530,771,558.00 元，其中：国家股184,489,686.00元，社会公众股346,281,872.00 元。 本公司主要生产抗生素及制剂、中药粉针剂、滋补保健品、中成药、生物工程药品等六大系列产品计700 多个品种，主导产品青霉素原粉和粉针、严迪、葡萄糖酸钙等产销量居国内同行业前列，经过几年的发展，公司已成为集科工贸于一体的国内特大型、综合性制药企业之一。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一)、会计制度 公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其相关规定。 (二)、会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 (三)、记账本位币 以人民币为记账本位币。 (四)、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 (五)、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价作为折算汇率折合人民币入账。月末将外币账户的外币余额按月末市场汇价进行调整，产生的汇兑损益，与购建固定资产有关的借款费用按资本化原则进行处理；属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期损益。 (六)、现金等价物的确认标准 公司将持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 (七)、坏账核算方法 1、坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然无法收回的款项；债务人逾期未履行其偿债义务且有确凿证据表明确实无法收回的款项。 2、坏账损失核算方法：采用备抵法。 3、公司坏账准备的确认标准: 按账龄分析法和个别确认法确认。 4、公司坏账准备的计提方法采用账龄分析法,计提比例如下: 账龄 计提比例 1年内 5% 1-2年 10% 2-3年 30% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% （八）、存货核算方法 1、存货的分类：分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 2、存货取得和发出的计价方法：医药工业企业采用实际成本法或计划成本法对库存材料和低值易耗品进行核算。采用计划成本法核算时,月终分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。产成品发出采用加权平均法计价；医药商业、批发企业按进价核算，商品的发出按毛利率计算已销商品的销售成本;零售企业按售价核算，平时按售价结转成本，月终按差价率计算本月已销商品应分摊的进销差价。 3、存货的盘存制度及低值易耗品和包装物的摊销方法：存货采用永续盘存制。低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算;生产领用包装物直接计入成本费用。 4、存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了,对存货进行全面清查,如发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价低于成本等原因,致使存货有不可收回部分,按其不可收回部分提取存货跌价准备。按单项存货计量成本和可变现净值,当成本高于可变现净值时,按其差额计提存货跌价准备,并计入当期损益。 （九）、长期投资的核算方法 1、长期股权投资的计价及收益确认方法： （1）长期股权投资在投资时按实际支付的价款或投资各方确认的价值入账。 （2）本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权益法核算。投资收益按成本法和权益法分别核算确认。 2、股权投资差额的摊销方法和期限：采用直线法摊销。合同规定投资期限的按合同规定期限摊销;没有规定期限的一般按不超过10 年摊销。 3、长期债权投资的计价及收益的确认方法 公司按取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到期尚未领取的债券利息，作为初始成本入账。并按权责发生制原则按期计提利息,计入当期损益。 4、长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法,于确认债券利息收入同时进行摊销。 5、长期投资减值准备确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项资产计提,并计入当期损益。 (十)、固定资产计价和折旧方法 1. 固定资产标准: 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过2年的,也应当作为固定资产。 2. 固定资产的分类: 房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具、其他。 3. 固定资产的计价方法：按取得时的实际成本计价。 4. 固定资产的折旧方法:采用年限平均法。 固定资产类别 预计可使用年限 净残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 15—40年 3-5 6.33-2.38 通用设备 10—15年 3-5 9.50-6.33 专用设备 5—10年 3-5 19.00-9.50 运输工具 7—10年 3-5 13.57-9.50 其他 5—25年 3-5 19.00-3.80 5. 固定资产减值准备的确认标准和计提方法： 公司至少于每年年度终了,对固定资产进行检查,如果发现市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 (十一)、在建工程核算方法 1、在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点: 在建工程按取得时的实际成本计价，当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。 2、在建工程减值准备的确认标准和计提方法: 公司至少于每年年度终了，对在建工程进行逐项检查，如果存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提。 (十二)、借款费用的会计处理方法 1、资本化费用的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化,计入所购建固定资产成本。在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,应于发生当期直接计入当期财务费用。 2、资本化期间：从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起,到所购建固定资产达到预定可使用状态止,确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状况所必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。 3、借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 (十三)、无形资产计价和摊销方法 1、无形资产计价方法:按取得时的实际成本计价。 2、无形资产摊销期限和摊销方法：以无形资产法定有效年限，或受益年限，或二者中孰短原则确定,无法定有效年限或受益年限的,按不超过10 年确定,并在确定的预计使用年限内分期平均摊销。 3、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对无形资产进行逐项检查。如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或由于市价大幅度下跌，在剩余摊销年限内预计不能恢复；或存在已超过法律保护期限，但仍存在部分使用价值；或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生的减值的情形，而导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。 (十四)、长期待摊费用摊销方法 1、摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销期限：按长期待摊费用的受益期确定；在筹建期间发生的开办费，从开始生产经营的当月起一次计入损益。 (十五) 、收入确认原则 1、销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实质控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 2、提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认劳务收入的实现；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现。 3、让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 （十六）、所得税的会计处理方法: 采用应付税款法。 （十七）、会计政策变更及影响 1、公司根据财政部财企［2000］295 号、财企［2000］878 号及财会［2001］5号文的规定，自2001 年1 月1 日起取消“住房周转金” 科目，将住房周转金的借方余额114,173,431.44 元转入2001 年期初未分配利润。 2、根据财政部财会[2000]25 号、财会[2001]17 号文的有关规定，本公司从2001年1 月1 日起执行《企业会计制度》及其相关规定，经公司董事会决议，将会计政策改变如下： （1）公司原不计提固定资产减值准备，现改按各项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额,计提固定资产减值准备。 （2）公司原不计提在建工程减值准备，现改按各项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 （3）公司原不计提无形资产减值准备，现改按各项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为69,411,378.95 元，其中，因计提固定资产减值准备的累计影响数为61,529,247.76 元;因计提在建工程减值准备的累计影响数为7,826,931.19 元;因计提无形资产减值准备的累计影响数为55,200.00 元；由于上述会计政策变更，相应调减了2000年度的净利润10,448,450.35 元；调减了2001 年年初留存收益69,411,378.95 元,其中，未分配利润调减了28,995,785.28 元，盈余公积调减了40,415,593.67 元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了20,637,025.01 元。 （十八）、合并会计报表的编制方法 1 、合并会计报表的合并范围确定原则：公司长期股权投资中对持有50％(不含50%)以上有表决权股份的单位或虽在50％(含50%)以下但对其有实际控制权的子公司纳入合并报表编制范围。 2 、合并会计报表编制方法：按照财政部［1995］11 号文《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字(1996)2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关要求执行。 三、主要税项 （一）、工业企业按销售额的17%计算销项税； （二）、商业企业药材类按销售额的13%计算销项税，成药类按销售额的17%计算销项税；其他按营业额的5%计算营业税； （三）、按应缴流转税额的7%、4%分别计算城建税和教育费附加； （四）、本公司在经国务院批准的哈尔滨高新技术产业开发区注册，并被开发区管理委员会认定为高新技术企业。根据财政部国家税务总局财税字［1994］1 号文件《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，减按15%的税率缴纳企业所得税； （五）、合并会计报表范围内的子公司，按销售额的17%计算销项税，按应纳税所得额的12%-30%计算企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 (一) 、控股子公司 企业名称 注册资本(元) 经营范围 母公司投资额 哈尔滨加滨药业 5,073,000 医药生产 2,776,800 有限公司 销售 哈尔滨环球塑胶 802,400 胶针生产 481,400 制品有限公司 销售 哈尔滨天利天然 2,491,000 人参茶系 1,431,000 补品有限公司列补品 哈尔滨三精锐普 18,180,000 医疗器械科研 10,000,000 高科技发展有限公司 开发及生产销售 哈药集团三精 157,000,000 医药生产 146,000,000 制药有限公司 销售 企业名称 母公司占权益比例 是否合并 哈尔滨加滨药业 54.7% 是 有限公司 哈尔滨环球塑胶 60.0% 是 制品有限公司 哈尔滨天利天然 57.4% 是 补品有限公司列补品 哈尔滨三精锐普 55.0% 是 高科技发展有限公司 哈药集团三精 93.0% 是 制药有限公司 （二）、合营企业 企业名称 注册资本(元) 经营范围 母公司投资额 哈尔滨大中世一 2,750,000 中西成药 1,375,000 药业有限公司 生产销售 哈尔滨康福药业 2,454,400 中西药制剂 1,227,200 有限公司 生产销售 哈尔滨瑞欣化妆 1,046,000 保健化妆品 523,000 品有限公司 生产销售 企业名称 母公司占权益比例 是否合并 哈尔滨大中世一 50.0% 否 药业有限公司 哈尔滨康福药业 50.0% 否 有限公司 哈尔滨瑞欣化妆 50.0% 否 品有限公司 本期合并报表范围内新增子公司哈药集团三精制药有限公司，系哈药集团股份有限公司以其所属分公司哈药集团制药三厂经评估的净资产与哈药集团有限公司共同出资组建，并于2001 年1 月20 日注册成立。