青岛海尔电冰箱股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
青岛海尔电冰箱股份有限公司董事会
一、 公司简介
1、公司法定中文名称:青岛海尔电冰箱股份有限公司
公司法定英文名称:QINGDAO HAIER REFRIGERATOR CO.,LTD.
公司法定英文名称缩写:QHRC
2、公司法定代表人:张瑞敏
3、公司董事会秘书:崔少华
董秘授权人:纪东
联系地址:青岛市重庆南路99号
青岛海尔电冰箱股份有限公司证券部
联系电话:0532-5751777
传 真:0532-5751639
电子信箱:cuish@haier.com
4、公司注册地址:青岛市高科园海尔路海尔园
公司办公地址:青岛市重庆南路99号(原青岛市小白干路165号)
公司电话:(0532)5751323
邮政编码:266032
公司网址:http://www.haier.com
电子信箱:ref@haier.com
5、公司选定信息披露报纸:《上海证券报》
公司年度报告登载网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:青岛市重庆南路99号
青岛海尔电冰箱股份有限公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:青岛海尔
股票代码:600690
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度实现的利润情况: 单位:元
利润总额 405,409,142.84
净利润 310,638,893.68
扣除非经常性损益后的净利润 310,638,893.68
主营业务利润 819,035,381.26
其他业务利润 15,224,015.34
营业利润 360,847,856.30
投资收益 43,883,563.31
补贴收入 0
营业外收支净额 677,723.23
经营活动产生的现金流量净额 -63,998,793.14
现金及现金等价物净增加额 365,615,449.14
(二)公司近三年主要的业务数据和财务指标: 单位:万元
项 目
99年度 98年度 97年度
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入
397,427 382,337 382,337 382,648 382,648
净利润
31,064 27,415 26,589 24,462 20,133
总资产
378,055 345,089 339,231 337,800 333,471
股东权益(不含少数股东权益)
258,302 185,968 181,026 159,474 155,145
每股收益(元)
0.66 0.65 0.63 0.58 0.48
每股净资产(元)
5.49 4.41 4.29 3.78 3.68
调整后的每股净资产(元)
5.49 4.41 4.29 3.77 3.67
每股经营活动产生的现金流量净额(元)
-0.14 0.08 0.08
净资产收益率(％)
12.03 14.74 14.69 15.34 12.98
加权每股收益(元)
0.71 0.65 0.63 0.71 0.59
扣除非经常性损益后的每股收益(元)
0.66 0.65 0.63 0.58 0.48
附主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产= 年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率= 净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
99年度加权平均每股收益=净利润/[普通股股数/(1+配股比例)+普通股股数/(1 +配股比例)*配股比例*缴款结束日下一月份至期末月份数/12]
扣除非经常性损益后的每股收益=(净利润-非经常性损益)/年度末普通股股份总数
(三)报告期内股东权益变动情况: 单位:元
项目 股本 资本公积
盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 421,748,031 1,009,035,221.16
228,776,116.28 85,791,397.86 150,701,477.52 1,810,260,845.96
本期增加 48,841,053 507,393,864.41
100,384,155.26 42,792,275.25 310,638,893.68 967,257,966.35
本期减少
194,501,972.06 194,501,972.06
期末数 470,589,084 1,516,429,085.57
329,160,271.54 128,583,673.11 266,838,399.14 2,583,016,840.25
变动原因 配股增加 配股增加
本年度利润提取 本年度利润提取 本年实现利润 以上各项变化所致
三、股东情况介绍
(一)截至1999年12月31日,本公司股东总数为250,968个,其中法人股东3个,社会公众股东250,965个。
(二)公司前十名股东持股情况:
股 东 名 称
期 初 期 末
持股数(股) 所占比例 持股数(股) 所占比例
海尔集团公司
147,956,880 35.08％ 147,956,880 31.44％
青岛海尔电器国际股份有限公司
84,391,781 20.01％ 84,391,781 17.93％
二轻联社
9,145,233 2.17％ 9,145,233 1.94％
申银万国
2,392,199 0.51％
张英莉
1,100,000 0.23％
津华策
810,039 0.17％
张观友
552,950 0.12％
青岛工行
528,000 0.11％
内蒙信托
481,364 0.10％
海通证券
480,000 0.10％
(1)持股5 ％以上的法人股东报告期所持股份无质押或冻结情况。
(2)青岛海尔电器国际股份有限公司(原青岛海尔洗衣机股份有限公司)是海尔集团公司的控股子公司,海尔集团公司对其控股93.09％。
四、股东大会简介
公司于1999年4月7 日在青岛市海尔工业园中心大楼召开了1998年度股东大会,审议通过了《1998年度工作总结及1999年发展规划的报告》、《1998 年度财务决算报告》、《1998年度利润分配方案》、《1998 年度监事会工作报告》、《关于1999 年度增资配股方案的报告》、《关于成立青岛海尔健康家电有限公司的报告》、 《关于调整公司董事会、 监事会成员的报告》共七项议案。公司1998年度股东大会决议公告刊登在1999年4月8 日《上海证券报》上。
五、董事会报告
(一)公司经营情况:
1、公司所处行业及在本行业中所处地位:
本公司属家电行业,据国家统计局提供的1999 年度1000家商场家电主要品牌市场占有率的资料显示, 海尔冰箱的市场占有率为35.3％,海尔冷柜的市场占有率为41.3％,已连续多年位居同行业第一。
在1999年9月份国家首届家电节能产品认证中,海尔冰箱、冷柜在众多国内外品牌中脱颖而出, 一枝独秀,节能产品数量占据了半壁江山, 受到社会各界的普遍关注与赞誉;在10 月份国家技术监督局进行的冰箱质量抽查评比中, 海尔冰箱又以三项主要指标均列第一的成绩名列榜首;同时,海尔冰箱还以高质量、 无氟节能获得德国政府的环保补贴。
2、公司主营业务范围及其经营状况:
(1)主营业务范围:
电冰箱、电冰柜、船用电冰箱、微波炉、 真空包装机、空调器、电磁管、洗衣机、热水器、电风扇、 吸尘器及配件、通讯设备制造。
(2)主营业务经营状况:
公司1999年实际生产电冰箱259万台,比1998年增长14％。全年完成销售收入39.74亿元,同比增长4％。 实现净利润3.11亿元,同比增长17％。出口冰箱57 万台,同比增长68％。
公司产品所属行业属轻工业,分产品经营情况如下: (单位:万元)
指标 产 品
电冰箱 冷柜 小家电 模具、塑料件
主营业务收入 328,313 51,507 5,286 38,491
主营业务利润 32,228 3,583 311 1,828
(3)本年度占公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的经营活动为生产电冰箱、冷柜产品。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案:
公司1999 年深感国际化战略的实施需要高素质的员工队伍, 但公司员工的知识水平和业务素质与国际化人才尚存在差距,因此公司在1999 年加大了对不同层次员工培训的力度,在班组间开展互动式培训, 对管理人员进行市场业务培训,对中层干部进行英语培训、CIMS 培训等等,进一步提高了员工素质, 使公司一岗多能的复合型人才大大增多。
同时,1999年市场的多元化、 个性化发展对新产品的开发、生产组织、设备工艺等提出了更高要求, 为此公司站在全球角度开发新产品,以“国内外市场和客户”为中心,按照个性化设计原则, 成功推出了健康型抗菌系列、金王子系列、变频系列等20多个系列、107个品种冰箱,带动了国内外市场的销售。 其中由海尔美国设计中心设计的“自动感应、数字节能”金王子冰箱、 法国海尔里昂设计中心设计的“无霜金王子”冰箱以及由海尔日本东京设计中心设计的“三温四控、 数字节能”的新金王子、全数字变频冰箱,代表了21 世纪冰箱发展趋势,拉动了国内冰箱行业技术的升级换代。另外, 公司还专为欧洲、美洲等市场开发了10多个系列、65 个品种冰箱,进一步增强了海尔产品在国际市场上的竞争力。
