成都量具刃具股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资欲了解详细内 容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
公司法定名称:成都量具刃具股份有限公司
公司英文名称:CHENGDU MEASURING & CUTTING TOOLS.CD.,LTD
公司地址:成都二环路东一段14号
NO.14 IST EAST SECTION ERHUAN ROAD CHENGDU
邮政编码:610056
法定代表人;夏义宝
信息披露负责人:田辉樵
电话:028--3241923 传真:028--3242494
公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:成量股份
股票代码:600673
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年衬利润总额及其构成:
利润总额: 3060470.17
其中:主营业务利润 -9410814.54
其他业务利润 528658.00
投资收益 10664676.22
营业外收支净额 32501.63
以前年度损益调 1245448.86
2.主要会计数据和财务指标(合并数) 单位:元
项 目 1997年 1996年 1995年
⑴主营业务收入 122700312.83 12092892.20 163071299.79
⑵净利润 2719597.00 2252108.81 8173756.69
⑶总资产 490592972.16 492953066.93 475653367.26
⑷股东权益 250652043.81 247860204.59 245394867.76
⑸每股收益(摊薄) 0.0245 0.0224 0.0812
(加权) 0.0259 0.0224 0.0812
⑹每股净资产(摊薄) 2.26 2.46 2.44
(加权) 2.39 2.47 2.44
⑺净资产收益率(％)(摊薄) 1.085 0.909 3.331
(加权) 1.091 0.913 3.464
⑻调整后每股净资产(摊薄) 2.16 2.30 2.29
(加权) 2.28 2.30 2.29
注1:主要财务指标计算方法
1)全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净资产/年度末普通股份总数
每股净资产收益率=上度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
2)加权后的计算方法
1997年加权平均股本=(期初股本57+期末股东55)/12=10491.90
1996年加权平均股本=10072.22
1995年加权平均股本=10072.22
每股收益=净资产/加权平均股本
每股净资产=年度末股东权益/加权平均股本
净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年度末股东权益)/2×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/加权平均股本
单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 110794393.6 113022646.47 23680081.01 2251544.59 363083.51 247860204.59
本期增加 72242.22 420116.76 140038.92 2719597.00 3211955.98
本期减少
420116.76 420117.76
期末数 110794393.60 113094888.69 24100197.77 2391583.61 2662563.75 250652043.81
注:1997年5月召开1996年度股东大会决议,按每10股送0.8股工股, 转增0.2股,并调整了资本公积年初数2014443.52元,调整未分配利润年 初数8057774.08元;
变动原因:
1.资本公积金增加是因为固定资产投资溢价产生;
2.盈余公积金增加原因是提取10％法定公积金和5％法定公益金;
3.公益金增加因提取5％法定公益金所致;
4.未分配利润增加是因为1997年度净利润增加。
三、股本变动和股东情况介绍
1.股本结构及变动情况 单位:万股
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
送股 公积金转股 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家持有股份 4282.22 342.58 85.64 428.22 4710.44
境人法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 1650 132 33 165 1815
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 5932.22 474.58 518.64 593.22 6525.44
二.已流通股份
1.境内上市的人民币 4140 331.2 82.8 414 4554
普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 4140 331.2 82.8 414 4554
