证券代码：600673 证券简称：东阳光 编号：临 2021—20 号
债券代码：163048 债券简称：19 东科 01
债券代码：163049 债券简称：19 东科 02
债券代码：163150 债券简称：20 东科 01
广东东阳光科技控股股份有限公司
关于 2021 年度日常关联交易预计的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
是否需要提交股东大会审议：是
对上市公司的影响：有利于上市公司生产经营，不会对公司的经营成果
和财务状况产生不利影响，不会对关联方形成较大的依赖，不会损害公司或中小
股东的利益。
关联人回避事宜: 本次关联交易经公司第十届董事会第二十八次会议审
议通过,与关联交易有利害关系的关联董事已对关联交易的表决进行了回避。
一、日常关联交易预计的基本情况
（一）日常关联交易预计的审议程序
广东东阳光科技控股股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 3 月 25
日召开公司第十届董事会第二十八次会议，公司全体 9 名董事，以 4 票同意，0
票反对，0 票弃权（其中关联董事张红伟先生、唐新发先生、张寓帅先生、李义
涛先生、张英俊先生回避了表决）审议通过了《关于 2021 年度日常关联交易预
计的议案》。
公司独立董事覃继伟先生、谢娟女士、付海亮先生在董事会召开前审阅提
案内容，表示认可并同意提交公司第十届董事会第二十八次会议审议，并就董事
会审议发表了独立意见：我们认为，公司预计 2021 年将发生的关联交易定价公
平、合理，符合公司和全体股东的利益，未发现损害中小股东利益情况，符合公
司当前生产经营需要和长远发展规划。关联交易涉及的价格是交易双方根据市场
价格自愿作出的。关联董事在审议本关联交易议案时回避了表决；所采取的程序
1
符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。同意将该议案提交公司 2020 年年
度股东大会审议。
上述关联交易涉及总金额大于 3000 万元且大于公司净资产的 5%，按照《上
海证券交易所股票上市规则》和《股东大会议事规则》等有关规定，上述交易尚
需提交股东大会审议。关联股东深圳市东阳光实业发展有限公司、宜昌东阳光药
业股份有限公司、乳源瑶族自治县东阳光企业管理有限公司、乳源阳之光铝业发
展有限公司应回避表决。
（二）上年日常关联交易的预计和执行情况
交易类 关联交易人 上年预计金额 上年实际发生金 预计金额与实际金
别 （元） 额（元） 额差异较大的原因
购 买 材 宜都长江机械设备有限公司 过高预计行业经济
62,023,332.00 18,579,010.70
料、商 形势。
品、接受 深圳市东阳光实业发展有限公 过高预计行业经济
服务 司和香港南北兄弟国际投资有 99,478,453.89 51,954,500.78 形势。
限公司的控股子公司
宜都山城水都建筑工程有限公 [注 1]
司、韶关市山城水都建筑工程 62,430,000.00 165,650,551.42
有限公司
购 买 动 宜昌东阳光火力发电有限公司 -
力（电、 496,949,800.00 409,619,498.77
蒸汽）
销 售 产 深圳市东阳光实业发展有限公 过高预计行业经济
品、商品 司和香港南北兄弟国际投资有 形势。
105,127,900.00 86,302,957.28
及 提 供 限公司的控股子公司
服务
委托加 广东东阳光药业有限公司 过高预计行业经济
119,523,300.00 81,148,631.86
工 形势。
厂房租 乳源东阳光药业有限公司 过高预计行业经济
120,000,000.00 7,500,000.00
赁 形势。
[注 1]： 因工程建设周期较长，其中 141,872,527.15 元为公司部分子公司与宜都山城水
都建筑工程有限公司、韶关市山城水都建筑工程有限公司在 2020 年以前签署的有关协议项
下发生额，因交易于 2020 年完成交付结算，计入当期发生金额，2020 年度预计事项实际发
生额为 21,632,448.38 元，并未超出预计。
（三）2020 年度日常关联交易预计金额
交易类别 关联交易人 本次预计金额 占同类 本年年初至披 上年实际发生 占同类 本次预计金额
（元） 业务的 露日与关联人 金额（元） 业务比 与上年实际发
比 例 累计已发生的 例（％） 生金额差异较
（％） 交易金额 大的原因
2
向关联人 药品集采中选
宜昌东阳光生化 制
购买原材 22,200,000.00 50.94 3,907,964.60 9,881,854.87 25.62 预计对原料药
药有限公司
料 需求量增大。
新获准上市药
乳源东阳光药业 有 品预计对原料
8,877,255.00 20.37 212,389.38 123,893.81 0.32