该公司注册资本为15,700 万元,其中本公司出资占其注册资本的比例为93%。 本公司无境外子公司。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2000年12月31日 2001年12月31日 现金 1,766,548.89 1,210,982.22 银行存款 321,882,421.07 1,031,352,765.66 合计 323,648,969.96 1,032,563,747.88 货币资金期末比期初上升219.04%，主要系本期配股资金到位，根据配股项目进度尚未完全投入及加大应收款项回收力度所致。 2、应收票据 种类 2000年12月31日 2001年12月31日 银行承兑汇票 19,183,660.00 83,519,614.93 应收票据期末比期初上升335.37%，系本期为降低回款风险，更多地采用银行承兑汇票结算方式所致。 3、应收账款 （1）账龄分析 2000年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 792,822,300.42 75.28 39,641,115.02 一至二年 66,740,164.39 6.34 6,674,016.44 二至三年 57,220,238.64 5.43 17,166,071.59 三年以上 136,449,707.14 12.95 111,480,466.09 合计 1,053,232,410.59 100.00 174,961,669.14 2001年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 738,476,335.39 72.97 36,742,264.94 一至二年 63,966,783.14 6.32 6,335,910.76 二至三年 45,827,327.23 4.53 13,680,115.05 三年以上 163,815,272.51 16.18 136,371,580.07 合计 1,012,085,718.27 100.00 193,129,870.82 （2）应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为34,154,138.76 元，占应收账款账面余额的3.37 ％。 （3）本项目期末应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款608,921.73 元。 （4）本期共计核销坏账8,547,363.32 元，主要系对方单位破产、被注销工商执照和其他形成时间在三年以上且有证据表明确实无法收回的款项。 4、其他应收款 （1）账龄分析 2000年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 371,546,447.65 82.86 2,250,431.03 一至二年 23,037,768.71 5.14 2,098,296.34 二至三年 7,330,228.85 1.63 990,108.10 三年以上 46,496,375.41 10.37 40,935,405.58 合计 448,410,820.62 100.00 46,274,241.05 2001年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 171,116,103.99 71.76 1,047,240.23 一至二年 9,306,055.15 3.90 402,499.55 二至三年 17,199,627.31 7.21 5,164,701.53 三年以上 40,838,504.28 17.13 36,498,424.07 合计 238,460,290.73 100.00 43,112,865.38 期末比期初下降46.82%，主要系本期强化内控、加大催收力度所致。 根据董事会决议本项目中备用金等不计提坏账准备。 （2）欠款前五名单位如下： 单位名称 金额 欠款原因 欠款时间 海润国际广告有限公司 26,364,609.00 广告费 1年以内 哈尔滨百货大楼 13,815,110.07 往来款 2-3年 金安集团 9,500,000.00 往来款 1年以内 苏净集团公司苏州净 7,916,000.00 往来款 1年以内 化空调公司 汇利公司 6,782,817.52 往来款 1年以内 其他应收款欠款前五名的累计总欠款金额为64,378,536.59 元,占其他应收款总额的27.00%。 (3)本项目期末应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款6,539,339.45 元。 (4)本期共核销坏账284,801.37 元，主要系职工死亡无法收回的款项。 5、预付账款 2000年12月31日 2001年12月31日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 170,805,627.95 98.71 116,992,766.91 97.71 一至二年 421,257.37 0.24 510,219.80 0.43 二至三年 1,805,869.01 1.05 421,257.37 0.35 三年以上 1,805,869.01 1.51 合计 173,032,754.33 100.00 119,730,113.09 100.00 预付账款期末比期初下降30.80%，主要系供货方及时供货所致。 预付账款中1 年以上的款项累计总金额为2,737,346.18 元，主要系未结算的款项。 期末预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 6、存货 项目 2000年12月31日 2001年12月31日 原材料 206,900,639.03 244,784,575.86 在产品及自制半成品 492,583,569.89 298,938,664.48 库存商品 269,364,142.79 698,680,189.41 低值易耗品 375,414.81 6,141,073.47 包装物 1,542,472.70 103 ,053,758.71 委托加工物资 12,125,194.70 在途物资 33,080,765.23 16,355,395.23 合计 1,015,972,199.15 1,367,953,657.16 期末比期初上升34.64%，主要系本期生产规模扩大，导致存货正常储备量上升所致。 存货跌价准备情况： 项目 2000年12月31日 本期增加 本期减少 原材料 22,464,419.36 2,535,624.77 8,592,096.02 在产品及自制半成品 45,677,423.12 45,600,058.11 库存商品 15,415,770.44 48,693,607.00 包装物 1,674,509.66 在途物资 2,055,269.65 2,055,269.65 合计 85,612,882.57 52,903,741.43 56,247,423.78 项目 2001年12月31日 原材料 16,407,948.11 在产品及自制半成品 77,365.01 库存商品 64,109,377.44 包装物 1,674,509.66 在途物资 合计 82,269,200.22 存货可变现净值，是指企业在正常生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。 7、待摊费用 项目 2000年12月31日 2001年12月31日 年末结存原因 期初进项税 2,194,816.51 2,134,446.18 未批准转销 房屋租赁费 346,833.74 1,090,710.62 未摊完 保险费 390,007.93 32,306.13 未摊完 包烧费 323,344.51 124,011.71 未摊完 其它 1,331,423.00 967,581.45 未摊完 合计 4,586,425.69 4,349,056.09 按税务机关有关规定期初进项税剩余金额在以后年度抵扣。 8、一年内到期的长期债券投资 债券名称 面值 年利率 原始投资额 电力建设债券 128,286.00 无息 128,286.00 重点企业债券 105,000.00 6% 105,000.00 国库券 72,000.00 9.72% 72,000.00 住房债券 ?1,000.00 活期利率 1,000.00 合计 306,286.00 306,286.00 债券名称 到期日 期未余额 电力建设债券 99-2002 102,724.00 重点企业债券 1994年 105,000.00 国库券 2002年 14,800.00 住房债券 2002年 1,000.00 合计 223,524.00 9、长期投资 (1)项目 2000年12月31日 金额 减值准备 长期股权投资 2,093,708.29 其中：股权投资差额 长期债权投资 66,000.00 合计 2,159,708.29 (1)项目 2001年12月31日 金额 减值准备 长期股权投资 54,607,109.59 1,044,614.28 其中：股权投资差额 16,584,960.13 长期债权投资 合计 54,607,109.59 1,044,614.28 期末比期初上升2,428.45%，主要系根据公司长远发展和产品结构调整的需要，新投资成立张家口帝哈制药厂和哈药慈航制药有限公司所致。 (2)长期股权投资--其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 原始金额 占被投 资单位 注册资 本比例 哈尔滨大中世一药 1992.12.17- 业有限公司 2007.12.16 1,375,000.00 50% 哈尔滨康福药业有 1990.11.15- 限公司 2000.11.14 782,000.00 31.86% 哈尔滨瑞欣化妆品 1991.06.29- 有限公司 2001.06.28 459,235.02 43.90% 张家口帝哈制药厂 1999.06.22- 哈药慈航制药有限 2029.06.21 38,954,364.39 36.93% 公司 无期限 30,000,000.00 30.00% 合计 71,570,599.41 被投资单位名称 期初余额 本期权益 权益累计增 增减额 减额 哈尔滨大中世一药 业有限公司 1,398,024.50 166,138.34 189,162.84 哈尔滨康福药业有 限公司 695,683.77 -22,446.73 -108,762.96 哈尔滨瑞欣化妆品 有限公司 -459,235.02 张家口帝哈制药厂 哈药慈航制药有限 公司 305.45 305.45 合计 2,093,708.27 143,997.04 -378,529.69 被投资单位名称 期末账面余额 哈尔滨大中世一药 业有限公司 1,564,162.84 哈尔滨康福药业有 限公司 673,237.04 哈尔滨瑞欣化妆品 有限公司 - 张家口帝哈制药厂 哈药慈航制药有限 38,954,364.39 公司 30,000,305.45 合计 71,192,069.72 (3)实投资本与注册资本不符单位情况表 被投资单位 母公司应投 实际投入注册 名称 注册资本 资本 哈尔滨康福药业有限公司 1,227,200.00 782,000.00 哈尔滨瑞欣化妆品有限公司 523,000.00 459,235.02 合计 1,750,200.00 1,241,235.02 被投资单位 欠投入 实际投资 原因 占应投资的 名称 注册资本 比例% 哈尔滨康福药业有限公司 445,200.00 63.72 因外方尚未投足 故中方未再投入 哈尔滨瑞欣化妆品有限公司 63,764.98 87.81 因外方尚未投足 故中方未再投入 合计 508,964.98 (4)长期投资减值准备 被投资单位名称 2000年12月31日 本期增加 本期减少 哈尔滨康福药业有限公司 673,237.04 哈尔滨环球塑胶有限公司 371,377.24 合计 1,044,614.28 被投资单位名称 2001年12月31 原因 哈尔滨康福药业有限公司 673,237.04 已清算，预计无法收回 哈尔滨环球塑胶有限公司 371,377.24 已清算，预计无法收回 合计 1,044,614.28 (5)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 本期摊销额 哈药集团三精制药有限公司 17,356,353.63 771,393.50 被投资单位名称 摊余价值 摊销期限 哈药集团三精制药有限公司 16,584,960.13 30年 形成原因系初始投资成本与应享有的被投资单位所有者权益份额的差额。 