三.股份总数 19972.22 805.78 201.44 1007.22 11079.44
2.股东情况
(1)1997年末股东总数为24583户,其中社会个人股东18142户,法人 股东220户,国家持股1户。
(2)公司前10名主要股东持股情况
序号 持股股东名称 年末持股数(万股) 占总股本(％)
1 成都市国有资产管理局 2710.44 42.52
2 中国四川国际经济技术合作股份有限公司
96.8 0.87
3 重庆特殊钢公司 96.8 0.87
4 上海机电设备总公司 96.8 0.87
5 重庆机电设备总公司 96.8 0.87
6 吕红飞 55.3 0.499
7 谢光北 54.9 0.496
8 王世忱 52.0 0.47
9 芮丽华 49.6 0.45
10 王明文 49.5 0.45
本公司股东中持股比例超过10％的只有国家股持股人--成都市国有资产管理局,其比例为42.52％,并未有质押。
3.公司董事,监事及高级管理人员持股情况
职务 姓 名 年初持股数 年末持股数
董事长.总经理 夏义宝 5000 5500
董事.副总经理 赵显甫 4600 5060
董事.总会计师 张怡然 2500 2750
董事 晏长明 1200 1320
董事 唐晓林 1200 1320
董事 贾建民 1000 1100
董事 周天娥 1000 1100
董事 陈宝荣 0 0
董事 戴佩华 0 0
董事 史习瑜 5160 5676
监事会主席 张化余 5090 5599
监事 王 进 0 0
监事 李和平 600 1320
监事 王皖生 1090 1199
监事 杨桂华 500 550
副总经理 田辉樵 4600 5060
副总经理 刘文选 4600 5060
总工程师 王泉富 1500 1650
注:持股数变动原因为公司1996年度利润分配方案实施。
四、募集资金使用情况
公司在本报告年度内没有新募集资金,以前年度募集资金在本报告 年度前已按计划使用完毕。
五、重要事项
1.股东大会简介
成都量具刃具股份有限公司九六年度股东大会于1997年5月26日在 四川省成都市二环路东一段十四号公司本部召开,出席会议的股东代表128人,代表股份5545.5万股,占公司总股本54.07％,符合《公司法》与公司章程规定的比例,会议合法有效,经大会审议批准,表决通过如下决议:
(一)审议通过了《公司1996年度总经理业务工作报告》和《董事会工作报告》,1996年完成营业收入12093万元,实现税后利润225万元,每 股净资产2.46元。
(二)审议通过了《公司监事会工作报告》。
(三)审议通过了《公司一九九六年度财务决算报告》。
(四)审议通过了公司1996年度利润分配方案,公司1996年度实现税 后利润225万元,分别提取10％的法定公积金23.40和5％的法定公益金11.7万元,分红基金为190万元,加上1995年度未分配利润652万元,1996年 度可供分配利润为842万元,据此,通过的分配为按每10股送0.8股红股。 另从资本公积金中按每10股增0.2股比例实施转增股本,结合分红基金作未分配利润,留待下年度分配。
本方案经报请政府有关部门审批同意,已于1997年7月23日实施。
(五)审议通过了董事会关于曾广生先生辞去公司董事和补选载佩华先生为公司董事的议案。
2.董事会会议情况
(一)董事会会议议程
①第三届第四次董事会主要讨论公司96年度的生产经营情况,对96 年度的分配预案进行了初步讨论。
②第三届五次董事会主要讨论公司的销售工作,针对销售市场的变 化,形成了共识,决定在西安,宝鸡和四川泸洲设立销售分公司,重点占领 四川地区市场。同时,会议还决定了公司97年度的方针目标。
③第三届六次董事会重点讨论召开96年度股东大会的准备情况和议程,决定于1997年5月27日召开股东大会。
④第三届七次董事会讨论公司继续在长沙,,大连,柳州等市设销售 公司的有关事宜。
⑤第三届八次董事会重点工分配方案执行的有关时间。
⑥第三届九次董事会针对公司原总经理史习瑜工作调动的情况,重 新聘任夏义宝同志兼任公司总经理。
⑦第三届十次,十一次董事会是针对公司对外投资项目中四日企业(集团)有限公司,长城铝业公司存在的问题的具体工作会议,并决定了处 理的方案和措施。
(二)董事会决议情况
①对96年的分配预案,经认真讨论,作出10股送1股的决议(后在实施过程中改变为10股送0.8股转增0.2股)
②作出关于97年度公司方针目标的决议,定出了公司九七年度完成 的产值,销售收入,利润等指标,同时还作出了关于在沪洲,宝鸡设立销售分公司,重点拓展四川市场的决议。
③作出了在1996年5月27日召开公司股东大会的决议。
④作出了在1996年7月21-25日实施公司96年度分配方案的决议。
⑤根据公司人事变动情况,作出了解聘史习瑜同志总经理职务,聘任夏义宝同志兼任总经理的决议。
⑥针对公司对外投资项目,董事会作出了彻底清理资产,终止与长城床垫厂合作,清算双方在长城铝材公司权益的决议,并决定在可能的条件下转让公司在长城铝材公司的权益,收回投资;董事会作出增加对四川明日企业(集团)有限公司项目投资500万元,并分期收回投资的决议。
(三)董事会决议执行情况
前5项董事会决议均已执行完毕,最后一项正在执行中。
(四)本报告期会计师事务所出具具有解释性说明的审计报告,公司 董事会经研究,就待转销汇兑收益改变摊销办法说明如下:
1.1994年1月1日,汇率并轨后,按中国人民银行"市场汇率"调整本公司应收款项帐面余额。
2.以前年度本公司按稳健原则,采用应收帐款实际收回情况摊销的 方法。
3.本年度根据《关于外汇管理体制改革后有关会计处理的补充规定》[(94)财会字第29号]采用直线法,五年摊销的摊销。
3.监事会会议情况
一九九一年,监事会围绕公司生产经营通过参与,质询,视察,列席会议,调研等多种形式,积极开展监事工作,年度内共召开监事会会议四次,各位监事都遵守法律,行政法规和公司章程的规定,履行了诚信和勤勉的义务。监事会人员列席董事会会议九次,了解并参与公司的重大决策,反 映职工的愿望和要求,提出建设性的意见和建议,并对公司二级单位的涉及的难点,热点问题进行了审计,监督,咨询,不断强化监督职能,较好地 履行了监事会的职责。
本报告期会计师事务所出具具有解释性说明的审计报告,就待转销 汇兑收益为什么改变摊销办法,公司董事会已作出说明,公司监事会经过研究讨论后,同意董事会所作出的说明。
4.97年度利润分配预案
公司1997年度实现税后利润272万元,分别提取10％的法定公积金28万元和5％的法定公益金14万元,分红基金230万元,加上1996年度未分配利润36万元,1996年度可供分配利润为266万元。公司在98年中期以前不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
5.其他投资事项
本公司选定《上海证券报》和《中国证券报》为信息披露报刊。
6.重大诉讼事件
(一)1994年8月1日,四川省国际信托投资公司在四川省高级人民法 院起诉我公司为四川省博绅房地产总公司担保1400贷款承担带清偿责任(该诉讼事项已在本公司1994,1995年度报告中予以披露),1995年10月17日,四川省高级人民法院作出一审判决:
①四川省博绅房地产总公司偿付四川省国际信托投资公司借款本金1400万元;
②按照中国人民银行同期关于对这贷计收加罚息规定的最高限额利率和关于对逾期支付利息计收复利的规定,四川省博绅房地产开发总公 司向四川省国际信托投资色情给付自一九九四年六月二十九日起至本案生效判决确认偿付之日因其逾期占用四川省国际信托投资公司1400万元贷款的罚自发利息款额的复利。
③成都量具刃具股份有限公司对四川省博绅房地产总公司前述所列给付义务承担连带清偿责任。
(二)我公司已于1998年1月12日收到中华人民共和国最高人民法院 民事判决书(1996)经终字第25号,对我公司就四川省高级人民法院判决 我公司在为博绅房地产开发总公司向四川国际信托投资公司贷款1400万元提供贷款担保,博绅房地产公司逾期不能归还,我公司承担连带清偿责任一案中,我公司因诉讼主休不附为由提起上诉,最高人民法院作出"驳 回上诉,维持原判"的判决,我公司将按照最高人民法院判决,在此案中承担连带清偿责任。公司董事会将积极追诉博绅房地产公司责任,将损失 降到最低。
(三)1995年9月4日,中国银行四川省分行在四川省高级人民法院提 起诉讼请求如下:
①成都量具刃具股份有限公司,负有连带义务的中国机械设备进出 叫公司,应偿付逾期贷款本金441739080日元和1924055.24美元,逾期应 收未收利息27863779日元和233361.22美元(截至1995年6月20日帐面数, 下同)。
②成都量具刃具股份有限公司还应偿付逾期贷款本金1071480.55美元和逾期应收未收利息103746.39美元,四川省机械设备进出口公司应在其承诺的范围内负连带责任。
(四)1998年3月27日收到四川省高级人民法院就中国上川省分行诉 我公司借款合同纠纷一案的民事判决书,我公司须偿还原成量总厂因承 担国家重点大型项目--硬质合金刀具扩建工程向中国银行四川省分行的日元借款本息共计525368575日元和美元贷款本息共计4072619.63美元,并承担诉讼保全费416418.50元人民币。
我公司认为,原成量总厂向中国银行四川省分行贷款承建的硬质合 金刀具扩建工程所形成的资产从未进入过成量股份公司,该项目怕资产 一直作为国有资产由原成量总厂及其合法继承人成量集团代管,财务一 直计划单列。因此该项目所形成的负债与本公司无关,为维护广大股东 的合法权益,公司董事会决定将就此案提起上诉。
六、财务报告
(一)审计意见见蜀审[1998]字第1-34号
成都量具刃股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表和合并 资产负债表;1997年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表;1997年度财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据《中国注册会计师独立 审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况实施的 包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
贵公司1994年妆的待转销汇兑收益是由应收款项形成的,以前年度 采用按应收款项实际收回情况摊销的办法,本年度改按五年平均摊销,补摊以前年度汇兑收益1245448.86元。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企 业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司197年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的 待选用除待转销汇兑收益摊销外,其他的遵循了一贯性原则。