另外, 公司为进一步适应国际化发展战略要求,1999年还在内部进行了组织优化整合, 初步实现了直线职能式组织结构向业务流程再造的市场链的转移, 保证了各项工作的有效运行,也为公司以后的良好发展, 特别是电子商务的推进提供了重要保障。
(二)公司财务状况:
公司报告期末总资产为378,055万元,比1998年增加38,824万元,主要为99年度配股使公司流动资产、 固定资产增加所致;长期负债为929万元,比1998年下降了3,314万,主要为偿还长期借款所致;股东权益达258,302万元,同比增加了77,276万,增加原因是99 年度配股的实施及相关公积金的提取;主营业务利润为81,904万元,同比增加了10,020万元,其主要原因是99 年公司毛利率较98年有较大幅度的提高;净利润为31, 064 万元, 比1998年增长了4,475万,主要原因是主营业务利润较98年有大幅增加。
(三)公司投资情况:
1、公司投资概况:
科 目 99年数 98年数 增减 增减 增减原因
变动数 幅度
短期投资(万) 0 0 0 0 —
长期投资(万) 21,715 14,805 6,910 46.7％ 被投资公司实现利润,
本公司相应调增长期
投资帐面价值。
2、公司长期投资各公司情况:
被投资公司名称 主要经营活动
占被投资公司权益比例
青岛海尔电冰箱有限公司 生产经营冰箱
75％
青岛海尔电冰箱(国际)有限公司 生产经营冰箱
75％
青岛家电工艺装备研究所 生产经营模具及冰箱配件
100％
青岛海尔冷柜总公司 生产经营冷柜
61％
青岛海尔健康家电有限公司 生产经营家用电器
98.33％
青岛海尔智能电子有限公司 生产经营电脑板
95％
青岛海尔空调器有限总公司 生产经营空调器
25.5％
海尔梅洛尼(青岛 )洗衣机有限公司 生产经营洗衣机
20％
青岛市商业银行 金融业务
0.65％
青岛美尔粉末有限公司 生产经营化工材料
18.3％
3、报告期内配股资金使用情况:
公司报告期内以截至1998年12月31日的总股本 421,748,031股为基数向全体股东按10:3 的比例配股(其中法人股东全部放弃),配股价为11.60元,实际募集资金55,623万元已于1999年8月31日全部到位,实际投资项目与承诺投资项目相同并达到计划进度或收益, 余额存于本公司银行帐户,具体使用情况如下:
计 划 投 资 项 目
计划投资 实投金额 项目进度 达产后预计收益
1、出口大型冰箱引进发泡线项目
6800万 393万 6％ 1670万
2、出口大型冰箱引进侧板生产线项目
2900万 1241万 43％ 1340万
3、出口大型冰箱工艺改造项目
6100万 1745万 29％ 1200万
4、洗碗机项目
15000万 2650万 18％ 4070万
5、电脑板项目
14000万 4613万 33％ 4573万
6、国际物流中心项目
2900万 0 0 —
7、章丘电机厂
4235万 0 0 —
8、补充企业流动资金
3688万 3688万 100％ —
合 计
55623万 14330万 — —
(四)中国加入世界贸易组织(WTO)对本公司的影响:
本公司认为中国加入WTO后,对我们而言,机遇大于挑战,有利的因素多于不利的因素。
首先,公司早在几年之前就提出了“三个三分之一”的发展思路,产品出口以创品牌而非创汇为目的,99 年公司又提出了国际化发展战略,在此指导下, 公司“海尔”品牌在国际市场上的知名度越来越高, 市场份额也日益提高,其中海尔电冰箱已占据美国180立升以下冰箱市场的20％。
其次, 许多世界知名家电公司早已在我国境内设厂生产冰箱、冷柜产品,与我公司同台竞争, 而在此期间我公司冰箱、冷柜产品一直稳居市场占有率榜首, 并连年荣获“消费者购物首选品牌”的美誉, 这说明我公司已完全具备与国际品牌进行竞争的实力。 因此中国加入WTO后,外国产品的涌入对我公司不会产生很大冲击。
再次,中国加入WTO后,公司产品的进口零部件及产品出口运费、关税等成本会有所降低, 这都有利于提高我公司产品在国际市场上的竞争力, 为我公司海外市场的开拓提供了便利条件。
(五)新年度的业务发展计划:
2000 年公司将以增强企业的核心竞争力为工作出发点,坚定信心强化内部市场链,向既定的目标努力。 具体做到:
1、强化内部市场链,将市场目标分解到每个人,充分发挥员工的源头作用,保障公司整体发展目标的实现。
2、以市场为中心,注重市场超前概念与市场效果的结合,强化质量、成本、效率管理, 以个性化产品满足用户需求,进行产品结构、 产品形象的全面升级换代,逐步缩小与国际先进目标的差距,推出对开门、 大双门冰箱,为市场销售份额再创新高奠定基础。
3、按计划将配股资金逐步投入承诺投资项目,扩大公司大型冰箱、高档洗碗机、 燃气灶的出口能力及电脑板产品的生产能力,为公司抢占21 世纪“制高点”打下基础。
4、积极拓展电子商务业务,凭借海尔“一名两网”的优势(“一名”是名牌优势, “两网”是指海尔的配送服务网络和支付网络), 提高海尔在市场上的竞争能力,目标是建立国际一流的电子商务平台, 并最终使海尔成为真正的世界名牌。
(六)董事会日常工作情况:
公司1999年第一次董事会于1999年3月3 日在青岛市海尔工业园中心大楼召开,会议讨论通过了《1998 年度工作总结及1999年发展规划的报告》、《1998 年度财务决算报告》、《1998年度利润分配预案》、 《关于增资配股预案的报告》、 《关于成立青岛海尔健康家电有限公司的报告》、《关于调整董事会、监事会成员的报告》、《关于召开1998 年度股东大会的报告》共七个议案。本次决议公告刊登在1999年3月5日的《上海证券报》上。
公司1999年第二次董事会于1999年4月1 日在青岛市海尔工业园中心大楼召开,会议审议通过了公司1997 年度配股资金使用情况的报告。本次决议公告刊登在 1999年4月2日的《上海证券报》上。
公司1999年第三次董事会于1999年7月28日在青岛市海尔工业园中心大楼召开,会议审议通过了公司1999 年度中期报告和1999年中期利润不进行分配, 也不进行公积金转增股本的议案。本次决议公告刊登在1999年7月29日的《上海证券报》上。
(七)董事、监事、高级管理人员:
1、基本情况:
姓名 性别 年龄 任期起止
起 止 期初数
张瑞敏 男 51 1998年4月 2001年4月 16549
杨绵绵 女 59 1998年4月 2001年4月 16549
邵明津 男 56 1998年4月 2001年4月 16549
周云杰 男 34 1998年4月 2001年4月 13260
金导谟 男 45 1998年4月 2001年4月 0
马坚 男 30 1999年4月 2002年4月 0
王颖民 男 48 1998年4月 2001年4月 0
崔少华 男 43 1998年4月 2001年4月 0
郭文联 女 41 1998年4月 2001年4月 16549
韩震东 男 51 1999年4月 2002年4月 0
王士瑾 女 27 1998年4月 2001年4月 0
续上表：
姓名 性别
持股数 从本公司获得报酬 职务
本期增减 原因 期末数
张瑞敏 男
+4964 配股 21513 69156元 董事长
杨绵绵 女
+4964 配股 21513 66507元 副董事长
邵明津 男
+4964 配股 21513 57615元 董事
周云杰 男
+3978 配股 17238 50566元 董事、总经理
金导谟 男
0 — 0 40095元 董事
马坚 男
0 — 0 36915元 董事
王颖民 男
0 — 0 未从本公司获取 董事
崔少华 男
0 — 0 31286元 董秘、总会计师
郭文联 女
+4964 配股 21513 34989元 监事会主席
韩震东 男
0 — 0 未从本公司获取 监事
王士瑾 女
0 — 0 29143元 监事
2、公司董事、监事及其他高级管理人员年度报酬数额区间:
年度报酬 人数
20000元-30000元 1人
30001元-40000元 3人
40001元-50000元 1人
50001元-60000元 2人
60001元-70000元 2人
3、报告期内原公司董事杨传新先生、监事梁耀瞳先生由于工作原因不再担任公司董事、监事一职,1998 年度股东大会新选马坚先生为公司董事会成员, 韩震东先生为公司监事会成员。
(八)公司1999年度税后利润分配预案:
本公司1999年度经审计的净利润为310,638,893. 68元,加年初未分配利润150,701,477.52元, 可分配的利润为461,340,371.20元, 按《公司法》和本公司及控股子公司章程规定,提取法定盈余公积50,701,775.00元,法定公益金42,792,275.25元后,可供股东分配的利润为367,846,320.95元。经董事会研究决定, 本年度利润分配预案为:以1999年末公司总股本470,589,084股为基数,向全体股东每10股送2股红股派2元现金(含税), 剩余利润结转下一年度。
(九)本公司2000 年选定的信息披露报纸为《上海证券报》和《证券时报》。
六、监事会报告
1999年度, 公司监事会共召开了两次监事会会议,具体情况报告如下:
公司1999年第一次监事会于1999年3月3 日在青岛市海尔工业园中心大楼召开, 会议讨论并通过了关于调整公司监事会成员的报告。 本次监事会决议公告刊登在1999年3月4日的《上海证券报》上。
公司1999年第二次监事会于1999年7月28日在青岛市海尔工业园中心大楼召开,会议审议通过了公司1999 年度中期报告。
七、重要事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二) 报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚。
(三)报告期内公司控股股东、总经理、 董事会秘书没有变更。
公司原董事杨传新因工作原因不再担任公司董事职务,1998年度股东大会新选马坚为公司董事会成员, 该次变动公告刊登在1999年 4月8日《上海证券报》上。
(四)本公司年度报告期内未发生收购或出售资产、吸收合并事项。
(五)重大关联交易事项:
详细情况见财务报告附注。
(六)上市公司相对控股股东人员独立、资产完整、财务独立。
(七)公司报告期内未发生托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。
(八)聘任、改聘、解聘会计师事务所情况:
本年度公司仍聘任山东汇德会计师事务所作为公司的财务审计机构。
(九)公司报告期内没有更改名称和股票简称。
(十)其他重要事项:
因执行财政部《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》(财会字[1999]35号)文件对上市公司财务状况及经营成果产生的影响:具体见财务报告附注。
八、财务会计报告
(一)本公司会计报表经山东汇德会计师事务所注册会计师牟敦潭、李江山审计, 并出具了无保留意见的(2000)汇所审字第5——026号审计报告。
(二) 会计报表(附后):
(三)会计报表附注
附注一、公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度:执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
(2)会计期间:按公历年度,每年1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币:人民币。
(4)记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础。除投资、应收款项(应收帐款、其他应收款)、 存货按计提相应准备后的价值反映外, 其他资产和负债计价均采用历史成本原则。
(5)记帐方法:采用借贷复式记帐法。
(6)短期投资核算方法:
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐;处置时, 按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确定为当期的投资损益。
期末短期投资按成本与市价孰低计价, 并按投资总体计提跌价准备。
(7)存货核算:
A、 原材料按计划成本核算,并按月结转成本差异。
B、 在产品、产成品按实际成本计价, 发出按加权平均法计算。
C、 低值易耗品采用“一次摊销法”进行摊销。
存货的盘存制度为永续盘存制, 生产成本在完工产品和在产品之间的分配方法为按照定额成本分配。
由于存货遭受毁损,全部或部分过时、 销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回部分, 期末采用成本与可变现净值孰低计价原则, 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(8)现金等价物的确定标准:
本公司现金等价物的确定标准是:持有期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。
(9)长期投资:
A:长期股权投资
1)公司对外股权投资, 按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
2) 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算。
3) 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下, 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响的, 采用成本法核算。
4) 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上,或虽占该单位有表决权资本总额不足50％,但具有实际控制权时,编制合并会计报表。
5) 长期股权投资差额摊销方法:合同规定投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的, 无论借方还是贷方差额均按10年以直线法摊。
B:长期债权投资
1) 长期债权投资:按实际支付的价款扣除支付的各项附加费用, 以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。 实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价。 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时, 采用直线法摊销。
2)其他债券投资:按实际支付的价款入帐。
C:长期投资减值准备
根据本公司董事会决议,从1999年1月1日起, 对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资帐面价值的, 按该项投资可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
(10)外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务, 按业务发生当月一日的市场汇 价折为人民币记帐,月末各外币帐户余额按月末市场汇价进行调整, 产生的汇兑损益记入当期费用。
(11)固定资产及累计折旧:
固定资产按实际成本计价,以使用年限在一年以上,单位价值2000元以上为标准。 固定资产折旧采用直线法平均计算,残值率为4％,并按固定资产类别确定其使用年限。
固定资产使用年限如下表:
固定资产类别 使用年限 折旧率
房屋及建筑物 20 4.80％
生 产 设 备 10-15 6.40％-9.60％
运 输 设 备 8-10 9.60％-12.00％
办 公 设 备 5-8 12.00％-19.20％
(12) 在建工程:
在建工程按照实际发生成本计价, 未交付使用前的借款利息计入在建工程; 在建工程完工交付使用时转入固定资产。
(13) 无形资产:
无形资产按实际成本计价, 摊销采用直线法平均计算,无残值。
(14) 递延资产:
递延资产按实际成本计价, 摊销采用直线法平均计算,无残值。
(15)坏帐准备:
坏帐的确认标准是因债务人破产或者死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项。 坏帐损失的核算方法采用备抵法。 坏帐准备原按年末应收帐款余额的5‰计提,根据本公司董事会决议,从1999年1月1日起改为按照应收款项(应收帐款、 其他应收款)余额的5％计提坏帐准备。
(16)销售实现的标志:
商品销售, 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时, 确认营业收入的实现。提供劳务(不包括长期合同), 按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的, 也可在完成劳务时确认营业收入的实现。
(17)所得税的会计处理方法:
公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
(18)会计政策(估计)变更
根据《股份有限公司会计制度》有关会计处理问题的补充规定,本公司董事会决定从1999年1月1日起, 本公司对短期投资、应收款项(应收帐款、其他应收款)、存货、长期投资分别计提短期投资跌价准备、坏帐准备、存货跌价准备、长期投资减值准备等四项准备金, 此项会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了会计报表的期初留存收益及相关项目期初数; 利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为58,588,803.19元,均为因坏帐准备计提方法变更的累积影响数。由于会计政策的变更,调减了 1998年度的净利润8,260,056.73元;调减了1999 年年初留存收益49,415,464.37元,其中,未分配利润调减了39,532,371.50元,盈余公积调减了9,883,092.87元; 调减了少数股东权益9,173,338.82元。
(19)合并会计报表的编制方法:
合并会计报表编制方法执行财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其补充规定。 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。 合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定, 相同项目的数据逐项汇总, 母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销,母公司与子公司之间、 子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销。
附注二、税项
1、 增值税:按销售收入的17 ％计算销项税额减可抵扣的进项税额缴纳。
2、 营业税:按租赁费收入的5％缴纳。
3、 城市维护建设税:按缴纳增值税、 营业税税额的7％缴纳。
4、 教育费附加:按缴纳增值税、营业税税额的3％缴纳。
5、所得税:所得税税率为15％。其中青岛海尔电冰箱有限公司和青岛海尔电冰箱(国际)有限公司系中外合资企业,执行“二免三减半”的政策, 青岛海尔电冰箱有限公司1996-1997年免税,1998-2000年税率减半。青岛海尔电冰箱(国际)有限公司1997-1998 年免税,1999-2001年税率减半。
附注三、控股子公司及合营企业
本公司拥有控制权的公司概况如下表:
注:1.青岛海尔健康家电有限公司于1999 年正式营业。本公司出资比例为98.33％,本年将其纳入合并范围。
2.青岛海尔智能电子有限公司于1999年6月24日成立,本公司出资比例为95％,因其资产总额、 主营业务收入及净利润均分别低于本公司相应指标的10％, 根据财政部财会二字[1996] 2号文精神, 本年未将其纳入合并范围。
各公司的详细情况见附注四之注释23 关联方交易披露的有关内容。
附注四、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 1998.12.31 1999.12.31
现金 7,524.64 22,425.95
银行存款 124,956,270.52 489,140,419.34
其他货币资金 245,936.68 1,661,335.69
合计 125,209,731.84 490,825,180.98
货币资金1999年末比1998年增加292.00 ％,主要是1999年配股资金到位所致。
2、应收票据
出票单位
出票日期 到期日 金额 备注
重庆商社(集团)有限公司家用电器分公司
1999.12.15 2000.06.14 1,500,000.00 承兑
青岛北方国贸大厦股份有限公司
1999.12.17 2000.06.10 1,000,000.00 承兑
济南人民商场股份有限公司
1999.12.14 2000.03.13 500,000.00 承兑
太康县黄昌家电贸易有限公司
1999.12.10 2000.06.07 600,000.00 承兑
青岛海尔零部件采购有限公司
1999.11.23 2000.04.22 2,000,000.00 承兑
青岛海尔零部件采购有限公司
1999.08.02 2000.02.01 1,000,000.00 承兑
青岛海尔零部件采购有限公司
1999.09.24 2000.02.23 1,000,000.00 承兑
青岛海尔零部件采购有限公司
1999.09.26 2000.02.25 850,000.00 承兑
武汉工业品贸易中心
1999.12.14 2000.05.19 400,000.00 承兑
其他
19,644,086.50 多笔承兑
合计
28,494,086.50
应收票据1999年末比1998年增加176.35％, 主要是由于年末应收青岛海尔零部件采购有限公司等单位的票据尚未兑付。
3、应收帐款
帐龄 期初数
1998. 12.31 比例 坏帐准备
期末数
1999. 12.31 比例 坏帐准备
1年以内 594,307,793.02 84.06％ 4,489,513.51
447,214,388.35 67.47％ 22,360,719.42
1-2年 112,616,486.53 15.94％ 563,082.43
215,387,482.56 32.50％ 10,769,374.12
2-3年
209,254.98 0.03％ 10,462.76
合计 706,924,279.55 100％ 5,052,595.94
662,811,125.89 100％ 33,140,556.30
其中无持本公司5％以上股份的主要股东欠款。由于公司应收款项多为一年以内的,且多为集团内部的往来,故坏帐准备均按5％计提。
欠款前五名的大额款项:
单位名称 所欠金额 欠款时间
欠款原因
青岛海尔冷柜销售有限公司 224,433,394.16 98-99年
货款
青岛海尔进出口公司 132,706,822.88 99年
货款
上海海尔冰箱销售有限公司 51,914,819.08 99年
货款
贵州海尔电器有限公司 42,924,538.20 99年
货款
青岛海尔电冰箱销售有限公司 9,368,464.43 99年
货款
4、其他应收款
帐龄 期初数 1998. 12.31 比例 坏帐准备
期末数
1999. 12.31 比例 坏帐准备
1年以内 421,699,343.71 74.52％ 21,084,967.19
236,704,301.66 82.56％ 11,835,215.08
1-2年 94,980,602.86 16.78％ 4,749,030,14
28,543,959.79 9.95％ 1,427,197.99
2-3年 49,223,756.48 8.70％ 2,461,187.82
21,456,644.69 7.49％ 1,072,832.23
合计 565,903,703.05 100％ 28,295,185.15
286,704,906.14 100％ 14,335,245.30
其中无持本公司5％以上股份的主要股东欠款。由于公司应收款项多为一年以内的,且多为集团内部的往来,故坏帐准备均按5％计提。
欠款前五名的大额款项:
单位名称 所欠金额 欠款时间
欠款原因
章丘海尔电机厂 39,222,429.00 99年
往来
海尔工装研制有限公司 12,733,446.05 98-99年
往来
青岛海尔电冰柜总厂 5,979,427.46 99年
往来
青岛海尔冷冻设备有限公司 5,055,501.49 99年
往来
青岛海尔制冷技术研究所 4,964,902.32 99年
往来
5、预付帐款
帐龄
1998.12.31 比例 1999. 12.31 比例
1年以内
349,328,411.92 100.00％ 532,803,584.37 99.69％
1 - 2 年 1,648,708.94 0.31％
合计 349,328,411.92 100.00％ 534,452,293.31 100.00％
1999年末由于定货量增加及市场供求变化, 致使预付帐款比1998年末增加52.99％。其中无持本公司5 ％以上股份的主要股东欠款。
欠款前五名的大额款项:
单位名称
所欠金额 欠款时间 欠款原因
青岛保税区海尔家电有限公司
249,217,216.90 99年 预付货款
青岛海尔国际贸易有限公司
206,108,922.85 99年 预付货款
青岛海冠模具有限公司
7,354,099.35 99年 预付货款
中山志和家电制品有限公司
5,118,898.40 99年 预付货款
南海华达高木模具有限公司
2,441300.00 99年 预付货款
6、存货
项目
期初余额 跌价准备 期末余额 跌价准备
原材料
331,677,392.07 374,880,245.83 16,068,260.58
产成品
132,183,877.33 124,658,727.80
在产品
59,019,344.35 54,541,486.54
其他
6,895,150.34 1,854,499.26
合计
529,775,764.09 555,934,959.43 16,068,260.58
由于存货遭受毁损,全部或部分过时、 销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回部分, 期末采用成本与可变现净值孰低计价原则, 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
7、长期投资:
项目
1998.12.31 本期增加 本期减少 1999.12.31
股票投资
827,820.00 827,820.00
其他股权投资
147,225,440.47 69,098,230.58 216,323,671.05
合计
148,053,260.47 69,098,230.58 217,151,491.05
股票投资:
被投资公司名称 股份类别 股票数量
占被投资公司股权的比例 投资金额 备 注
交通银行 法人股 673,050
0.056％ 673,050.00
上海华联商厦 法人股 154,770
154,770.00 期末市价7.23元/股
合计 827,820.00
827,820.00
其他股权投资:
被投资公司名称 投资年限 1998.12.31
占被投资单位 1999.12.31 占被投资单位
注册资本比例 注册资本比例
青岛海尔空调器有限总公司 98,493,102.64
25.50％ 139,091,333.22 25.50％
青岛市城市合作银行 1,500,000.00
0.65％ 1,500,000.00 0.65％
海尔梅洛尼(青岛)洗衣机有限公司 30 39,840,000.00
20.00％ 39,840,000.00 20.00％