限公司 药需求增大
向关联人 宜昌东阳光火力 发 -
462,198,000.00 41.55 65,217,820.61 409,659,912.97 41.61
购买燃料 电有限公司
和动力 -
宜昌东阳光生化 制
9,000,000.00 0.81 1,205,412.84 8,944,862.39 0.91
药有限公司
向关联人 向关联方销售
深圳市东阳光实 业
销 售 产 产品、提供服
发展有限公司及 其
品、商品 146,349,185.50 41.13 5,156,706.22 44,621,099.13 31.96 务增加
子公司、受托管理公
以及提供
司
服务
委托关联 业务扩张，预
乳源南岭好山好 水
人加工 3,000,000.00 670.88 1,178,594.36 计增加委托加
化妆品有限公司
工量
仿制药加工，
因进入集采产
广东东阳光药业 有 100% 100% 品增加，预计
0 79,672,122.15
限公司 105,280,000.00 增加委托加工
量
乳源东阳光药业 有 新增原辅料加
23,348,250.00 0 0
限公司 工费。
向关联人 -
出售燃料
和动力
深圳市东阳光实 业
发展有限公司及 其
32,163,050.00 100% 2,909,822.88 25,125,645.83 100%
子公司，乳源阳之光
铝业发展有限公司
接受关联 广东东阳光药业 有 新增关联方委
人委托代 34,580,000.00 - 0 0 - 托生产项目
限公司
为生产
东莞市东阳光生 物 新增关联方委
6,069,203.00 - 0 0 - 托生产项目
药研发有限公司
3
向关联人 -
深圳市东阳光实 业
购买商品
发展有限公司子 公 72,107,031.80 - 3,304,143.36 68,159,183.65 -
或接受服
司及受托管理公司
务
其他 韶关市山城水都 建 预计工程项目
24,832,835.00 1.47 3,578,693.32 42,592,794.70 2.85
筑工程有限公司 减少
宜都山城水都建 筑 预计工程项目
18,550,000.00 1.10 0 24,641,843.86 1.65
工程有限公司 减少
（四）其他关联交易
根据深圳市东阳光实业发展有限公司（以下简称“深圳东阳光实业”）与豪
夫迈罗氏有限公司（以下简称“罗氏公司”）签订了《许可协议》，就磷酸奥司
他韦专利的非独家许可约定：罗氏公司权深圳东阳光实业在中国生产、制造及销
售磷酸奥司他韦产品。深圳东阳光实业与东阳光药签订了《授权许可协议》及相
关补充协议，约定将签署《许可协议》项下的权益无偿授予东阳光药，同时就向
罗氏公司专利许可费支付方式约定可（1）由东阳光药直接向罗氏公司支付，或
（2）由东阳光药向深圳东阳光实业支付费用后，由深圳东阳光实业向罗氏支付
等额费用，深圳东阳光不得向东阳光药收取任何其他费用。
因深圳东阳光实业为公司控股股东，如 2021 年度内发生以上述（2）方式支
付专利许可费的，构成关联交易。根据相关协议，以磷酸奥司他韦的净销售额按
一定费率进行支付，因此关联交易金额以实际按产品净销售额计算所支付的许可
费为准。
二、关联方介绍和关联关系
1、深圳市东阳光实业发展有限公司（以下简称“深圳东阳光”）
深圳东阳光是 1997 年 1 月 27 日在深圳市工商行政管理局注册成立的有限
责任公司，注册资本为 109,600 万元人民币，注册地为深圳市南山区华侨城东方
花园 E 区 E25 栋。经营范围为“投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内贸易；
经营进出口业务。（以上法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的
项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）”。其为本公司的控股股东，因此，
深圳东阳光为本公司关联方。
2019 年度经审计主要财务数据：资产总额 6,718,332.23 万元，净资产
2,524,985.05 万元，营业收入 2,648,653.48 万元，净利润 199,552.34 万元。
4
2、乳源阳之光铝业发展有限公司（以下简称“阳之光铝业“）
阳之光铝业是 1998 年 6 月 26 日在广东省韶关市工商行政管理局注册成立
的有限责任公司，注册资本 176,015 万人民币，注册地为广东省乳源县民族经济
开发区。经营范围为“生产经营机械设备、机械产品。从事医药、化学、信息、
设备机械、智能机械、电子材料领域的技术咨询、技术服务、技术开发、技术转
让（经营范围不涉及国家规定实施的外商投资准入特别管理措施）。(依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)”。阳之光铝业为公司股东，
