东新电碳股份有限公司
600691
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 3
五、管理层讨论与分析 3
六、重要事项 5
七、财务会计报告(未经审计) 10
八、备查文件目录 44
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、 董事宋和平，因公外出，未出席会议。 董事刘平，因公外出，委托陈英出席会议并代为表决。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人蒋孟衡，主管会计工作负责人陈英及会计机构负责人（会计主管人员）杨俊丽声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：东新电碳股份有限公司 公司法定中文名称缩写：ST东碳 公司法定英文名称：DONGXIN ELECTRICAL CARBON CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：DONGXIN 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：ST东碳 公司A股代码：600691 3、 公司注册地址：四川省自贡市自流井区东光路桌子山22 号 公司办公地址：四川省自贡市自流井区东光路桌子山22 号 邮政编码：643000 公司国际互联网网址：www.dt691.com、www.dtelectricalcarbon.com 公司电子信箱：dxt888@tom.com 4、 公司法定代表人：蒋孟衡 5、 董事会秘书：杜东海 电话：0813-2600887 传真：0813-2606903 E-mail：zgdudonghai@163.com 联系地址：四川省自贡市自流井区东光路桌子山22 号 公司证券事务代表：王立君 电话：0813-2606903 传真：0813-2606903 E-mail：lj_wang_com@163.com 联系地址：四川省自贡市自流井区东光路桌子山22 号 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 249,368,375. 256,834,977 -2.91
27 .69
流动负债 295,763,752. 289,201,132 2.27
20 .34
总资产 292,978,149. 302,424,580 -3.12
36 .62
股东权益（不含少数股 -6,322,307.2 9,681,013.8 -165.31
东权益） 4 2
每股净资产(元) -0.0818 0.1253 -165.28
调整后的每股净资产( -2.2354 -0.3684 506.79
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 -16,003,321. -6,555,255. 144.13
06 59
扣除非经常性损益的净 -15,918,538. -6,524,254. 143.99
利润 66 41
每股收益(元) -0.2032 -0.0848 139.62
净资产收益率(%) -23.46 不适用
经营活动产生的现金流 -2,289,983.3 -2,456,057. -6.76
量净额 7 47
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -84,782.40
值准备后的其他各项营业外收入、支出
合计 -84,782.40
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 11,008
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股 持股总 报告 股份 持有非流 质押或冻
性质 比例( 数 期内 类别 通股数量 结的股份
%) 增减 数量
四川香凤 其他 28.58 22,082, 0 未流 22,082,2 质押22,08
企业有限 299 通 99 2,299
公司
四川省信 国有 4.66 3,600,0 0 未流 3,600,00
托投资公 股东 00 通 0
司
中国银行 国有 3.11 2,400,0 0 未流 2,400,00
四川省分 股东 00 通 0
行国际信
托投资公
司
自贡市银 国有 3.11 2,400,0 0 未流 2,400,00
河贸易公 股东 00 通 0
司
中国人民 国有 1.57 1,212,0 0 未流 1,212,00
保险公司 股东 00 通 0
自贡市分
公司
东方电气 国有 1.55 1,200,0 0 未流 1,200,00
集团财务 股东 00 通 0
公司
中国工商 国有 1.55 1,200,0 0 未流 1,200,00
银行四川 股东 00 通 0
省分行信
托投资公
司
自贡市邮 国有 0.78 600,000 0 未流 600,000
电局 股东 通
四川省烟 未知 0.78 600,000 0 未流 600,000
草公司自 通
贡分公司
成都华能 其他 0.78 600,000 0 未流 600,000
物资供销 通
公司
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数 股份种类
量
上海科海华泰船舶电气 497,402 人民币普通股497,402
有限公司
魏云波 460,700 人民币普通股460,700
田永华 313,560 人民币普通股313,560
金雷 300,008 人民币普通股300,008
冯书通 227,300 人民币普通股227,300
杨建华 180,800 人民币普通股180,800
吉凤英 175,800 人民币普通股175,800
刘军 160,502 人民币普通股160,502
吴滨 160,000 人民币普通股160,000
缪园 156,219 人民币普通股156,219
上述股东关联关系或一
致行动关系的说明
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公司前十名股东中，四川省信托投资公司为东方电气集团财务公司股东。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2006年1月11日，公司第六届格外2006年第一次临时会议根据总经理提名，同意聘任孙春光先生为公司副总经理。公司独立董事甘翃、何爱华、李昌荣认为孙春光先生符合担任公司高级管理人员的基本条件，对上述聘任表示同意（详见2006年1月12日《上海证券报》）。 2、2006年4月12日，公司第六届董事会第五次会议根据公司总经理提名，同意聘任张维加先生为公司副总经理。公司独立董事甘翃、何爱华、李昌荣认为张维加先生符合担任公司高级管理人员的基本条件，对上述聘任表示同意（详见2006年4月22日《上海证券报》）。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
公司面对上半年能源、原辅材料价格大幅上涨以及行业无序竞争的局面，坚持以增强企业持续经营能力为根本任务，将生产经营的重点放在对新产品的开发和军工项目的研制及生产上，逐步放弃部分微利或无利的产品，以求创造新的利润增长点，从而增强企业在行业市场上的竞争力。 1、公司强化了以保障年度经营计划实现为目标的营运管理控制体系建设，在公司内部建立以成本为构架，以利润为最终目标的经营目标责任体系。 2、公司经理层定期召开经营分析例会，协调解决了各了公司在经营和管理过程中存在的问题，较重大问题及时向董事会汇报，从而加强对公司经营和管理控制力度。 3、公司加快了民用新产品投入批量生产的进度，不断完善产品结构，力求创造新的利润增长点，以规避市场变化带来的经营风险。 4、公司加快了对军品项目的立项和研制工作，逐步扩大了军工产品的市场份额。 5、加快了军工保密资格认证的工作进度，力求在今年年底或明年年初通过认证资格的审查工作，为公司今后顺利进入军工产品市场创造条件。 报告期内，公司实现主营业务收入2257.24万元，同比增加20.66%，净利润-1600.33万元，比上年同期增加亏损944.8万元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
分产
品
电碳 14,002,467.3 9,795,326.5 30.05 18.15 21.18 减少5.50
制品 7 5 个百分点
机械 5,780,999.23 3,650,339.7 36.86 25.37 29.57 减少5.32
密封 1 个百分点
冶金 2,850,105.90 2,794,032.2 1.97 21.67 44.81 减少88.8
粉末 8 3个百分
点
其中: 2,254,347.00 1,510,412.4 33.00 63.73 98.75 减少26.3
关联 9 6个百分
交易 点
合计 22,633,572.5 16,239,698. 28.25 20.36 26.58 减少11.1
0 54 1个百分
点
内部 61,158.98 61,158.98 -37.7 -37.70
抵销 0
合计 22,572,413.5 16,178,539. 28.33 20.66 27.07 减少11.3
2 56 0个百分
点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
国内 22,496,098.78 20.60
国外 137,473.72 -9.66
其中:关联交易 2,254,347.00 63.73
合计 22,633,572.50 20.36
内部抵销 61,158.98 -37.70
合计 22,572,413.52 20.66
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3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本报告期净利润比去年同期增加亏损944.8万元，主要是：1、管理费用与去年同期比增加了935.63万元，增长105.38%，是因报告期对四川聚酯股份公司反担保资产减值计提了坏帐准备687.38万元，而去年同期未计提；2、各子公司主要原材料与去年同期相比大幅上涨造成主营业务成本升高。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司财务状况、经营成果分析
1、完成经营计划情况
公司本报告期拟订的经营计划收入为26,500,000.00元人民币，报告期实际完成22,572,413.52元人民币；拟订的经营计划成本及费用为17,200,000.00元人民币，报告期实际完成16,178,539.56元人民币。
由于成都高科技产业投资有限责任公司在今年上半年处在调整产品结构过程中，影响了产值、收入指标的完成。另各子公司原辅材料价格的大幅上涨造成成本升高，直接影响了经营计划的完成。
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
根据目前公司经营状况,预计下一报告期末累计净利润将出现亏损。
(六)公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明
四川君和会计师事务所对本公司2005年度财务会计报告出具了无法表示意见的审计报告。公司董事会及经理层重视改善财务状况和增强持续经营能力，对会计师事务所"非标意见"所涉事项已安排专人负责，跟踪处理。 1．公司认真贯彻四川省上市公司股权分置改革会议精神，报告期内就解决对外巨额担保等历史遗留问题继续同当地政府及相关部门进行了积极协商，并运用法律等手段积极清收大股东关联方占用资金，力求排除股改障碍和历史包袱。 2．公司及大股东已就解决逾期贷款问题继续同有关资产管理公司协商，力求改善不良贷款状况。 3．公司现主营业务未发生变化。生产经营秩序趋于正常。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《上市公司章程指引》等法律、法规的要求，修订了《公司章程》。完善了法人治理结构，及时履行了信息披露义务。
(二)重大诉讼仲裁事项