青岛美尔粉末有限公司 7,392,337.83
18.30％ 7,392,337.83 18.30％
青岛海尔智能电子有限公司
28,500,000.00 95％
合计 147,225,440.47
216,323,671.05
8、固定资产及累计折旧
(1) 固定资产
固定资产类别
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
449,977,540.79 51,392,024.17 88,385.93 501,281.179.03
生产设备
703,710,852.46 48,784,496.43 1,359,118.51 751,136,230.38
运输设备
29,647,493.63 1,477,150.03 31,124,643.66
办公设备
10,145,142.75 3,131,519.48 13,276,662.23
其他
420,301.00 123,020.00 543,321.00
合计
1,193,901,330.63 104,908,210.11 1,447,504.44 1,297,362,036.30
(2)累计折旧
固定资产类别
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
77,424,605.22 27,215,832.68 84,355.50 104,556,082.40
生产设备
251,156.884.78 66,132,584.88 404,563.87 316,884,905.79
运输设备
14,625,890.91 4,716,169.42 19,342,060.33
办公设备
3,283,181.15 560,903.21 3,844,084.36
其他
420,301.00 311,544.27 731,845.27
合计
346,910,863.06 98,937,034.46 488,919.37 445,358,978.15
(3) 固定资产净值
固定资产期初净值为846,990,467.57元, 期末净值为852,003,058.15元。
9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产数
冰箱发泡线项目 2,495,400.00 3,930,000.00 1,098,000.00
冰箱侧板线项目 1,080,000.00 12,410,000.00 13,490,000.00
冰箱工艺改造项目 2,627,251.89 17,450,000.00 20,077,251.89
洗碗机项目 26,500,000.00
电脑板项目 17,632,000.00
冷柜科研楼 2,482,595.13 1,593,155.50 4,075,750.63
节能冷柜项目 9,436,993.59 635,584.41 10,072,578.00
冷柜技改项目 16,875,627.35 8,807,472.17
其他 17,387,094.48 8,650,291.65
合 计 52,384,962.44 80,150,739.91 18,555,763.82
续上表：
工程名称
其他减少数 期末数 资金来源 进度
冰箱发泡线项目 5,327,400.00 募股资金 6％
冰箱侧板线项目 募股资金 43％
冰箱工艺改造项目 募股资金 29％
洗碗机项目 26,500,000.00 募股资金 18％
电脑板项目 17,632,000.00 募股资金 33％
冷柜科研楼 自筹 90％
节能冷柜项目 自筹 80％
冷柜技改项目 8,068,155.18 自筹 83％
其他
4,227,385.13 4,509,417.70
合 计
4,227,385.13 109,752,553.40
其中无利息资本化金额。1999 年末在建工程余额比1998年末增加109.51％, 主要是本年新增对洗碗机项目及电脑板项目投资所致。
10、无形资产
类别 原值 期初数 本期增加
本期摊销 期末数 剩余摊销期限
场地使用权 113,547,821.96 106,347,367.60 6,129,565.12 100,217,802.48 18年
水电增容费 2,083,500.00 2,083,500.00
208,350.00 1,875,150.00 9年
工业产权及专有技术 5,506,351.80 4,193,114.76
656,618.52 3,536,496.24 7年
合 计 121,137,673.76 112,623,982.36
6,994,533.64 105,629,448.72
11、短期借款
借款类别 期初数 期末数 利率(月)
银行借款 2,000,000.00 5.3625‰
海尔集团资金结算中心
189,990,000.00 277,490,000.00
其中:信用 25,000,000.00 9.5040‰
抵押 50,000,000.00 4.8750‰
抵押 110,490,000.00 7.2600‰
抵押 2,500,000.00 6.3525‰
抵押 2,000,000.00 138,490,000.00 5.8575‰
抵押 139,000,000.00 5.3625‰
其他单位借款 4,680,000.00
合计 194,670,000.00 279,490,000.00
海尔集团资金结算中心借款是本公司的主要股东海尔集团公司为加强集团下属企业资金管理, 而向建设银行青岛市高科园支行统一借入并分配给各下属企业使用,同时按原借款利率向各下属企业代收利息。
1999年末短期借款余额比1998年末增加43.57％,主要是向海尔集团资金结算中心筹措流动资金增加所致。
抵押物为固定资产。
12、应付帐款
其中无欠持有本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的款项。
13、应交税金
税种 1998.12.31 1999.12.31
增值税 41,064,777.94 11,477,485.68
所得税 20,712,048.98 51,179,827.60
城建税 1,661,613.85 5,387,459.38
营业税 151,814.38 -35,779.72
个人所得税 -256,479.81 -316,136.65
合计 63,333,775.34 67,692,856.29
14、其他应付款
其中无欠持有本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的款项 。
15、股本
数量单位:股
期初数 本年增减变动情况(+/-) 期末数
配 股 送股 公积 小计
金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份:
241,493,893.00 241,493,893.00
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
241,493,893.00 241,493,893.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、国有法人股转配
24,291,961.00 2,052,400.00 2,052,400.00 26,344,361.00
5、优先股或其他
尚未流通股份合计
265,785,854.00 2,052,400.00 2,052,400.00 267,838,254.00
二、已流通股份
境内上市人民币普通股
155,962,177.00 46,788,653.00 46,788,653.00 202,750,830.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
155,962,177.00 46,788,653.00 46,788,653.00 202,750,830.00
三、股份总数
421,748,031.00 48,841,053.00 48,841,053.00 470,589,084.00
1999年7月16日经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]69号文批复, 本公司实际向社会公众股东配售46,788,653股,向转配股股东配售2,052,400股,本次配股共增加股本48,841,053.00元,实际出资情况已经山东汇德会计师事务所(99)汇所验字第5—007 号验资报告验证确认。
16、资本公积
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
1,009,035,221.16 507,393,864.41 1,516,429,085.57
资产评估增值准备
合计
1,009,035,221.16 1,516,429,085.57
1999年7月16日经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]69号文批复, 本公司实际向社会公众股东配售46,788,653股,向转配股股东配售2,052,400股,本次配股共增加资本公积507,393,864.41元, 实际出资情况已经山东汇德会计师事务所(99)汇所验字第5—007 号验资报告验证确认。
17、盈余公积