成都市蜀都会计师事务所 中国注册会计师:陈良方
中国注册会计师:张秀花
中国.成都 一九九八年三月二十二日
(二)财务报表(见附表)
1.资产负债表
2.利润及利润分配
3.财务状况变动表
(三)会计报表附注
成都量具刃具股份有限公司会计报表附注:
一.公司简介:
成都量具刃具股份有限公司(以下简称公司),1993年3月22日经国家体改委生[1993]50号文批准为继续进行股份制试点企业,公司是国家"一五"期间重点建设项目之一,也是机械行业生产量具,刃具,精密仪器的大型骨干企业,公司的主要经营范围:制造,加工销售量具,刃具,量仪,专用机床,电子配件,设备维修,第三产业项目,法定代表人:夏义宝。
二.公司采用的主要会计政策
1.执行的会计制度:执行《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间:公历1月1日于12月31日。
3.合并会计报表编制方法:
(1)编制方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印了<合并会计 报表暂行规定>的通知》的有关规定,以公司本部(含下属分公司)和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数 额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往为均相互抵销。
(2)母公司与子公司的会计政策和会计处理方法一致。
(3)子公司名称 经济性质 注册资本 实际投资额
母公司所持有比例
成都凤凰工具厂 有限公司 100万元 990777.15 投资比例67％,分红比例65％
成量联营锥柄钻头二厂 集体 300万元 2588604.56
投资比例74.96％,分红比例70％
成量联营直柄钻头二厂 集体 72万元 2935651.82
投资比例57.3％,分红比例70％
成都联营板牙分厂 全民与集体联营 1033.2万元 7813606.73
投资比例75.25％,分红比例75％
4.记帐原则和计价基础:采用权责发生制,按历史成本计价。
5.外币核算方法:以人民币为记帐本位币,会计年度内涉及外币的经济业务,按发生时的市场汇价折合人民币入帐。年度终了,各外币帐户余 额,按照月末的市场汇价折合为记帐本位币金额。按照月末的市场汇价 折合的记帐本位币金额和帐面记帐本位币金额的差额作为汇兑损益。
6.坏帐核算方法:不计提坏帐准备金;对因债务人破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回或债务人员逾期末履行偿债义务超 过三年确实不能收回而发生的坏帐损失,进入当期管理费用。
7.存货核算方法:
(1)存货包括:原材料,在产品,产成品,低值易耗品等;
(2)存货按实际成本计价,存货日常核算采用计划成本法,按月结算 成本差异,将计划成本调整为实际成本;
(3)采用永续盘存制,发出存货采用加权平均法计算成本;
(4)低值易耗品采用一次摊销法。
8.长期投资核算方法:
(1)债券投资,股票投资及其他投资按实际支付金额计价;
(2)债券投资按权责发生制原则计算应计利息;
(3)股票投资及其他投资占被投资公司的股权(注册资金)的比例在20％以下时,采用成本法核算;20％(含20％)-50％时采用权益法核算;50 ％以上时采用权益法核算并合并会计报表。
9.固定资产核算方法:
(1)固定资产按实际成本计价,以使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的为固定资产标准;
(2)固定资产的折旧采用"直线法",残值率为3-5％;
固定资产分类 折旧率
房屋建筑物 2.43-11.88％
通用设备 6.783-12.5％
运输设备 7.92-16.667％
10.在建工程核算方法:在建工程在办理交付使用后,确认为固定资 产。
11.无形资产核算方法:改制前土地使用权按评估确认数计价,按七 十年平均摊销,新购置的土地使用权按五十年平均摊销。
12.收入的实现:以产品发出,劳务已提供,收到价款或取得收取价款的凭证时,确认为收入的实现。
13.税项:
(1)企业所得税:税率为33％,母公司按成都市人民政府成府函(1993)83号文的优惠政策执行税率为15％
(2)增值税:按产品销售收入的17％计算销项税,扣除进项税额后缴 纳。
(3)城市维护建设税:成都市区按应纳税额的7％计缴;乡镇联营按应 纳税额的1％计缴。
(4)交通建设费附加和教育费附加:按应纳税额的4％和3％计缴。
(5)其他税项按国家有关规定执行。
14.利润分配
公司分配当年税后利润,按税后利润,计提10％法定盈余公积金,计 提5％法定盈余公益金,按公司股东大会决议提取任意盈余公积金和股利分配。
三.一九九七年十二月三十一日合并资产负债表项目注释(金额单位:人民币元)
1.货币资金
项目 1997.12.31 1996.12.31
现金 330626.09 220456.85
银行存款 11739021.00 7754591.69
合 计 12069647.09 7975048.54
货币资金比年初增长51.34％,主要是短期借款增加。
2.短期投资