且为公司控股股东深圳东阳光的一致行动人，因此阳之光铝业为公司关联方。
2019 年度经审计主要财务 数据：资产总额 618,462.54 万 元， 净资产
264,895.50 万元，营业收入 16,406.77 万元，净利润 23,896.98 万元。
3、宜昌东阳光生化制药有限公司（以下简称“生化制药”）
生化制药是 2018 年 11 月 29 日在宜昌市宜都市市场监督管理局注册成立的
有限责任公司，注册资本为 3000 万人民币，注册地为宜都市陆城滨江路 62 号。
经营范围范围为“医用辅料、医用包材、医疗器械（I 类、II 类、III 类）、化妆
品原料、医药中间体、原料药、仿制药、首仿药、生物药、药品、预包装食品、
食品添加剂、饲料添加剂、工业用酶研制、生产、销售；货物技术进出口业务。”
其实际控制人为张寓帅先生、郭梅兰女士，与本公司为同一实际控制人。因此生
化制药为本公司关联方。
2019 年度经审计主要财务数据：资产总额 3,000.05 万元，净资产 2,999.30
万元。因生化制药在 2019 年度尚未开展业务，故无营业收入情况。
4、乳源东阳光药业有限公司（以下简称“乳源药业”）
乳源药业是 2010 年 3 月 5 日在乳源县市场监督管理局注册成立的其他有限
责任公司，注册资本为 20100 万人民币，法定代表人为张志勇，注册地为乳源县
乳城镇侯公渡龙船湾下坝开发区。经营范围为“生产、销售原料药，软膏剂，乳
膏剂，凝胶剂，药用辅料；医药中间体；口服固体制剂；货物进出口、技术进出
口。”其实际控制人为张寓帅先生、郭梅兰女士，与本公司为同一实际控制人。
因此乳源药业为本公司关联方。
2019 年度经审计主要财务 数据：资产总额 131,791.78 万 元，净资产
106,289.84 万元，营业收入 38,778.96 万元，净利润 9,201.20 万元。
5
5、宜昌东阳光火力发电有限公司（以下简称“火力发电公司”）
火力发电公司是 2006 年 12 月 15 日在宜都市工商行政管理局注册成立的有
限责任公司，注册资本为 113,275 万元人民币，注册地为宜都市枝城镇楼子河村。
经营范围为:“许可项目：发电、输电供电业务；矿产资源（非煤矿山）开采（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关
部门批准文件或许可证件为准），一般项目：非居住地地产租赁；非金属矿及制
品销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除
许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）” 。其实际控制人
为张寓帅先生、郭梅兰女士，与本公司为同一实际控制人。因此火力发电公司为
本公司关联方。
2019 年度经 审计 主 要财务 数据 ：资 产总 额 662,922.43 万元 ，净资产
139,530.37 万元，营业收入 309,199.34 万元，净利润 302.27 万元。
6、乳源南岭好山好水化妆品有限公司（以下简称“化妆品公司”）
化妆品公司是 2012 年 7 月 20 日在乳源县市场监督管理局注册成立的其他
有限责任公司，注册资本为 1000 万人民币，注册地址为乳源县乳城镇东阳光工
业园。经营范围为“生产、销售肥皂及洗涤剂、化妆品、口腔清洁用品、消毒用
品；销售医疗器械；货物或技术进出口”。因化妆品公司系公司控股股东深圳东
阳光实业的受托管理企业，因此其为公司关联方。
2019 年度经审计主要财务数据：资产总额 5,642.22 万元，净资产 1,822.90
万元，营业收入 2,991.27 万元，净利润 534.91 万元。
7、广东东阳光药业有限公司（以下简称“广东药业”）
广东药业是 2003 年 12 月 29 日在东莞市市场监督管理局注册成立的其他有
限责任公司，注册资本为 25534.5826 万人民币，注册地址为广东省东莞市松山
湖园区工业北路 1 号。经营范围为“采用缓释、控释、靶向、透皮吸收等新技术
生产和销售新剂型、新产品（小容量注射剂、片剂、胶囊剂、颗粒剂）；研发、
生产和销售药品、初级农产品；货物及技术进出口。” 其实际控制人为张寓帅先
生、郭梅兰女士，与本公司为同一实际控制人。因此广东药业为本公司关联方。
8、东莞市东阳光生物药药物研发有限公司（以下简称“东莞研发公司”）
东莞研发公司是 2019 年 3 月 21 日在东莞市市场监督管理局注册成立的其
6
他有限责任公司，注册资本为 5,000 万人民币，注册地为广东省东莞市长安镇长
安振安中路 368 号 7 号楼 102 室。经营范围为“研发、技术转让：生物类似药
品、生物新药药品、细胞治疗技术、基因治疗技术；医学研究和试验发展；货物