1、成都东新实业有限责任公司（现成都西部创业投资有限责任公司）系本公司在上个世纪九十年代在成都设立的控股子公司，后因经营管理需要已对外转让了公司所持有的全部股权。经2003年7月30日双方对帐，成都西部创业投资有限责任公司尚欠本公司款1585.600913万元。本公司多次催收，成都西部创业投资有限责任公司均以各种理由不予支付。2004年11月25日，本公司为维护自身的正当合法权益，根据有关法规向成都市中级人民法院提起诉讼，请求依法判令成都西部创业投资有限责任公司偿还欠款及利息，承担本案执行费用。 2006年4月5日，经成都市中级人民法院院长提交审判委员会讨论认为，该案符合再审立案条件。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十七条第一款、第一百八十三条、第一百八十四条第二款的规定，经本院审判委员会决定，裁定如下：（1）本案由本院另行组成合议庭进行再审；（2）再审期间，中止原调解的执行。 2、2003年6月25日，原债权人中国银行自贡市分行与东新电碳股份有限公司签订借款合同，约定借款2972万元，贷款期限从2003年6月25日至2004年5月24日。同日四川托普软件投资股份有限公司与自贡中行签订最高额保证合同，约定为东新电碳股份有限公司在2003年6月25 日至2004年5月24日期间的借款提供2972万元的最高额连带责任保证担保。贷款到期后，被告未按约归还借款本息。2004年6月25日，原债权人将该债权转让给原告中国信达资产管理公司成都办事处，为此原告特向人民法院起诉，要求被告偿还此款本息。 四川省高级人民法院于2006年7月4日下达（2006）川民初字第28号《民事判决书》。（1）被告东新电碳股份有限公司在本判决生效后10日内给付原告中国信达资产管理公司成都办事处借款本金余额2588.389314万元以及利息、逾期利息和复利（利息计算从2003年6月25日至2004年6月28日，以借款本金2972万元为基数；2004年6月28日之后，以借款本金2588.389314万元为基数；按借款合同的约定和中国人民银行的有关规定分段计算一并给付）；（2）被告四川托普软件投资股份有限公司对本判决书中的第一项给付义务承担连带清偿责任；四川托普软件投资股份有限公司承担保证责任后，有权向东新电碳股份有限公司追偿。 3、本公司于2000年11月11日、2000年12月19日、2001年1月4日向中国银行自贡市分行借款共计1520万元。成都西部创业投资有限公司以所有的在建工程19625平方米为其提供了抵押担保，并进行了公证。2003年11月17日，中国银行自贡市分行以本公司和成都西部创业投资有限公司未按期履行债务为由，申请执行公证文书。执行中，成都西部创业投资有限公司向自贡市司法局申请撤消"（2000）自证字第3948号"公证书，自贡市司法局作出"自司公申字（2004）01号"决定书，对（2000）自证字第3948号《公证书》予以撤消。 2004年6月25日，自贡中行将上述三笔借款合同项下的债权转让给申请人中国信达资产管理公司成都办事处。为此，申请人特向自贡市中级人民法院提起诉讼，要求被告履行相应义务。诉讼请求：（1）要求被告东新电碳股份有限公司(原四川林凤控股股份有限公司)向原告偿还借款本金1201万元及相应利息；（2）要求被成都西部创业投资有限公司在担保财产内对东新电碳股份有限公司的上述债务承担连带责任；（3）由被告承担本案诉讼费。中国信达资产管理公司成都办事处诉本公司向原中国银行自贡市分行借款1201万元及成都西部创业投资有限责任公司担保纠纷一案，经自贡市中级人民法院审理并做出（2005）自民二初字第33号《民事判决书》。判决结果如下：(1)被告东新电碳股份有限公司偿还原告中国信达资产管理公司成都办事处借款本金1201万元，及相应利息，在本判决生效后十日内付清（利息计算至借款本金付清为止）。(2)驳回原告中国信达资产管理公司成都办事处要求被告成都西部创业投资有限责任公司承担连带清偿责任的诉讼请求。 中国信达资产管理公司成都办事处不服自贡市中级人民法院做出的（2005）自民二初字第33号民事判决，向四川省高级人民法院提起上诉。经四川省高级人民法院审理，做出（2006）川民终字第27号《民事判决书》。判决结果如下：（1）变更四川省自贡市中级人民法院（2005）自民二初字第33号民事判决第一项，即东新电碳股份有限公司偿还中国信达资产管理公司成都办事处借款本金1201万元及相应利息，在本判决生效后十日内付清（利息计算至借款本金付清为止）为：东新电碳股份有限公司在本判决生效后十日内向中国信达资产管理公司成都办事处偿还借款本金1201万元有利息（借款合同约定的借款期限内的利息按合同约定的利率计，从借款发生时起算，合同期外的利息按中国人民银行规定的同期流动资金逾期贷款利率计算至借款本金付清之日止）；（2）撤销四川省自贡市中级人民法院（2005）自民二初字第33号民事判决第二项，即驳回原告中国信达资产管理公司成都办事处要求被告成都西部创业投资有限责任公司承担连带清偿责任的诉讼请求；（3）在东新电碳股份有限公司不履行上述付款义务时，中国信达资产管理公司成都办事处对担保物"东碳大厦"的变现价款享有优先受偿权。 4、2003年3月31日，自贡机械密封件有限责任公司与原债权人中国银行自贡分行签订《最高额抵押合同》，合同约定，由自贡机械密封件有限责任公司以自己所有的位于自贡市汇东路68号面积为23093.44平方米的土地使用权为东新电碳股份有限公司在中国银行自贡市分行的借款提供1070万元的最高额抵押担保。2003年4月28日，东新电碳股份有限公司与原债权人中国银行自贡分行签订编号为"ZP03040026"的借款合同，借款1070万元，约定还款期为2004年4月27日。还款期限届满后，东新电碳股份有限公司未归还借款本金及利息。2004年6月25日，原债权人将该债权转让给中国信达资产管理公司成都办事处，因催收未果，中国信达资产管理公司成都办事处特向人民法院起诉，要求被告自贡机械密封件有限责任公司履行抵押担保责任偿还此款的本息，该案正处于审理之中。 5、本公司为四川省聚酯股份有限公司贷款提供担保一案，2003年10月9日四川省高级人民法院以（2002）川民初字第19号“民事判决书”判决四川省聚酯股份有限公司于判决生效后十日内向中国建设银行四川省分行偿还转贷款34,875,715.87美元、转贷费、及其利息、逾期利息；四川托普软件投资股份有限公司和本公司对上述欠款各承担二分之一的连带责任（详见2003年10月21日《上海证券报》《中国证券报》）。本公司对此判决不服，经向最高人民法院提起上诉。2004年9月16日最高人民法院以（2003）民二中字第200号民事裁定书裁定：1、撤消四川省高级人民法院（2002）川民初字第19号民事判决；2、本案发回四川省高级人民法院重审。 2004年2月，四川省聚酯股份有限公司已将经评估后价值为14,492.29万元的机器设备和房屋抵押给本公司，并已办理了工商备案登记手续和房产抵押登记手续。 该案起诉方已经变更为中国东方资产管理公司成都办事处，该案处重审之中。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联 与上市公 上市公司向关联方提供资 关联方向上市公司提供资
方名 司的关系 金 金
称 发生额 余额 发生额 余额
成都 股东的子 15,766,719.
西部 公司 13
创业
投资
有限
公司
合计 / 15,766,719.
13
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。 关联债权债务形成原因： 1994年4月17日，公司第三次股东大会同意修建成都东碳贸易大楼，预计投资4000万元。 1997年4月18日，公司第三届董事会第三次会议决定向股东大会提交“关于授权董事会筹备组建东新商贸有限责任公司（暂定名）的议案”，经1997年5月27日公司三届一次股东大会审议批准，授权董事会筹备组建“东新商贸有限责任公司（暂定名）”。 1997年9月25日，公司以东碳大楼与成都瑞安装饰公司合资组建东新实业有限责任公司，该公司注册资金3000万元，主要股东为东新电碳股份有限公司和四川瑞安装饰公司。其中，东新电碳股份有限公司以东碳大楼2950万元作价入股，占98.3%股份，四川瑞安装饰公司投资50万元，占1.7%股份。 该公司主体为东碳大厦，为东新电碳股份有限公司自主修建的房地产项目，总投资4500余万元，与四川瑞安装饰公司组建有限责任公司时，注册资金3000万元，另15,856,009.13元为作为工程往来款欠本公司。 2000、2002年，收购重组方中兆实业有限公司及其关联企业成都金航实业有限公司购买公司所持有的东新实业有限公司55%、43.3%股权款共计5533.4万元，已经付清。至此，本公司不再持有东新实业有限公司股权。并对上述往来款做出催收计划 关联债权债务清偿情况： 1、2001年12月7日，成都东新实业有限责任公司（现西部创业有限责任公司，以下简称西部创业公司）与本公司、中兆实业有限责任公司（现四川香凤企业有限公司）签订了三方协议，协议规定对成都东新实业有限责任公司欠本公司款项16627558.13元，分期分批偿还，由中兆实业有限责任公司为成都东新实业有限责任公司提供担保。由于成都东新实业的资产为我公司贷款提供了担保，其责任未解除，致使还款计划未履行。 2、2004年11月25日，本公司向成都中级人民法院提起诉讼，要求成都西部创业投资有限责任公司归还所欠本公司款项1585.600913万元。成都市中级人民法院于2004年12月6日受理。 3、2005年2月28日，成都市中级人民法院出具（2005）成民初字第22号“民事调解书”，经法院主持调解，当事人达成如下调解协议：1、截止到2005年2月25日，西部创业公司累计尚欠林凤控股公司（现东新电碳股份有限公司）1585.6万元。2、西部创业公司于2005年6月30日前付清全部欠款。3、西部创业公司在履行还款义务的同时，自愿以位于成都市金沙路15号的自有资产“西部创业大厦”主楼的第四层、第五层共2554.82平方米建筑面积的商务写字楼抵押给本公司。 4、2005年10月19日，公司与成都西部创业投资有限责任公司签订还款补充协议，内容如下：2005年11月1日起成都西部创业投资有限责任公司向东新电碳股份有限公司每半年支付390万元。首笔款150万元，2005年12月15日前付清。 5、2005年12月16日，由于成都西部创业投资有限责任公司未按还款协议执行，公司向成都市中级人民法院递交了强制执行申请。2006年1月9日，成都市中级人民法院下达了（2006）成执字第116号受理执行案件通知书。2005年2月28日，经成都市中级人民法院院长提交审判委员会讨论认为，该案符合再审立案条件。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十七条第一款、第一百八十三条、第一百八十四条第二款的规定，2006年4月5日法院审判委员会决定，裁定如下：（1）本案由本院另行组成合议庭进行再审；（2）再审期间，中止原调解的执行 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响： 该项资金的长期占用,对公司生产经营活动产生不利影响
2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
2006年下半年非经营性资金占用清欠方案实施时间表
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计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万 备注
元）
2006年12月底 现金清偿 1,576.67 或以其他方式抵偿（以
司法判决为准）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（ 担保金额 担保类 担保期限 是否 是否为关
对象 协议签署日 型 履行 联方担保
） 完毕
四川 1993年12月1 14,075.58 连带责 1993年12 否 否
聚酯 7日 任担保 月17日～
股份 2003年12
有限 月16日
公司
四川 1992年6月27 1,160.88 连带责 1992年6 否 否
托普 日 任担保 月27日～
软件 2007年3
股份 月10日
有限
公司
四川 2002年6月28 2,588.39 一般担 2002年6 否 否
托普 日 保 月28日～
软件 2003年6
股份 月25日
有限
公司
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 17,824.85
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 501
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 18,325.85
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保 3,749.27
对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 14,075.58
上述三项担保金额合计 17,824.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1993年12月17日，本公司为四川聚酯股份有限公司提供担保，担保金额为14,075.58万元人民币,担保期限为1993年12月17日至2003年12月16日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为14,075.58万元人民币。该事项已于2004年11月3日刊登在《上海证券报》上。