10、固定资产及累计折旧 类别 2000.12.31 本期增加 固定资产原值 房屋及建筑物 736,838,324.94 370,321,402.95 通用设备 71,898,844.06 141,656,066.68 专用设备 944,348,349.02 255,540,183.78 运输工具 86,182,585.85 45,980,779.60 其他 6,614,811.23 42,961,024.61 合计 1,845,882,915.10 856,459,457.62 累计折旧 房屋及建筑物 184,519,682.52 29,316,145.13 通用设备 23,495,114.80 34,610,433.22 专用设备 480,861,160.96 83,450,590.51 运输工具 34,503,034.18 20,115,199.70 其他 2,556,012.53 5,301,207.71 合计 725,935,004.99 172,793,576.27 固定资产净值 1,119,947,910.11 683,665,881.35 固定资产减值准备 房屋及建筑物 7,024,171.44 - 通用设备 6,949,643.21 1,392,885.06 专用设备 42,949,706.73 26,950.00 运输工具 4,016,269.57 879,674.60 其他 589,456.81 9,330.50 合计 61,529,247.76 2,308,840.16 固定资产净额 1,058,418,662.35 681,357,041.19 类别 本期减少 2001.12.31 固定资产原值 房屋及建筑物 4,005,939.11 1,103,153,788.78 通用设备 4,698,829.06 208,856,081.68 专用设备 61,147,159.77 1,138,741,373.03 运输工具 18,432,595.75 113,730,769.70 其他 5,296,182.37 44,279,653.47 合计 93,580,706.06 2,608,761,666.66 累计折旧 房屋及建筑物 2,458,921.00 211,376,906.65 通用设备 2,151,059.73 55,954,488.29 专用设备 47,188,828.22 517,122,923.25 运输工具 10,936,047.85 43,682,186.03 其他 1,836,628.14 6,020,592.10 合计 64,571,484.94 834,157,096.32 固定资产净值 29,009,221.12 1,774,604,570.34 固定资产减值准备 房屋及建筑物 - 7,024,171.44 通用设备 810,663.38 7,531,864.89 专用设备 6,282,649.76 36,694,006.97 运输工具 94,384.78 4,801,559.39 其他 316,608.33 282,178.98 合计 7,504,306.25 56,333,781.67 固定资产净额 21,504,914.87 1,718,270,788.67 期末比期初上升41.33%，主要系本期由在建工程转入673,734,877.55 元所致。 公司以其所属分公司哈药集团制药总厂经评估后价值为21,451 万元的生产经营用机器设备，抵押贷款15,000 万元。截止2001 年12 月31 日该笔抵押贷款已归还8,000万元。 11、工程物资 项目 2000年12月31日 2001年12月31日 专用设备 3,092,226.55 1,327,293.87 合计 3,092,226.55 1,327,293.87 12、在建工程 工程名称 预算数 2000.12.31 本期增加 总厂7ACA及系列 产品改造 199,800,000.00 96,960,568.78 110,749,356.14 总厂青霉素钾转钠 改造 29,980,000.00 31,319,590.91 总厂青霉素新菌种 设备平衡改造 28,000,000.00 13,858,371.16 总厂半合抗扩产改 造 29,000,000.00 9,816,755.29 总厂头孢类系列改 造 29,000,000.00 20,538,138.59 总厂公用工程改造 28,270,000.00 20,328,863.85 总厂二厂废水处理 工程 25,070,000.00 10,306,311.93 15,849,430.86 四厂科研基地技术 改造 12,640,000.00 2,302,154.76 4,230,251.35 六厂胶囊车间改造 29,700,000.00 20,262,281.43 六厂片剂车间改造 29,900,000.00 21,058,716.46 六厂科研开发中心 技术改造 20,000,000.00 2,480,532.00 11,700,736.99 世一堂水丸车间改 造项目 29,500,000.00 13,958,569.90 10,525,328.78 世一堂巴布剂车间 改造 21,400,000.00 8,284,401.13 中药二厂自控及冻 干机罐装机项目 92,000,000.00 29,656,095.00 59,624,849.59 中药二厂污水处理 站项目 21,000,000.00 1,982,853.09 19,955,757.68 医药公司商业网点 25,000,000.00 4,570,643.17 4,696,345.10 改造 药材公司商业网点 改造 24,950,000.00 500,000.00 生物工程基地 29,900,000.00 80,000.00 ERP 20,930,000.00 13,249,869.00 总厂环保项目 77,150,000.00 53,947,506.31 33,561,105.38 总厂信息中心 29,900,000.00 28,909,868.87 11,761,102.36 六厂质检中心技术 改造 29,500,000.00 17,759,024.00 六厂片剂楼改造 21,084,354.07 37,120.16 六厂生产车间改造 （接楼） 10,881,658.01 2,321,448.05 六厂污水站 2,300,000.00 9,000.00 1,000,000.00 六厂锅炉房 6,800,000.00 2,798,271.56 六厂颗粒剂片剂和 胶襄车间技术改造 96,000,000.00 21,121,474.23 哈药分厂铝塑车间 厂房 600,641.90 1,333,611.19 医药公司上海贸易 大厦 814,160.00 -15,166.56 医药公司电梯设备 (新药) 931,355.00 世一堂外用药厂车 间改造 18,000,000.00 16,530,924.07 中药二厂"双加"工 程 188,220,000.00 134,166,445.68 247,287.41 中药二厂液体制剂 车间 19,200,000.00 11,187,193.00 13,478,354.17 中药二厂科研楼 11,000,000.00 4,604,016.01 2,866,746.40 中药二厂颗粒剂 13,260,000.00 8,069,194.18 275,210.12 中药二厂检测中心 5,000,000.00 2,941,521.39 三精双输生产线 15,832,475.93 三精口服液车间改 造 29,800,000.00 21,504,200.50 三精注射剂车间改 造 29,200,000.00 21,627,659.48 三精新厂区废水改 造工程 29,780,000.00 7,357,117.35 三精公用工程改造 29,800,000.00 24,856,358.64 其他 20,594,256.00 合计 490,380,777.66 583,461,490.14 工程名称 本期转入固定 其它减少 2001.12.31 资产 总厂7ACA及系列 产品改造 207,709,924.92 总厂青霉素钾转钠 改造 31,319,590.91 - 总厂青霉素新菌种 设备平衡改造 13,858,371.16 总厂半合抗扩产改 造 9,816,755.29 总厂头孢类系列改 造 20,538,138.59 总厂公用工程改造 20,328,863.85 总厂二厂废水处理 工程 26,155,742.79 - 四厂科研基地技术 改造 150,000.00 6,382,406.11 六厂胶囊车间改造 20,262,281.43 六厂片剂车间改造 21,058,716.46 六厂科研开发中心 技术改造 14,181,268.99 世一堂水丸车间改 造项目 17,752,190.25 5,861,232.55 870,475.88 世一堂巴布剂车间 改造 8,284,401.13 中药二厂自控及冻 干机罐装机项目 89,280,944.59 中药二厂污水处理 站项目 21,938,610.77 - 医药公司商业网点 7,536,988.27 230,000.00 1,500,000.00 改造 药材公司商业网点 改造 500,000.00 生物工程基地 80,000.00 ERP 13,249,869.00 总厂环保项目 87,508,611.69 - 总厂信息中心 40,670,971.23 0.00 六厂质检中心技术 改造 17,759,024.00 六厂片剂楼改造 21,121,474.23 - 六厂生产车间改造 （接楼） 13,203,106.06 六厂污水站 1,009,000.00 六厂锅炉房 2,798,271.56 - 六厂颗粒剂片剂和 胶襄车间技术改造 21,121,474.23 哈药分厂铝塑车间 厂房 1,934,253.09 医药公司上海贸易 大厦 798,993.44 - 医药公司电梯设备 (新药) 931,355.00 世一堂外用药厂车 间改造 1,558,736.41 14,972,187.66 - 中药二厂"双加"工 程 134,413,733.09 - 中药二厂液体制剂 车间 24,665,547.17 中药二厂科研楼 7,470,762.41 中药二厂颗粒剂 8,344,404.30 - 中药二厂检测中心 2,941,521.39 三精双输生产线 15,832,475.93 - 三精口服液车间改 造 10,108,661.54 11,395,538.96 三精注射剂车间改 造 10,069,114.65 11,558,544.83 三精新厂区废水改 造工程 4,196,048.83 3,161,068.52 三精公用工程改造 9,704,333.82 15,152,024.82 其他 20,180,114.00 414,142.00 合计 673,734,877.55 42,334,894.44 357,772,495.81 工程名称 资金来源 工程投入 占预算的 比例% 总厂7ACA及系列 产品改造 募股、贷款 103.96 总厂青霉素钾转钠 改造 募股、贷款 104.47 总厂青霉素新菌种 设备平衡改造 募股 49.49 总厂半合抗扩产改 造 募股 33.85 总厂头孢类系列改 造 募股 70.82 总厂公用工程改造 募股 71.91 总厂二厂废水处理 工程 募股 104.33 四厂科研基地技术 改造 募股 50.49 六厂胶囊车间改造 募股 68.22 六厂片剂车间改造 募股 70.43 六厂科研开发中心 技术改造 募股 70.91 世一堂水丸车间改 造项目 募股 63.13 世一堂巴布剂车间 改造 募股 38.71 中药二厂自控及冻 干机罐装机项目 募股 97.04 中药二厂污水处理 站项目 募股、贷款 104.47 医药公司商业网点 募股 36.15 改造 药材公司商业网点 改造 募股 2.00 生物工程基地 募股 0.27 ERP 募股 63.31 总厂环保项目 贷款、自筹 113.43 总厂信息中心 自筹 136.02 六厂质检中心技术 改造 自筹 60.20 六厂片剂楼改造 贷款 六厂生产车间改造 （接楼） 自筹 六厂污水站 自筹 43.87 六厂锅炉房 自筹 41.15 六厂颗粒剂片剂和 胶襄车间技术改造 自筹 22.00 哈药分厂铝塑车间 厂房 自筹 医药公司上海贸易 大厦 自筹 医药公司电梯设备 (新药) 自筹 世一堂外用药厂车 间改造 贷款 91.84 中药二厂"双加"工 程 贷款、自筹 71.41 中药二厂液体制剂 车间 贷款 128.47 中药二厂科研楼 贷款 67.92 中药二厂颗粒剂 贷款 62.93 中药二厂检测中心 贷款、其它 58.83 三精双输生产线 其它 三精口服液车间改 造 其它 72.16 三精注射剂车间改 造 其它 74.07 三精新厂区废水改 造工程 其它 24.70 三精公用工程改造 其它 83.41 其他 合计 期末比期初下降27.04%，系因工程达到预定可使用状态转入固定资产所致。 