2016 年第三季度报告
公司代码：600691 公司简称：阳煤化工
阳煤化工股份有限公司
2016 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 14
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人冯志武、主管会计工作负责人梁海斌及会计机构负责人（会计主管人员）王晓东
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
总资产 39,877,976,137.87 38,994,052,304.02 2.27
归属于上市公司股东的净资 3,850,332,739.56 4,594,452,351.15 -16.20
产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净 1,468,846,557.07 1,559,723,031.11 -5.83
额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 13,475,013,208.33 15,277,526,482.74 -11.80
归属于上市公司股东的净利 -753,144,795.93 51,234,558.48 -1,569.99
润
归属于上市公司股东的扣除 -796,606,335.33 25,200,693.37 -3,261.05
非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） -17.86 1.12 减少 1694.64 个
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百分点
基本每股收益（元/股） -0.4287 0.03 减少 1529.00 个
百分点
稀释每股收益（元/股） -0.4287 0.03 减少 1529.00 个
百分点
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 2,981,319.76 7,392,489.07
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 12,892,684.48 37,577,334.90
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益 -348,379.70 -420,379.70
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,950,593.18 8,768,578.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -2,576,414.12 -7,004,369.51
少数股东权益影响额（税后） -1,021,123.38 -2,852,113.41
合计 13,878,680.22 43,461,539.40
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 52,948
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数量 比例 持有有 质押或冻 股东性质
（全称） (%) 限售条 结情况
件股份 股份 数
数量 状态 量
阳泉煤业（集团）有限责任公司 564,947,000 32.16 0 无 国有法人
拉萨香凤股权投资管理有限公司 82,728,000 4.71 0 境内非国有
无
法人
申万宏源证券有限公司约定购回 14,800,000 0.84 0 未知
无
式证券交易专用证券账户
蒋全龙 12,519,000 0.71 0 无 境内自然人
陈子云 6,061,100 0.35 0 无 境内自然人
俞炜峰 4,600,000 0.26 0 无 境内自然人
肖云茂 3,969,236 0.23 0 无 境内自然人
杨丽霞 3,887,551 0.22 0 无 境内自然人
吴广宇 3,590,419 0.20 0 无 境内自然人
张正国 3,421,018 0.19 0 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
阳泉煤业（集团）有限责任公司 564,947,000 人民币普通股 564,947,000
拉萨香凤股权投资管理有限公司 82,728,000 人民币普通股 82,728,000
申万宏源证券有限公司约定购回式证券交易 14,800,000 14,800,000
人民币普通股
专用证券账户
蒋全龙 12,519,000 人民币普通股 12,519,000
陈子云 6,061,100 人民币普通股 6,061,100
俞炜峰 4,600,000 人民币普通股 4,600,000
肖云茂 3,969,236 人民币普通股 3,969,236
杨丽霞 3,887,551 人民币普通股 3,887,551
吴广宇 3,590,419 人民币普通股 3,590,419
张正国 3,421,018 人民币普通股 3,421,018
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上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前 10 名股东之间不存在关联关系，也不属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 0