1992年6月27日，本公司为四川托普软件股份有限公司提供担保，担保金额为1,160.88万元人民币,担保期限为1992年6月27日至2007年3月10日。该事项已于2005年4月29日刊登在《上海证券报》上。
2002年6月28日，本公司为四川托普软件股份有限公司提供担保，担保金额为2,588.39万元人民币,担保期限为2002年6月28日至2003年6月25日。已逾期，逾期金额为2,588.39万元人民币。该事项已于2006年7月22日刊登在《上海证券报》上。
四川托普软件股份有限公司为本公司在银行贷款2972万元提供担保，现余额为2,588.39万元。2002年6月28日本公司为四川托普软件股份有限公司提供了反担保。 本公司为四川托普软件股份有限公司（原长征机床厂）贷款担保1214935.81欧元，折合人民币1160.88万元。 本公司为四川聚酯股份有限公司贷款担保1745万美元，折合人民币14075.58万元。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
未股改公司的股改工作时间安排说明
本公司和大股东目前正积极同当地政府及债权人协商，力求排除股改障碍。争取在年底前启动股改程序。
(十一)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项
1、2006年6月8日中国证券登记结算有限公司上海分公司（2006司冻200号）通知，四川省宜宾市林凤商贸有限责任公司与四川香凤企业有限公司借款合同纠纷一案，经四川省宜宾市中级人民法院民事裁定，继续冻结本公司大股东四川香凤企业有限公司所持本公司社会法人股22,082,299股（该股份已经办理质押）。冻结起止日为：2006年6月8日至2006年12月7日。
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 东新电碳股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 8,431,83 10,801,2 7,524,30 9,587,99
1.26 96.76 4.82 6.94
短期投资
应收票据 30,000.0 235,120.
0 00
应收股利
应收利息
应收账款 51,025,7 49,354,1
52.27 93.76
其他应收款 144,076, 150,558, 161,781, 167,499,
286.62 358.30 731.97 280.03
预付账款 3,099,55 2,923,69
2.58 5.61
应收补贴款
存货 42,692,8 42,921,3
61.36 44.68
待摊费用 12,091.1 40,968.5 3,678.60
8 8
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 249,368, 256,834, 169,306, 177,090,
375.27 977.69 036.79 955.57
长期投资：
长期股权投资 6,475,35 6,263,47 -4,367,0 3,500,62
5.17 9.00 39.38 3.03
长期债权投资 5,000.00 5,000.00
长期投资合计 6,480,35 6,268,47 -4,367,0 3,500,62
5.17 9.00 39.38 3.03
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价 109,910, 110,073, 3,373,36 3,371,61
984.38 803.98 5.38 5.38
减：累计折旧 66,993,7 64,969,7 2,662,95 2,621,04
21.44 19.07 9.02 6.30
固定资产净值 42,917,2 45,104,0 710,406. 750,569.
62.94 84.91 36 08
减：固定资产减值 11,281,5 11,281,5
准备 76.06 76.06
固定资产净额 31,635,6 33,822,5 710,406. 750,569.
86.88 08.85 36 08
工程物资 132,720. 132,720.
10 10
在建工程 510,394. 451,018.
36 41
固定资产清理
固定资产合计 32,278,8 34,406,2 710,406. 750,569.
01.34 47.36 36 08
无形资产及其他资
产：
无形资产 4,850,61 4,914,87 2,250,55 2,280,55
7.58 6.57 5.68 5.68
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资 4,850,61 4,914,87 2,250,55 2,280,55
产合计 7.58 6.57 5.68 5.68
递延税项：
递延税款借项
资产总计 292,978, 302,424, 167,899, 183,622,
149.36 580.62 959.45 703.36
流动负债：
短期借款 57,913,8 57,983,8
93.14 93.14
应付票据
应付账款 10,632,1 10,975,0
53.91 25.62
预收账款 12,036,1 11,447,6
23.01 62.73
应付工资 0 42,481.0 42,481.0
0 0
应付福利费 2,139,14 2,349,22 268,535. 247,960.
7.38 1.03 41 51
应付股利
应交税金 21,840,4 19,882,5 15,661,0 15,511,2
21.17 34.67 86.02 68.10
其他应交款 2,174,44 2,165,06 1,395,19 1,395,19
9.92 5.95 5.42 5.42
其他应付款 35,420,3 32,766,8 3,257,88 3,360,70
87.98 41.62 2.65 7.93
预提费用 12,880,1 10,861,4 183,000.
74.58 05.47 00
预计负债 140,727, 140,727, 140,727, 140,727,
001.11 001.11 001.11 001.11
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 295,763, 289,201, 161,309, 161,467,
752.20 132.34 700.61 614.07
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,467,79 3,464,95
0.19 9.36
其他长期负债
长期负债合计 3,467,79 3,464,95
0.19 9.36
递延税项：
递延税款贷项 4,352,58 4,352,58
9.77 9.77
负债合计 299,231, 292,666, 165,662, 165,820,
542.39 091.70 290.38 203.84
少数股东权益 68,914.2 77,475.1
1 0
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股本 77,274,4 77,274,4 77,274,4 77,274,4
） 99.00 99.00 99.00 99.00
减：已归还投资
实收资本（或股本 77,274,4 77,274,4 77,274,4 77,274,4
）净额 99.00 99.00 99.00 99.00
资本公积 78,749,8 78,749,8 89,490,3 89,490,3
77.62 77.62 99.13 99.13
盈余公积 13,147,7 13,147,7 13,147,7 13,147,7
16.35 16.35 16.35 16.35
其中：法定公益金 2,365,10 2,365,10 2,365,10 2,365,10
5.02 5.02 5.02 5.02
未分配利润 -175,494 -159,491 -177,674 -162,110
,400.21 ,079.15 ,945.41 ,114.96
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股 -6,322,3 9,681,01 2,237,66 17,802,4
东权益）合计 07.24 3.82 9.07 99.52
负债和所有者权益 292,978, 302,424, 167,899, 183,622,
（或股东权益）总 149.36 580.62 959.45 703.36
计
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公司法定代表人:蒋孟衡主管会计工作负责人:陈英会计机构负责人:杨俊丽
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 东新电碳股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务收入 22,572,4 18,706,9
13.52 52.79
减：主营业务成本 16,178,5 12,731,5
39.56 46.19
主营业务税金及附加 90,215.7 -36,239.
1 81
二、主营业务利润（ 6,303,65 6,011,64
亏损以“-”号填列 8.25 6.41
）
加：其他业务利润（ -247,396 233,652.
亏损以“-”号填列 .18 51
）
减:营业费用 2,208,25 2,291,21
3.31 9.80
管理费用 18,234,7 8,878,47 7,698,3 1,011,57
37.38 9.56 53.45 2.63
财务费用 1,767,29 1,717,51 -1,684. 19,055.4
6.47 5.27 68 3
三、营业利润（亏损 -16,154, -6,641,9 -7,696, -1,030,6
以“-”号填列） 025.09 15.71 668.77 28.06
加：投资收益（损失 226,925. 103,520. -7,867, -5,678,5
以“-”号填列） 54 12 662.41 34.40
补贴收入
营业外收入 3,554.62 14,527.9
8
减：营业外支出 88,337.0 45,529.1 499.27 726.59
2 6
四、利润总额（亏损 -16,011, -6,569,3 -15,564 -6,709,8
总额以“-”号填列 881.95 96.77 ,830.45 89.05
）
减：所得税
减：少数股东损益 -8,560.8 -14,141.
9 18
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以 -16,003, -6,555,2 -15,564 -6,709,8
“-”号填列） 321.06 55.59 ,830.45 89.05
加：年初未分配利润 -159,491 -134,628 -162,11 -136,205
,079.15 ,683.09 0,114.9 ,919.78
6
其他转入
六、可供分配的利润 -175,494 -141,183 -177,67 -142,915
,400.21 ,938.68 4,945.4 ,808.83
1
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的 -175,494 -141,183 -177,67 -142,915
利润 ,400.21 ,938.68 4,945.4 ,808.83
1
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润(未 -175,494 -141,183 -177,67 -142,915
弥补亏损以“-”号 ,400.21 ,938.68 4,945.4 ,808.83
填列) 1
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:蒋孟衡主管会计工作负责人:陈英会计机构负责人:杨俊丽
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 东新电碳股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 19,230,006.