利息资本化金额: 工程名称 2000年12月31日 本期增加 总厂青霉素钾转钠改造 197,194.46 总厂7ACA及系列 产品改造 3,742,453.92 3,321,559.38 总厂环保项目 2,184,344.00 1,256,134.70 总厂二厂废水处理工程 331,078.00 361,993.54 六厂片剂楼改造 -581,741.59 世一堂水丸车间改造项目 -661,618.78 世一堂外用药厂车间改造 6,484,906.63 中药二厂"双加”工程 4,252,386.50 中药二厂自控及冻干机 、灌装机项目 1,703,081.00 2,626,569.52 中药二厂污水处理站项目 113,870.00 310,875.43 中药二厂液体制剂车间 642,454.00 876,603.35 中药二厂科研楼 264,398.00 325,950.64 中药二厂颗粒剂 463,397.50 255,172.63 中药二厂检测中心 42,618.71 三精双输生产线 200,000.00 合计 19,139,009.18 9,574,672.36 工程名称 本期转入 本期其他减少 总厂青霉素钾转钠改造 197,194.46 总厂7ACA及系列 产品改造 7,064,013.30 总厂环保项目 3,440,478.70 总厂二厂废水处理工程 693,071.54 六厂片剂楼改造 -581,741.59 世一堂水丸车间改造项目 -661,618.78 世一堂外用药厂车间改造 6,484,906.63 中药二厂"双加”工程 4,252,386.50 中药二厂自控及冻干机 、灌装机项目 中药二厂污水处理站项目 424,745.43 中药二厂液体制剂车间 中药二厂科研楼 中药二厂颗粒剂 718,570.13 中药二厂检测中心 三精双输生产线 200,000.00 合计 16,328,841.28 5,903,165.04 工程名称 2001年12月31日 资本化利率 总厂青霉素钾转钠改造 5.94% 总厂7ACA及系列 产品改造 6.03% 总厂环保项目 5.94% 总厂二厂废水处理工程 5.94% 六厂片剂楼改造 世一堂水丸车间改造项目 世一堂外用药厂车间改造 中药二厂"双加”工程 中药二厂自控及冻干机 、灌装机项目 4,329,650.52 6.548% 中药二厂污水处理站项目 6.534% 中药二厂液体制剂车间 1,519,057.35 6.490% 中药二厂科研楼 590,348.64 6.534% 中药二厂颗粒剂 3.267% 中药二厂检测中心 42,618.71 6.534% 三精双输生产线 合计 6,481,675.22 在建工程减值准备: 工程名称 2000年12月31日 本期增加 世一堂外用药厂车间改造 7,018,746.63 微机工程 808,184.56 合计 7,826,931.19 工程名称 本期减少 2001年12月31日 世一堂外用药厂车间改造 7,018,746.63 微机工程 808,184.56 合计 7,826,931.19 13、无形资产 （1）无形资产金额 种类 取得方式 原始金额 2000年12月31日 本期增加 土地使用权 外购 87,659,459.61 61,269,956.97 3,259,589.12 住房使用权 外购 15,202,795.12 686,479.98 用电权 外购 8,424,674.66 5,068,113.98 2,411,282.19 非专利技术 外购 41,899,745.40 26,931,367.02 4,115,600.00 合计 153,186,674.79 93,955,917.95 9,786,471.31 种类 本期转出 本期摊销 累计摊销 土地使用权 2,687,995.76 25,836,049.28 住房使用权 353,420.78 559,157.33 用电权 7,479,396.17 15,262,637.56 非专利技术 91,666.70 3,970,647.79 14,787,626.17 合计 91,666.70 14,491,460.50 56,445,470.34 种类 2001年12月31日 土地使用权 61,841,550.33 住房使用权 333,059.20 用电权 非专利技术 26,984,652.53 合计 89,159,262.06 （2）无形资产减值准备: 种类 2000年12月31日 本期增加 本期减少 2001年12月31日 计提原因 非专利技术 55,200.00 55,200.00 技术陈旧 14、长期待摊费用 项目 2000年12月31日 本期增加 本期摊销 装修支出 6,397,039.66 3,396,066.43 3,894,311.98 其他递延支出 1,818.00 1,818.00 开办费 1,328,815.49 18,579.53 1,347,395.02 合计 7,727,673.15 3,414,645.96 5,243,525.00 项目 累计摊销 2001年12月31日 剩余摊销年限 装修支出 5,175,530.39 5,898,794.11 1-5 其他递延支出 3,636.00 开办费 1,347,395.02 合计 6,526,561.41 5,898,794.11 15、短期借款 借款类别 2000年12月31日 2001年12月31日 信用 13,080,000.00 3,407,500.00 抵押 1,906,182.19 保证 397,741,317.81 420,176,000.00 合计 412,727,500.00 423,583,500.00 本公司无到期未偿还的短期借款。 16、应付账款 2000年12月31日 2001年12月31日 503,802,287.04 591,476,074.79 期末应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 本公司不存在超过三年的大额应付账款。 17、预收账款 2000年12月31日 2001年12月31日 235,070,478.09 199,298,345.39 期末预收账款中无欠持本公司5 %（含5%）以上股份的股东单位的款项。 账龄超过1 年的预收账款合计为16,787,373.86 元，系客户未及时结算的款项。 18、应付工资 2000年12月31日 2001年12月31日 549,493,436.81 759,343,190.19 期末比期初上升38.19%，主要系工效挂钩政策计提的工资未全额发放所致。 19、应付股利 项目 2000年12月31日 2001年12月31日 原因 普通股股利 67,629,053.55 53,077,155.80 应付未付 少数股东股利 4,447,357.54 1,912,093.05 应付未付 合计 72,076,411.09 54,989,248.85 20、应交税金 税种 2000年12月31日 2001年12月31日 增值税 107,916,264.59 102,582,918.75 营业税 972,064.69 836,430.85 城建税 5,576,758.65 4,507,902.51 所得税 100,545,706.46 30,241,208.54 房产税 11,080.14 -39,199.08 个人所得税 10,684.82 1,041,082.73 土地使用税 139,925.17 合计 215,032,559.35 139,310,269.47 期末比期初下降35.21%，主要系根据国家税务总局《关于哈药集团广告费用税前扣除问题的批复》（国税函[2001]671 号）的规定，2001 年度广告费用支出在企业所得税前据实扣除，使本期应交所得税大幅度下降所致。 21、其它应交款 项目 2001年12月31日 计税标准 教育费附加 3,883,587.92 应纳流转税税额的4％ 防洪保安费 412,935.89 营业收入的0.1% 住房公积金 146,192.22 工资总额的10% 合计： 4,442,716.03 22、其他应付款 2000年12月31日 2001年12月31日 320,440,756.24 287,966,617.86 期末其他应付款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 无金额较大的其他应付款项。 23、预提费用 项目 2000年12月31日 2001年12月31日 期末结存余额的原因 利息 727,433.82 租赁费 4,061.00 水电费 336,000.00 已提未付 广告费 27,169,576.00 已提未付 职工养老保险 266,559.39 已提未付 合计 731,494.82 27,772,135.39 预提费用期末比期初上升3,696.63%，主要系本期应计未付广告费增加所致。 24、一年内到期的长期负债 借款条件 币种 2000年12月31日 2001年12月31日 信用 人民币 804,000.00 76,681,008.00 抵押 人民币 28,606,010.76 10,000,000.00 保证 人民币 222,170,653.70 188,957,258.65 合计 人民币 251,580,664.46 275,638,266.65 25、长期借款 借款条件 币种 2000年12月31日 2001年12月31日 信用 人民币 7,501,380.00 1,000,000.00 抵押 人民币 130,000,000.00 60,000,000.00 保证 人民币 188,800,000.00 222,330,624.29 合计: 人民币 326,301,380.00 283,330,624.29 26、专项应付款 种类 2000年12月31日 2001年12月31日 市科委拨款 300,000.00 726,000.00 27、其他长期负债 项目 2000年12月31日 2001年12月31日 应付收购企业款 7,611,659.37 子公司待转销汇兑收益 497,321.74 专项应付款 86,546.39 合计 8,195,527.50 28、股 本 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+、-) 本次变动前 配股 送股 公积金 转股 其它 一、尚未流通股份 1.发起人股份 184,489,686 其中:国家持有股份 184,489,686 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、国有股转配 尚未流通股份合计 184,489,686 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通 266,370,671 79,911,201 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股合计 266,370,671 79,911,201 三、股份总数 450,860,357 79,911,201 本次变动增减(+、-) 小计 本次变动后 一、尚未流通股份 1.发起人股份 184,489,686 其中:国家持有股份 184,489,686 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、国有股转配 尚未流通股份合计 184,489,686 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通 79,911,201 346,281,872 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股合计 79,911,201 346,281,872 三、股份总数 79,911,201 530,771,558 本公司本期增加注册资本79,911,201.00 元，系2001 年度配股资金到位增加的股本额，并已由辽宁天健会计师事务所有限公司出具了辽会师证验字(2001)269 号验资报告。 29、资本公积 项目 2000年12月31日 本期增加数 本期减少数 股本溢价 448,579,233.71 887,829,758.66 接受捐赠 11,689.50 股权投资准备 3,300.00 2,725,531.10 其他 151,334,190.55 13,868,223.67 合计 599,928,413.76 904,423,513.43 项目 2001年12月31日 股本溢价 1,336,408,992.37 接受捐赠 11,689.50 股权投资准备 2,728,831.10 其他 165,202,414.22 合计 1,504,351,927.19 期末比期初上升150.76%，主要系溢价配售股份导致资本公积大幅上升所致。 30、盈余公积 项目 2000年12月31日 本期增加 本期减少 法定盈余公积金 173,967,656.47 37,862,586.08 法定公益金 83,156,267.93 37,742,779.72 任意盈余公积金 133,281,466.65 107,498,011.37 合计 390,405,391.05 183,103,377.17 项目 2001年2月31日 法定盈余公积金 211,830,242.55 法定公益金 120,899,047.65 任意盈余公积金 240,779,478.02 合计 573,508,768.22 期初盈余公积调减原因，系会计政策变更提取固定资产减值准备等追溯调整所致。 31、未分配利润 项目 2001年度 2000年度 一、净利润 283,799,925.16 217,614,964.03 加：年初未分配利润 -10,617,275.87 -1,849,503.29 其他转入(住房周转金转入) -114,173,431.44 二、可供分配的利润 273,182,649.29 101,592,029.30 减：提取法定盈余公积 37,862,586.08 22,392,031.57 提取法定公益金 37,742,779.72 21,870,272.99 提取职工奖励及福利基金 219,024.35 317,947.06 三、可供股东分配的利润 197,358,259.14 57,011,777.68 减：提取任意盈余公积 107,498,011.37 应付普通股股利 53,077,155.80 67,629,053.55 四、未分配利润 36,783,091.97 -10,617,275.87 期初未分配利润调减143,169,216.72 元，系会计政策变更提取固定资产减值准备等追溯调整28,995,785.28 元以及根据财政部财企[2000]295 号、财企[2000]878 号及财会[2001]5 号文的规定，将住房周转金的借方余额114,173,431.44 元调整期初未分配利润所致（详见附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法17）。 根据三届十三次董事会决议通过的利润分配预案，按净利润的10%提取法定盈余公积金37,862,586.08 元，按净利润的10%提取法定公益金37,742,779.72 元，按净利润的20%提取任意盈余公积金107,498,011.37 元。每10 股派发现金红利1.00 元。 