东新电碳股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事宋和平，外出未出席会议
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人张文、主管会计工作负责人何瑰及会计机构负责人（会计主管人员）杨俊丽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：东新电碳股份有限公司
公司法定中文名称缩写：东新电碳
公司英文名称：DONGXIN ELECTRICAL CARBON CO.,LTDDONGXIN ELECTRICAL CARBON CO.,LTD
公司英文名称缩写：DONGXIN
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：＊ＳＴ东碳
公司A股代码：６００６９１
3、公司注册地址：四川省自贡市自流井区东光路桌子山２２号
公司办公地址：四川省自贡市自流井区东光路桌子山２２号
邮政编码：６４３０００
公司国际互联网网址：www.DT691.com
公司电子信箱：dxt888@tom.com
4、公司法定代表人：张文
5、公司董事会秘书：杜东海
电话：０８１３－２６００８８７
传真：０８１３－２６０６９０３
E-mail：zgdudonghai@163.com
联系地址：四川省自贡市自流井区东光路桌子山２２号
公司证券事务代表：王立君
电话：０８１３－２６０６９０３
传真：０８１３－２６０６９０３
E-mail：lj_wang_com@163.com
联系地址：四川省自贡市自流井区东光路桌子山２２号
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 259,990,896.29 266,868,036.79 -2.58
所有者权益（或股东权益） -8,199,668.20 -22,649,624.18
每股净资产(元) -0.0716 -0.2931
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同期增减
月） （％）
营业利润 -14,964,620.30 -15,927,099.55
利润总额 14,482,193.01 -16,011,881.95
净利润 14,497,664.64 -16,003,321.06
扣除非经常性损益的净利润 -14,949,148.67 -15,918,538.66
基本每股收益(元) 0.1266 -0.2071
稀释每股收益(元) 0.1266 -0.2071
净资产收益率(%)
经营活动产生的现金流量净额 -2,074,279.83 -2,289,983.37
每股经营活动产生的现金流量
-0.03 -0.03
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 58,394.22
债务重组损益 29,382,835.45
除上述各项之外的其他营业外收支净额 5,583.64
合计 29,446,813.31
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 其 小 比例
数量 公积金转股 数量
（%） 新股 股 他 计 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 16,440,000 21.27 16,440,000 14.36
3、其他内资持股
其中：境内非国有
27,618,499 35.75 10,631,729 38,250,228 33.41
法人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 33,216,000 42.98 26,572,800 59,788,800 52.23
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 77,274,499 100 37,204,529 114,479,028 100
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响2007年５月，本公司实施了以资本公积金定向转增的股权分置改革方案，公司总股本由77,274,499股增加至114,479,028股，致使本报告期每股收益、每股净资产等财务指标摊薄。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 10,685
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期内增
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
减
(%) 量
四川香凤企业 境内非国有法
28.58 32,714,028 10,631,729 32,714,028 质押32,714,028
有限公司 人
四川省信托投
国有法人 3.14 3,600,000 3,600,000
资公司
中国华融资产
国有法人 3.14 3,600,000 3,600,000
管理公司
中行四川分行
国际信托投资 国有法人 2.10 2,400,000 2,400,000
公司
张泉 境内自然人 1.20 1,379,390 0
上海科海华泰
船舶电气有限 未知 1.13 1,293,067 0
公司
魏云波 境内自然人 1.08 1,240,000 0
中国人民保险
公司自贡市支 国有法人 1.06 1,212,000 1,212,000
公司
东方电气集团
国有法人 1.05 1,200,000 1,200,000
财务有限公司
倪锋 境内自然人 0.61 702,235 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
张泉 1,379,390 人民币普通股1,379,390
上海科海华泰船舶电气有限公司 1,293,067 人民币普通股1,293,067
魏云波 1,240,000 人民币普通股1,240,000
倪锋 702,235 人民币普通股 702,235
田永华 564,408 人民币普通股 564,408
唐娅 551,090 人民币普通股 551,090
夏斯俊 507,000 人民币普通股 507,000
金雷 500,000 人民币普通股 500,000
田荣良 445,421 人民币普通股 445,421
欧阳小龙 423,080 人民币普通股 423,080
上述股东关联关系或一致行动关
本公司不了解上述股东是否有关联关系或一致行动的情况。
系的说明
公司前十名股东中，四川省信托投资公司为东方电气集团财务有限公司股东。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交
持有的有限 易情况
序 有限售条件股
售条件股份 新增可上市 限售条件
号 东名称 可上市交
数量 交易股份数
易时间
量
锁定期满后12个月内可出售股份不超过公司总股
四川香凤企业 2008年5
1 32,714,028 10,631,729 份的5%，24个月内可出售股份不超过公司总股份
有限公司 月24日
的10%。
四川省信托投 2008年5
2 3,600,000
资公司 月24日
中行四川分行
2008年5
3 国际信托投资 2,400,000
月24日
公司
自贡银河贸易 2008年5
4 2,400,000
公司 月24日
中国人民保险
2008年5
5 公司自贡市支 1,212,000
月24日
公司
2008年5
6 四川工行 1,200,000
月24日
东方电器集团 2008年5
7 1,200,000
财务有限公司 月24日
四川省国家税 2008年5
8 600,000
务局机关工会 月24日
四川省烟草公
2008年5
9 司自贡市分公 600,000
月24日
司
成都华能物资 2008年5
10 600,000
供销公司 月24日
2、控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称：四川香凤企业有限责任公司
新实际控制人名称：上海沪红马投资管理有限公司
控股股东发生变更的日期：2007年6月8日