A.项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 1178657.76 5979967.39
其他投资 4861934.71 8000000.00
合 计 6040592.47 13979967.39
B.股票投资
股票名称 股票类别 股票数量 购入金额 1997.12.31市值
济宁山堆 内部职工股 238560 1178657.76
C.其他投资
被投资单位名称 投资金额 投入时间 所得收益 备注
成都振益投资经营有限公司 4861934.71 97.6.24 代管资产
D.短期投资比年初减少56.79％,主要是收回了投资。
3.应收票据
A.项目 1997.12.31 1996.12.31
28598.76 221396.26
B.出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
成都工具产品 97.10.10 98.1.19 28598.76 98.2.11已收回
经销公司 10000.00
C.应收票据比年初减少87.08％,主要是到期兑付。
4.应收帐款
A.帐龄 1997.12.31 比例 1996.12.31 比例
一年以内 62691685.12 77.88 56921723.33 71.91
1-2年 5913770.16 7.35 2446489.85 3.09
2-3年 910458.87 1.13 8458960.65 10.69
3年以上 10982591.12 13.64 11327487.68 14.31
合计 80498505.27 100.00 79154661.51 100.00
B.无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
5.预付帐款
A.帐龄
1997.12.31 比例 1996.12.31 比例
一年以内 1480755.09 46.80 2746462.40 76.70
1-2年 1045594.16 33.05 428600.61 11.97
2-3年 324867.52 10.27 73441.01 2.05
3年以上 312479.43 9.88 332200.56 9.28
合 计 3163696.20 100.00 3580704.58 100.00
B.无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
6.其他应收款
A.帐龄 1997.12.31 比例 1996.12.31 比例
一年以内 32776320.52 81.26 43926416.52 98.28
1-2年 6609872.01 16.39 130660.11 0.29
2-3年 355406.81 0.88 620416.33 1.39
3年以上 594387.66 1.47 17869.84 0.04
合计 40335987.00 100.00 44695362.80 100.00
B.无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
7.待摊费用
A.项目 1997.12.31 1996.12.21
期初存货已征税款 60468.12 4944546.12
动力费 56185.58
修理费 34134.87
包装物 27175.53
合计 12178.52 5000731.70
B.待摊费用比年初减少97.56％,主要是经批准加速抵扣期初存货已征税款。
8.存货
项目 1997.12.31 1996.12.31
原材料 41358037.75 49321299.09
在产品 18857630.83 20362193.58
产成品 112136900.85 106427427.59
开发成本 16000000.00
低值易耗品 1105617.96 1031283.12
包装物 45803.96 39743.10
合计 189503991.35 177181946.48
9.待处理流动资产净损失
A.项目 1997.12.31 1996.12.31
被盗现金 169717.25 1622.21
B.待处理流动资产净损失比年初增加158095.04元,主要是运输公司1997年3月被盗现金未结案。
10.一年内到期的长期债券投资
项目 1997.12.31 1996.12.31
1989年特种国债 910000.00 97年兑付
电力债券 26400.00
1990年特种国债 670775.00 97年兑付
合计 26400.00 1580775.00
一年到期的长期债券比年初减少98.33％,主要是1989年,1990年特 种国债到期兑付,公司投资的电力债券26400.00元将于1998年9月到期。
11.长期投资
A.项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 8279874.00 8279874.00
债券投资 105600.00 132000.00
其他投资 69790942.84 64799107.15
合 计 78176416.84 73210981.15
B.股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资比例 金额 备注
成都化工股份有限公司 法人股 4620000 7.6 4620000.00