32、主营业务收入\主营业务成本 2001年度 项目 中药 西药 保健品 主营业务收入 608,620,010.82 3,873,867,723.57 149,003,074.55 主营业务成本 367,323,643.83 2,107,928,256.43 33,955,143.95 期间费用 235,693,918.80 1,414,854,813.32 74,885,727.96 营业利润 5,602,448.19 351,084,653.82 40,162,202.64 资产总额 1,013,396,808.59 3,752,491,873.06 136,462,008.29 负债总额 984,195,009.34 3,535,801,167.45 104,598,358.97 2001年度 项目 其他 抵销 未分配项目 主营业务收入 785,066,557.25 48,243,775.17 主营业务成本 641,903,484.22 45,238,285.70 期间费用 156,885,967.61 4,968,339.52 -14,499,182.24 营业利润 - 13,722,894.58 -1,962,850.05 14,499,182.24 资产总额 535,390,690.76 2,423,922,391.75 2,752,490,726.61 负债总额 533,761,727.57 2,173,219,633.09 103,310,279.65 2001年度 项目 合计 主营业务收入 5,368,313,591.02 主营业务成本 3,105,872,242.73 期间费用 1,862,852,905.93 营业利润 399,588,442.36 资产总额 5,766,309,715.56 负债总额 3,088,446,909.89 2000年度 项目 中药 西药 保健品 主营业务收入 525,457,759.96 4,416,604,410.93 585,020,696.83 主营业务成本 329,351,723.84 2,241,923,659.58 134,063,671.85 期间费用 184,776,966.75 1,962,371,703.35 379,014,367.87 营业利润 11,329,069.37 212,309,048.00 71,942,657.11 资产总额 806,236,426.69 2,897,546,193.70 226,858,286.14 负债总额 438,601,059.20 1,840,767,082.92 149,364,782.30 2000年度 项目 其他 抵销 未分配项目 主营业务收入 1,021,145,430.08 103,769,943.24 主营业务成本 562,000,379.97 103,351,404.65 期间费用 407,666,743.44 - 12,730,335.75 营业利润 51,478,306.67 13,148,874.34 - 资产总额 530,658,937.70 235,737,897.43 154,426,779.34 负债总额 409,397,238.02 34,264,230.41 134,369,296.89 2000年度 项目 合计 主营业务收入 6,444,458,354.56 主营业务成本 3,163,988,030.59 期间费用 2,946,560,117.16 营业利润 333,910,206.81 资产总额 4,379,988,726.14 负债总额 2,938,235,228.92 主营业务收入本期比上年同期下降16.70%，主要原因系受市场变化影响，部分产品销量和价格下降所致。 本期前5 名客户销售的收入总额为178,761,072.75 元,占公司全年总销售收入的3.33％。 33、主营业务税金及附加 项目 2001年度 计缴标准 城建税 25,952,498.02 应缴流转税税额的7％ 教育税附加 14,996,518.69 应缴流转税税额的4％ 营业税 181,848.70 营业收入的5% 合计： 41,130,865.41 34、其他业务利润 项目 2001年度 2000年度 其他业务利润 1,704,880.74 10,856,939.03 35、营业费用 2001年度 2000年度 1,077,847,521.85 1,962,643,131.18 本期比上年同期下降45.08%，主要原因系公司调整营销策略控制广告费支出所致。 36、财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 56,224,727.35 45,056,337.05 减：利息收入 10,862,292.79 8,575,659.66 汇兑损失 3,219.10 减：汇兑收益 16,734.57 444,501.00 其他 869,317.80 568,247.52 合计 46,215,017.79 36,607,643.01 财务费用本期比上年同期上升26.24%，主要系本期短期借款平均占用额上升及募集资金到位后停止利息资本化所致。 37、投资收益 项目 2001年度 2000年度 （1）股权投资收益 367,861.06 -119,398.37 （2）债权投资收益 44,851.89 126,448.91 （3）股权投资差额摊销 771,393.50 （4）长期投资减值准备 -1,044,614.28 合计： 139,492.17 7,050.54 38、补贴收入 项目 金额 依据 相关批准文件 贴息收入 182,380.00 黑外经贸 关于2001年继续实行出口 计财字[2001]178号 商品贴息的补充通知 税收返还 898,843.49 哈政发[1998]8号 关于拍卖出售国有中小企 业产权有关政策的暂行规定的通知 合计 1,081,223.49 项目 批准机关 贴息收入 黑龙江省对外贸易经济合作厅 黑龙江省财政厅 税收返还 哈尔滨市人民政府 合计 39、营业外收入 2001年度 2000年度 7,759,328.05 23,540,920.33 40、营业外支出 2001年度 2000年度 14,685,567.90 22,690,684.51 41、支付的其他与经营活动有关的现金：1,983,545,905.02 其中大额明细如下∶ 项目 金额 广告费 661,994,587.39 运输费 69,103,530.17 研究开发费 46,217,622.48 差旅费 43,937,074.67 办公费 29,676,549.06 保险费 25,536,772.48 租赁费 6,183,961.21 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）帐龄分析 2000年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 771,749,760.80 75.32 38,587,488.04 一至二年 66,442,244.02 6.48 6,644,224.40 二至三年 49,984,428.25 4.88 14,995,328.48 三年以上 136,427,983.25 13.32 111,469,604.12 合计 1,024,604,416.32 100.00 171,696,645.04 2001年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 587,911,435.38 70.00 29,128,975.27 一至二年 56,908,560.25 6.77 5,665,278.56 二至三年 41,782,693.25 4.97 12,466,724.86 三年以上 153,427,799.79 18.26 130,153,180.62 合计 840,030,488.67 100.00 177,414,159.31 （2）本项目期末持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款544,148.96 元。 （3）本期核销坏账7,650,362.71 元,主要系对方单位破产、被注销工商执照和其他形成时间在三年以上且有证据表明确实无法收回的款项。 2、其他应收款 （1） 帐龄分析 2000年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 370,489,732.83 82.96 2,250,431.03 一至二年 22,896,470.07 5.13 2,098,296.34 二至三年 6,692,928.85 1.5 990,108.10 三年以上 46,496,375.41 10.41 40,935,405.58 合计 446,575,507.16 100.00 46,274,241.05 2001年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 236,388,850.16 80.88 999,613.56 一至二年 7,894,351.99 2.62 261,329.24 二至三年 16,199,605.31 5.38 4,864,694.92 三年以上 40,438,880.37 11.12 36,161,855.50 合计 300,921,687.83 100.00 42,287,493.22 （2）欠款前五名单位如下： 单位名称 金额 欠款原因 欠款时间 海润国际广告有限公司 26,364,609.00 广告费 1年以内 哈尔滨百货大楼 13,815,110.07 往来款 2-3年 苏净集团公司苏州净化空调公司 7,916,000.00 往来款 1年以内 汇利公司 6,782,817.52 往来款 1年以内 哈药集团有限公司 6,539,339.45 往来款 1年以内 其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为61,417,876.04 元，占其他应收款账面余额的20.41％。 （3）本项目期末应收持有本公司5% （含5%）以上股份的股东单位欠款6,539,339.45元。 （4）本期核销坏帐284,801.37 元，主要系已死亡职工的欠款。 3、长期投资 (1)项目 2000年12月31日 2001年12月31日 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 18,738,516.92 304,327,401.35 1,044,614.28 其中:股权投资差额 16,584,960.13 长期债权投资 66,000.00 合计 18,804,516.92 304,327,401.35 1,044,614.28 (2)长期股权投资--其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 原始金额 占被投资单位 注册资本比例 哈尔滨大中世一 药业有限公司 1992.12.17-2007.12.16 1,375,000.00 50% 哈尔滨康福药业 有限公司 1990.11.15-2000.11.14 782,000.00 31.86% 哈尔滨瑞欣化妆 品有限公司 1991.06.29-2001.06.28 459,235.02 43.90% 张家口帝哈制药厂 1999.06.22-2029.06.21 38,954,364.39 36.93% 哈尔滨环球塑胶 有限公司 1990.11.28-2000.11.27 481,400.00 60% 哈尔滨天利天然 补品有限公司 1991-2001 1,431,000.00 57.40% 哈药集团三精制 药有限公司 2001.1.1-2031.1.1 146,000,000.00 93% 哈尔滨三精锐普 高科技发展有限 公司 2000.08.22-2004.08.21 10,000,000.00 55% 哈尔滨加滨药业 有限公司 1992.04.03-2002.04.02 2,776,800.00 54.70% 哈药慈航制药有 限公司 30,000,000.00 30.00% 合计 232,259,799.41 被投资单位名称 期初余额 本期权益增减额 权益累计增减额 哈尔滨大中世一 药业有限公司 1,398,024.50 166,138.34 189,162.84 哈尔滨康福药业 有限公司 695,683.77 -22,446.73 -108,762.96 哈尔滨瑞欣化妆 品有限公司 -459,235.02 张家口帝哈制药厂 哈尔滨环球塑胶 有限公司 517,624.89 -16,947.83 19,277.06 哈尔滨天利天然 补品有限公司 1,586,583.79 -84,067.62 71,516.17 哈药集团三精制 药有限公司 88,724,122.61 88,724,122.61 哈尔滨三精锐普 高科技发展有限 公司 7,889,772.81 -3,820,644.09 -5,930,871.28 哈尔滨加滨药业 有限公司 6,650,827.16 2,273,020.04 6,147,047.20 哈药慈航制药有 限公司 305.45 305.45 合计 18,738,516.92 87,219,480.17 88,652,562.07 被投资单位名称 期末账面余额 哈尔滨大中世一 药业有限公司 1,564,162.84 哈尔滨康福药业 有限公司 673,237.04 哈尔滨瑞欣化妆 品有限公司 - 张家口帝哈制药厂 38,954,364.39 哈尔滨环球塑胶 有限公司 500,677.06 哈尔滨天利天然 补品有限公司 1,502,516.17 哈药集团三精制 药有限公司 234,724,122.61 哈尔滨三精锐普 高科技发展有限 公司 4,069,128.72 哈尔滨加滨药业 有限公司 8,923,847.20 哈药慈航制药有 限公司 30,000,305.45 合计 320,912,361.48 (3)、实投资本与注册资本不符单位情况表 被投资单位 母公司应投 实投注册 欠投入 名称 注册资本 资本 哈尔滨康福药业有限公司 1,227,200.00 782,000.00 445,200.00 哈尔滨瑞欣化妆品有限公司 523,000.00 459,235.02 63,764.98 合计 1,750,200.00 1,241,235.02 508,964.98 被投资单位 实投占应投 原因 名称 比例% 哈尔滨康福药业有限公司 63.72 外方尚未投足故中方未再投入 哈尔滨瑞欣化妆品有限公司 87.81 外方尚未投足故中方未再投入 合计 (4)、长期投资减值准备 被投资单位名称 2000年12月31日 本期增加 本期减少 哈尔滨康福药业有限公司 673,237.04 哈尔滨环球塑胶有限公司 371,377.24 合计 1,044,614.28 被投资单位名称 2001年12月31 原因 哈尔滨康福药业有限公司 673,237.04 已清算，预计无法收回 哈尔滨环球塑胶有限公司 371,377.24 已清算，预计无法收回 合计 1,044,614.28 (5)股权投资准备 被投资单位名称 初始金额 本期摊销额 摊余价值 哈药集团三精制药有限公司 17,356,353.63 771,393.50 16,584,960.13 被投资单位名称 摊销期限 哈药集团三精制药有限公司 30年 形成原因系初始投资成本与应享有的被投资单位所有者权益份额的差额。 