阳煤化工：关于收到山西证监局行政监管措施决定书的公告2017-09-14
证券代码：600691 证券简称：阳煤化工 公告编号：临 2017-043
阳煤化工股份有限公司
关于收到山西证监局行政监管措施决定书的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
阳煤化工股份有限公司（以下简称“公司”）于 2017 年 9 月 12 日收到中国
证券监督管理委员会山西监管局（以下简称“山西证监局”）《关于对阳煤化工
股份有限公司采取出具责令改正措施的决定》（中国证券监督管理委员会山西监
管局行政监管措施决定书[2017]17 号）（以下简称“决定书”），现将决定书
全文内容公告如下：
“阳煤化工股份有限公司：
经查，你公司在履行信息披露义务方面存在以下违规事项，具体如下：
一、公司未及时披露日常关联交易超出预计金额部分，且未及时履行股东
大会决策程序
2016 年，公司向关联方阳泉煤业集团国际贸易有限公司（以下简称阳煤国
际）购买煤炭，全年与阳煤国际发生日常关联交易金额合计 8.04 亿元，较年初
预计金额超过 6.44 亿元，占公司 2015 年经审计净资产的 14.20%。公司迟至披
露 2016 年年度报告时才对上述事项予以披露，对超出部分未及时履行相关决策
和信息披露程序。
上述行为违反《上市公司信息披露管理办法》第二条“信息披露义务人应当
真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏”以及《上海证券交易所股票上市规则》第 10.2.5“上市公司与关联人发生
的交易（上市公司提供担保、受捐现金资产、单纯减免上市公司义务的债务除外）
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金额在 3000 万元以上、且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上的关
联交易，除应当及时披露外，还应当比照第 9.7 条的规定，提供具有证券、期货
相关业务资格的证券服务机构，对交易标的出具的审计或者评估报告，并将该交
易提交股东大会审议”的规定。
二、公司未及时披露政府补助情况
公司 2016 年 8 月 26 日取得山西省科技厅技术攻关项目拨款 700 万元，10
月 28 日取得平山县国税局汇算清缴所得税退款 560.32 万，11 月取得平原县物
价局蒸汽补贴 500 万元，均计入公司 2016 年营业外收入,分别占公司 2015 年归
属于上市公司股东净利润的 16.16%、12.93%、11.54%。公司迟至披露 2016 年年
度报告时才对上述事项予以披露，公司政府补助披露不及时。
上述行为违反《上市公司信息披露管理办法》第二条“信息披露义务人应当
真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏”以及《上海证券交易所股票上市规则》第 9.2 条“上市公司发生的交易（提
供担保除外）达到下列标准之一的，应当及时披露：（三）交易产生的利润占
上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元”
的规定。
根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条之规定，我局决定对你公司
采取责令改正的监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。你公司应进一步完善
公司治理，健全内控体系，确保信息真实、准确、完整、及时。
如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起 60 日内向中国证
券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起 6 个月内向
有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执
行。”
公司对上述问题高度重视，积极学习《上市公司信息披露管理办法》、《上
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海证券交易所股票上市规则》等规定，积极进行如下整改：
（1）公司将进一步完善关联交易管理体系，明确关联交易业务事项的发起、
审批、执行、复核等各部门、各环节的职责任务、工作程序和具体要求，有效落
实各专业系统风险管理和流程控制。
（2）公司将定期对各项业务的实际执行与关联方潜在交易进行沟通，加强
预测，进一步增加可能发生的日常关联交易的可预见性。公司董事会时刻关注业
务活动的发展变化，动态调整预计关联交易的发生额度，及时履行法定程序并披
露相关信息。
（3）公司证券部将对下属企业进行实地走访，核查有无未向上市公司及时
披露的重大信息，要求下属企业就重大信息汇报事项（包括不限于政府补助）进
行梳理并出具自查报告，并向下属公司各负责人传达必须及时汇报政府补助情况
等重大信息的精神，同时制定相应奖惩措施，要求下属公司负责人及时在职责权
限范围内履行报告义务，真实、准确、完整、及时、公平地披露政府补助的信息。
公司将严格按照山西证监局的要求，完善公司治理，健全内控体系，加强信
息披露事务管理，依法合规履行信息披露义务。
特此公告。
阳煤化工股份有限公司
董事会
二〇一七年九月十三日
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