法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 合计
期初数
119,679,391.34 85,791,397.86 23,305,327.08 228,776,116.28
本期增加数
50,701,775.00 42,792,275.25 6,890,105.01 100,384,155.26
本期减少数
期末数
170,381,166.34 128,583,673.11 30,195,432.09 329,160,271.54
本年盈余公积期初数减少9,883,092.87 系本年会计政策变更采用追溯法调整所致; 本年增加数为母子公司按税后利润提取法定盈余公积、 法定公益金及提取任意公积金。
18、其他业务利润
项目
1998年度 1999年度
其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料
7,252,682.33 66,176,257.77 55,190,998.98 10,985,258.79
租赁费
8,527,465.01 2,800,727.60 154,040.02 2,646,687.58
其他
6,606,197.10 1,633,473.26 41,404.29 1,592,068.97
合计
22,386,344.44 70,610,458.63 55,386,443.29 15,224,015.34
99年度其他业务利润比98年度减少31.99％,主要是由本期租赁等业务减少引起的。
19、财务费用
项目 1998年度 1999年度
利息支出 17,243,995.44 10,615,285.36
减:利息收入 4,638,882.77 3,621,842.93
其 他 238,332.49 140,888.85
合计 12,843,445.16 7,134,331.28
1999年度财务费用比1998年度减少44.45％,原因是借款利息支出减少。
20、投资收益
1999年度投资收益明细如下:
项目
债券投资收益 股权投资收益 合计
成本法 权益法
长期投资
3,530,332.73 40,353,230.58 43,883,563.31
合 计
3,530,332.73 40,353,230.58 43,883,563.31
21、营业外收入
项目 1999年度
罚款收入 491,883.36
处理固定资产收益 57,209.46
其他 537,797.71
合计 1,086,890.53
22、营业外支出
项目 1999年度
罚款支出 273,448.75
处理固定资产净损失 69,775.46
其他 65,943.09
合计 409,167.30
23、关联方关系披露
(1)存在控制关系的关联方
存在控制关系的关联方企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质及类型 法人代表
海尔集团公司 青岛高科园海尔园 加工制造
母公司 集体 张瑞敏
青岛海尔电器国际股份有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造
本公司股东 股份有限公司 杨绵绵
青岛海尔冷柜总公司 青岛高科园海尔园 加工制造
子公司 集体 武克松
青岛海尔电冰箱有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造
子公司 中外合资 杨绵绵
青岛海尔电冰箱(国际)有限公司 平度开发区 加工制造
子公司 中外合资 张瑞敏
青岛家电工艺装备研究所 青岛高科园海尔园 加工制造
子公司 集体 杨绵绵
青岛海尔健康家电有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造
子公司 有限公司 杨绵绵
青岛海尔智能电子有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造
子公司 有限公司 杨绵绵
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:元)
企业名称
年初数 本期增加 本期减少 期末数
海尔集团公司
311,180,000.00 311,180,000.00
青岛海尔电器国际股份有限公司
600,000,000.00 600,000,000.00
青岛海尔冷柜总公司
80,000,000.00 80,000,000.00
青岛海尔电冰箱有限公司
135,432,454.00 135,432,454.00
青岛海尔电冰箱(国际)有限公司
129,792,581.17 129,792,581.17
青岛家电工艺装备研究所
66,778,810.80 66,778,810.80
青岛海尔健康家电有限公司
120,000,000.00 120,000,000.00
青岛海尔智能电子有限公司
30,000,000.00 30,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:元)
企业名称
年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
海尔集团公司
147,956,880.0 35.08 147,956,880.0 31.44
青岛海尔电器国际股份有限公司
84,391,781.0 20.01 84,391,781.0 17.93
青岛海尔冷柜总公司
48,800,000.0 61.00 48,800,000.0 61.00
青岛海尔电冰箱有限公司
101,574,340.5 75.00 101,574,340.5 75.00
青岛海尔电冰箱(国际)有限公司
97,344,435.9 75.00 97,344,435.9 75.00
青岛家电工艺装备研究所
66,778,810.8 100.0 66,778,810.8 100.0
青岛海尔健康家电有限公司
118,000,000.0 98.33 118,000,000.0 98.33
青岛海尔智能电子有限公司
28,500,000.0 95.00 28,500,000.0 95.00
24、关联方交易事项披露
本公司与关联方的交易披露如下:
(1)本公司关联交易销售定价政策
本公司所销售的产品价格, 电冰箱由母公司规定,冷柜由青岛海尔冷柜总公司规定,1999年度和1998 年度内本公司无任何高于或低于正常销售价格的情况。模具、配套件由供需双方协商定价。
(2)不存在控制关系的关联方关系的性质
与本企业同属海尔集团公司的关联企业有:青岛海尔电冰箱销售有限公司、青岛海尔进出口公司、 青岛海尔销售公司、青岛海尔物资公司、 青岛海尔空调器有限总公司、海尔梅洛尼(青岛)洗衣机有限公司、 三菱重工海尔(青岛)空调机有限公司、 青岛海昌泰塑胶有限公司、青岛海尔冷柜销售有限公司、 青岛华东包装有限公司、青岛金华塑料有限公司、 青岛保税区海尔家电有限公司、青岛冷凝器厂、上海海尔电冰箱销售有限公司、贵州海尔电器有限公司、章丘海尔电机厂、 海尔工装研制有限公司、青岛海尔电冰柜总厂、 青岛海尔冷冻设备有限公司、青岛海尔国际贸易有限公司、 青岛海尔制冷技术研究所。
(3) 采购货物
本公司1999年度及1998 年度向关联方采购货物有关明细资料如下:
企业名称 占1999年度 占1998年度
采购比率 采购比率
青岛海尔进出口公司 9.08％ 19.35％
青岛海尔物资公司 26.30％
青岛华东包装有限公司 0.74％ 1.56％
青岛金华塑料有限公司 0.41％ 0.82％
青岛保税区海尔家电有限公司 12.68％ 17.11％
青岛冷凝器厂 0.96％ 1.85％
青岛海尔国际贸易公司 23.90％
青岛海尔零部件采购有限公司 10.20％
合计 57.97％ 66.99％
(4)销售货物
本公司1999年度及1998 年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称 占1999年度 占1998年度
销售比率 销售比率
青岛海尔进出口公司 4.20％ 5.99％
青岛海尔电冰箱销售有限公司 72.27％ 86.12％
青岛海尔冷柜销售有限公司 13.26％
上海海尔电冰箱销售有限公司 2.72％
贵州海尔电器有限公司 2.25％
合计 94.70％ 92.11％
(5)关联方应收应付款项
项 目 1999年所占 1998年所占
比重(％) 比重(％)
应收帐款
青岛海尔进出口公司 20.02 1.02
青岛海尔电冰箱销售有限公司 1.41 88.75
青岛海尔冷柜销售有限公司 33.86
上海海尔冰箱销售公司 7.83
贵州海尔电器有限公司 6.47
应收票据
青岛海尔电冰箱销售有限公司 72.84
青岛海尔零部件采购有限公司 17.02
其他应收款
章丘海尔电机厂 13.68
海尔工装研制有限公司 4.44
青岛海尔电冰柜总厂 2.09
青岛海尔冷冻设备有限公司 1.76
青岛海尔制冷技术研究所 1.73
预付帐款
青岛保税区海尔家电有限公司 46.63
青岛海尔国际贸易有限公司 38.56
应付帐款
青岛海尔进出口公司 40.99
青岛华东包装有限公司 0.13 2.78
青岛金华塑料有限公司 1.52
青岛保税区海尔家电有限公司 7.89
青岛冷凝器厂 0.13 2.39
青岛海尔零部件采购有限公司 65.45
(6)其他应披露的事项