成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 209874 1.48 209874.00
成都蓝风实业股份有限公司 法人股 3450000 4.60 3450000.00
合计 8279874.00
C.债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 利息额
电力债券 26400.00 26400.00 1999.9 无
电力债券 26400.00 26400.00 2000.9 无
电力债券 26400.00 26400.00 2001.9 无
电力债券 26400.00 26400.00 2002.9 无
合 计105600.00 105600.00
D.其他投资
其他投资单位名称 投资期限 比例 金额 备注
四川明日企业(集团)有限公司 38759500.00
其中:沈阳明日商厦(项目) 15000000.00
成都明日商厦及明日工业城(项目) 23769500.00
成都长城铝材实业公司 45.00 9000000.00
上海海通证券有限 10000000.00
成渝机械联合销售公司 2013375.50
成都四新高效燃料公司 2000000.00
南京机电设备公司 1866040.36
川豫工具有限公司 1000572.12
成都工具厂 600218.50
丹阳天工集团公司 664864.00
成量山东销售有限公司 387593.87
武汉量具刃具门市部 306094.40
西南保税区建设股份有限公司 200000.00
四川进出口公司机交进出口集团公司 150000.00
成都华昌公司 100000.00
深圳广源机床工具有限公司 100000.00
机械部西南供销办事处 60000.00
成量股份公司驻京办事处 50000.00
成都凤凰山园艺场 30000.00
成都川戈商贸公司 191432.00
合计 69790942.84
12.固定资产及累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋建筑物 46893250.60 312188.00 24051.94 47181386.66
通用设备 118735201.17 7188015.86 549033.78 125374183.25
运输设备 12395294.17 311142.82 3345020.97 9361416.02
合计 178023745.94 7811346.68 3918106.69 181916985.93
累计折旧
房屋建筑物 16820629.41 1205256.15 18025885.56
通用设备 86587447.08 9009262.71 150445.96 95446263.83
运输设备 1414902.82 883161.37 511678.30 1676385.89
合计 104822979.31 10987680.23 662124.26 115148535.28
净值 73200766.63 66768450.65
固定资产本期增加数中由在建工程完工转入844660.63元。
用固定资产作抵押贷款88万元。
13.固定资产清理
A.项目 1997.12.31 1996.12.31
奥迪汽车和普通车床等 338772.87 338772.87
B.固定资产清理由于清理收入尚未收回,尚未转销。
14.在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
待安装设备 2540778.36 1673651.18 4021871.50其他来源
15.无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 备注
土地使用权 8145389.78 121572.95 8023816.83
新购土地使用权1219680.00 24640.00 1195040.00
直锥二厂土地使用权
112074.12 2384.56 109689.56
合 计 9477143.90 148597.51 9328546.39
16.短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率％ 备注
银行借款 78560000.00 88760000.00
其中:抵押77960000.00 77360000.00 6-10个月 7.92-9.24
信用 9700000.00 3个月 7.0125
担保 600000.00 1700000.00 6-9个月 7.92-9.24
非银行金融2280000.00 880000.00 其中38万逾期
机构借款
其中:抵押 780000.00 880000.00 6-12个月 11.76-16.76
担保 1500000.00
其他单位 7840000.00 6940000.00
借款
其中:信用 2000000.00 4100000.00 6个月 7.00-11.00 逾期
担保 5840000.00 2840000.00 6个月 8.40 逾期
合计 88680000.00 96580000.00
17.应付票据
A.项目 1997.12.31 1996.12.31
金额 597427.25 ---
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
18.应付帐款