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《上海证券报》
披露控股股东发生变更相关信息的日期：2007年6月11日
本公司控股股东四川香凤企业有限公司的原股东成都林凤高科技产业投资集团有限公司将其持有的四川香凤企业有限公司95%股权分别转让给了上海沪红马投资管理有限公司（35%）、四川省宜宾林凤商贸有限公司（30%）、深圳视点投资发展有限公司（30%）。
上海沪红马投资管理有限公司：
公司住所：上海浦东新区峨山路488号1号楼120室
注册资金：1000万元人民币
企业法人营业执照注册号：3101152017600
组织机构代码：76058642X
法定代表人：万毅
股东持股情况：张涌持有股权90%，万佳持有股权10%。
营业范围：投资管理，计算机软硬件的研发、销售，机电产品、电子产品、通讯设备、环保设备、百货、五金交电、工艺品的销售，室内装潢及设计，企业购并、财务信息的咨询（涉及许可经营的凭许可证经营）。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
股改转增股
张文 董事长 0 0 0 0
份
顾旅昌 董事 0 0 0 0
李琛 董事 0 0 0 0
宋和平 董事 0 0 0 0
甘翃 独立董事 0 0 0 0
何爱华 独立董事 0 0 0 0
李昌荣 独立董事 0 0 0 0
吴强 监事 0 0 0 0
洪兴云 监事 0 0 0 0
洪伟 监事 0 0 0 0
吴长军 总经理 0 0 0 0
董国义 副总经理 0 0 0 0
沈刚 副总经理 0 0 0 0
孙春光 副总经理 0 0 0 0
张维加 副总经理 0 0 0 0
何瑰 财务总监 0 0 0 0
股改转增股
杜东海 董事会秘书 1,844 1,475 0 3,319
份
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2007年1月15日，公司第六届董事会第十二次会议同意蒋孟衡先生因个人原因辞去公司董事及董事长职务。会议选举刘平先生为公司董事长。
2、2007年5月18日，公司2006年度股东大会选举顾旅昌、宋万里为公司董事会董事。
3、2007年5月29日，公司第六届董事会2007年第二次临时会议同意陈英女士因个人原因辞去公司董事、财务总监职务。会议根据总经理提名，聘任何瑰女士任公司财务总监职务。
4、2007年6月18日，公司2007年第二次临时股东大会选举张文先生为公司第六届董事会董事。
5、2007年6月18日，公司第六届董事会第十四次会议同意刘平先生因个人原因辞去公司董事、董事长职务。同意宋万里先生因个人原因辞去公司董事职务。会议选举张文先生为公司董事长。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司主营业务未发生变化。公司控股子公司自贡东碳有限责任公司受营运资金紧张及历史包袱沉重的影响，生产经营活动困难较大，控股子公司成都东碳高科技产业有限公司、自贡机械密封件有限责任公司受产品市场变化影响，处在调整产品结构、产业结构过程中。公司经理层从多方面入手展开工作，力求缓解因流动资金严重短缺带来的负面影响。
1、报告期内，公司实施了以资本公积金定向转增和债务重组相结合的股权分置改革方案，公司控股股东四川香凤企业有限公司豁免了本公司债务2894万元，虽不带来现金流量，但对改善公司财务状况起到了积极作用。
2、公司积极同地方政府有关部门及主要债权方进行协商，争取按国家现行政策化解对外担保风险等历史遗留问题，力求改善企业经营现状和财务状况。2007年7月7日，四川省高级人民法院（2005）川民初字第20号“民事判决书”对原告中国东方资产管理公司成都办事处诉四川省聚酯股份有限公司（借款方）、四川托普软件投资股份有限公司（担保方）、东新电碳股份有限公司（担保方）借款合同及担保合同纠纷一案进行了判决，驳回原告要求本公司及四川托普软件投资股份有限公司承担连带担保责任的请求。解决了这个长期困扰企业的历史遗留的巨额担保问题。
3、为适应我国国防建设的需要,公司加强了军工科研项目的研制和立项工作,不断提高军工产品的生产能力,逐步扩大了军工产品的市场份额，在研项目处在有条不紊的实施过程中。
4、公司经四川省武器装备科研生产单位保密资格审查认证委员会现场审查考评，已获得三级保密资格，目前正在为军工生产许可证的获得做好准备工作。
报告期内，公司所处行业和经营范围未发生变化。公司属非金属矿物制品业，公司经营的主要产品有：电碳-石墨制品、机械密封件制品、粉末冶金制品。报告期内，公司完成工业总产值2433万元，较去年同期下降15.2%，实现主营业务收入1765.63万元，同比下降23.63%，净利润1449.77万元，实现了扭亏为盈。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
业或 毛利 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本
分产 率(%) 同期增减(%) 同期增减(%) 期增减(%)
品
分行业
分产品
电碳制 减少49.52个百分
10,500,687.06 9,066,148.43 15.82 -25.01 -14.96
品 点
机械密 减少36.44个百分
5,103,900.63 3,702,920.01 37.83 -11.71 2.18
封 点
冶金粉
1,594,341.60 1,481,490.73 7.62 -44.06 -49.18
末制品
其中：
减少58.42个百分
关联交 1,892,563.84 1,570,827.99 20.48 -16.05 4.00
点
易
减少34.50个百分
合计 17,198,929.29 14,250,559.17 20.69 -24.01 -17.15
点
内部抵
70,065.14 70,065.14 14.56 14.56
销
抵销后 减少34.42个百分
17,128,864.15 14,180,494.03 20.79 -24.12 -17.26
合计 点
由于执行新会计准则，上年同期营业成本相应进行了调整，将原进入管理费用的社会保险费调整为营业成本，合计为960,080.25元。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 17,019,401.06 -24.35
国外 179,528.23 30.59
其中：关联交易 1,892,563.84 -16.05
合计 17,198,929.29 -24.01
内部抵销 70,065.14 14.56
抵销后合计 17,128,864.15 -24.12
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本报告期净利润比去年同期增加30,494,074.96元，主要是由于今年进行股权分置改革，大股东承诺的豁免债务兑现，增加营业外收入29,382,835.45元，减少财务费用751,784.00元；由于原辅材料及动力费涨价导致导致毛利率下降34.42％。
4、公司在经营中出现的问题与困难
1、公司由于流动资金严重短缺，造成控股子公司自贡东新电碳有限责任公司投入产出大幅下降，工业总产值较去年同期下降27.1%。
2、公司控股子公司成都东碳高科技产业有限公司由于所在城市的环保要求，造成产值大幅下降。
3、公司由于生产用主要原辅材料及动力费价格大幅上涨，导致成本增加，主营业务利润大幅下降。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
公司预计下一报告期将实现非经营性盈利。
(五)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明四川君和会计师事务所对公司2006年年度报告出具了非标准审计报告，提出公司存在历史上对外巨额违规担保、累计亏损较多、流动资金严重不足等方面问题。报告期内，通过公司各方的努力，解决了一些困扰企业多年的历史遗留问题。
1、报告期内，公司实施了以资本公积金定向转增和债务重组相结合的股权分置改革方案，公司控股股东四川香凤企业有限公司豁免了本公司债务2894万元，虽不带来现金流量，但对改善公司财务状况起到了积极作用。