A. 上交青岛海尔集团公司各项费用标准(按销售收入)及金额:
标准(‰) 1999年度 1998年度
商标使用费
8.0 15,967,904.88 15,816,106.79
专 利 费
2.0 3,991,976.22 3,954,026.70
促 销 费
5.0 9,979,940.55 12,031,069.68
管理费
1.8 3,592,778.60 4,331,184.56
B. 1999年度支付给关键人员的报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式 的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等)总额为人民币416,272.00元;1998 年度为人民币422,401.00 元。
C、母公司海尔集团公司所属的海尔运输公司为本公司提供运输服务,1999年度未支付运输费用,1998 年度支付运输费用318万元。
D、1999年底,海尔集团公司清理内部往来,本公司在清理过程中同时抵销应收关联公司款和应付关联公司款343,622,601.61元。
九、公司的其他有关资料
1、 公司注册登记日期和地点:1993年7月1日; 青岛市重庆南路99号
2、 企业法人营业执照注册号:16356268-1
3、 税务登记号码:370203520100001
4、 公司未流通股票的托管登记机构:上海证券中央登记结算公司
5、 公司报告期内证券主承销机构:光大证券有限公司
6、 公司聘请的会计师事务所:山东汇德会计师事务所
地址:青岛市东海路37号金都花园金海大厦
十、备查文件
公司根据中国证监会、 证券交易所及股东的合法需要,可随时提供以下备查文件:
1、载有董事长、财务负责人、经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;
2、载有山东汇德会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内刊登在《上海证券报》上的本公司各种文件的正本及公告的原稿。
4、刊登于http://www.sse.com. cn 网站上本公司1999年年度报告正本。
青岛海尔电冰箱股份有限公司
2000年3月30日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位：青岛海尔电冰箱股份有限公司 金额单位:元
年末数 年初数
资产
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金
490825180.98 389917561.43 125209731.84 60166860.58
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
28494086.50 1859950.50 10310723.00
应收股利
23756788.01 22204130.89 22204130.89
应收利息
应收帐款
662811125.89 269433904.35 706924279.55 283263989.83
其他应收款
286704906.14 144941190.17 565903703.05 186580853.15
减:坏帐准备
47475801.60 20718754.73 63641399.13 23200142.63
应收款项净额
902040230.43 393656339.79 1209186583.47 446644700.35
预付帐款
534452293.31 468009868.21 349328411.92 149730495.40
应收补贴款
存货
555934959.43 161217679.59 513842147.88 158092232.86
减:存货跌价准备
16068260.58 16068260.58
存货净额
539866698.85 145149419.01 513842147.88 158092232.86
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
2495678490.07 1422349926.95 2230081729.00 836838420.08
长期投资:
长期股权投资
217151491.05 999236898.73 148053260.47 721728344.82
长期债权投资
长期投资合计
217151491.05 999236898.73 148053260.47 721728344.82
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额
217151491.05 999236898.73 148053260.47 721728344.82
固定资产:
固定资产原价
1297362036.30 547520370.88 1193901330.63 494825645.64
减:累计折旧
445358978.15 215633848.18 346910863.06 160285790.59
固定资产净值
852003058.15 331886522.70 846990467.57 334539855.05
工程物资
在建工程
109752553.40 50661629.57 52384962.44 17920979.08
固定资产清理 1174634.25
待处理固定资产净损失
固定资产合计
961755611.55 382548152.27 900550064.26 352460834.13
无形资产及其他资产:
无形资产
105629448.72 92792577.64 112623982.36 97947720.80
开办费
335764.66 996160.54
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
105965213.38 92792577.64 113620142.90 97947720.80
递延税项:
递延税款借项
资产总计
3780550806.05 2896927555.59 3392305196.63 2008975319.83
流动负债:
短期借款
279490000.00 194670000.00 50000000.00
应付票据
应付帐款
237259755.62 63962847.71 711488274.53 38081946.75
预收帐款
63569538.68 7056373.30
代销商品款
应付工资
19820172.83 2772804.26 71778162.27 9013585.83
应付福利费
1811509.90 2521308.75 4773441.89 3384667.37
应付股利
128283034.37 94117816.80 27930679.15
应交税金
67692856.29 63981532.77 63333775.34 29984032.65
其他应交款
2826553.26 1081378.64 981281.75 428016.04
其他应付款
156297677.30 43462984.84 259855867.87 61038581.93
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
957051098.25 271900673.77 1341867856.10 191930830.57
长期负债:
长期借款 31800000.00
应付债券
长期应付款 32470.96
住房周转金
6539228.35 8143684.93 9331790.85 6783643.30
其他长期负债
2748682.21 1269639.12
长期负债合计
9287910.56 8143684.93 42433900.93 6783643.30
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
966339008.81 280044358.70 1384301757.03 198714473.87
少数股东权益
231194956.99 197742593.64
股东权益:
股本
470589084.00 470589084.00 421748031.00 421748031.00
资本公积
1516429085.57 1516429085.57 1009035221.16 1009035221.16
盈余公积
329160271.54 279820018.82 228776116.28 204028863.75
其中:公益金
128583673.11 119121548.56 85791397.86 84671023.53
未分配利润
266838399.14 350045008.50 150701477.52 175448730.05
外币报表折算差额
股东权益合计
2583016840.25 2616883196.89 1810260845.96 1810260845.96
负债和股东权益总计
3780550806.05 2896927555.59 3392305196.63 2008975319.83
利润及利润分配表
1999年度
编制单位：青岛海尔电冰箱股份有限公司 金额单位:元
本年累计数 去年累计数
资产