4、投资收益 项目 股权投资收益（权益法） 股权减值准备 债券投资收益 长期投资 85,694,206.57 1,044,614.28 44,851.89 项目 合计 长期投资 84,694,444.18 5、主营业务收入\主营业务成本 2001年度 项目 中药 西药 保健品 主营业务 收入 523,698,775.88 3,243,713,322.23 56,340,960.56 主营业务 成本 322,663,969.17 1,865,061,472.12 11,363,171.24 2001年度 项目 其他 抵销 未分配项目 合计 主营业务 收入 780,329,398.28 4,604,082,456.95 主营业务 成本 639,892,666.44 689,437.60 2,838,291,841.37 2000年度 项目 中药 西药 保健品 主营业务 收入 525,457,759.96 4,380,379,965.99 582,969,736.25 主营业务 成本 329,351,723.84 2,224,799,072.26 131,988,668.46 2000年度 项目 其他 抵销 未分配项目 合计 主营业务 收入 1,020,032,558.58 103,769,943.24 6,405,070,077.54 主营业务 成本 561,304,739.56 103,080,505.64 3,144,363,698.48 本期前5 名客户销售收入总额为178,761,072.75 元,占公司全年总销售收入的3.88％。 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业 关系 哈药集团有限公司 哈尔滨 医药制造、医药商业 母公司 医药技术咨询、服务 哈尔滨加滨药业有限 哈尔滨 医药生产、销售 子公司 公司 哈尔滨环球塑胶制品 哈尔滨 胶针生产、销售 子公司 有限公司 哈尔滨天利天然补品 哈尔滨 人参茶系列补品 子公司 有限公司 哈尔滨三精锐普高科 哈尔滨 医疗器械科研 子公司 技发展有限公司 开发及生产销售 哈药集团三精制药有 哈尔滨 医药生产、销售 子公司 限公司 企业名称 经济性质 法定 或类型 代表人 哈药集团有限公司 国有独资 刘存周 哈尔滨加滨药业有限 中外合资 姜林奎 公司 哈尔滨环球塑胶制品 中外合资 张利君 有限公司 哈尔滨天利天然补品 中外合资 刘巍 有限公司 哈尔滨三精锐普高科 有限责任 姜林奎 技发展有限公司 哈药集团三精制药有 有限责任 刘存周 限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2000年12月31日 本期增加数 本期减少数 哈药集团有限公司 436,813,000.00 哈尔滨加滨药业有限 5,073,000.00 公司 哈尔滨环球塑胶制品 802,400.00 有限公司 哈尔滨天利天然补品 2,491,000.00 有限公司 哈尔滨三精锐普高科技 18,180,000.00 发展有限公司 哈药集团三精制药有 157,000,000.00 限公司 企业名称 2001年12月31日 哈药集团有限公司 436,813,000.00 哈尔滨加滨药业有限 5,073,000.00 公司 哈尔滨环球塑胶制品 802,400.00 有限公司 哈尔滨天利天然补品 2,491,000.00 有限公司 哈尔滨三精锐普高科技 18,180,000.00 发展有限公司 哈药集团三精制药有 157,000,000.00 限公司 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2000.12.31 本期增加 本期减少 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 哈药集团有限公司 184,489,686 40.92 哈尔滨加滨药业有 限公司 2,776,800 54.70 哈尔滨环球塑胶制 品有限公司 481,400 60.00 哈尔滨天利天然补 品有限公司 1,431,000 57.40 哈尔滨三精锐普科 技发展有限公司 10,000,000 55.00 哈药集团三精制药 有限公司 146,000,000 93.00 2001.12.31 企业名称 金额 % 哈药集团有限公司 184,489,686 34.76 哈尔滨加滨药业有 限公司 2,776,800 54.70 哈尔滨环球塑胶制 品有限公司 481,400 60.00 哈尔滨天利天然补 品有限公司 1,431,000 57.40 哈尔滨三精锐普科 技发展有限公司 10,000,000 55.00 哈药集团三精制药 有限公司 146,000,000 93.00 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 哈尔滨千手佛实业总公司 属于同一母公司 哈尔滨医药供销有限责任公司 属于同一母公司 哈尔滨中药一厂 属于同一母公司 哈尔滨中药三厂 属于同一母公司 哈尔滨健尔药业公司 属于同一母公司 哈尔滨生物药品公司 属于同一母公司 哈尔滨亚兴工程实业有限公司 属于同一母公司 哈尔滨里亚哈尔生物制品有限公司 属于同一母公司 哈尔滨市医药经济贸易公司 属于同一母公司 哈尔滨金滨港饮食服务有限公司 属于同一母公司 哈尔滨医药工程设计公司 属于同一母公司 哈尔滨市亨通实业开发公司 属于同一母公司 哈尔滨制药五厂 属于同一母公司 哈尔滨药品经销公司 属于同一母公司 哈尔滨铃兰药品经销公司 属于同一母公司 康铃科技开发公司 属于同一母公司 哈尔滨康福药业有限公司 属非控股子公司 哈尔滨瑞欣化妆品有限公司 属非控股子公司 (二)关联方往来 a:应收帐款 单位名称 2000年12月31日 2001年12月31日 哈药集团有限公司 2,480.00 608,921.73 哈尔滨千手佛实业总公司 54,041.55 哈尔滨医药供销有限责任公司 477,055.33 哈尔滨健尔药业公司 186,827.32 哈尔滨铃兰药品经销公司 2,932,889.00 哈尔滨市亨通实业开发公司 973,062.90 合计 2,480.00 5,232,797.83 b:其他应收款 单位名称 2000年12月31日 2001年12月31日 哈药集团有限公司 6,539,339.45 哈尔滨千手佛实业总公司 410,000.00 770,000.20 哈尔滨生物药品公司 3,925,961.40 3,925,691.40 哈尔滨医药供销有限公司 44,600.00 哈尔滨健尔药业公司 340,329.30 哈尔滨里亚哈尔生物制品有限公司 1,458,027.03 1,482,392.88 哈尔滨市医药经济贸易公司 200,000.00 哈尔滨金滨港饮食服务有限公司 329,817.56 777,550.49 哈尔滨中药一厂 15,771.36 哈尔滨市亨通实业开发公司 253,059.28 哈尔滨铃兰药品经销公司 91,652.98 合计 6,323,805.99 14,240,387.34 c:预付账款 单位名称 2000年12月31日 2001年12月31日 哈尔滨市亨通实业开发公司 586,841.52 d:应付账款 单位名称 2000年12月31日 2001年12月31日 哈尔滨制药五厂 39,484.08 哈尔滨中药三厂 604,803.78 哈尔滨医药供销有限责任公司 950,605.99 462,426.53 哈尔滨里亚哈尔生物制品有限公司 4,038.29 哈尔滨药品经销公司 148,267.13 合计 950,605.99 1,259,019.81 e:预收账款 单位名称 2000年12月31日 2001年12月31日 哈尔滨医药供销有限责任公司 414,302.12 哈尔滨健尔药业公司 35,866.00 合计 450,168.12 f:其它应付款 单位名称 2000年12月31日 2001年12月31日 哈药集团有限公司 5,625,463.51 哈尔滨亚兴工程实业有限公司 2,458,048.58 2,361,740.68 哈尔滨医药工程设计公司 20,000.00 哈尔滨金滨港饮食服务有限公司 11,413.29 哈尔滨中药三厂 18,600.00 康铃科技开发公司 893,173.16 合计 8,103,512.09 3,284,927.13 g:其他长期负债 单位名称 2000年12月31日 2001年12月31日 哈药集团有限公司 7,611,659.37 八、或有事项 1、本公司所属哈药集团药材分公司与哈尔滨百货大楼合作建房、侵权纠纷一案，经中华人民共和国最高人民法院终审判决，哈尔滨百货大楼应向哈尔滨药材分公司赔偿人民币6,523,606.33 元，2001 年执行回款120 万元，目前该案仍在继续执行中。 2、因哈尔滨市机场路建设指挥部和鞍山市政工程公司在施工过程中刨断电缆造成公司所属分公司哈药集团中药二厂车间停电，中药二厂已向哈尔滨市中级人民法院提起诉讼，要求前述施工单位赔偿其因停电所受的直接经济损失114.64 万元。现本案正在审理之中。 九、承诺事项 截止2001 年12 月31 日本公司无承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 经公司三届十三次董事会决定,公司拟以2001 年末股份总数530,771,558 股为基数,每10 股向全体股东转增股本2 股。 十一、非货币性交易事项 根据哈药集团股份有限公司三届三次董事会决议，公司以其所属分公司哈药集团制药三厂经评估的净资产14,600 万元与哈药集团有限公司共同出资组建哈药集团三精制药有限公司，本公司拥有其93%股权。 十二、其他重要事项 1、公司非控股子公司哈尔滨康福药业有限公司、哈尔滨瑞欣化妆品有限公司经营期限已满，现正在清算。 2、公司2000 年年度股东大会决议，以2000 年度末股本为基数每10 股配3 股（国家股股东放弃配股权），配股价为12.50 元，并于2001 年7 月19 日经中国证监会证监公司字[2001]67 号文核准通过。本次配股实施后公司总股本由450,860,357.00 元增至530,771,558.00 元。 3、根据公司三届十二次董事会决议公告，公司调整后的经营范围如下：医疗器械、制药机械制造（国家有专项规定的除外）；医药商业及药品制造（分支机构）；销售化工原料及化工产品（不含危险品、剧毒品）；纯净水、饮料、淀粉、饲料添加剂、食品、化妆品（分支机构）；包装、印刷（分支机构）；按外经贸部核准的范围从事进出口业务。公司已于2002 年3 月7 日变更企业法人营业执照。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 董事长：刘存周 哈药集团股份有限公司董事会 二○○二年四月九日 资产负债表 2001年12月31日 会企01表 编制单位:哈药集团股份有限公司 单位:元 资产 注释 期末数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 955,956,906.93 1,032,563,747.88 短期投资 应收票据 2 30,245,500.00 83,519,614.93 应收股利 应收利息 应收帐款 3 662,616,329.36 818,955,847.45 其他应收款 4 258,634,194.61 195,347,425.35 预付帐款 5 109,027,523.84 119,730,113.09 应收补贴款 存货 6 1,118,175,941.32 1,285,684,456.94 待摊费用 7 4,221,329.96 4,349,056.09 一年内到期的长期债权投资 8 223,524.00 223,524.00 其他流动资产 流动资产合计 3,139,101,250.02 3,540,373,785.73 长期投资： 长期股权投资 9 303,282,787.07 53,562,495.31 长期债权投资 9 长期投资合计 303,282,787.07 53,562,495.31 固定资产： 固定资产原价 10 2,434,969,012.95 2,608,761,666.66 减：累计折旧 10 799,620,509.00 834,157,096.32 固定资产净值 10 1,635,348,503.95 1,774,604,570.34 减：固定资产减值准备 10 56,333,781.67 56,333,781.67 固定资产净额 10 1,579,014,722.28 1,718,270,788.67 工程物资 11 1,327,293.87 1,327,293.87 在建工程 12 316,091,176.68 357,772,495.81 固定资产清理 固定资产合计 1,896,433,192.83 2,077,370,578.35 无形资产及其他资产： 无形资产 13 60,465,602.24 89,104,062.06 长期待摊费用 14 5,898,794.11 5,898,794.11 其他长期资产其中： 无形资产及其他资产合计 66,364,396.35 95,002,856.17 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,405,181,626.27 