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 资产负债表主要项目变动原因说明
单位：万元 币种：人民币
本报告期比上 比上年末增
项目 2016 年 9 月末 2015 年末
年末增减额 减率（%）
其他应收款 69,570.04 52,171.53 17,398.50 33.35
工程物资 8,348.78 29,889.38 -21,540.60 -72.07
长期待摊费用 28,076.10 17,037.60 11,038.51 64.79
应付票据 523,094.62 343,008.57 180,086.04 52.50
应付职工薪酬 23,150.84 16,494.20 6,656.64 40.36
应交税费 7,998.82 14,659.30 -6,660.48 -45.44
应付利息 21,328.07 34,870.02 -13,541.95 -38.84
应付股利 960.34 1,723.07 -762.72 -44.27
其他应付款 52,126.38 121,339.02 -69,212.64 -57.04
一年内到期的非流动负债 414,956.38 243,131.67 171,824.70 70.67
应付债券 200,000.00 500,000.00 -300,000.00 -60.00
变动原因：
其他应收款增加的主要原因是：融资租赁保证金增加所致
工程物资减少的主要原因是：工程本年度处于完工阶段，导致工程物资需求减少
长期待摊费用增加的主要原因是：子公司工程转固，导致长期待摊费用增加
应付票据增加的主要原因是：本期公司采用票据结算业务增加较多所致
应交税费减少的主要原因是：公司缴纳前期税费所致
应付利息减少的主要原因是：公司支付前期借款利息所致
应付股利减少的主要原因是：下属子公司支付上年度股利所致
其他应付款减少的主要原因是：公司支付阳煤集团款项所致
一年内到期的非流动负债增加的主要原因是：应付债券转到一年内到期的非流动负债科目所致
应付债券减少的主要原因是：应付债券转到一年内到期的非流动负债科目所致
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3.1.2 利润表主要项目变动原因说明
单位：万元 币种：人民币
比上年同期 比上年同期增
项目 2016 年 1-9 月份 2015 年 1-9 月份
增减额 减率（%）
营业税金及附加 1,044.10 1,734.34 -690.24 -39.80
财务费用 67,684.62 50,999.15 16,685.47 32.72
投资收益 -261.74 -1,144.21 882.47 不适用
所得税费用 5,385.54 9,175.24 -3,789.69 -41.30
变动原因：
营业税金及附加减少的主要原因是：报告期实现营业税改增值税原因所致
财务费用增加的主要原因是：公司工程转固导致本期利息费用化增加
所得税费用减少的主要原因是：公司本期业绩下滑导致
3.1.3 现金流量表主要项目变动原因说明
单位：万元 币种：人民币
2016 年 1-9 2015 年 1-9 比上年同期 比上年同期增
项目
月份 月份 增减额 减率（%）
投资活动产生的现金流量净额 -84,214.27 -193,229.19 109,014.92 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -94,926.72 150,349.56 -245,276.29 -163.14
变动原因：
投资活动产生的现金流量净额变动原因是：本期在建工程处于完工阶段，导致现金支出减少所致
筹资活动产生的现金流量净额主要原因是：支付筹资活动现金流增多所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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如未能及 如未能
是否 是否
承诺时 时履行应 及时履
承诺 承诺 有履 及时
承诺背景 承诺内容 间及期 说明未完 行应说
类型 方 行期 严格
限 成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
与重大资 解决 阳煤 阳煤集团承诺：1、在上市公司本次重大资产重组完成后，本公司及本公司控制 2011 年 否 是
产重组相 关联 集团 的其他下属企业根据相关法律法规减少并规范与上市公司及其控制的下属企业 3 月 25
关的承诺 交易 之间发生关联交易；2、本公司及本公司控制的其他下属企业将杜绝一切非法占 日承诺
用上市公司及其控制的下属企业的资金、资产和资源的行为；3、在上市公司股
东大会对有关涉及本公司及其他关联方的关联交易事项进行表决时，本公司将
履行回避表决的义务。
与重大资 解决 阳煤 阳煤集团承诺：1、本公司保证本公司及本公司控制的其他下属企业将不会直接 2011 年 否 是
产重组相 同业 集团 或间接的从事或参与从事与上市公司及其控制的下属企业届时正在从事的业务 3 月 25
关的承诺 竞争 有直接或间接竞争关系的经营活动或侵占商业机会等有损上市公司股东合法利 日承诺
益的行为；2、对上市公司控制但暂未纳入上市公司资产范围的相关企业如存在
同业竞争等问题，本公司承诺暂以委托经营管理等方式适当解决；3、严格界定
和区分业务范围，避免同业竞争的产生，并赋予上市公司及其控制的下属企业