务收到的现金 97
收到的税费返还
收到的其他与经营 36,826.38 1,836.18
活动有关的现金
现金流入小计 19,266,833. 1,836.18
35
购买商品、接受劳 8,819,062.9
务支付的现金 7
支付给职工以及为 8,540,678.9 325,717.10
职工支付的现金 7
支付的各项税费 489,093.13 6,940.35
支付的其他与经营 3,707,981.6 1,718,920.85
活动有关的现金 5
现金流出小计 21,556,816. 2,051,578.30
72
经营活动产生的现 -2,289,983. -2,049,742.12
金流量净额 37
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的
现金
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收 15,049.37
到的现金
处置固定资产、无 76,300.00 300.00
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资
活动有关的现金
现金流入小计 91,349.37 300.00
购建固定资产、无 92,250.00 14,250.00
形资产和其他长期
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资
活动有关的现金
现金流出小计 92,250.00 14,250.00
投资活动产生的现 -900.63 -13,950.00
金流量净额
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的
现金
其中：子公司吸收
少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资
活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的 70,000.00
现金
分配股利、利润或 8,581.50
偿付利息所支付的
现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 78,581.50
筹资活动产生的现 -78,581.50
金流量净额
四、汇率变动对现
金的影响
五、现金及现金等 -2,369,465. -2,063,692.12
价物净增加额 50
补充材料
1、将净利润调节
为经营活动现金流
量：
净利润 -16,003,321 -15,564,830.45
.06
加：少数股东损益 -8,560.89
(亏损以“-”号填
列)
减：未确认的投资
损失
加：计提的资产减 8,633,517.3 6,901,651.42
值准备 4
固定资产折旧 2,035,877.3 53,787.72
7
无形资产摊销 64,258.99 30,000.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减 28,877.40 3,678.60
：增加）
预提费用增加（减 2,018,769.1 -183,000.00
：减少） 1
处理固定资产、无 36,093.92 325.00
形资产和其他长期
资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失 35,558.12
财务费用 97,339.82
投资损失（减：收 -226,925.54 7,867,662.41
益）
递延税款贷项（减
：借项）
存货的减少（减： 228,483.32
增加）
经营性应收项目的 -3,793,741. -1,199,152.73
减少(减：增加) 14
经营性应付项目的 4,543,850.7 40,135.91
增加(减：减少) 5
其他 19,939.12
经营活动产生的现 -2,289,983. -2,049,742.12
金流量净额 37
2．不涉及现金收
支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转
换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等
价物净增加情况：
现金的期末余额 8,431,831.2 7,524,304.82
6
减：现金的期初余 10,801,296. 9,587,996.94
额 76
加：现金等价物的
期末余额
减：现金等价物的
期初余额
现金及现金等价物 -2,369,465. -2,063,692.12
净增加额 50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:蒋孟衡主管会计工作负责人:陈英会计机构负责人:杨俊丽
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 东新电碳股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余 本期增 本期减少数 期末余额
额 加数 因 其他 合
资 原因 计
产 转出
价 数
值
回
升
转
回
数
坏账准备 57,882, 8,633, 66,515,900.10
合计 382.76 517.34
其中：应 28,057, 1,459, 29,516,612.97
收账款 072.20 540.77
其他应收 29,825, 7,173, 36,999,287.13
款 310.56 976.57
短期投资
跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
存货跌价 10,351, 10,351,968.26
准备合计 968.26
其中：库 9,312,8 9,312,818.85
存商品 18.85
原材料 998,013 998,013.69
.69
长期投资 400,000 400,000.00
减值准备 .00
合计
其中：长 400,000 400,000.00
期股权投 .00
资
长期债权
投资
固定资产 11,281, 11,281,576.06
减值准备 576.06
合计
其中：房 1,627,3 1,627,328.17
屋、建筑 28.17
物
机器设备 9,654,2 9,654,247.89
47.89
无形资产
减值准备
其中：专
利权
商标权
在建工程
减值准备
委托贷款
减值准备
资产减值 79,915, 8,633, 88,549,444.42
合计 927.08 517.34
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公司法定代表人:蒋孟衡主管会计工作负责人:陈英会计机构负责人:杨俊丽
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 东新电碳股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余 本期增 本期减少数 期末余额
额 加数 因 其他 合
资 原因 计
产 转出
价 数
值
回
升
转
回
数
坏账准备 26,791, 6,901, 33,692,734.84
合计 083.42 651.42
其中：应
收账款
其他应收 26,791, 6,901, 33,692,734.84
款 083.42 651.42
短期投资
跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
存货跌价
准备合计
其中：库
存商品
原材料
长期投资 400,000 400,000.00
减值准备 .00
合计
其中：长
期股权投
资
长期债权
投资
固定资产
减值准备
合计
其中：房
屋、建筑
物
机器设备
无形资产
减值准备
其中：专
利权
商标权
在建工程
减值准备
委托贷款
减值准备
资产减值 27,191, 6,901, 34,092,734.84
合计 083.42 651.42
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公司法定代表人:蒋孟衡主管会计工作负责人:陈英会计机构负责人:杨俊丽
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.0816 0.0816
营业利润 -0.2090 -0.2090
净利润 -0.2032 -0.2032
扣除非经常性损益后的净利润 -0.2060 -0.2060
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公司概况
东新电碳股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身东新电碳厂是1965年根据原第一机械工业部[（65）机密七字931号]文件规定开始建设，于1970年建成投产的。1982年，自贡市人民政府[自府函（1982）22号]批准将自贡市机床附件厂、自贡粉末冶金厂并入东新电碳厂成立东新电碳公司。1988年，东新电碳公司升为国家二级企业。1988年7月，自贡市人民政府[自府函（1988）72号]批准东新电碳公司进行股份制改革试点，同年9月1日向自贡市工商局申请注册为股份制企业。 1990年1月8日，东新电碳公司更名为东新电碳股份有限公司。本公司的经营范围是电碳制品、机械密封、粉末冶金产品的生产、销售；机械加工、汽车运输及修理、科技开ⅰ⒆裳竦取?993年11月19日，本公司社会公众股经中国证监会批准在上海证券交易所上市流通。本公司注册地址：四川省自贡市自流井区东光路桌子山22号，法定代表人：蒋孟衡。 2003年7月，东新电碳股份有限公司更名为四川林凤控股股份有限公司，2005年6月8日，四川林凤控股股份有限公司重新更名为东新电碳股份有限公司。 截止2006年6月30日，本公司股本为77,274,499.00元，2003年3月11日，本公司国家股转让完成股权过户，中兆实业有限责任公司（现更名为四川香凤企业有限公司）成为第1大股东，股权转让后企业法人股为44,058,499.00股,占总股本的57.02%；社会公众股33,216,000.00股，占总股本的42.98%。企业法人营业执照号：5103001800096。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
对发生的外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账；对各外币账户的外币期末余额,按照期末市场汇价进行调整，差额列入汇兑损益。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入当期财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资:按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。在处置时按所收到的收入与账面价值的差额作为投资收益。 （2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目计提短期投资跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 对有确凿证据表明不会发生损失的应收款项不再继续计提坏账准备。
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账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3年以上 50 50
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9、存货核算方法：
本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、委托加工材料、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品等。原材料按计划成本核算，每月末，按当月实际领用数量分配价格差异，调整当月生产成本；产成品按实际成本核算，发出时按加权平均法计价。低值易耗品采用在领用时一次摊销的方法核算。 由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按账面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品销售价格进行比较，以账面实际成本高于市场售价的差额计算。
10、长期投资核算方法：
（1）长期债权投资：按取得投资时实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的债券利息的余额记账。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。 （2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50%以上的采用权益法核算，并按《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。 （3）长期股权投资差额：借方差额（即初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额），合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销；贷方差额（即初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额），按照财政部[财会（2003）10号]规定记入“资本公积—股权投资准备”科目。 （4）年末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复，则将预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备，预计的长期投资减值准备计入当年损益类账项。
11、委托贷款核算方法：
委托贷款按实际贷款的金额入账，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，计入当期损益；当计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息；年末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，将委托贷款本金高于可收回金额的差额计提减值准备，如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用年数总和法提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10—40 3 2.375—9.5
机器设备 6—12 7.917—15.833
运输设备 6—12 3 7.917—15.833
通用设备 8—30 3 3.167—11.875
专用设备 10 3 9.5
其他 5—22 3 4.318—19.00
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固定资产以实际成本计价。固定资产标准是指企业使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具、其他与生产、经营有关的设备、器具、工具以及不属于生产经营主要设备但单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的物品。固定资产折旧采用直线法分类计算。
(2) 减值准备的计提方法：
对已计提减值准备的固定资产按固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）、估计尚可使用年限（即估计使用年限减去已使用年限）和5%的预计净残值来确定折旧率和折旧额。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法：
在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产达到预定可使用状态前发生的支出，包括工程用设备、材料等专用物资，预付的工程价款，未完的工程支出及借款费用资本化支出等，在建工程中的借款费用资本化按《企业会计准则—借款费用》的规定计算计入工程成本。达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态日起按工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。 年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）土地使用权：以取得时的实际成本计价，按规定期限摊销。 （2）其他无形资产：以取得时的实际成本入账，按受益期限摊销。 （3）无形资产减值准备：期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
