青岛海尔股份有限公司
控股股东及关联方资金占用情况
专项说明
和信专字（2019）第 000150 号
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一、关于青岛海尔股份有限公司控股股东及其他关联 1-2
方占用资金情况的专项说明
二、青岛海尔股份有限公司 2018 年度非经营性资金 3
占用及其他关联资金往来情况汇总表
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○一九年四月二十九日
关于青岛海尔股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明 报告正文
关于青岛海尔股份有限公司
2018 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况专项说明
和信专字(2019)第 000150 号
青岛海尔股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了青岛海尔股份有限公司
（以下简称青岛海尔）2018 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2018
年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和
合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 29 日出具了和信审字
(2019)第 000266 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 证监发
[2003]56 号）文的要求，青岛海尔编制了本专项说明后附的 2018 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制汇总表并
确保其真实、合法、完整是青岛海尔管理层的责任，我们对汇总表所载资料与青
岛海尔公司 2018 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对，在所有重大
方面未发现不一致之处。除了对青岛海尔实施 2018 年度财务报表审计中所执行的
对关联方交易相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。
为了更好地理解青岛海尔 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后
附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1
关于青岛海尔股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明 报告正文
一、青岛海尔控股股东和关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
如附表所示；
二、青岛海尔及青岛海尔的控股子公司存放于控股股东及其他关联方的货币
资金情况：
截至 2018 年 12 月 31 日，青岛海尔及青岛海尔的控股子公司银行存款余额中
包括存放于海尔集团财务有限责任公司的存款计人民币 1,396,660.26 万元。
本说明仅作为青岛海尔向证券监管机构呈报 2018 年度控股股东及其他关联
方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。
附表：青岛海尔股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:王晖
中国济南
中国注册会计师:王琳
2019 年 4 月 29 日
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 2
青岛海尔股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：青岛海尔股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市公 2018年期初占用 2018年度占用累计发 2018年度占用资 2018年度偿还累计 2018年期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 上市公司核算的会计科目 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 资金余额 生金额（不含利息） 金的利息(如有) 发生金额 资金余额
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
往来方与上市公 2018年期初往来 2018年度往来累计发 2018年度往来资 2018年度偿还累计 2018年期末往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 上市公司核算的会计科目 往来形成原因 往来性质
司的关联关系 资金余额 生金额（不含利息） 金的利息(如有) 发生金额 资金余额
海尔集团电器产业有限公司 同一母公司 应收账款、其他应收款 17,794 6 5,802 11,998 经营性往来
青岛海尔国际贸易有限公司 同一母公司 应收账款 - 62,237 62,237 - 经营性往来
青岛海尔新材料研发有限公司 同一母公司 应收账款 6,038 37,059 39,513 3,584 经营性往来
青岛海尔特种塑料研制开发有限公司 同一母公司 应收账款 3,006 78,835 78,664 3,177 经营性往来
海尔融资租赁（中国）有限公司 同一母公司 应收账款 3,398 7,403 2,737 8,064 经营性往来
青岛海尔国际旅行社有限公司 同一母公司 应收账款 3,354 13,655 8,753 8,256 经营性往来
大股东及其附属企业 HNR私人有限公司 同一母公司 应收账款 15,747 42,869 30,572 28,044 经营性往来
CONTROLADORA MABE S.A.de C.V. 同一母公司 应收账款 8,587 71,531 65,127 14,991 经营性往来
青岛海尔地产集团有限公司 同一母公司 其他应收款 - 6,928 - 6,928 经营性往来
其他关联方 同一母公司 应收账款、其他应收款、应收票据 32,081 172,028 160,725 43,384 经营性往来
青岛海尔国际贸易有限公司 同一母公司 预付账款 2,569 122,602 119,933 5,238 经营性往来
青岛海尔零部件采购有限公司 同一母公司 预付账款 2,686 686,934 688,997 623 经营性往来
其他关联方 同一母公司 预付账款 7,658 62,681 63,099 7,240 经营性往来
上市公司的子公司及其附属
企业
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业
总计 102,918 1,364,768 1,326,159 141,527
本表已于2019年4月29日获董事会批准。
法定代表人：梁海山 主管会计工作负责人：宫伟 会计机构负责人：应珂