对界定和区分业务范围的优先选择权；4、有同业竞争的企业在本公司权属范围
内将最大限度的划转给上市公司；5、本公司或本公司下属企业研发或者从国外
引进的与上市公司业务有关的新技术，上市公司有优先购买和使用权；6、本公
司或本公司下属企业生产、经营相关的任何资产、业务和权益，上市公司有优
先购买权；7、如出现 5、6 条款中的情况，本公司以书面形式通知上市公司，
上市公司及其下属企业可在 30 日内决定是否优先购买和使用；8、如本公司未
能遵守本承诺，将对上市公司及其下属企业给予补偿。
与重大资 其他 阳煤 阳煤集团承诺：1、保证上市公司人员独立；2、保证上市公司资产独立完整；3、 2011 年 否 是
产重组相 集团 保证上市公司的财务独立；4、保证上市公司机构独立；5、保证上市公司业务 3 月 25
关的承诺 独立。 日承诺
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与重大资 解决 阳煤 阳煤集团承诺：1、拟购买资产所涉相关企业可正常使用该等房屋建筑物，所涉 2011 年 否 是
产重组相 土地 集团 企业生产经营活动正常，该等房屋建筑物尚未取得相关产权证书的情形未对相 3 月 25
关的承诺 等产 关企业生产经营活动造成重大不利影响；2、本公司将积极督促并协助相关企业 日承诺
权瑕 继续与有关政府部门及其他相关方协商沟通解决该等建筑物尚未取得相关产权
疵 证书的情形；3、若因客观原因无法将该等房屋建筑物的使用行为合法合规化，
本公司与相关企业将寻找相应地段的可替代合法合规的生产经营场所，稳健经
营的同时，逐步更换该等房屋建筑物；4、若因该等房屋建筑物使用不规范情形
导致相关企业产生额外支出或损失，本公司将视情况积极采取相关措施，对相
关企业全额补偿并尽力减轻或消除不利影响。
与重大资 其他 阳煤 阳煤集团承诺：1、本次重大资产重组完成后，本公司保证*ST 东碳在机构、财 2011 年 否 是
产重组相 集团 务、决策等方面的独立性；2、本公司支持太化股份的独立运作；3、太化集团 3 月 25
关的承诺 搬迁过程中，本公司争取彻底解决阳煤化工、山西三维与太化股份之间的同业 日承诺
竞争问题；4、在太化股份搬迁的 5 年期间，本公司将承担所有与太化股份相关
同业竞争的损失，保证太化股份与*ST 东碳之间的独立性；5、依法监督完善*ST
东碳的内部监督管理和风险控制制度；6、本公司不会利用控股权谋取本属对方
的商业机会；7、本公司不干预阳煤化工与太化股份的供应和销售；8、本承诺
对借壳成功后的上市公司同样适用。
与重大资 其他 太化 太化集团承诺：本公司与太化股份搬迁完成之前，与*ST 东碳及其下属企业有 2011 年 否 是
产重组相 集团 同业竞争的产品，将按照统一市场价向共同供应商独立采购与销售. 3 月 25
关的承诺 日承诺
与重大资 其他 阳煤 阳煤化工投资公司承诺：本次上市工作完成后，本公司及本公司下属企业将按 2011 年 否 是
产重组相 化工 照相关法律法规及环保部门的要求，建立健全企业环境信息公开制度，积极在 2 月 20
关的承诺 投资 各企业所在地主要媒体定期公布企业环境信息，并积极配合上市公司做环境信 日承诺
公司 息披露工作.
与重大资 其他 阳煤 东新电碳承诺：1、本次重大资产重组完成后，本公司将依法独立经营，保持本 2011 年 否 是
产重组相 化工 公司在资产、人员、财务、机构和业务方面的独立性和完整性；2、太化集团搬 3 月 25
关的承诺 迁完成之前，与本公司及其下属企业有同业竞争的产品，将按照统一市场价向 日承诺
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共同供应商独立采购与销售。
与重大资 解决 阳煤 阳煤集团承诺：1、本公司确定将重组完成后的东新电碳作为煤化工产业发展整 2011 年 是 是
产重组相 同业 集团 合的唯一平台；2、通过分别托管至下属企业的方式解决巨力化肥与阳煤氯碱之 11 月 25
关的承诺 竞争 间的同业竞争问题；3、通过太化集团与太化股份整体搬迁、技术改造的方式解 日承诺
决恒通化工与太化股份氯碱分公司之间的同业竞争问题；4、具体安排太化股份
的搬迁改造事宜。
与重大资 解决 阳煤 阳煤集团承诺：1、本公司确定将重组完成后的东新电碳作为煤化工产业发展整 2012 年 是 是
产重组相 同业 集团 合的唯一平台；2、通过分别托管至下属企业的方式解决巨力化肥与阳煤氯碱之 6月6日
关的承诺 竞争 间的同业竞争问题，各方相关协议已签订完成；同时，本公司承诺于 2014 年 6 承诺
月底前通过资产购并、重组等方式，将本公司合法持有的巨力化肥和阳煤氯碱
股权以上市公司认可的合法方式注入上市公司或者在上市公司放弃优先购买权
的前提下以转让给第三方的方式最终解决同业竞争问题。3、本公司决定将本公
司向阳煤化工与齐鲁一化受让取得的全部恒通化工股权及后续实际收购的恒通
化工社会公众股份的股权一并托管给阳煤化工管理和行使相关权利，双方已签
订有关股份托管协议。4、通过太化集团与太化股份整体搬迁、技术改造的方式
解决恒通化工与太化股份氯碱分公司之间的同业竞争问题。并于 2014 年 6 月底
前关停或处置太化股份氯碱分公司，彻底解决恒通化工与太化股份氯碱分公司
之间的同业竞争。5、具体安排太化股份的搬迁改造事宜。2014 年 6 月底前关
停或处置太化股份氯碱分公司，其主要资产将通过资产置换、出售等一切可能
的合法方式进行处置，并不再生产销售与东新电碳存在同业竞争的产品。
鉴于巨力化肥等企业持续亏损，无法于 2014 年 6 月底前通过股权收购等方