开办费和长期待摊费用以实际发生的支出记账，开办费在开始经营时一次摊入当期损益，长期待摊费用按受益期限平均摊销。
16、应付债券的核算方法：
经批准发行债券时，按实际收到的款项记入本科目。溢价或折价发行债券，其实际收到的金额与债券票面金额的差额在债券存续期内采用直线法分期摊销。
17、预计负债的确认原则：
预计负债是根据《企业会计准则—或有事项》第四条、第五条和第六条以及财政部关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答（二）[财政部财会（2003）10号]的规定，计提单个或有事项可能承担责任的最佳估计金额。
18、收入确认原则：
（1）商品销售：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务收入的实现。
19、所得税的会计处理方法：
所得税的会计处理采用应付税款法。
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并范围按照财政部[财会字（1995）11号]《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字（1996）2号]的规定确定。合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与本公司不一致的，以本公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。 在报告期内出售（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售）或购买子公司使合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18号]《关于执行（企业会计制度）及其相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 按产品销售收入的17%计算并抵扣当期进项税额后计缴 17%
城建税 按流转税额 7%
企业所得税 按应纳税所得额 33%
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2、其他说明
其他税项：按国家有关规定执行。
(四)控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
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单位名称 注册 法定 注册资 经营范围 投 权益比 是否合
地 代表 本 资 直 间 例(%)
人 额 接 接
成都东碳高 都江 25,400, 碳素、石墨 99 是
科技产业有 堰市 000 加工等
限公司
自贡东新电 自贡 26,160, 生产、销售 99. 是
碳有限责任 市 000 石墨制品等 98
公司
自贡机械密 自贡 16,000, 生产、销售 99. 是
封件有限责 市 000 机械密封件 97
任公司
自贡粉末冶 自贡 1,250,0 生产、销售 99. 是
金有限责任 市 00 粉末冶金治 6
公司 品
自贡东新灯 自贡 500,000 彩灯设计、 80 否
贸发展有限 市 制作、展出
公司 等
自贡凯迪碳 自贡 5,069,4 碳制品生产 49 否
素有限公司 市 00 、销售
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（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 34,498.08 125,194.36
银行存款： 8,387,451.17 10,666,220.39
其他货币资金： 9,882.01 9,882.01
合计 8,431,831.26 10,801,296.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 30,000.00 235,120.00
合计 30,000.00 235,120.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目期末数为银行承兑汇票30000.00元,较年初数减少87.24%，是由于本年采用银行承兑汇票结算的货款减少所致。
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金 比例
例 额
一年 12,208, 15. 610,407 16,905,1 21. 845,257.60
以内 154.14 16 .71 52.24 84
一至 11,457, 14. 1,145,7 5,611,07 7.2 561,107.46
二年 394.20 22 39.42 4.55 5
二至 3,389,7 4.2 1,016,9 3,984,06 5.1 1,195,218.67
三年 13.03 1 13.91 2.24 5
三年 53,487, 66. 26,743, 50,910,9 65. 25,455,488.47
以上 103.87 41 551.93 76.93 76
合计 80,542, 100 29,516, 77,411,2 100 28,057,072.20
365.24 .00 612.97 65.96 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 28,057,072.20 1,459,540.77 29,516,612.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 5,838,186.35 7.25 7,182,163.88 9.28
单位合计及
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以 1,266,82 0.70 56,128.9 2,337,251.71 1.30 71,746.24
内 1.76 9
一至二 2,849,97 1.57 194,764. 2,993,024.31 1.66 192,762.58
年 2.92 59
二至三 2,119,70 1.17 316,291. 152,063,484. 84.3 18,065,847.7
年 2.20 11 88 0 7
三年以 174,839, 96.5 36,432,1 22,989,907.9 12.7 11,494,953.9
上 076.87 6 02.44 6 4 7
合计 181,075, 100. 36,999,2 180,383,668. 100. 29,825,310.5
573.75 00 87.13 86 00 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 29,825,310.56 7,173,976.57 36,999,287.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 173,824,506. 96.00 173,839,723.
单位合计及 52 46
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款 欠 计提坏帐金 计提坏 计提坏帐
时间 款 额 帐比例 原因
原
因
四川省聚酯股 140,755,77 担 24,241,072 0.17 反担保其
份有限公司 5.11 保 .25 固定资产
款 减值等
成都西部创业 15,766,719 往 7,883,359. 0.50 帐龄分析
投资有限责任 .13 来 57
公司 款
东碳综合开发 12,896,398 代 541,594.93 0.04 个别认定
公司 .63 垫
款
自贡东新灯贸 3,190,537. 借 1,553,700. 0.49 帐龄分析
发展有限公司 10 款 93
职工医院 1,215,076. 往 554,545.78 0.46 帐龄分析
55 来
款
合计 173,824,50 / / 34,774,273 / /
6.52 .46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 其他应收款坏帐计提情况
1、因应收东碳综合开发公司款项12896398.63元（其中帐龄为1年以内144241.89元，1-2年902326.98元，2-3年1054062.41元，3年以上10795767.35元）对方提供有资产抵押，本公司确信不会发生坏帐损失，本年仍未计提坏帐准备，2003年已计提的坏帐准备541594.93元（3年以上）仍继续保留。 2、应收四川省聚酯股份有限公司款项140755775.11元（帐龄2-3年11336.10元，3年以上140744439.01元）因对方提供有反担保且法院已发回重审，考虑反担保资产主要为固定资产--机械设备,随着正常使用,存在减值的可能,上年本公司采取以反担保资产一年的折旧额13747605.92元，减去期末汇兑损益3597430.09元的余额10150175.83元计提了坏帐准备。本年度公司采用反担保资产半年的折旧额6873802.96元计提本报告期的坏帐准备,原2003年已计提的坏帐准备7217093.46元(3年以上)及2005年计提的坏帐准备10150175.83(3年以上)仍继续保留.本报告期末该款项计提的坏帐准备余额为24241072.25元
(6) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 404,549.49 123.05 1,140,038.36 38.99
一至二年 1,046,749.16 33.77 391,860.37 13.40
二至三年 390,038.12 12.59 233,470.52 7.99
三年以上 1,258,215.81 40.59 1,158,326.36 39.62
合计 3,099,552.58 100.00 2,923,695.61 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
预付帐款期末余额超过一年的款项为2695003.09元，主要是由于公司未足额支付供应方款项，双方尚未结算所致。
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余 跌价准备 账面价值
额
原材料 3,573,66 998,013. 2,575,65 4,835,5 998,013. 3,837,58
9.20 69 5.51 97.50 69 3.81
库存商 37,031,3 9,312,81 27,718,5 36,023, 9,312,81 26,710,7
品 87.99 8.85 69.14 605.38 8.85 86.53
在产品 11,349,5 11,349,5 10,849, 10,849,5
74.01 74.01 518.22 18.22
低值易 114,893. 114,893. 116,516 116,516.
耗品 57 57 .33 33
物资采 100,154. 100,154. 24,784. 24,784.0
购 79 79 03 3
其他 103,563 103,563.
.79 79
委托加 325,720. 41,135.7 284,584. 854,950 41,135.7 813,814.
工材料 38 2 66 .53 2 81
自制半 139,203. 139,203. 12,541. 12,541.3
成品 75 75 33 3
外购半 410,225. 410,225. 452,235 452,235.
成品 93 93 .83 83
合计 53,044,8 10,351,9 42,692,8 53,273, 10,351,9 42,921,3
29.62 68.26 61.36 312.94 68.26 44.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原
数 数 因
财产保险 30,374.06 17,199.00 35,481.88 12,091.18 后期受益
费
报刊费 10,594.52 10,594.52
合计 40,968.58 17,199.00 46,076.40 12,091.18 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目期末数较年初数减少70.49%，主要是由于本年摊销了财产保险费及书报费所致。
8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
股票投资 2,690,010.0 2,690,010.0
0 0
其他股权投资 3,973,469.0 211,876.1 4,185,345.1
0 7 7
合计 6,663,479.0 211,876.1 6,875,355.1
0 7 7
减：长期股权投资减值 400,000.00 400,000.00
准备
长期股权投资净值合计 6,263,479.0 / / 6,475,355.1
0 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期股票投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名 股 股票 占被投资公司 初始投 帐面余额 帐面净
称 份 数量 注册资本比例 资成本 额
类 (%)
别
四川玻璃股份 法 214.9 1.14 2,149,9 2,149,91 2,149,9
有限公司 人 91 10.00 0.00 10.00
股
川南高等级公 法 50.00 2.27 500,000 500,000. 500,000
路股份有限公 人 0 .00 00 .00
司 股
自贡市纺织股 法 4.010 0.50 40,100. 40,100.0 40,100.
份有限公司 人 00 0 00
股
合计 / / 2,690,0 2,690,01 2,690,0
10.00 0.00 10.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投资公司注册资 期初余额 本期增 期末余额
本比例(%) 减额
自贡凯迪碳素有限 49.00 3,543,46 211,876 3,755,34
公司 9.00 .17 5.17
西南机械工业集团 0.60 30,000.0 30,000.0
公司 0 0
自贡东新灯贸发展 80.00 400,000. 400,000.
有限公司 00 00
合计 3,973,46 211,876 4,185,34
9 .17 5.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 减值准备
期初数 期末数
自贡东新灯贸发展有限公司 400,000.00 400,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 长期债券投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券名称 债券种类 面值 到期日 期初余额 期末余额
电力债券 电力债券 5,000.00 2007年12月31日 5,000.00 5,000.00
合计 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 110,073,803 121,934.22 284,753.82 109,910,984
.98 .38
其中：房屋及建 40,691,474. 40,691,474.
筑物 54 54
机器设备 69,382,329. 121,934.22 284,753.82 69,219,509.
44 84
电子设备
运输设备
二、累计折旧合 64,969,719. 2,035,877.3 11,875.00 66,993,721.
计： 07 7 44
其中：房屋及建 19,498,140. 580,392.19 20,078,532.
筑物 68 87
机器设备 45,471,578. 1,455,485.1 11,875.00 46,915,188.
39 8 57
电子设备
运输设备
三、固定资产净 45,104,084. 42,917,262.
值合计 91 94
其中：房屋及建 21,193,333. 20,612,941.
筑物 86 67
机器设备 23,910,751. 22,304,321.