A.项目 1997.12.31 1996.12.31
金额 52074321.44 69716633.91
B.无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
19.预收帐款
A.项目 1997.12.31 1996.12.31
金额 8146695.53 6038000.24
20.应付福利费
项目 金额
期初数 6443938.90
本期计提数 4534071.31
本期支用数 3749131.93
期末数 7228878.28
21.未交税金
欠交税种 1997.12.31 1996.12.31
增值税 1090435.96 771229.86
营业税 17195.70 -449.36
城市维护建设税 101708.01 107285.56
土地使用税 177028.50 109488.00
房产税 290885.92 373845.00
企业所得税 3215441.42 3096589.51
个人所得税 29982.40
合 计 5022678.91 4458058.57
应交税金比年初增长96.86％,主要是期实现税金未交。
22.其他未交款
项目 1997.12.31 1996.12.31
教育费附加 1054403.51 980241.12
交通能源建设费附加 931946.60 819891.46
副食品调控基金 904233.82 798021.98
能源交通建设基金 40826.91
预算调节基金 46183.93
职工教育费 550859.48 292867.03
合 计 3441443.41 2978032.43
23.其他应付款
A. 1997.12.31 1996.12.31
金额 25013115.94 19336904.33
B.无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
24.预提费用项目 1997.12.31 备注 1996.12.31
利息 18376.65 (1) 65069.06
租金 3618.60 (2) 1476.00
修理费 6854.80
合计 21995.25 83399.96
(1)1997年12月利息支出和租金;
(2)1997年12月利息支出和租金。
25.长期借款
A.
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率％ 备注
其他单位借款 41117464.49 35641410.08
其中:抵押 41117464.49 35641410.08 20年 4.60
合计 41117464.49 35641410.08
B.还款期间 金额
14年 35641410.08
合计 35641410.08
26.少数股东权益
单位名称 1997.12.31 1996.12.31
新都龙桥镇企业总公司 2163557.06 2185290.36
新都石板滩镇政府 914707.40 915960.34
成都凤凰山工具厂 508223.67 518995.95
新都大丰镇工业公司 2585284.12 2620182.96
合计 6171862.25 6240429.61
27.股本
期初数 送股 公积金转股 小计 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份
42822176.00 3425774.08 856443.52 47104393.60 47104393.60
其中:国家拥有股份
42822176.00 3425774.08 856443.52 47104393.60 47104393.60
2.募集法人股
16500000.00 1320000.00 330000.00 18150000.00 18150000.00
尚未流通股份合计
59322176.00 4745774.08 1186443.52 65254393.60 65254393.60
二.已流通股份
境内上市的人民币普通股
41400000.00 3312000.00 828000.00 45540000.00 45540000.00
已流通股份合计
41400000.00 3312000.00 828000.00 45540000.00 45540000.00
三.股份总数
100722176.00 8057774.08 2014443.52 110794393.60 110694393.60
根据1997年5月1996年度股东大会决议按每10股派送0.8股红股,用 公积金转增0.2股,并调整了年初数。
28.资本公积
项目 金额
期初数 113022646.47
本期增加数 72242.22
其中:固定资产投资溢价 72242.22
期末数 113094888.69
根据1997年5月1996年度股东大会决议按每10股用公积金转增0.2股,并调整了2014443.52元年初数。
29.盈余公积
项目 金额
期初数 23680081.01
本期增加数 4210116.76
其中:法定盈余公积 280077.84
公益金 140038.92
期末数 24100197.77
30.未分配利润
项目 金额
年初未分配利润 363083.51
加:年本净利润转入 2719597.00
减:提取法定盈余公积金 280077.84
提取法定公益金 140038.92
期末未分配利润 2662563.75