2、公司积极同地方政府有关部门及主要债权方进行协商，争取按国家现行政策化解对外担保风险等历史遗留问题，力求改善企业经营现状和财务状况。2007年7月４日，四川省高级人民法院（2005）川民初字第20号“民事判决书”对原告中国东方资产管理公司成都办事处诉四川省聚酯股份有限公司（借款方）、四川托普软件投资股份有限公司（担保方）、东新电碳股份有限公司（担保方）借款合同及担保合同纠纷一案进行了判决，驳回原告要求本公司及四川托普软件投资股份有限公司承担连带担保责任的请求。
3、公司经四川省武器装备科研生产单位保密资格审查认证委员会现场审查考评，已获得三级保密资格，目前正在为军工生产许可证的获得做好准备工作。
4、报告期内，本公司尤其是控股子公司自贡东新电碳有限责任公司由于营运资金短缺、包袱沉重等原因，致使生产经营形势严峻。控股子公司成都高科技产业有限责任公司（现更名为成都中苇房地产开发有限公司）、自贡机械密封件有限责任公司处在产品结构、产业结构调整过程中，其经营状况未得到改善。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，本公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》以及“关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知”等法律、法规的要求，成立了以董事长为首的加强上市公司治理专项活动领导小组，并安排相关部门分系统进行了自查，制订了公司治理专项活动整改计划，经公司董事会审议通过后已将公司自查报告和整改计划上报地方证券监管机构并披露。同时，公司修订了信息披露事务管理制度，并积极参加交易所及地方证券监管机构组织的新会计准则业务培训，公司法人治理结构和规范运作不断完善。
(二)重大诉讼仲裁事项
1、2002年7月15日，中国建设银行四川省分行对四川省聚酯股份有限公借款未还提起诉讼被四川省高级人民法院受理，四川托普软件投资股份有限公司和本公司作为担保方被一并起诉。2003年10月9日四川省高级人民法院以（2002）川民初字第19号"民事判决书"判决四川省聚酯股份有限公司于判决生效后十日内向中国建设银行四川省分行偿还转贷款34,875,715.87美元、转贷费、及其利息、逾期利息；四川托普软件投资股份有限公司和本公司对上述欠款各承担二分之一的连带责任。四川托普软件投资股份有限公司和本公司对此判决不服，向最高人民法院提起上诉。2004年9月16日最高人民法院以（2002）民二终字第200号民事裁定书裁定：1）撤消四川省高级人民法院（2002）川民初字第19号民事判决；2）本案发回四川省高级人民法院重审。
2007年7月4日，四川省高级人民法院下达（2005）川民初字第20号"民事判决书"，四川省高级人民法院对原告中国东方资产管理公司成都办事处诉四川省聚酯股份有限公司（借款方）、四川托普软件投资股份有限公司（担保方）、东新电碳股份有限公司（担保方）借款合同及担保合同纠纷一案进行了判决：1）四川省聚酯股份有限公司于本判决生效后十日内，向中国东方资产管理公司成都办事处返还转贷款本金33,875,715.87美元，支付尚欠的转贷款利息和转贷费，并对逾期部分的转贷款本金、利息和转贷费，分别计付逾期利息（按照本案两份转贷协议的约定，分别从欠款之日起计算至实际给付之日止，并扣除聚酯公司已经支付的利息、转贷费和逾期利息）；2）驳回中国东方资产管理公司成都办事处的其他诉讼请求。
2、2003年6月25日，原债权人中国银行自贡市分行与东新电碳股份有限公司签订借款合同，约定借款2972万元，贷款期限从2003年6月25日至2004年5月24日。同日四川托普软件投资股份有限公司与自贡中行签订最高额保证合同，约定为东新电碳股份有限公司在2003年6月25日至2004年5月24日期间的借款提供2972万元的最高额连带责任保证担保。贷款到期后，被告未按约归还借款本息。2004年6月25日，原债权人将该债权转让给原告中国信达资产管理公司成都办事处，为此原告特向人民法院起诉，要求被告偿还此款本息。
四川省高级人民法院于2006年7月4日下达（2006）川民初字第28号《民事判决书》。（1）被告东新电碳股份有限公司在本判决生效后10日内给付原告中国信达资产管理公司成都办事处借款本金余额2588.389314万元以及利息、逾期利息和复利（利息计算从2003年6月25日至2004年6月28日，以借款本金2972万元为基数；2004年6月28日之后，以借款本金2588.389314万元为基数；按借款合同的约定和中国人民银行的有关规定分段计算一并给付）；（2）被告四川托普软件投资股份有限公司对本判决书中的第一项给付义务承担连带清偿责任；四川托普软件投资股份有限公司承担保证责任后，有权向东新电碳股份有限公司追偿。
2006年10月31日，中国信达资产管理公司成都办事处将该项债权转让给了四川美德医药有限公司（详见2006年11月3日《上海证券报》）。公司归还四川美德医药有限公司20900000元后，2007年5月15日四川美德医药有限公司将该笔债权剩余本金4686443.13元及全部利息5343660.29元转让给四川香凤企业有限公司。2007年5月16日，四川香凤企业有限公司豁免了本公司该笔债务本金4686443.13元及全部利息5343660.29元。
3、本公司于2000年11月11日、2000年12月19日、2001年1月4日向中国银行自贡市分行借款共计1520万元。成都西部创业投资有限公司以所有的在建工程19625平方米为其提供了抵押担保，并进行了公证。2003年11月17日，中国银行自贡市分行以本公司和成都西部创业投资有限公司未按期履行债务为由，申请执行公证文书。执行中，成都西部创业投资有限公司向自贡市司法局申请撤消"（2000）自证字第3948号"公证书，自贡市司法局作出"自司公申字（2004）01号"决定书，对（2000）自证字第3948号《公证书》予以撤消。
2004年6月25日，自贡中行将上述三笔借款合同项下的债权转让给申请人中国信达资产管理公司成都办事处。为此，申请人特向自贡市中级人民法院提起诉讼，要求被告履行相应义务。诉讼请求：（1）要求被告东新电碳股份有限公司(原四川林凤控股股份有限公司)向原告偿还借款本金1201万元及相应利息；（2）要求被成都西部创业投资有限公司在担保财产内对东新电碳股份有限公司的上述债务承担连带责任；（3）由被告承担本案诉讼费。中国信达资产管理公司成都办事处诉本公司向原中国银行自贡市分行借款1201万元及成都西部创业投资有限责任公司担保纠纷一案，经自贡市中级人民法院审理并做出（2005）自民二初字第33号《民事判决书》。判决结果如下：(1)被告东新电碳股份有限公司偿还原告中国信达资产管理公司成都办事处借款本金1201万元，及相应利息，在本判决生效后十日内付清（利息计算至借款本金付清为止）。(2)驳回原告中国信达资产管理公司成都办事处要求被告成都西部创业投资有限责任公司承担连带清偿责任的诉讼请求。
中国信达资产管理公司成都办事处不服自贡市中级人民法院做出的（2005）自民二初字第33号民事判决，向四川省高级人民法院提起上诉。经四川省高级人民法院审理，做出（2006）川民终字第27号《民事判决书》。判决结果如下：（1）变更四川省自贡市中级人民法院（2005）自民二初字第33号民事判决第一项，即东新电碳股份有限公司偿还中国信达资产管理公司成都办事处借款本金1201万元及相应利息，在本判决生效后十日内付清（利息计算至借款本金付清为止）为：东新电碳股份有限公司在本判决生效后十日内向中国信达资产管理公司成都办事处偿还借款本金1201万元及利息（借款合同约定的借款期限内的利息按合同约定的利率计，从借款发生时起算，合同期外的利息按中国人民银行规定的同期流动资金逾期贷款利率计算至借款本金付清之日止）；（2）撤销四川省自贡市中级人民法院（2005）自民二初字第33号民事判决第二项，即驳回原告中国信达资产管理公司成都办事处要求被告成都西部创业投资有限责任公司承担连带清偿责任的诉讼请求；（3）在东新电碳股份有限公司不履行上述付款义务时，中国信达资产管理公司成都办事处对担保物"东碳大厦"的变现价款享有优先受偿权。2006年10月31日，中国信达资产管理公司成都办事处将该项债权转让给了四川美德医药有限公司（详见2006年11月3日《上海证券报》）。2007年5月15日，四川美德医药有限公司将该笔债权本息1199395.17元转让给四川香凤企业有限公司。2007年5月16日，四川香凤企业有限公司与本公司签署债务重组协议，豁免了本公司上述债务及利息1199395.17元。