05 27
电子设备
运输设备
四、减值准备合 11,281,576. 11,281,576.
计 06 06
其中：房屋及建 1,627,328.1 1,627,328.1
筑物 7 7
机器设备 9,654,247.8 9,654,247.8
9 9
电子设备
运输设备
五、固定资产净 33,822,508. 31,635,686.
额合计 85 88
其中：房屋及建 19,566,005. 18,985,613.
筑物 69 50
机器设备 14,256,503. 12,650,073.
16 38
电子设备
运输设备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司已将帐面原值2244.33万元的房屋、机器设备用于抵押借款和反担保。
10、工程物资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程物资 132,720.10 132,720.10
合计 132,720.10 132,720.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
在建工 510,394. 510,394. 451,018.4 451,018.
程 36 36 1 41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
无形资 4,850,617 4,850,617 4,914,876 4,914,876
产 .58 .58 .57 .57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 实际成本 期初数 本期摊销 期末数
土地使用权 6,507,73 4,914,876 64,258.99 4,850,617
0.20 .57 .58
合计 4,914,876 64,258.99 4,850,617
.57 .58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 24,990,000.00 25,020,000.00
担保借款 32,923,893.14 32,963,893.14
合计 57,913,893.14 57,983,893.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
抵押借款的抵押的股权为四川玻璃股份有限公司法人股、川南高等级公路股份有限公司法人股。抵押物为东碳办公大楼、自贡粉末冶金有限责任公司厂房、自贡机械密封件有限责任公司综合楼。 担保借款的担保人为四川托普软件股份有限公司、中兆实业有限责任公司（现更名为四川香凤企业有限公司）
14、应付工资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付职工工资 0 42,481.00
合计 0 42,481.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付工资本期末比年初数减少100%，是由于本年支付以前年度欠付的工资、奖金所致。
15、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 17,450,66 11,996,3 按产品销售收入的17%计算并抵扣当期进
7.27 17.66 项税额后计缴
营业税 90,175.43 91,025.2
7
所得税 131,502.2 126,497. 按应纳税所得额
2 41
个人所得 49,397.24 56,249.3
税 2
城建税 851,813.3 934,809. 按流转税额
0 70
房产税 1,091,975 724,706.
.33 68
土地使用 2,159,437 1,503,70
税 .93 7.47
印花税 15,452.45 15,066.1
4
合计 21,840,42 19,882,5 /
1.17 34.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
交通费附加 437,812.48 437,812.48
教育费附加 758,445.89 760,540.27
地方教育费附加 64,213.12 63,754.86
主副食品调控基金 264,841.84 253,821.75
职工个人教育费 649,136.59 649,136.59
合计 2,174,449.92 2,165,065.95 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
水电气费等 5,084,520.59 4,767,870.15
利息 6,763,804.29 5,088,804.29
审计费及其他 1,031,849.70 1,004,731.03
合计 12,880,174.58 10,861,405.47 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、预计负债
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注说明
对外提供担保 140,727,001.11 140,727,001.11
合计 140,727,001.11 140,727,001.11 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预计负债本年末数为140,727,001.11元，是2003年根据法院判决四川省聚酯股份有限公司偿还贷款，本公司因对其承担担保连带责任而按照财政部有关规定预计的损失
19、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
四川省机械工业厅科技三项拨款 1,374,493.86 1,374,493.86
其他 2,093,296.33 2,090,465.50
合计 3,467,790.19 3,464,959.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、股本
股份变动情况表
单位:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积金 其 小 数量 比
例 新股 股 转股 他 计 例
股份 77,274,49 77,274,4
总数 9.00 99.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 49,557,631.2 49,557,631.2
1 1
股权投资准备 45,739.24 45,739.24
拨款转入 4,213,409.71 4,213,409.71
其他资本公积 24,933,097.4 24,933,097.4
6 6
合计 78,749,877.6 78,749,877.6
2 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 5,655,211.94 5,655,211.94
法定公益金 2,365,105.02 2,365,105.02
任意盈余公积 5,127,399.39 5,127,399.39
合计 13,147,716.3 13,147,716.3
5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 -16,003,321.06
加：年初未分配利润 -159,491,079.15
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -175,494,400.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电碳制品 14,002,467. 9,795,326.5 11,851,582. 8,083,047.7
37 5 10 7
机械密封 5,780,999.2 3,650,339.7 4,611,027.2 2,817,266.1
3 1 8 1
冶金粉末 2,850,105.9 2,794,032.2 2,342,510.7 1,929,399.6
0 8 6 6
其中:关联交易 2,254,347.0 1,510,412.4 1,376,889.5 759,966.89
0 9 6
内部抵消 151,041.25 151,041.25 98,167.35 98,167.35
合计 22,572,413. 16,178,539. 18,706,952. 12,731,546.
52 56 79 19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 22,496,098. 16,146,216. 18,652,952. 12,734,176.
78 41 38 27
国外 137,473.72 93,482.13 152,167.76 95,537.27
其中:关联交易 2,254,347.0 1,510,412.4 1,376,889.5 759,966.89
0 9 6
内部抵消 61,158.98 61,158.98 98,167.35 98,167.35
合计 22,572,413. 16,178,539. 18,706,952. 12,731,546.
52 56 79 19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 57,410.00 -23,061.70 按流转税额
教育费附加 24,604.28 9,883.58
地方教育费 8,201.43 -3,294.53
合计 90,215.71 -36,239.81 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
废品销 150,441. 224,628. -74,187. 68,805.4 73,065.9 -4,260.4
售 21 66 45 9 0 1
材料销 5,302.06 124,305. -119,003 59,489.0 9,731.14 49,757.9
售 27 .21 7 3
运输业 9,438.20 44,455.5 -35,017.
务 7 37
租赁业 227,723. 128,109. 99,613.5 366,101. 91,522.8 274,578.
务 00 43 7 60 8 72
转供能 89,642.7 246,420. -156,777 90,548.2 113,807. -23,259.
源 3 65 .92 6 30 04
其他 74,296.6 71,337.8 2,958.83 64,949.6 93,096.9 -28,147.
7 4 4 6 32
合计 547,405. 794,801. -247,396 659,332. 425,679. 233,652.
67 85 .18 26 75 51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目比上年同期减少205.88%，主要是本期处理了部份材料及废品以及动力费涨价转供能源亏损增加所致。
27、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 1,772,339.82 1,698,155.19
减：利息收入 7,573.93 4,882.12
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 2,530.58 24,242.20
合计 1,767,296.47 1,717,515.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 226,925.54 103,520.12
其中：按权益法确认收益 211,876.17 103,520.12
按成本法核算的被投资单位 15,049.37
分派利润
合计 226,925.54 103,520.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 12,194.85
罚款收入 1,797.11 2,173.13
其他 1,757.51 160.00
合计 3,554.62 14,527.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 36,093.92 9,242.57
债务重组损失 5,850.69
罚款支出 31,823.08 9,574.21
其他 20,420.02 20,861.69
合计 88,337.02 45,529.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目比上年同期增加94.02%，主要是今年处理固定资产损失及罚款支出增加所致。
31、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
其他 36,826.38
合计 36,826.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
业务招待费 213,258.40
办公费 72,761.44
差旅费 1,498,482.10
运输费 550,229.97
修理费 236,752.63
机物料消耗 201,338.56
水电费 257,274.19
保险费 86,428.41
邮电费 119,518.61
诉讼费 2,500.00
试验费 158,671.23
董事会费 4,306.00
承包费 75,139.62
中介费 180,000.00
其他 51,320.49
合计 3,707,981.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 1,929.14 59,212.91
银行存款：
人民币 7,512,493.67 9,518,902.02
其他货币资金：
人民币 9,882.01 9,882.01
合计 7,524,304.82 9,587,996.94
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2、应收账款
(1) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账 期末数 期初数
龄 账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一 1,286,893 0.07 5,504.23 2,419,537 1.25 5,647.75
年 .36 .00
以
内
一 2,318,747 0.01 1,216.50 6,924,066 3.56 4,770.99
至 .00 .62
二
年
二 32,253,70 0.03 9,600.00 166,165,2 85.5 17,389,906.57
至 3.71 43.61 2
三
年
三 159,615,1 99.89 33,676,4 18,781,51 9.67 9,390,758.11
年 22.74 14.11 6.22
以
上
合 195,474,4 100.0 33,692,7 194,290,3 100. 26,791,083.42
计 66.81 0 34.84 63.45 00
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(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 26,791,083.42 6,901,651.42 33,692,734.84
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(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 195,406,789. 99.97 194,137,608. 99.92
单位合计及 81 45
比例
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(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额 欠款 欠款 计提坏帐 计提坏 计提坏帐
时间 原因 金额 帐比例 原因
四川省聚酯股 140,755,77 反担 24,241,07 0.17 反担保其
份有限公司 5.11 保欠 2.25 固定资产
款 减值等
自贡东新电碳 32,583,994 往来 0
有限责任公司 .07 款
成都西部创业 15,766,719 往来 7,883,359 0.50 帐龄分析
投资有限责任 .13 款 .57
公司
自贡东新灯贸 3,190,537. 借款 1,553,700 0.49 帐龄分析
发展有限公司 10 .93
成都东新电碳 3,109,764. 往来 0
高科技产业有 40 款
限公司
合计 / / / /
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(5) 其他应收款坏帐计提情况
其中母公司对合并范围内子公司的应收款12881349.26元（其中帐龄为1年以内129192.52元，1-2年902326.98元，2-3年1054062.41元，3年以上10795767.35元）未计提坏帐准备。 2、应收四川省聚酯股份有限公司款项140755775.11元（帐龄2-3年11336.10元，3年以上140744439.01元）因对方提供有反担保且法院已发回重审，考虑反担保资产主要为固定资产--机械设备,随着正常使用,存在减值的可能,上年本公司采取以反担保资产一年的折旧额13747605.92元，减去期末汇兑损益3597430.09元的余额10150175.83元计提了坏帐准备。本年度公司采用反担保资产半年的折旧额6873802.96元计提本报告期的坏帐准备,原2003年已计提的坏帐准备7217093.46元(3年以上)及2005年计提的坏帐准备10150175.83(3年以上)仍继续保留.本报告期末该款项计提的坏帐准备余额为24241072.25元
(6) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、预付帐款
(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、待摊费用
单位:元 币种:人民币
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类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
报刊费 3,678.60 3,678.60 0
合计 3,678.60
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6、长期投资
(1) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
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被投资单位名称 与母公司 占被投资公司注册资本 期末余额
关系 比例(%)
成都东碳高科技产业有 对子公司 99.00 6,822,507.4
限公司 投资 0
自贡东新电碳有限责任 对子公司 99.98 -25,826,075
公司 投资 .20
自贡凯迪碳素有限公司 对子公司 49.00 3,755,345.1
投资 7
自贡东新灯贸发展有限 对子公司 80.00 400,000.00
公司 投资
自贡机械密封件有限责 对子公司 99.97 12,364,130.