5,766,309,715.56 资产 年初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 316,350,530.39 323,648,969.96 短期投资 应收票据 19,183,660.00 19,183,660.00 应收股利 247,490.71 应收利息 应收帐款 852,907,771.28 878,270,741.45 其他应收款 400,301,266.11 402,136,579.57 预付帐款 172,781,225.45 173,032,754.33 应收补贴款 存货 913,268,914.75 930,359,316.58 待摊费用 4,302,585.42 4,586,425.69 一年内到期的长期债权投资 436,244.00 436,244.00 其他流动资产 300,000.00 481,199.80 流动资产合计 2,680,079,688.11 2,732,135,891.38 长期投资： 长期股权投资 18,738,516.92 2,093,708.29 长期债权投资 66,000.00 66,000.00 长期投资合计 18,804,516.92 2,159,708.29 固定资产： 固定资产原价 1,834,075,956.08 1,845,882,915.10 减：累计折旧 721,923,277.59 725,935,004.99 固定资产净值 1,112,152,678.49 1,119,947,910.11 减：固定资产减值准备 61,529,247.76 61,529,247.76 固定资产净额 1,050,623,430.73 1,058,418,662.35 工程物资 3,092,226.55 3,092,226.55 在建工程 482,553,846.47 482,553,846.47 固定资产清理 固定资产合计 1,536,269,503.75 1,544,064,735.37 无形资产及其他资产： 无形资产 89,101,926.79 93,900,717.95 长期待摊费用 7,101,793.73 7,727,673.15 其他长期资产其中： 无形资产及其他资产合计 96,203,720.52 101,628,391.10 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,331,357,429.30 4,379,988,726.14 负债及股东权益 注释 期末数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 15 418,583,500.00 423,583,500.00 应付票据 应付帐款 16 516,409,392.19 591,476,074.79 预收帐款 17 185,640,648.99 199,298,345.39 应付工资 18 652,523,230.85 759,343,190.19 应付福利费 30,036,228.31 39,842,021.13 应付股利 19 53,077,155.80 54,989,248.85 应交税金 20 118,397,002.74 139,310,269.47 其他应交款 21 4,213,721.57 4,442,716.03 其他应付款 22 266,242,210.03 287,966,617.86 预提费用 23 27,772,135.39 27,772,135.39 预计负债 职工奖励及福利基金 727,899.85 一年内到期的长期负债 24 225,249,329.15 275,638,266.65 其他流动负债 流动负债合计 2,498,144,555.02 2,804,390,285.60 长期负债: 长期借款 25 257,130,624.29 283,330,624.29 应付债券 长期应付款 专项应付款 26 726,000.00 726,000.00 其他长期负债 27 长期负债合计 257,856,624.29 284,056,624.29 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,756,001,179.31 3,088,446,909.89 少数股东权益 32,447,460.29 股东权益： 股本 28 530,771,558.00 530,771,558.00 减：已归还投资 股本净额 530,771,558.00 530,771,558.00 资本公积 29 1,504,351,927.19 1,504,351,927.19 盈余公积 30 503,825,467.08 573,508,768.22 法定公益金 30 111,693,194.56 120,899,047.65 未分配利润 31 110,231,494.69 36,783,091.97 股东权益合计 2,649,180,446.96 2,645,415,345.38 负债和股东权益总计 5,405,181,626.27 5,766,309,715.56 负债及股东权益 期初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 407,727,500.00 412,727,500.00 应付票据 应付帐款 476,697,302.81 503,802,287.04 预收帐款 234,840,478.09 235,070,478.09 应付工资 548,477,012.24 549,493,436.81 应付福利费 35,739,402.25 36,314,384.99 应付股利 67,629,053.55 72,076,411.09 应交税金 213,622,645.63 215,032,559.35 其他应交款 6,168,036.87 6,168,348.53 其他应付款 320,006,403.78 320,440,756.24 预提费用 727,433.82 731,494.82 预计负债 职工奖励及福利基金 一年内到期的长期负债 251,580,664.46 251,580,664.46 其他流动负债 流动负债合计 2,563,215,933.50 2,603,438,321.42 长期负债: 长期借款 326,301,380.00 326,301,380.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 300,000.00 300,000.00 其他长期负债 7,698,205.76 8,195,527.50 长期负债合计 334,299,585.76 334,796,907.50 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,897,515,519.26 2,938,235,228.92 少数股东权益 11,176,611.28 股东权益： 股本 450,860,357.00 450,860,357.00 减：已归还投资 股本净额 450,860,357.00 450,860,357.00 资本公积 599,928,413.76 599,928,413.76 盈余公积 390,193,075.76 390,405,391.05 法定公益金 83,285,096.73 83,156,267.94 未分配利润 -7,139,936.48 -10,617,275.87 股东权益合计 1,433,841,910.04 1,430,576,885.94 负债和股东权益总计 4,331,357,429.30 4,379,988,726.14 企业负责人：刘存周 总会计师：刘永 主管会计工作的负责人：刘永 会计机构负责人：刘永 利润表 会企02表 编制单位:哈药集团股份有限 2001年度 公司单位:元 项目 注释 本年累计数 母公司 一、主营业务收入 32 4,604,082,456.95 减：主营业务成本 32 2,838,291,841.37 主营业务税金及附加 33 34,113,218.63 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 1,731,677,396.95 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 34 2,696,689.64 减：营业费用 35 822,375,773.51 管理费用 594,328,054.58 财务费用 35 43,068,831.36 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 274,601,427.14 加：投资收益（损失以“-”号填列） 37 84,694,444.18 补贴收入 38 1,081,223.49 营业外收入 39 7,427,599.05 减：营业外支出 40 13,641,630.38 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 354,163,063.48 减：所得税 70,082,085.19 少数股东损益 0.00 五、净利润（亏损总额以“-”号填列） 284,080,978.29 项目 本年累计数 合并 一、主营业务收入 5,368,313,591.02 减：主营业务成本 3,105,872,242.73 主营业务税金及附加 41,130,865.41 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 2,221,310,482.88 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,704,880.74 减：营业费用 1,077,847,521.85 管理费用 699,364,381.62 财务费用 46,215,017.79 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 399,588,442.36 加：投资收益（损失以“-”号填列） 139,492.17 补贴收入 1,081,223.49 营业外收入 7,759,328.05 减：营业外支出 14,685,567.90 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 393,882,918.17 减：所得税 101,445,315.17 少数股东损益 8,637,677.84 五、净利润（亏损总额以“-”号填列） 283,799,925.16 项目 上年累计数 母公司 合并 一、主营业务收入 6,405,070,077.54 6,444,458,354.56 减：主营业务成本 3,144,363,698.48 3,163,988,030.59 主营业务税金及附加 68,286,762.31 68,288,464.55 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 3,192,419,616.75 3,212,181,859.42 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 10,856,939.03 10,856,939.03 减：营业费用 1,950,396,560.38 1,962,643,131.18 管理费用 887,023,113.87 889,877,817.45 财务费用 36,134,625.17 36,607,643.01 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 329,722,256.36 333,910,206.81 加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,199,075.36 7,050.54 补贴收入 521,500.00 521,500.00 营业外收入 23,447,823.58 23,540,920.33 减：营业外支出 21,808,482.97 22,690,684.51 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 333,082,172.33 335,288,993.17 减：所得税 114,379,442.38 116,665,738.39 少数股东损益 1,008,290.75 五、净利润（亏损总额以“-”号填列） 218,702,729.95 217,614,964.03 企业负责人：刘存周 总会计师：刘永 主管会计工作的负责人：刘永 会计机构负责人：刘永 补充资料： 项目 本年累计数 母公司 合并 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -5,195,466.09 -5,195,466.09 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 273,060.37 273,060.37 6、其他 项目 上年累计数 母公司 合并 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -10,448,450.35 -10,448,450.35 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 利润分配表 会企02表附表1 编制单位:哈药集团股份有限公司 2001年度 单位：元 项目 注释 本年累计数 母公司 合并数 一、净利润 284,080,978.29 283,799,925.16 加：年初未分配利润 -7,139,936.48 -10,617,275.87 其他转入 - - 二、可供分配的利润 276,941,041.81 273,182,649.29 