4、2003年3月31日，自贡机械密封件有限责任公司与原债权人中国银行自贡分行签订《最高额抵押合同》，合同约定，由自贡机械密封件有限责任公司以自己所有的位于自贡市汇东路68号面积为23093.44平方米的土地使用权为东新电碳股份有限公司在中国银行自贡市分行的借款提供1070万元的最高额抵押担保。2003年4月28日，东新电碳股份有限公司与原债权人中国银行自贡分行签订编号为"ZP03040026"的借款合同，借款1070万元，约定还款期为2004年4月27日。还款期限届满后，东新电碳股份有限公司未归还借款本金及利息。2004年6月25日，原债权人将该债权转让给中国信达资产管理公司成都办事处，因催收未果，中国信达资产管理公司成都办事处特向人民法院起诉，要求被告自贡机械密封件有限责任公司履行抵押担保责任偿还此款的本息。该案已进入执行程序。2006年10月31日，中国信达资产管理公司成都办事处将该项债权转让给了四川美德医药有限公司（详见2006年11月3日《上海证券报》）。2007年5月15日，四川美德医药有限公司将该笔债权利息2236888.50元转让给四川香凤企业有限公司(四川美德医药有限公司仍持有本公司债权本金10614509.41元)。2007年5月16日，四川香凤企业有限公司与本公司签署债务重组协议，豁免了本公司上述利息2236888.50元。
5、2006年11月16日,本公司向自贡市贡井区人民法院起诉四川托普软件投资股份有限公司欠款200万元一案（详见2006年12月26日《上海证券报》）现已由四川省自贡市贡井区人民法院下达（2007）贡井民二初字第28号《民事判决书》。该案判决如下：(1)、被告四川托普软件投资股份有限公司于本判决生效之日起五日内偿付原告东新电碳股份有限公司担保款200万元；(2)、驳回原告东新电碳股份有限公司其他诉讼请求。
本公司在报告期内已经向贡井区人民法院申请执行。
6、自贡机械密封有限责任公司2003年1月至10月在中国银行自贡分行借款512万元，本公司为其提供连带担保。至2004年2月尚欠借款442万元。2003年12月24日，中国银行自贡分行向自贡市中级人民法院提起诉讼，请求偿还本息。自贡市中级人民法院2004年6月16日判决如下：1、被告自贡机械密封有限责任公司偿还原告中国银行自贡分行的借款本金442万元，（自本判决生效之日起三十日付清，利息按中国人民银行同期贷款利率计算，至付清止）。2、被告四川林凤控股股份有限公司（现东新电碳股份有限公司）对自贡机械密封件厂偿还中国银行自贡分行的贷款442万元和利息承担连带清偿责任。
该案起诉方已变更为中国信达资产管理公司成都办事处，处在执行过程中。2006年10月31日，中国信达资产管理公司成都办事处将该项债权转让给了四川美德医药有限公司（详见2006年11月3日《上海证券报》）。2007年5月15日，四川美德医药有限公司将该笔债权本金及利息6631510.26元转让给四川香凤企业有限公司。2007年5月16日，四川香凤企业有限公司与自贡机械密封有限责任公司签署债务重组协议，豁免了自贡机械密封有限责任公司上述债权本金及利息2268272.08元(四川香凤企业有限公司仍持有自贡机械密封有限责任公司债权4363238.18元)。
7、本公司于2002年9月13日向原中国工商银行自贡市分行借款72万元，四川香凤企业有限公司提供连带责任的担保。借款到期后本公司归还了部份借款。2003年9月12日有关方面签订了68万元的"借款展期协议书"。借款展期到期后本公司未能履行还款义务，中国工商银行自贡市分行向法院请求判令本公司立即归还借款本金68万元，四川香凤企业有限公司履行连带清偿责任。本案审理中，经法院主持调解有关方面自愿达成了（2005）自流民二初字第68号"民事调解书"，约定本公司自2005年4月至9月分期偿还借款本金68万元。因本公司未能按照法定文书规定的期限履行义务，中国长城资产管理公司成都办事处（中国工商银行自贡市分行的该项债权已转让给该办事处）于2005年11月29日向法院申请执行。
自贡市自流井区人民法院根据规定，限本公司自收到"执行通知书"三日内自动履行义务，并加倍支付迟延履行期间的债务利息或支付迟延履行金。逾期仍不履行，法院将依法强制执行，执行过程中，该重大诉讼事项已于2005年12月12日刊登在《上海证券报》上。
公司之后与工行达成合解协议，公司已支付本金9万元，尚有59万元未付，现处于被执行程序之中。
8、本公司的下属控股子公司-自贡东新灯贸发展有限公司诉四川省邮政邮购广告有限责任公司支付所欠灯会门票款5,091,130.00元及利息一案，已于2002年12月27日收到四川省高级人民法院（2002）川民终字第91号、（2002）川民终字92号民事判决书，判决四川省邮政邮购广告有限责任公司向自贡东新灯贸发展有限公司偿付票款2,738,179.32元及资金利息(自2001年4月1日起按中国人民银行规定的同期流动资金贷款利率计算至付清之日止)，自贡市邮政局对上述四川省邮政邮购广告有限责任公司的付款义务承担连带清偿责任。判决生效后，自贡东新灯贸发展有限公司随向成都市中级人民法院申请强制执行判决内容。
成都中院于2004年7月为自贡东新灯贸发展有限公司执行回60万元；2004年11月为自贡东新灯贸发展有限公司执行回60万元。
截止到2007年6月30日，四川省邮政邮购广告有限责任公司、自贡市邮政局尚欠自贡东新灯贸发展有限公司本金153.8179万元及相应利息。
9、2003年4月17日，本公司与交通银行股份有限公司自贡分行签订借款合同70.00万元（期限一年）。因本公司未履行合同，交通银行股份有限公司自贡分行向自贡市自流井区人民法院提起诉讼。自贡市自流井区人民法院于2006年9月26日作出（2006）自流民二初字第204号《民事判决书》，判决本公司于判决生效之日起三日内偿还原告交通银行股份有限公司自贡分行借款本金70.00万元及同期利息。该重大诉讼事项已于2006年10月27日刊登在《上海证券报》上。现处在被被执行过程中。
10、2003年4月16日，本公司与交通银行股份有限公司自贡分行签订借款合同90.00万元（期限一年）。因本公司未履行合同，交通银行股份有限公司自贡分行向自贡市自流井区人民法院提起诉讼。自贡市自流井区人民法院于2006年9月26日作出（2006）自流民二初字第205号《民事判决书》，判决本公司于判决生效之日起三日内偿还原告交通银行股份有限公司自贡分行借款本金90.00万元及同期利息。该重大诉讼事项已于2006年10月27日刊登在《上海证券报》上。现处在被被执行过程中。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协 担保类 是否履 是否为关联方担
担保金额 担保期
象名称 议签署日） 型 行完毕 保（是或否）
四川省 1993年12
聚酯股 1993年12月 13,616.70 连带责 月17日～
否 否
份有限 17日 任担保 2003年12
公司 月16日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 13,616.70
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 314.50
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 13,931.20
担保总额占公司净资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 13,616.70
上述三项担保金额合计（C+D+E） 13,616.70
1、1993年12月17日，本公司为四川省聚酯股份有限公司提供担保，担保金额为13,616.70万元,担保期限为1993年12月17日至2003年12月16日。该担保存在反担保。已逾期，该事项已于2007年7月12日刊登在《上海证券报》上。2007年7月10日我公司签收了四川省高级人民法院[(2005)川民初字第20号]民事判决书，判决书内容第二项“驳回中国东方资产管理公司成都办事处的其他诉讼请求”。暨驳回了中国东方资产管理公司成都办事处诉我公司承担担保责任的请求。并由此判定我公司不应为四川省聚酯股份有限公司贷款承担担保责任。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、其他重大事项的说明