任公司 投资 34
自贡粉末冶金有限责任 对子公司 99.60 -1,482,947.
公司 投资 09
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2)其他股权投资
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被投资单位名称 期末余额
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3)股权投资减值准备
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被投资单位名称 减值准备
期初数 期末数
自贡东新灯贸发展有限公司 400,000.00 400,000.00
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本项目期末数较期初数减少225.18%，主要是由于本公司投资的子公司亏损所致。
7、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 3,371,615.3 14,250.00 12,500.00 3,373,365.3
8 8
其中：房屋及建筑 1,728,993.7 1,728,993.7
物 6 6
机器设备 1,642,621.6 14,250.00 12,500.00 1,644,371.6
2 2
电子设备
运输设备
二、累计折旧合计 2,621,046.3 53,787.72 11,875.00 2,662,959.0
： 0 2
其中：房屋及建筑 1,321,364.1 18,097.02 1,339,461.1
物 6 8
机器设备 1,299,682.1 35,690.70 11,875.00 1,323,497.8
4 4
电子设备
运输设备
三、固定资产净值 750,569.08 710,406.36
合计
其中：房屋及建筑 407,629.60 389,532.58
物
机器设备 342,939.48 320,873.78
电子设备
运输设备
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑
物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额 750,569.08 710,406.36
合计
其中：房屋及建筑 407,629.60 389,532.58
物
机器设备 342,939.48 320,873.78
电子设备
运输设备
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8、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
无形资 2,250,555 2,250,555 2,280,555 2,280,555
产 .68 .68 .68 .68
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9、应付福利费：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付职工福利费 268,535.41 247,960.51
合计 268,535.41 247,960.51
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10、应交税金：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 12,230,560.38 12,233,738.11
营业税 21,457.53 21,457.53
所得税 1,055,714.35 1,055,714.35
个人所得税 10,116.68 10,421.03
城建税 610,805.90 610,805.90
房产税 258,234.28 258,234.28
土地使用税 1,467,459.73 1,314,159.73
印花税 6,737.17 6,737.17
合计 15,661,086.02 15,511,268.10 /
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11、其他应交款：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 577,528.47 577,528.47
交通费附加 115,447.82 115,447.82
主副食品调控基金 89,920.18 89,920.18
职工个人教育费 551,037.77 551,037.77
地方教育附加 61,261.18 61,261.18
合计 1,395,195.42 1,395,195.42 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、预提费用：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
审计费 183,000.00
合计 183,000.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目期末数较期初数减少100%，是因为本期已支付审计费所致。
13、预计负债
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注说明
对外提供担保 140,727,001.11 140,727,001.11
合计 140,727,001.11 140,727,001.11 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份变动情况表
单位:股
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本次变动 本次变动增减（＋，－） 本次变动
前 后
数量 比 发行新 送股 公积金转 其 小计 数 比例
例 股 股 他 量
股份总
数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 49,557,631.2 49,557,631.2
1 1
股权投资准备 10,786,260.7 10,786,260.7
5 5
拨款转入 4,213,409.71 4,213,409.71
其他资本公积 24,933,097.4 24,933,097.4
6 6
合计 89,490,399.1 89,490,399.1
3 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 5,655,211.94 5,655,211.94
法定公益金 2,365,105.02 2,365,105.02
任意盈余公积 6,127,399.39 6,127,399.39
合计 13,147,716.3 13,147,716.3
5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 -15,564,830.45
加：年初未分配利润 -162,110,114.96
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -177,674,945.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 19,854.61
减：利息收入 1,836.18 1,284.48
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 151.50 485.30
合计 -1,684.68 19,055.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目比上年同期减少108.84%，其原因是去年下半年还贷，本年度无利息支出。
18、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 -7,867,662.41 -5,678,534.40
其中：按权益法确认收益 -7,867,662.41 -5,678,534.40
合计 -7,867,662.41 -5,678,534.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益较上年同期减少38.55%，主要是本公司投资的子公司亏损增加所致。
19、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 325.00
滞纳金 174.27 726.59
合计 499.27 726.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出较上年减少31.29%，主要是本期处理了固定资产及滞纳金减少所致。
20、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 1,836.18
合计 1,836.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
业务招待费 42,416.10
办公费 6,013.40
差旅费 25,230.40
运输费 6,169.00
修理费 1,332.00
低值易耗品 4,690.00
保险费 64,672.43
邮电费 51,635.41
董事会会费 4,306.00
中介费 180,000.00
往来款 1,320,000.00
其他 12,456.11
合计 1,718,920.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地 主营业 与本公司 经济性质 法人代
址 务 关系 表
四川香凤企业有限公司 成都市 控股股东 民营企业 黄彬
自贡东新灯贸发展有限 自贡市 控股子公 有限责任 尤予西
公司 司 公司
成都东碳高科技产业有 都江堰 控股子公 有限责任 蒋孟衡
限公司 市 司 公司
自贡东新电碳有限责任 自贡市 控股子公 有限责任 吴长军
公司 司 公司
自贡机械密封件有限责 自贡市 控股子公 有限责任 蒋孟衡
任公司 司 公司
自贡粉末冶金有限责任 自贡市 控股子公 有限责任 陈英
公司 司 公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期初 注册资本增 注册资本期末
数 减 数
四川香凤企业有限公司 100,000,000. 100,000,000
00
自贡东新灯贸发展有限公司 500,000.00 500,000
成都东碳高科技产业有限公 25,400,000.0 25,400,000
司 0
自贡东新电碳有限责任公司 26,169,800.0 26,169,800
0
自贡机械密封件有限责任公 16,000,000.0 16,000,000
司 0
自贡粉末冶金有限责任公司 1,250,000.00 1,250,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名 关联方所 关联方 关联方 关联方 关联方所 关联方所持
称 持股份期 所持股 所持股 所持股 持股份期 股份比例期
初数 份比例 份增减 份增减 末数 末数（％）
期初数 比例（
（％） ％）
四川香凤 22,082,2 28.58 22,082,2 28.58
企业有限 99 99
公司
自贡东新 400,000 80.00 400,000 80.00
灯贸发展
有限公司
成都东碳 25,400,0 99.00 25,400,0 99.00
高科技产 00 00
业有限公
司
自贡东新 26,160,0 98.00 26,160,0 98.00
电碳有限 00 00
责任公司
自贡机械 15,551,3 97.20 15,551,3 97.20
密封件有 00 00
限责任公
司
自贡粉末 748,900 59.91 748,900 59.91
冶金有限
责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方与本公司关系
自贡凯迪碳素有限公司 联营公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联 关联交 本期数 上年同期数
交易 易定价 金额 占同类交易 金额 占同类交易
内容 原则 金额的比例 金额的比例
(%) (%)
自贡凯迪 592,542. 695,203
碳素有限 27 .26
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联 关联交 本期数 上年同期数
交易 易定价 金额 占同类交 金额 占同类交
内容 原则 易金额的 易金额的
比例(%) 比例(%)
自贡凯迪 2,254,34 1,278,722
碳素有限 7.00 .21
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付款项名 关联方 期初金额 期末金额
称
预收帐款 自贡凯迪碳素有限责任公司 501,387.02 181,109.82
其他应收款 西部创业投资有限责任公司 15,766,719. 15,766,719.
