阳煤化工:董事会审计与关联交易控制委员会2014年度履职情况报告2015-04-10
阳煤化工股份有限公司董事会
审计与关联交易控制委员会2014年度履职情况报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司董事会审
计委员会工作细则》、 上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、
《审计与关联交易委员会工作规则》的有关规定,2014年度,阳煤化
工股份有限公司(以下简称“公司”)董事会审计与关联交易控制委
员会勤勉履职、尽心尽责,对公司2014年度审计工作及关联交易发生
情况进行了认真全面的审核,现就审计与关联交易控制委员会2014
年度的履职情况总结如下:
一、审计与关联交易控制委员会的基本情况
公司董事会审计与关联交易控制委员会原由独立董事田祥宇先
生、独立董事陈静茹女士及董事王强先生三人组成,由于董事王强先
生因工作调动辞去公司董事及财务总监职务,经公司第八届董事会第
十五次会议审议通过,由公司新任董事及财务总监姚瑞军先生担任董
事会审计与关联交易控制委员会委员。审计与关联交易控制委员会设
主任委员一名,由独立董事田祥宇先生担任,负责召集并主持委员会
工作。审计与关联交易控制委员会全部委员均具有履职所需的专业知
识与工作经验,该委员会成员及其构成符合有关规范性文件及《公司
章程》等规定的要求。
二、 公司董事会审计与关联交易控制委员会2014年度会议召开
情况
报告期内,公司董事会审计与关联交易控制委员会根据中国证监
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会、上海证券交易所以及公司《审计与关联交易控制委员会工作规则》
的相关规定,本着忠实履职的原则,切实有效地监督上市公司的审计
与关联交易情况,2014年度会议召开情况具体如下:
(一)2014年4月2日,召开审计与关联交易控制委员会 2014 年
第一次会议,会议主要内容是与年度审计会计师事务所就公司2013
年度审计工作进行第二次沟通。
(二)2014年4月20日,召开审计与关联交易控制委员会 2014 年
第二次会议,会议审议了公司2013年的年度报告及摘要与2014年第一
季度报告及摘要。
(三)2014年5月22日,召开审计与关联交易控制委员会 2014 年
第三次会议,会议主要内容是对公司会计估计变更的相关情况进行审
议。
(四)2014年8月12日,召开审计与关联交易控制委员会 2014 年
第四次会议,会议主要内容包括:
1、审议公司《2014年半年度报告》及其摘要;
2、审议《关于阳煤化工投资公司收购山东阳煤恒通化工股份有
限公司股权的议案》;
3、审议公司《内部审计制度》;
4、审议公司《募集资金管理制度》。
(五)2014年8月21日,召开审计与关联交易控制委员会 2014 年
第五次会议,会议主要内容是审议公司拟向控股股东阳煤集团控股子
公司深圳阳煤金陵产业投资基金及其一致行动人非公开发行股票,募
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集资金不超过20亿元,用于补充公司流动资金和偿还银行贷款的议案
及其相关事宜。
(六)2014年10月25日,召开审计与关联交易控制委员会 2014
年第六次会议,会议主要内容包括:
1、审议公司《2014年第三季度报告》及其摘要;
2、审议关于公司会计政策变更的工作安排;
3、审议关于阳煤化工投资公司对盂县化工进行托管涉及关联交
易的事项。
三、公司2014年度审计与关联交易控制委员会工作情况
1、监督及评估外部审计机构工作
报告期内,公司董事会审计与关联交易控制委员会根据中国证监
会、上海证券交易所以及公司的有关规定,在聘任外部审计机构前,
就其独立性、专业性进行了有效评估,在审计过程中及审计结果出具
后,就审计程序、审计中发现的重大事项及解决方案、审计的初步结
果与外部审计机构进行了频密的沟通与商讨,并对外部审计工作的开
展与进程提出了指导性的意见。
2、指导内部控制的完善及执行工作
报告期内,公司董事会审计与关联交易控制委员会协调并指导公
司有关部门,在前期工作的基础上,进一步完善了公司相关工作的具
体流程,细化了公司重大事项的关键控制点,并积极督促内部控制制
度的贯彻执行。从而,整体上推动了公司治理的科学化、规范化水平。
3、审阅公司的财务报告并对其发表意见
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报告期内,公司董事会审计与关联交易控制委员会按照《审计与
关联交易控制委员会工作规则》的要求,认真审阅了公司各期财务报
告,并对其编制基础、编制过程、编制结果进行了细致深入的检查与
审核,在此基础上形成并发表意见。
4、评估、分析公司会计政策变更、会计估计变更的合理性并发
表意见
针对公司报告期内进行的会计政策变更、会计估计变更,审计与
关联交易控制委员会一方面深入分析其变更的科学性与合理性,另一
方面在公司提供相关材料的基础上,复核变更对于公司当前及今后财
务状况、经营成果的影响,并基于此,对该事项发表意见。
5、确认、审查公司关联交易发生情况
报告期内,公司董事会审计与关联交易控制委员会按照法律、法
规及公司章程的规定,对公司关联交易发生情况进行了全过程的监督
与审核,重点对于关联交易发生的必要性、合理性,关联交易定价的
公开性、公允性,关联交易审议程序的合法性、关联交易执行的合规
性进行了认真的确认与审查,有效的控制了关联交易风险。
下一年度,公司董事会审计与关联交易控制委员会将继续勤勉尽
责、切实履职,高度关注并认真审核公司审计工作开展情况及关联交
易发生情况,确保相关事项审议程序的合法性与执行过程的合规性。
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董事会审计与关联交易控制委员会成员签名:
田祥宇 陈静茹 姚瑞军
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阳煤化工股份有限公司董事会
审计与关联交易控制委员会
二〇一五年四月九日
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