1、2006年10月31日，中国信达资产管理公司成都办事处与四川美德医药有限公司签订债权转让合同，中国信达资产管理公司成都办事处将与本公司及下属控股子公司自贡机械密封件有限责任公司（原自贡机械密封件厂）签订的5份、18份授信合同（协议）项下的全部权利依法转让给四川美德医药有限公司，原合同内容不变。公司将向四川美德医药有限公司履行上述合同项下的全部义务。2007年5月15日，债权人四川美德医药有限公司与四川香凤企业有限公司签订第0612号《债权转让协议》，四川美德医药有限公司已将所拥有的东新电碳股份有限公司债权余额26,671,727.92元、自贡机械密封件有限责任公司债权余额6,631,510.26元转让给了四川香凤企业有限公司。四川美德医药有限公司仍持有本公司债权10,614,509.41元。
2、根据东新电碳股份有限公司股权分置改革方案，本公司大股东四川香凤企业有限公司于2007年5月16日分别同东新电碳股份有限公司及控股子公司自贡机械密封件有限责任公司签订了债务重组协议。协议内容主要为：四川香凤企业有限公司豁免东新电碳股份有限公司债务26,671,727.92元、自贡密封件有限责任公司债务2,268,272.08元。现四川香凤企业有限公司仍持有自贡机械密封件有限责任公司债权4,363,238.18元。
3、2007年2月9日，东新电碳股份有限公司股权分置改革方案经公司2007年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过（表决结果刊登在2007年2月15日的《上海证券报》及上海证券交易所网站）。公司股权分置改革方案采取资本公积定向转增和债务重组相结合的方式。全体流通股股东每持有10股流通股将获得公司资本公积金定向转增的8股对价股份，全体流通股股东共获得26,572,826股股份；公司非流通股股东四川香凤企业有限公司（以下简称"香风企业"）将获得公司资本公积金定向转增的10,631,729股股份；同时，香凤企业承担上市公司及其控股子公司自贡机械密封件有限责任公司的债务2894万元，并予以豁免。
实施股权分置改革的股份登记日：2007年1月18日；
股份变更登记日：2007年5月23日；
对价股份上市交易日：2007年5月25日。
4、2007年5月17日，公司接大股东四川香凤企业有限公司和中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通知，四川香凤企业有限公司将所持有的东新电碳股份有限公司2208.2299万股股权分别出质给四川美德医药有限公司（150万股）、四川宜宾市林凤商贸有限公司（100万股）、上海沪红马投资管理有限公司（1958.2299万股）。上述股权质押登记日为2007年5月14日。
5、2007年6月8日，四川香凤企业有限公司原股东成都林凤高科技产业投资有限公司以协议转让方式将其持有的四川香凤企业有限公司95%的股权，分别转让给上海沪红马投资管理有限公司
（35%）、宜宾林凤商贸有限公司（30%）、深圳视点投资发展有限公司（30%）。四川香凤企业有限公司法定代表人由黄彬变更为李炜。四川香凤企业有限公司营业范围变更为：商务服务业；电子产品、仪器仪表生产及其技术服务；商品批发与零售（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）。
6、公司控股子公司成都东碳高科技产业有限公司更名事项（详见2007年6月19日及2007年7月17日《上海证券报》）已经完成。经成都市都江堰工商行政管理局核准并颁发企业法人营业执照，成都东碳高科技产业有限公司更名为"成都忠苇房地产开发有限公司"。
该公司注册资金：2540万元；工商注册号：5101811801621；法定代表人：张文；营业范围：房地产开发；制造、销售碳石墨新材料及制品、物资贸易；科技开发、咨询服务；产业项目投资（不含金融、期货、证券）；旅游产品开发；经营本企业科研所需原辅材料；开展本企业的进料加工业务。（以上经营范围不含国家法律、法规、国务院决定限制和禁止的项目。需许可证或资质证的凭许可证、资质证在有效期内经营）。
7、2007年7月4日，四川省高级人民法院（2005）川民初字第20号"民事判决书"对原告中国东方资产管理公司成都办事处诉四川省聚酯股份有限公司（借款方）、四川托普软件投资股份有限公司（担保方）、东新电碳股份有限公司（担保方）借款合同及担保合同纠纷一案进行了判决（详见2007年7月12日《上海证券报》），驳回原告要求本公司及四川托普软件投资股份有限公司承担连带担保责任的请求。判决如下：
（１）、四川省聚酯股份有限公司于本判决生效后十日内，向中国东方资产管理公司成都办事处返还转贷款本金33,875,715.87美元，支付尚欠的转贷款利息和转贷费，并对逾期部分的转贷款本金、利息和转贷费，分别计付逾期利息（按照本案两份转贷协议的约定，分别从欠款之日起计算至实际给付之日止，并扣除聚酯公司已经支付的利息、转贷费和逾期利息）；
（2）、驳回中国东方资产管理公司成都办事处的其他诉讼请求。
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:东新电碳股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 639,618.75 706,196.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0 0
应收票据 187,200.00 506,360.30
应收账款 48,031,031.04 50,501,216.42
预付款项 2,851,497.28 3,247,975.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0 0
应收股利
其他应收款 125,606,379.34 129,161,793.32
买入返售金融资产
存货 41,915,094.88 39,821,700.85
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 0 56,157.68
流动资产合计 219,230,821.29 224,001,400.97
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 5,000.00 5,000.00
长期应收款 0 0
长期股权投资 6,735,780.39 6,606,089.72
投资性房地产 1,491,236.01 1,523,244.76
固定资产 26,419,880.27 28,612,318.89
在建工程 474,586.25 412,509.87
工程物资 132,720.10 132,720.10
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 5,500,871.98 5,574,752.48
开发支出 0 0
商誉 0 0
长期待摊费用 0 0
递延所得税资产 0 0
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 40,760,075.00 42,866,635.82
资产总计 259,990,896.29 266,868,036.79
流动负债：
短期借款 5,765,000.00 3,790,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 0 0
应付票据 0 0
应付账款 10,045,713.31 11,864,095.87
预收款项 12,237,481.12 10,951,311.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,541,208.01 2,482,673.73
应交税费 26,584,809.00 25,951,322.00
应付利息
应付股利
其他应付款 70,927,969.46 94,356,621.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 0 0
其他流动负债 0 0
流动负债合计 128,102,180.90 149,396,024.18