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
3974274783.43 1995988110.87 3823372330.15 1992946965.46
减:折扣与折让
主营业务收入净额
3974274783.43 1995988110.87 3823372330.15 1992946965.46
减:主营业务成本
3147008023.84 1547916295.69 3096673719.97 1608796830.33
主营业务税金及附加
8231378.33 5911282.90 7856869.36 4759363.66
二、主营业务利润
819035381.26 442160532.28 718841740.82 379390771.47
加:其他业务利润
15224015.34 2800727.60 22386344.44 5028492.64
减:存货跌价损失
16068260.58 16068260.58
营业费用
85187187.14 22017092.53 82241854.38 19309838.27
管理费用
365021761.30 184431767.39 365421375.65 181586903.11
财务费用
7134331.28 -210980.20 12843445.16 -3700136.46
三、营业利润
360847856.30 222655119.58 280721410.07 187222659.19
加:投资收益
43883563.31 158255291.65 36214343.52 112255482.30
补贴收入
营业外收入
1086890.53 162665.33 12804651.52 189593.30
减:营业外支出
409167.30 53657.52 812858.45 76309.20
四、利润总额
405409142.84 381019419.04 328927546.66 299591425.59
减:所得税
56007208.90 36514168.72 38468158.63 28568999.70
减:少数股东损益
38763040.26 24572964.17
五、净利润
310638893.68 344505250.32 265886423.86 271022425.89
加:年初未分配利润
150701477.52 175448730.05 -31942680.56 -35948762.14
盈余公积转入
六、可供分配的利润
461340371.20 519953980.37 233943743.30 235073663.75
减:提取法定盈余公积金
50701775.00 34450525.03 50215520.58 27102242.59
减:提取法定公益金
42792275.25 34450525.03 27709016.72 27102242.59
七、可供股东分配的利润
367846320.95 451052930.31 156019206.00 180869178.57
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
6890105.01 6890105.01 5317728.48 5420448.52
应付普通股股利
94117816.80 94117816.80
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
266838399.14 350045008.50 150701477.52 175448730.05
现金流量表
1999年度
编制单位：青岛海尔电冰箱股份有限公司 金额单位:元
资产 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 4291312993.75 2287920272.93
收取的租金 3022069.40 2800727.60
收到的增值税销项税和退回的增值税款 74359825.51
收到的除增值税以外的其他税费返还 1260900.00
收到的其他与经营活动有关的现金 89052898.53 13090121.27
经营活动现金流入小计 4459008687.19 2303811121.80
购买商品、接收劳务所支付的现金 3903005630.56 2058970492.00
经营租赁所支付的现金 8685940.74 4314978.96
支付给职工以及为职工支付的现金 142837057.51 68610519.36
支付的增值税款 124108466.90 50018595.93
支付的所得税款 27157050.71 11672682.26
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15285235.25 4542271.85
支付的其他与经营活动有关的现金 301928098.66 169392606.83
经营活动现金流出小计 4523007480.33 2367522147.19
经营活动产生的现金流量净额 -63998793.14 -63711025.39
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 3462590.79 3462590.79
取得债券利息收入所收到的现金 27358.94 27358.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
66809.46 9600.00
收到的其他与投资活动有关的现金 168761.76
投资活动现金流入小计 3725520.95 3499549.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
143970111.00 85643990.90
权益性投资所支付的现金 28500000.00 28500000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 172470111.00 114143990.90
投资活动产生的现金流量净额 -168744590.05 -110644441.17
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 556234917.41 556234917.41
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 288810000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 845044917.41 556234917.41
偿还债务所支付的现金 235790000.00 50000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 10896085.08 2128750.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 246686085.08 52128750.00
筹资活动产生的现金流量净额 598358832.33 504106167.41
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 365615449.14 329750700.85
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 310638893.68 344505250.32
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -4137713.01 -2773487.42
固定资产折旧 97179752.10 55545568.15
无形资产摊销 6786183.64 5155143.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
582327.32
固定资产报废损失
财务费用 9347051.46 2128750.00
投资损失(减:收益) -43883563.31 -158255291.65
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -26024550.97 12942813.85
经营性应收项目的减少(减:增加) 112970305.42 -330927751.09
经营性应付项目的增加(减:减少) -521273544.10 7967979.29
增值税增加净额(减:减少) -44946975.63
少数股东损益 38763040.26
其他
经营活动产生的现金流量净额 -63998793.14 -63711025.39
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 490825180.98 389917561.43
减:货币资金的期初余额 125209731.84 60166860.58
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 365615449.14 329750700.85