或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批货物和技术进出口除外）。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展活动）。”其实际控制人为张寓帅先生、
郭梅兰女士，与本公司为同一实际控制人。因此东莞研发公司为本公司关联方。
2019 年度经审计主要财务数据：资产总额 9,622 万元，净资产-2,703.32 万
元，营业收入 0 元，净利润-2,703.32 万元。
9、韶关市山城水都建筑工程有限公司（以下简称“韶关山城水都建筑”）
韶关山城水都建筑是 2016 年 4 月 21 日在韶关市工商行政管理局注册成立的
有限责任公司，注册资本 1,000 万元人民币，注册地为乳源县乳城镇侯公渡东阳
光工业园药厂研发中心 101 室，经营范围为“房屋建筑工程施工总承包；市政公
用工程施工总承包；建筑装修装饰工程专业承包；水利水电工程施工总承包；公
路工程施工总承包；城市及道路照明工程专业承包；土石方工程专业承包；桥梁
工程专业承包；隧道工程专业承包；公路路基工程专业承包；地基与基础工程专
业承包；混凝土预制构件专业承包；建筑智能化工程专业承包；管道工程专业承
包。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”因韶关山城
水都建筑系公司控股股东深圳东阳光实业的受托管理企业，因此其为公司关联方。
2019 年度经审计主要财务数据：资产总额 11,174.46 万元，净资产 1,811.61
万元，营业收入 11,414.84 万元，净利润 100.51 万元。
10、宜都山城水都建筑工程有限公司（以下简称“山城水都建筑工程“）
山城水都建筑工程是 2004 年 5 月 13 日在宜都市工商行政管理局注册成立
的有限责任公司，注册资本 4200 万人民币，注册地为宜都市东阳光工业园。主
营业务范围为“建筑工程施工总承包、地基基础工程专业承包、消防设施工程专
业承包、钢结构工程专业承包、建筑装修装饰工程专业承包、建筑机电安装工程
专业承包、园林绿化工程的设计与施工、土石方工程专业承包、管道设备（不含
压力管道）安装工程专业承包（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动）”。因山城水都建筑工程系公司控股股东深圳东阳光实业的受托管理
企业，因此其为公司关联方。
7
2019 年度经审计主要财务数据：资产总额 48,099.40 万元，净资产 12,131.90
万元，营业收入 11,287.16 万元，净利润 336.91 万元。
三、关联交易主要内容和定价政策
关联交易的主要交易内容为：向关联方采购原料药；关联方自备电厂提供电
力、蒸汽；关联方为公司及下属子公司提供加工、租赁等服务；向关联方购买商
品；向关联方转售电力、蒸汽、柴油等；为关联方提供包装印刷、物流、加工、
租赁等服务；向关联方销售产品、商品等；关联方工程公司提供厂房建筑工程及
小额维修服务等。
定价政策：关联交易的价格遵循公平、公正、公开和自愿、平等互利的原则。
向关联方采购原料药按交货时市场公允价格，参比同期国内企业同类型产品销售
价格，无市场价的则按成本加成。关联方自备电厂供电电价基于参考湖北省物价
局鄂价环资【2017】92 号文上网电价，结合宜昌市物价局对宜东电[2011]1 号文
的回复确定，年度结算单价为每年 1 月湖北省燃煤发电企业上网标杆电价 80%，
全年执行一个协议定价，年度中结算单价不再做调整；提供蒸汽根据宜都市物价
局的文件批复确定。委托及受托加工定价按照完全成本加成方式进行合理预计。
向关联方提供包装印刷，按照生产成本及包装运输成本加成合理管理费用的加成
方式进行定价。向关联人销售产品、商品以及提供服务及向关联方购买商品或接
受服务时，有市场价格的按交易时市场公允价格进行定价，参比区域内同期同类
型产品、服务的价格，没有市场价格的按照完全成本加成方式合理定价。工程项
目相关定价据工程设计图纸以及相关工程变更计算相关工程量，并以相关部门发
布的最新价格信息及人工调整为计算依据计算工程费用，并采取招投标方式最终
确定。
四、关联交易目的和对上市公司的影响
根据公司的正常经营需要，本着必须、合理和优势互补的原则，公司与关联
方的关联交易是保证公司生产经营的正常业务往来，对公司的生产经营是有利的，
不会对公司的经营成果和财务状况产生不利影响，不会损害公司或中小股东的利
益。
五、关联交易协议签署情况
8
公司控股子公司与相应关联方就上述关联交易业已签署了书面合同。
六、备查文件目录
1、公司第十届董事会第二十八次会议决议
2、独立董事意见
3、公司控股子公司与相应关联方签署的书面合同
特此公告。
广东东阳光科技控股股份有限公司
2021 年 3 月 27 日
9