13 13
其他应收款 自贡东新灯贸发展有限责任 3,098,164.6 3,190,537.1
公司 0 0
其他应付款 四川香凤企业有限公司 300,000.00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)或有事项：
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
1、2003年10月9日，四川省高级人民法院以（2002）川民初字第19号“民事判决书”判决四川省聚酯股份有限公司于判决生效后十日内向中国建设银行四川省分行偿还转贷款34,875,715.87美元、转贷费、及其利息、逾期利息；四川托普软件投资股份有限公司和本公司对上述欠款各承担二分之一的连带责任。本公司已与四川省聚酯股份有限公司达成反担保协议，四川省聚酯股份有限公司已将经评估的机器设备和房屋14,492.29万元抵押给本公司，并已办理工商备案登记手续和房产抵押手续。后本公司收到最高人民法院（2003）民二初字第200号《民事裁定书》，撤销四川省高级人民法院（2002）川民初字第19号民事判决，并发回重审。目前，此案正在审理之中，原告已由中国建设银行四川省分行变更为东方资产管理公司成都办事处。 2、本公司以土地使用权2,207.52万元、厂房980万元、机器设备1,081.36万元，合计4,268.88万元（评估价）向四川托普软件股份有限公司提供反担保。土地使用权2,207.52万元、机器设备1,081.36万元的担保期限为2002年6月28日至2003年6月25日；厂房980万元担保期限为2002年6月10日至2005年6月9日。同时，四川托普软件股份有限公司为本公司在中国银行自贡分行的2,972万元的贷款提供担保。截至2005年12月31日，该笔贷款余额为25,883,893.14元。其可能产生的损失目前尚无法合理计量和确认。 3、根据中国银行自贡分行提供的资料表明，东新电碳厂（原本公司的分厂）于1992年6月27日为原长征机床厂（现四川托普软件股份有限公司）在中国银行自贡分行贷款（总计）518,487,669西班牙比塞塔提供了担保。现中国银行自贡分行请求法院判令四川托普软件投资股份有限公司和本公司归还借款本金1,214,935.81欧元及利息（折合人民币11,608,833.16元），并承担本案诉讼费。2005年4月本公司收到自贡市中级人民法院（2004）自民二初字第73号“民事裁定书”。因原告中国银行自贡分行经传票传唤，无正当理由拒不到庭，自贡市中级人民法院裁定：本案按撤诉处理。其可能产生的损失目前也无法合理确认和计量。
(九)承诺事项： 无
(十)资产负债表日后事项：
1、中国信达资产管理公司成都办事处就本公司向原中国银行自贡市分行借款2588.389314万元及四川托普软件投资股份有限公司担保一案，向四川省高级人民法院提起民事诉讼（。四川省高级人民法院于2006年7月4日下达（2006）川民初字第28号《民事判决书》(详见2006年7月22日《上海证券报》）。 2、交通银行股份有限公司自贡分行就本公司向其借款90万元、70万元逾期未还事项，向自贡市自流井区人民法院提起诉讼。自贡市自流井区人民法院于日前向本公司送达传票，并定于2006年8月30日、31日开庭审理(详见2006年8月8日《上海证券报》）。
(十一)其他重要事项：
1、2003年，本公司用所属独立从事电碳生产的部份资产及相应负债与成都东碳高科技产业有限公司共同出资组建设立自贡东新电碳有限责任公司，并于2003年11月4日在四川自贡市工商行政管理局领取了企业法人营业执照。但截至2005年12月31日止，部分资产、负债尚未办理相关转移手续。 2、2006年6月8日中国证券登记结算有限公司上海分公司（2006司冻200号）通知，四川省宜宾市林凤商贸有限责任公司与四川香凤企业有限公司借款合同纠纷一案，经四川省宜宾市中级人民法院民事裁定，继续冻结本公司大股东四川香凤企业有限公司所持本公司社会法人股22,082,299股（该股份已经办理质押）。冻结起止日为：2006年6月8日至2006年12月7日。 3、成都东新实业有限责任公司（现成都西部创业投资有限责任公司）系本公司在上个世纪九十年代在成都设立的控股子公司，后因经营管理需要已对外转让了公司所持有的全部股权。经2003年7月30日双方对帐，成都西部创业投资有限责任公司尚欠本公司款1585.600913万元。本公司多次催收，成都西部创业投资有限责任公司均以各种理由不予支付。2004年11月25日，本公司为维护自身的正当合法权益，根据有关法规向成都市中级人民法院提起诉讼，请求依法判令成都西部创业投资有限责任公司偿还欠款及利息，承担本案执行费用。 2006年4月5日，经成都市中级人民法院院长提交审判委员会讨论认为，该案符合再审立案条件。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十七条第一款、第一百八十三条、第一百八十四条第二款的规定，经本院审判委员会决定，裁定如下：（1）本案由本院另行组成合议庭进行再审；（2）再审期间，中止原调解的执行。 4、2003年6月25日，原债权人中国银行自贡市分行与东新电碳股份有限公司签订借款合同，约定借款2972万元，贷款期限从2003年6月25日至2004年5月24日。同日四川托普软件投资股份有限公司与自贡中行签订最高额保证合同，约定为东新电碳股份有限公司在2003年6月25 日至2004年5月24日期间的借款提供2972万元的最高额连带责任保证担保。贷款到期后，被告未按约归还借款本息。2004年6月25日，原债权人将该债权转让给原告，为此原告特向人民法院起诉，要求被告偿还此款本息。 四川省高级人民法院于2006年7月4日下达（2006）川民初字第28号《民事判决书》。（1）被告东新电碳股份有限公司在本判决生效后10日内给付原告中国信达资产管理公司成都办事处借款本金余额2588.389314万元以及利息、逾期利息和复利（利息计算从2003年6月25日至2004年6月28日，以借款本金2972万元为基数；2004年6月28日之后，以借款本金2588.389314万元为基数；按借款合同的约定和中国人民银行的有关规定分段计算一并给付）；（2）被告四川托普软件投资股份有限公司对本判决书中的第一项给付义务承担连带清偿责任；四川托普软件投资股份有限公司承担保证责任后，有权向东新电碳股份有限公司追偿。 5、本公司于2000年11月11日、2000年12月19日、2001年1月4日向中国银行自贡市分行借款共计1520万元。成都西部创业投资有限公司以所有的在建工程19625平方米为其提供了抵押担保，并进行了公证。2003年11月17日，中国银行自贡市分行以本公司和成都西部创业投资有限公司未按期履行债务为由，申请执行公证文书。执行中，成都西部创业投资有限公司向自贡市司法局申请撤消"（2000）自证字第3948号"公证书，自贡市司法局作出"自司公申字（2004）01号"决定书，对（2000）自证字第3948号《公证书》予以撤消。 2004年6月25日，自贡中行将上述三笔借款合同项下的债权转让给申请人中国信达资产管理公司成都办事处。为此，申请人特向自贡市中级人民法院提起诉讼，要求被告履行相应义务。诉讼请求：（1）要求被告东新电碳股份有限公司(原四川林凤控股股份有限公司)向原告偿还借款本金1201万元及相应利息；（2）要求被成都西部创业投资有限公司在担保财产内对东新电碳股份有限公司的上述债务承担连带责任；（3）由被告承担本案诉讼费。中国信达资产管理公司成都办事处诉本公司向原中国银行自贡市分行借款1201万元及成都西部创业投资有限责任公司担保纠纷一案，经自贡市中级人民法院审理并做出（2005）自民二初字第33号《民事判决书》。判决结果如下：(1)被告东新电碳股份有限公司偿还原告中国信达资产管理公司成都办事处借款本金1201万元，及相应利息，在本判决生效后十日内付清（利息计算至借款本金付清为止）。(2)驳回原告中国信达资产管理公司成都办事处要求被告成都西部创业投资有限责任公司承担连带清偿责任的诉讼请求。 中国信达资产管理公司成都办事处不服自贡市中级人民法院做出的（2005）自民二初字第33号民事判决，向四川省高级人民法院提起上诉。经四川省高级人民法院审理，做出（2006）川民终字第27号《民事判决书》。判决结果如下：（1）变更四川省自贡市中级人民法院（2005）自民二初字第33号民事判决第一项，即东新电碳股份有限公司偿还中国信达资产管理公司成都办事处借款本金1201万元及相应利息，在本判决生效后十日内付清（利息计算至借款本金付清为止）为：东新电碳股份有限公司在本判决生效后十日内向中国信达资产管理公司成都办事处偿还借款本金1201万元有利息（借款合同约定的借款期限内的利息按合同约定的利率计，从借款发生时起算，合同期外的利息按中国人民银行规定的同期流动资金逾期贷款利率计算至借款本金付清之日止）；（2）撤销四川省自贡市中级人民法院（2005）自民二初字第33号民事判决第二项，即驳回原告中国信达资产管理公司成都办事处要求被告成都西部创业投资有限责任公司承担连带清偿责任的诉讼请求；（3）在东新电碳股份有限公司不履行上述付款义务时，中国信达资产管理公司成都办事处对担保物"东碳大厦"的变现价款享有优先受偿权。 6、2003年3月31日，自贡机械密封件有限责任公司与原债权人中国银行自贡分行签订《最高额抵押合同》，合同约定，由被告以自己所有的位于自贡市汇东路68号面积为23093.44平方米的土地使用权为东新电碳股份有限公司在中国银行自贡市分行的借款提供1070万元的最高额抵押担保。2003年4月28日，东新电碳股份有限公司与原债权人中国银行自贡分行签订编号为"ZP03040026"的借款合同，借款1070万元，约定还款期为2004年4月27日。还款期限届满后，东新电碳股份有限公司未归还借款本金及利息。2004年6月25日，原债权人将该债权转让给原告，因催收未果，原告特向人民法院起诉，要求被告履行抵押担保责任偿还此款的本息。 7、中国长城资产管理公司成都办事处诉本公司向原中国工商银行自贡市分行借款68万元及四川香凤企业有限公司担保一案，已于2005年11月29日向自贡市自流井区人民法院提起诉讼及申请执行，自贡市自流井区人民法院于2005年12月1日受理立案并下达“执行通知书”限本公司自收到“执行通知书”三日内自动履行义务，并加倍支付履行期间的债务利息或支付迟延履行金，逾期仍不履行，法院将依法强制执行。截止2006年6月30日，尚欠59万元。 8、四川君和会计师事务所对本公司2005年度财务会计报告出具了无法表示意见的审计报告。公司董事会及经理层重视改善财务状况和增强持续经营能力，对会计师事务所"非标意见"所涉事项已安排专人负责，跟踪处理。（1）公司认真贯彻四川省上市公司股权分置改革会议精神，报告期内就解决对外巨额担保等历史遗留问题继续同当地政府及相关部门进行了积极协商，并运用法律等手段积极清收大股东关联方占用资金，力求排除股改障碍和历史包袱。（2）公司及大股东已就解决逾期贷款问题继续同有关资产管理公司协商，力求改善不良贷款状况。（3）公司现主营业务未发生变化。生产经营秩序趋于正常。
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本 2、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报告文本 3、本公司章程
董事长：蒋孟衡 东新电碳股份有限公司 2006年8月22日