非流动负债：
长期借款 0 0
应付债券 0 0
长期应付款 3,913,959.53 3,931,741.10
专项应付款 0 0
预计负债 136,167,001.26 136,167,001.26
递延所得税负债 0 0
其他非流动负债 0 0
非流动负债合计 140,080,960.79 140,098,742.36
负债合计 268,183,141.69 289,494,766.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 114,479,028.00 77,274,499.00
资本公积 41,688,459.06 78,940,696.72
减：库存股 0 0
盈余公积 13,147,716.35 13,147,716.35
一般风险准备
未分配利润 -177,514,871.61 -192,012,536.25
外币报表折算差额 0 0
归属于母公司所有者权益合计 -8,199,668.20 -22,649,624.18
少数股东权益 7,422.80 22,894.43
所有者权益合计 -8,192,245.40 -22,626,729.75
负债和所有者权益总计 259,990,896.29 266,868,036.79
公司法定代表人:张文 主管会计工作负责人:何瑰 会计机构负责人:杨俊丽
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:东新电碳股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 16,878.95 45,757.59
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 191,045,983.69 168,634,100.82
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 191,062,862.64 168,679,858.41
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 -23,237,501.35 -23,237,501.35
投资性房地产
固定资产 605,364.27 657,797.67
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,188,919.04 2,218,919.04
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 -20,443,218.04 -20,360,784.64
资产总计 170,619,644.60 148,319,073.77
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 303,705.74 288,305.04
应交税费 17,587,279.86 17,426,318.46
应付利息
应付股利
其他应付款 4,192,379.76 3,847,879.49
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 22,083,365.36 21,562,502.99
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 700,000.00 700,000.00
专项应付款
预计负债 136,167,001.26 136,347,001.26
递延所得税负债 4,352,589.77 4,352,589.77
其他非流动负债
非流动负债合计 141,219,591.03 141,399,591.03
负债合计 163,302,956.39 162,962,094.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 114,479,028.00 77,274,499.00
资本公积 52,423,499.11 89,675,736.77
减：库存股
盈余公积 13,147,716.35 13,147,716.35
未分配利润 -172,733,555.25 -194,740,972.37
所有者权益（或股东权益）合计 7,316,688.21 -14,643,020.25
负债和所有者权益（或股东权
170,619,644.60 148,319,073.77
益）总计
公司法定代表人:张文 主管会计工作负责人:何瑰 会计机构负责人:杨俊丽
合并利润表
2007年1-6月
编制单位:东新电碳股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 17,656,300.11 23,119,819.19
其中：营业收入 17,656,300.11 23,119,819.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 32,750,611.08 39,273,844.28
其中：营业成本 14,647,653.83 17,933,905.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 134,824.92 90,215.71
销售费用 1,958,541.68 2,273,824.84
管理费用 8,520,242.90 8,575,084.73
财务费用 1,015,512.47 1,767,296.47
资产减值损失 6,473,835.28 8,633,517.34
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0
投资收益（损失以“－”号填列） 129,690.67 226,925.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,964,620.30 -15,927,099.55
加：营业外收入 29,620,554.60 3,554.62
减：营业外支出 173,741.29 88,337.02
其中：非流动资产处置损失 0
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,482,193.01 -16,011,881.95
减：所得税费用 0 0
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,482,193.01 -16,011,881.95
归属于母公司所有者的净利润 14,497,664.64 -16,003,321.06
少数股东损益 -15,471.63 -8,560.89
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1266 -0.2071
（二）稀释每股收益 0.1266 -0.2071
公司法定代表人:张文 主管会计工作负责人:何瑰 会计机构负责人:杨俊丽
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:东新电碳股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 808,113.64 796,702.03
财务费用 -1,247.75 -1,684.68
资产减值损失 3,857,444.91 6,901,651.42
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,664,310.80 -7,696,668.77
加：营业外收入 26,671,727.92
减：营业外支出 499.27
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,007,417.12 -7,697,168.04
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,007,417.12 -7,697,168.04
公司法定代表人:张文 主管会计工作负责人:何瑰 会计机构负责人:杨俊丽