减：提取法定盈余公积 28,408,097.83 37,862,586.08 提取法定公益金 28,408,097.83 37,742,779.72 提取职工奖励及福利基金 - 219,024.35 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供股东分配的利润 220,124,846.15 197,358,259.14 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 56,816,195.66 107,498,011.37 应付普通股股利 53,077,155.80 53,077,155.80 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 110,231,494.69 36,783,091.97 项目 上年累计数 母公司 合并数 一、净利润 218,702,729.95 217,614,964.03 加：年初未分配利润 -299,635.46 -1,849,503.29 其他转入 -114,173,431.44 -114,173,431.44 二、可供分配的利润 104,229,663.05 101,592,029.30 减：提取法定盈余公积 21,870,272.99 22,392,031.57 提取法定公益金 21,870,272.99 21,870,272.99 提取职工奖励及福利基金 317,947.06 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 60,489,117.07 57,011,777.68 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 67,629,053.55 67,629,053.55 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -7,139,936.48 -10,617,275.87 企业负责人：刘存周 总会计师：刘永 主管会计工作的负责人：刘永 会计机构负责人：刘永 利润表附表 编制单位:哈药集团股份有限公司 2001年度 净资产收益率% 项目 金额 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2,221,310,482.88 83.97 122.15 营业利润 399,588,442.36 15.10 21.97 净利润 283,799,925.16 10.73 15.61 扣除非经常性损益后的净利润 288,833,505.64 10.92 15.88 每股收益（元） 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.19 4.72 营业利润 0.75 0.85 净利润 0.53 0.60 扣除非经常性损益后的净利润 0.54 0.61 企业负责人：刘存周 总会计师：刘永 主管会计工作的负责人：刘永 会计机构负责人：刘永 根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号--净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算如下： 项目 主营业务利润 净资产收益率 每股收益（元） 营业利润 净资产收益率 每股收益（元） 净利润 净资产收益率 每股收益（元） 扣除非经常性损 净资产收益率 益后的净利润 每股收益（元） 项目 计算过程 主营业务利润 全面摊薄=2,221,310,482.88/2,645,415,345.38=83.97 加权平均=2,221,310,482.88/(1,430,576,885.94+283,799,925 .16/2+984,334,714.43*3/12)=122.15 全面摊薄=2,221,310,482.88/530,771,558=4.19 加权平均=2,221,310,482.88/(450,860,357+79,911,201*3/12) =4.72 营业利润 全面摊薄=399,588,442.36/2,645,415,345.38=15.10 加权平均=399,588,442.36/(1,430,576,885.94+283,799,925.1 6/2+984,334,714.43*3/12)=21.97 全面摊薄=399,588,442.36/530,771,558=0.75 加权平均=399,588,442.36/(450,860,357+79,911,201*3/12)=0 .85 净利润 全面摊薄=283,799.925.16/2,645,415,345.38=10.73 加权平均=283,799,925.16/(1,430,576,885.94+283,799,925.1 6/2+984,334,719.43*3/12)=15.61 全面摊薄=283,799,925.16/530,771,558=0.53 加权平均=283,799,925.16/(450,860,357+79,911,201*3/12)=0 .60 扣除非经常性损 全面摊薄=288,833,805.64/2,645,415,345.38=10.92 益后的净利润 加权平均=288,833,805.64/(1,430,576,885.94+283,799,925.1 6/2+984,334,719.43*3/12)=15.88 全面摊薄=288,833,805.64/530,771,558=0.54 加权平均=288,833,805.64/(450,860,357+79,911,201*3/12)=0 .61 现金流量表 编制单位：哈药集团股份有限公司 2001年度 单位：元 项目 注释 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 4,563,125,904.82 收到的税费返还 14,756,199.39 收到其他与经营活动有关的现金 1,131,689,661.08 现金流入小计 5,709,571,765.29 购买商品、接受劳务支付的现金 2,454,145,785.40 支付给职工以及为职工支付的现金 372,131,969.06 支付的各项税款 539,796,145.06 支付的与经营活动有关的其他现金 41 1,855,997,358.95 现金流出小计 5,222,071,258.47 经营活动产生的现金流量净额 487,500,506.82 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 66,000.00 取得投资收益所收到的现金 352,571.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 779,457.38 收到的与投资活动有关的其他现金 现金流入小计 1,198,029.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 552,791,387.84 投资所支付的现金 83,325,201.35 支付的与投资活动有关的其他现金 现金流出小计 636,116,589.19 投资活动产生的现金流量净额 -634,918,559.92 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 970,301,730.09 借款收到的现金 426,749,999.00 收到的与筹资活动有关的其他现金 现金流入小计 1,397,051,729.09 偿还债务所支付的现金 494,983,999.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 115,043,300.45 支付的与筹资活动有关的其他现金 现金流出小计 610,027,299.45 筹资活动产生的现金流量净额 787,024,429.64 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 639,606,376.54 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 5,422,550,869.23 收到的税费返还 14,756,199.39 收到其他与经营活动有关的现金 1,142,172,280.67 现金流入小计 6,579,479,349.29 购买商品、接受劳务支付的现金 2,921,205,517.91 支付给职工以及为职工支付的现金 414,200,891.83 支付的各项税款 656,398,196.19 支付的与经营活动有关的其他现金 1,983,545,905.02 现金流出小计 5,975,350,510.95 经营活动产生的现金流量净额 604,128,838.34 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 66,000.00 取得投资收益所收到的现金 352,571.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,110,561.38 收到的与投资活动有关的其他现金 现金流入小计 1,529,133.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 635,276,151.10 投资所支付的现金 68,954,364.39 支付的与投资活动有关的其他现金 现金流出小计 704,230,515.49 投资活动产生的现金流量净额 -702,701,382.22 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 981,059,974.09 借款收到的现金 469,749,999.00 收到的与筹资活动有关的其他现金 现金流入小计 1,450,809,973.09 偿还债务所支付的现金 524,983,999.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 118,338,652.29 支付的与筹资活动有关的其他现金 现金流出小计 643,322,651.29 筹资活动产生的现金流量净额 807,487,321.80 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 708,914,777.92 企业负责人：刘存周 总会计师：刘永 主管会计工作的负责人：刘永 会计机构负责人：刘永 现金流量表--补充资料 编制单位:哈药集团股份有限公司 2001年度 单位：元 补充资料 注释 母公司 1、将净利润调整为经营活动的现金流量 净利润 284,080,978.29 加：少数股东本期收益 加：计提的资产减值准备 17,676,573.11 计提的固定资产折旧 164,156,996.34 无形资产摊销 13,122,229.16 长期待摊费用摊销 4,119,400.03 待摊费用减少（减增加） 81,255.46 预提费用增加（减减少） 27,044,701.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减收益） 13,122,144.32 固定资产报废损失 财务费用 52,464,877.66 投资损失（减收益） -85,739,058.46 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -187,531,437.07 经营性应收项目的减少（减增加） 73,279,527.28 经营性应付项目的增加（减减少） 111,622,319.13 其他 经营活动产生现金流量净额 487,500,506.82 2、不涉及现金收支的投资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 货币资金期末余额 955,956,906.93 减：货币资金期初余额 316,350,530.39 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 639,606,376.54 补充资料 合并 1、将净利润调整为经营活动的现金流量 净利润 283,799,925.16 加：少数股东本期收益 8,637,677.84 加：计提的资产减值准备 23,927,203.92 计提的固定资产折旧 172,793,576.27 无形资产摊销 14,491,460.50 长期待摊费用摊销 5,243,525.00 待摊费用减少（减增加） 237,369.60 预提费用增加（减减少） 27,040,640.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减收益） 13,985,046.58 固定资产报废损失 财务费用 56,224,727.35 投资损失（减收益） -905,122.11 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -351,981,458.01 经营性应收项目的减少（减增加） 82,099,102.45 经营性应付项目的增加（减减少） 268,535,163.22 其他 经营活动产生现金流量净额 604,128,838.34 2、不涉及现金收支的投资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 货币资金期末余额 1,032,563,747.88 减：货币资金期初余额 323,648,969.96 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 708,914,777.92 企业负责人：刘存周 总会计师：刘永 主管会计工作的负责人：刘永 会计机构负责人：刘永