根据1997年5月1996年度股东大会决议按每10股派送0.8股红股,并 调整了8057774.08元年初数。
四.一九九七年度合并利润及利润分配表部分项目注释(单位:人民 币元)
项目 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
量具 56063158.62 60168642.61 359638321.10 46922045.48 10099327.52 13246597.13
刃具 66316909.13 58265073.80 496404383.11 16712470.98
16712470.98 13978270.69
仪器 1925680.31 1719756.17 1503475.75 1311351.94
422204.56 399404.23
运输 6622344.14 2150910.34 1967564.21 2325980.00
4654779.93 -175069.66
其他 404929.91 338407.69
66522.22
合计 120928092.20 122700312.83 89039309.21 95184588.22 31888782.99 27515724.61
1.财务费用
类别 1997年度 1996年度
利息收入 627250.37 5590891.74
减:利息支出 11548536.71 16212765.02
汇兑收益 8607778.34 4761049.86
减:汇兑损失 116313.83 4805278.64
其他 26181.76 29845.26
合计 2456003.59 10695947.32
2.其他业务利润
项目 1997年度 1996年度
收入 成本 收入 成本
材料销售 798241.01 7475280.23 14374125.40 12975541.31
房租 3950.00 2657704.55 1547929.47
劳务收入 17547.22
合计 8003938.23 7475280.23 17031829.95 14523470.78
3.投资收益
1997年度项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
成本法 权益法 成本法 权益法
合计
短期投资 1000000.00
1000000.00
长期投资 140000.00 226730.00 9297946.22
9664676.22
合 计 1140000.00 226730.00 9297946.22
10664676.22
1996年度项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 1038833.06 1038833.06
长期投资 551000.00 5039.30 8236353.16 8792392.46
合 计 1589833.06 5039.30 8236353.16 9831225.52
4.营业外收入
项 目 1997年度 1996年度
处理固定资产净损益 375825.00 135361.50
罚款收入 630.80 810.00
无法支付的应付款项 5600.00 1051575.65
其它 79880.80 173821.11
合计 512936.60 1361568.26
5.营业外支出
项 目 1997年 1996年度
处理固定资产净损失 37327.95 13469.41
罚款支出 53981.22 240174.18
抚恤金,丧葬补助 247055.73 222441.43
编外长病人员工资 103425.74 64198.57
非常损失 15236.18
其他 23408.06 231538.07
合计 480434.88 771821.66
6.以前年损益调整
待转销汇兑收益按五年平均摊销,以前年度按应收款项实际收回情 况摊销少摊部分1245448.86元。
五.期后事项:截至1998年3月21日,本公司已归还到期的银行借款11笔,金额2350万元,已到期未归还的银行借款14笔,金额1497万元。
六.关联公司往来:无
七.或有事项:
1.一九九七年十二月六日中华人民共和国最高人民法院以(1996)经终字第25号民事判决书,对本公司于1993年3月5日为四川省博绅房地产 开发总公司向四川小国际信托投资公司担保借款11400万元(本金),承担连带清偿责任。
2.1998年3月23日,四川省高级人民法院以(1995)川高法经一初字11号民事判决书对成都量具刃具总厂1989年2月14日为硬质合金(刀具)技 术改造向中国银行四川省分行贷入日本输入出入银行的"黑字还流"贷款。1990年12月26日,贷入美元贷款,应予偿付。成都量具刃具股份有限公司作为成都量具刃具总厂的合法继承人,应承担其全部债务,其中,应偿 付中国银行四川省分行日元借款本息合计525368575.00日元,美元借款 本息合计4072619.63美元。
八.其他事项
1997年12月28日本公司与四川明日企业(集团)有限公司签定了关于《联合投资项目开发建设协议》的补充协议,本公司项目投资金额调整 为3876.95万元。双方同意,四川明日企业(集团)有限公司将本公司的项目投资额3876.95万元及其回报以资金或实物方式在三年以内归还本公 司。
七、备查文件
1.公司1997年度报告正本;
2.蜀都审计事务所出具的《审计报告》正本。
成都量具刃具股份有限公司
一九九八年四九日