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:东新电碳股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,673,983.12 19,230,006.97
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 23,116.56
收到其他与经营活动有关的现金 1,408,973.98 36,826.38
经营活动现金流入小计 18,106,073.66 19,266,833.35
购买商品、接受劳务支付的现金 9,270,893.70 8,819,062.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7,550,252.48 8,540,678.97
支付的各项税费 869,482.89 489,093.13
支付其他与经营活动有关的现金 2,489,724.42 3,707,981.65
经营活动现金流出小计 20,180,353.49 21,556,816.72
经营活动产生的现金流量净额 -2,074,279.83 -2,289,983.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 15,049.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资
80,350.00 76,300.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 80,350.00 91,349.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资
36,253.85 92,250.00
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 36,253.85 92,250.00
投资活动产生的现金流量净额 44,096.15 -900.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 2,140,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,140,000.00
偿还债务支付的现金 165,000.00 70,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,393.98 8,581.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 176,393.98 78,581.50
筹资活动产生的现金流量净额 1,963,606.02 -78,581.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -66,577.66 -2,369,465.50
加：期初现金及现金等价物余额 706,196.41 10,801,296.76
六、期末现金及现金等价物余额 639,618.75 8,431,831.26
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 14,482,193.01 -16,011,881.95
加：资产减值准备 6,473,835.28 8,633,517.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
1,824,266.31 2,035,877.37
生物资产折旧
无形资产摊销 73,880.50 64,258.99
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
58,394.22 36,093.92
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
35,558.12
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,015,512.47 97,339.82
投资损失（收益以“－”号填列） -129,690.67 -226,925.54
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,093,394.03 228,483.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”
323,560.77 -3,764,863.74
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-23,286,624.85 6,562,619.86
号填列）
其他 -816,212.84 19,939.12
经营活动产生的现金流量净额 -2,074,279.83 -2,289,983.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 639,618.75 8,431,831.26
减：现金的期初余额 706,196.41 10,801,296.76
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -66,577.66 -2,369,465.50
公司法定代表人:张文 主管会计工作负责人:何瑰 会计机构负责人:杨俊丽
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:东新电碳股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 584,522.24 1,836.18
经营活动现金流入小计 584,522.24 1,836.18
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 266,169.50 325,717.10
支付的各项税费 1,799.80 6,940.35
支付其他与经营活动有关的现金 345,431.58 1,718,920.85
经营活动现金流出小计 613,400.88 2,051,578.30
经营活动产生的现金流量净额 -28,878.64 -2,049,742.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
300.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
14,250.00
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 14,250.00
投资活动产生的现金流量净额 -13,950.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -28,878.64 -2,063,692.12
加：期初现金及现金等价物余额 45,757.59 9,587,996.94
六、期末现金及现金等价物余额 16,878.95 7,524,304.82
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 22,007,417.12 -7,697,168.04
加：资产减值准备 3,857,444.91 6,901,651.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
52,433.40 53,787.72
资产折旧
无形资产摊销 30,000.00 30,000.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
325.00
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-26,269,327.78 -1,195,474.13
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
340,862.37 -142,864.09
列）
其他 -47,708.66