式将其置入上市公司，以彻底解决同业竞争问题。经公司第八届董事会第十七
次会议及 2014 年第三次临时股东大会审议通过，同意阳煤集团延长有关解决同
业竞争问题有关事项之承诺履行期限至 2016 年底，在该期限内，一旦巨力化肥
等企业的盈利情况有所好转，采取包括但不限于将其注入上市公司的方式，彻
底解决该同业竞争问题。同时，在同业竞争问题尚未得以彻底解决之前，仍由
上市公司对相关资产进行托管。
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经公司第九届董事会第七次会议及 2016 年第三次临时股东大会审议通过，
阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司与阳煤集团解除阳煤集团烟台巨力化肥有
限公司委托经营事项、山东阳煤恒通化工股份有限公司与阳煤集团解除山西阳
煤氯碱化工有限责任公司委托经营事项、公司与阳泉煤业集团兴峪煤业有限责
任公司和阳泉煤业集团天安能源投资有限责任公司解除阳泉煤业集团盂县化工
有限责任公司实施托管事项。
与重大资 分红 香凤 四川香凤承诺：本公司作为上市公司控股股东期间，在上市公司弥补完未弥补 2012 年 否 是
产重组相 企业 亏损后，将确保上市公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分 3 月 16
关的承诺 配利润的 10%。同时，上市公司将重视对投资者的合理投资回报，每连续三年 日承诺
以现金方式累计分配的利润不少于该三年上市公司实现的年均可分配利润的
30%。如上市公司董事会未作出现金利润分配预案的，则应当在定期报告中披露
原因，独立董事应当对此发表独立意见。
与重大资 分红 阳煤 阳煤集团承诺：本次重大资产重组完成后，本公司作为上市公司的控股股东将 2012 年 否 是
产重组相 集团 继续维持上市公司原控股股东四川香凤企业有限公司现金分红承诺，即“确保 4 月 30
关的承诺 上市公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%。 日承诺
同时，上市公司将重视对投资者的合理投资回报，每连续三年以现金方式累计
分配的利润不少于该三年上市公司实现的年均可分配利润的 30%。如上市公司
董事会未作出现金利润分配预案的，则应当在定期报告中披露原因，独立董事
应当对此发表独立意见。
与重大资 资产 阳煤 阳煤集团承诺：1、本公司尽最大努力督促并协助拟购买资产所涉相关企业办理 2012 年 否 是
产重组相 注入 集团 已到期经营资质证书的换发或续办新证事宜，此项工作不存在重大不确定性；2、 4 月 30
关的承诺 若因客观原因无法换发或续办新证造成的损失，本公司将按协议对上市公司做 日承诺
出盈利补偿，如因拟购买资产所涉相关企业在交割日之前存在的已到期经营资
质证书无法续办或换发新证给重组完成后的上市公司造成损失的，本公司将全
额予以补偿。
与重大资 其他 阳煤 阳煤集团承诺：1、对拟购买资产所涉相关企业已存在的诉讼等或有负债事项， 2012 年 否 是
产重组相 集团 本公司已按相关财务会计制度预提一定比例的坏账准备金，并尽最大努力妥善 4 月 30
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关的承诺 处理拟购买资产所涉相关企业存在的诉讼等或有负债事项；2、本公司将密切关 日承诺
注相关企业存在的诉讼等或有负债事项的进展并做妥善处理；3、确因客观原因
导致相关企业在交割日之前存在的诉讼等或有负债事项给相关企业造成损失
的，本公司将全额予以赔偿。
与重大资 其他 阳煤 阳煤集团承诺：1、财务公司为依法设立的企业集团财务公司，已建立健全内控、 2012 年 否 是
产重组相 集团 财务会计等相关制度，依法开展业务，运作良好，在后续运营过程中将继续依 4 月 30
关的承诺 法规范运作，确保上市公司在财务公司的相关金融业务的安全性；2、阳煤集团 日承诺
将确保上市公司的独立性并充分尊重上市公司的经营自主权，由上市公司根据
自身业务需要自主决策与财务公司之间的金融业务；3、本公司将在财务公司出
现支付困难的紧急情况下，采取增加财务公司资本金等有效措施，确保上市公
司在财务公司的资金安全；4、财务公司在资产负债率、风险控制指标、存贷比
指标等超过限额时，须及时通知本公司及上市公司，同时在必要情况下，本公
司将责令财务公司停止继续开展相关金融业务。
与重大资 其他 阳煤 阳煤集团承诺：1、拟购买资产所涉相关企业能够正常使用存在权利限制情形的 2012 年 否 是
产重组相 集团 资产，相关企业的生产经营活动正常，资产限制情形未对相关企业生产经营情 4 月 30
关的承诺 形造成重大不利影响；2、本公司将积极督促并协助相关企业继续与有关政府部 日承诺
门及其他相关方协商沟通解决相关资产权利限制情形；3、若因客观原因无法解
决相关资产权利限制情形，本公司将尽力避免因此造成重大影响，维护相关企
业正常经营；4、若因相关企业名下资产受限而造成的损失，本公司将予以补偿，
并尽量减轻或消除因此造成的不利影响。
与重大资 其他 阳煤 阳煤集团承诺：1、本公司保证丰喜集团原在建工程甲醇项目转产尿素事项系依 2012 年 否 是
产重组相 集团 法开展的，并依法履行法律手续否则由此给丰喜集团或上市公司造成损失或造 6 月 5 日
关的承诺 成责任，本公司将全额予以补偿；2、丰喜集团转产事项不会由于项目调整对原 承诺
在建工程的资产价值造成实质性减损，否则由于造成的损失由本公司全额补偿；
3、本公司保证丰喜集团转产事项不会给丰喜集团或上市公司的生产经营带来实
质性不利影响，并保证上市公司盈利承诺，否则本公司将按协议约定对上市公
司作出补偿。
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其他承诺 其他 阳煤 阳泉煤业（集团）有限责任公司作为阳煤化工股份有限公司的控股股东，关于 2016 年 否 是
集团 保持公司独立性的承诺如下：1、保证上市公司人员独立；2、保证上市公司资 3 月 15
产独立完整；3、保证上市公司的财务独立；4、保证上市公司机构独立；5、保 日承诺
证上市公司业务独立。
其他 阳煤 阳煤化工股份有限公司承诺：公司将按照中国证监会、证券交易所法规相关规 2016 年 否 是
化工 定进行独立运营，保证上市公司人员独立、资产独立完整、财务独立、机构独 3 月 15
立、业务独立，维护所有股东权利。 日承诺
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
报告期内公司业绩较去年同期盈利水平发生较大变动，主要原因是：一、公司主要产品售价
较去年同期价格降幅较大，尤其是尿素产品售价；二、公司的主要原材料煤炭采购价较去年同期
上涨较大，导致公司产品成本升高；三、公司前期在建工程项目转固导致本期公司财务费用增加。
上述三项原因使公司的产品毛利率、净利都较同期有大幅下降，影响公司的盈利水平。若市场无
重大改观，下一报告期期末的累计净利润可能继续亏损。
公司名称 阳煤化工股份有限公司
法定代表人 冯志武
日期 2016 年 10 月 27 日
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2016 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:阳煤化工股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,525,989,443.06 4,240,649,693.23
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
应收票据 314,316,844.54 416,413,955.54
应收账款 1,358,201,262.79 1,343,783,579.27
预付款项 2,013,921,052.06 2,043,284,493.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 695,700,371.54 521,715,338.18
买入返售金融资产
存货 1,773,841,193.05 1,713,135,781.34
划分为持有待售的资产 16,703,600.00 16,703,600.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,069,590,092.02 1,206,137,863.66
流动资产合计 11,768,263,859.06 11,501,824,304.88
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17,565,656.42 19,658,038.75
投资性房地产 22,114,704.11 22,406,852.21
固定资产 17,956,399,027.51 16,115,221,957.26
在建工程 7,490,760,391.06 8,692,148,315.50
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2016 年第三季度报告
工程物资 83,487,793.03 298,893,840.42
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,054,166,212.13 1,974,516,203.31
开发支出
商誉 46,988,657.47 46,988,657.47
长期待摊费用 280,761,035.06 170,375,974.40
递延所得税资产 140,468,146.45 135,017,504.25
其他非流动资产 12,000,655.57 12,000,655.57
非流动资产合计 28,109,712,278.81 27,492,227,999.14
资产总计 39,877,976,137.87 38,994,052,304.02
流动负债：
短期借款 11,220,935,040.00 9,913,960,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债
衍生金融负债
应付票据 5,230,946,196.38 3,430,085,746.63
应付账款 4,264,943,447.35 3,501,557,515.69
预收款项 792,317,005.53 613,298,612.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 231,508,357.63 164,942,001.38
应交税费 79,988,158.20 146,592,950.32
应付利息 213,280,691.29 348,700,222.70
应付股利 9,603,422.06 17,230,659.56
其他应付款 521,263,798.22 1,213,390,207.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 4,149,563,762.94 2,431,316,744.97
其他流动负债 1,307,482,136.31 1,215,976,001.56
流动负债合计 28,021,832,015.91 22,997,050,662.40
非流动负债：
长期借款 3,733,423,729.41 3,847,166,139.14
应付债券 2,000,000,000.00 5,000,000,000.00
其中：优先股
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2016 年第三季度报告
永续债
长期应付款 432,047,298.33 498,265,091.89
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 133,805,678.39 152,091,015.31
递延所得税负债 191,515,869.02 201,677,209.02
其他非流动负债
非流动负债合计 6,490,792,575.15 9,699,199,455.36
负债合计 34,512,624,591.06 32,696,250,117.76
所有者权益
股本 1,756,786,906.00 1,756,786,906.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,951,508,460.22 2,951,508,460.22
减：库存股
其他综合收益 597,963.27
专项储备 37,013,258.27 28,586,037.20
盈余公积 39,562,035.66 39,562,035.66
一般风险准备
未分配利润 -935,135,883.86 -181,991,087.93
归属于母公司所有者权益合计 3,850,332,739.56 4,594,452,351.15
少数股东权益 1,515,018,807.25 1,703,349,835.11
所有者权益合计 5,365,351,546.81 6,297,802,186.26
负债和所有者权益总计 39,877,976,137.87 38,994,052,304.02
法定代表人：冯志武主管会计工作负责人：梁海斌会计机构负责人：王晓东
母公司资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:阳煤化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 934.95 915.50
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
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2016 年第三季度报告
应收股利
其他应收款 344,773,381.03 345,746,162.47
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 344,774,315.98 345,747,077.97
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,896,792,700.00 4,896,792,700.00
投资性房地产
固定资产 3,980.90 5,582.72
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 4,896,796,680.90 4,896,798,282.72
资产总计 5,241,570,996.88 5,242,545,360.69
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费 86,764.71
应付利息
应付股利
其他应付款 100,000.00
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
18 / 28
2016 年第三季度报告
流动负债合计 186,764.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 186,764.71
所有者权益：
股本 1,756,786,906.00 1,756,786,906.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,671,355,822.84 3,671,355,822.84
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 13,147,716.35 13,147,716.35
未分配利润 -199,719,448.31 -198,931,849.21
所有者权益合计 5,241,570,996.88 5,242,358,595.98
负债和所有者权益总计 5,241,570,996.88 5,242,545,360.69
法定代表人：冯志武主管会计工作负责人：梁海斌会计机构负责人：王晓东
合并利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：阳煤化工股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期期末 上年年初至报告期
项目
（7-9 月） （7-9 月） 金额（1-9 月） 期末金额（1-9 月）
一、营业总 3,996,547,574.48 5,218,490,403.65 13,475,013,208.33 15,277,526,482.74
收入
其中：营业 3,996,547,574.48 5,218,490,403.65 13,475,013,208.33 15,277,526,482.74
收入
利
息收入
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2016 年第三季度报告
已
赚保费
手
续费及佣
金收入
二、营业总 4,500,000,645.79 5,178,639,393.72 14,413,793,219.17 15,150,687,121.98
成本
其中：营业 3,998,566,592.42 4,633,397,643.45 12,912,673,974.14 13,768,804,666.69
成本
利
息支出
手
续费及佣
金支出
退
保金
赔
付支出净
额
提
取保险合
同准备金
净额
保
单红利支
出
分
保费用
营 2,038,109.68 6,050,577.12 10,441,005.50 17,343,422.09
业税金及
附加
销 55,102,856.01 77,055,630.48 188,790,249.36 213,358,963.58
售费用
管 217,704,692.63 254,425,422.00 614,238,391.06 625,882,654.24
理费用
财 224,636,357.86 204,236,498.93 676,846,244.13 509,991,532.05
务费用
资 1,952,037.19 3,473,621.74 10,803,354.98 15,305,883.33
产减值损
失
加：公允
价值变动
收益（损失
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2016 年第三季度报告
以“－”号
填列）
投 -196,312.43 -4,696,271.61 -2,617,382.33 -11,442,095.45
资收益（损
失以“－”
号填列）
其 -196,312.43 -4,780,816.59 -3,092,382.33 -11,976,640.43
中：对联营
企业和合
营企业的
投资收益
汇
兑收益（损
失以“－”
号填列）
三、营业利 -503,649,383.74 35,154,738.32 -941,397,393.17 115,397,265.31
润（亏损以
“－”号填
列）
加：营业 18,919,333.34 9,020,177.70 59,411,857.74 46,697,451.88
外收入
其 3,250,807.51 795,438.22 7,801,539.22 3,116,532.92
中：非流动
资产处置
利得
减：营业 1,443,115.62 2,830,301.99 6,093,835.42 6,276,329.06
外支出
其 269,487.75 3,162.12 409,050.15 964,928.76
中：非流动
资产处置
损失
四、利润总 -486,173,166.02 41,344,614.03 -888,079,370.85 155,818,388.13
额（亏损总
额以
“－”号
填列）
减：所得 22,520,349.05 36,811,207.29 53,855,429.08 91,752,368.19
税费用
五、净利润 -508,693,515.07 4,533,406.74 -941,934,799.93 64,066,019.94
（净亏损
以“－”
号填列）
归属于 -412,064,855.71 11,469,999.87 -753,144,795.93 51,234,558.48
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2016 年第三季度报告
母公司所
有者的净
利润
少数股 -96,628,659.36 -6,936,593.13 -188,790,004.00 12,831,461.46
东损益
六、其他综 103,245.77 597,963.27 1,386,979.89
合收益的
税后净额
归属母 103,245.77 597,963.27 1,386,979.89
公司所有
者的其他
综合收益
的税后净
额
（一）
以后不能
重分类进
损益的其
他综合收
益
1.
重新计量
设定受益
计划净负
债或净资
产的变动
2.
权益法下
在被投资
单位不能
重分类进
损益的其
他综合收
益中享有
的份额
（二） 103,245.77 597,963.27 1,386,979.89
以后将重
分类进损
益的其他
综合收益
1.
权益法下
在被投资
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2016 年第三季度报告
单位以后
将重分类
进损益的
其他综合
收益中享
有的份额
2.
可供出售
金融资产
公允价值
变动损益
3.
持有至到
期投资重
分类为可
供出售金
融资产损
益
4.
现金流量
套期损益
的有效部
分
5. 103,245.77 597,963.27 1,386,979.89
外币财务
报表折算
差额
6.
其他
归属于
少数股东
的其他综
合收益的
税后净额
七、综合收 -508,590,269.30 4,533,406.74 -941,336,836.66 65,452,999.83
益总额
归属于 -411,961,609.94 11,469,999.87 -752,546,832.66 52,621,538.37
母公司所
有者的综
合收益总
额
归属于 -96,628,659.36 -6,936,593.13 -188,790,004.00 12,831,461.46
少数股东
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2016 年第三季度报告
的综合收
益总额
八、每股收
益：
（一）基 -0.2346 0.0065 -0.4287 0.03
本每股收
益(元/股)
（二）稀 -0.2346 0.0065 -0.4287 0.03
释每股收
益(元/股)
法定代表人：冯志武主管会计工作负责人：梁海斌会计机构负责人：王晓东
母公司利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：阳煤化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 368,228.62 651,774.83 786,985.89 1,093,284.06
财务费用 89.25 91.29 613.21 465.52
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－” -368,317.87 -651,866.12 -787,599.10 -1,093,749.58
号填列）
加：营业外收入
其中：非流动资产处置
利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置
损失
三、利润总额（亏损总额以“－” -368,317.87 -651,866.12 -787,599.10 -1,093,749.58
号填列）
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2016 年第三季度报告
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－” -368,317.87 -651,866.12 -787,599.10 -1,093,749.58
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 -368,317.87 -651,866.12 -787,599.10 -1,093,749.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
股)
（二）稀释每股收益(元/
股)
法定代表人：冯志武主管会计工作负责人：梁海斌会计机构负责人：王晓东
合并现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：阳煤化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末 上年年初至报告期
金额（1-9月） 期末金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 13,874,187,935.96 13,834,129,144.35
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
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2016 年第三季度报告
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,425,293.09 2,278,607.32
收到其他与经营活动有关的现金 121,132,003.32 594,394,049.60
经营活动现金流入小计 13,996,745,232.37 14,430,801,801.27
购买商品、接受劳务支付的现金 11,044,779,048.39 11,093,199,611.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 817,897,862.47 973,635,802.45
支付的各项税费 271,316,698.01 402,814,724.73
支付其他与经营活动有关的现金 393,905,066.43 401,428,631.42
经营活动现金流出小计 12,527,898,675.30 12,871,078,770.16
经营活动产生的现金流量净额 1,468,846,557.07 1,559,723,031.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 475,000.00 454,528.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 3,605,629.01 1,094,941.70
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 129,620,809.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 133,701,438.01 1,549,470.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 975,844,138.27 1,912,890,691.49
金
投资支付的现金 20,950,727.74
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 975,844,138.27 1,933,841,419.23
投资活动产生的现金流量净额 -842,142,700.26 -1,932,291,948.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
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2016 年第三季度报告
取得借款收到的现金 9,017,835,040.00 14,183,708,145.89
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,757,739,069.76
筹资活动现金流入小计 11,775,574,109.76 14,183,708,145.89
偿还债务支付的现金 9,045,135,264.38 7,354,655,209.79
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,148,662,258.69 739,019,492.06
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,677,919.97
支付其他与筹资活动有关的现金 2,531,043,799.23 4,586,537,802.04
筹资活动现金流出小计 12,724,841,322.30 12,680,212,503.89
筹资活动产生的现金流量净额 -949,267,212.54 1,503,495,642.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,022,503.31 -695.76
五、现金及现金等价物净增加额 -321,540,852.42 1,130,926,028.70
加：期初现金及现金等价物余额 1,869,264,363.68 1,455,424,415.27
六、期末现金及现金等价物余额 1,547,723,511.26 2,586,350,443.97
法定代表人：冯志武主管会计工作负责人：梁海斌会计机构负责人：王晓东
母公司现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：阳煤化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期 上年年初至报告期
末金额（1-9月） 期末金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 122,010.79 14.48
经营活动现金流入小计 122,010.79 14.48
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 86,764.71
支付的各项税费 29,952.63
支付其他与经营活动有关的现金 5,274.00 5,080.00
经营活动现金流出小计 121,991.34 5,080.00
经营活动产生的现金流量净额 19.45 -5,065.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
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2016 年第三季度报告
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 19.45 -5,065.52
加：期初现金及现金等价物余额 915.50 6,563.84
六、期末现金及现金等价物余额 934.95 1,498.32
法定代表人：冯志武主管会计工作负责人：梁海斌会计机构负责人：王晓东
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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