经营活动产生的现金流量净额 -28,878.64 -2,049,742.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 16,878.95 7,524,304.82
减：现金的期初余额 45,757.59 9,587,996.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -28,878.64 -2,063,692.12
公司法定代表人:张文 主管会计工作负责人:何瑰 会计机构负责人:杨俊丽
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:东新电碳股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般 少数股东 所有者权益合
减：
实收资本(或股 风 其 权益 计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上年年
77,274,499.00 78,940,696.72 0 13,147,716.35 -192,012,536.25 22,894.43 -22,626,729.75
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年
77,274,499.00 78,940,696.72 0 13,147,716.35 -192,012,536.25 22,894.43 -22,626,729.75
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以 37,204,529.00 -37,252,237.66 14,497,664.64 -15,471.63 14,434,484.35
“－”号填
列）
（一）净利
14,497,664.64 -15,471.63 14,482,193.01
润
（二）直接
计入所有者
-47,708.66 -47,708.66
权益的利得
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他 -47,708.66 -47,708.66
上述（一）
和（二）小
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部 37,204,529.00 -37,204,529.00
结转
1．资本公
积转增资本 37,204,529.00 -37,204,529.00
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他
四、本期期
114,479,028.00 41,688,459.06 0 13,147,716.35 -177,514,871.61 7,422.80 -8,192,245.40
末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减： 少数股东 所有者权益合
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 权益 计
本) 险 他
股
准
备
一、上年年末
77,274,499.00 78,749,877.62 13,147,716.35 -159,491,079.15 77,475.10 9,758,488.92
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
77,274,499.00 78,749,877.62 13,147,716.35 -159,491,079.15 77,475.10 9,758,488.92
余额
三、本年增减
变动金额（减
-16,003,321.06 -8,560.89-16,011,881.95
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -16,003,321.06 -8,560.89-16,011,881.95
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
77,274,499.00 78,749,877.62 13,147,716.35 -175,494,400.21 68,914.21 -6,253,393.03
余额
公司法定代表人:张文 主管会计工作负责人:何瑰 会计机构负责人:杨俊丽
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:东新电碳股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
77,274,499.00 89,675,736.77 13,147,716.35 -194,740,972.37 -14,643,020.25
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
77,274,499.00 89,675,736.77 13,147,716.35 -194,740,972.37 -14,643,020.25
余额
三、本年增减
变动金额（减
37,204,529.00 -37,252,237.66 22,007,417.12 21,959,708.46
少以“－”号
填列）
（一）净利润 22,007,417.12 22,007,417.12
（二）直接计
入所有者权益 -47,708.66 -47,708.66
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 -47,708.66 -47,708.66
上述（一）和
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
37,204,529.00 -37,204,529.00
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 37,204,529.00 -37,204,529.00
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
114,479,028.00 52,423,499.11 13,147,716.35 -172,733,555.25 7,316,688.21
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余
77,274,499.00 89,490,399.13 13,147,716.35 -162,110,114.96 17,802,499.52
额
加：会计政策变
更
前期差错更正
二、本年年初余
77,274,499.00 89,490,399.13 13,147,716.35 -162,110,114.96 17,802,499.52
额
三、本年增减变
动金额（减少以 -15,564,830.45 -15,564,830.45
“－”号填列）
（一）净利润 -15,564,830.45 -15,564,830.45
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金
融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被
投资单位其他所
有者权益变动的
影响
3．与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的分
配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
77,274,499.00 89,490,399.13 13,147,716.35 -177,674,945.41 2,237,669.07
额
公司法定代表人:张文 主管会计工作负责人:何瑰 会计机构负责人:杨俊丽
公司概况
东新电碳股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身东新电碳厂是1965年根据原第一机械工业部[（65）机密七字931号]文件规定开始建设，于1970年建成投产的。1982年，四川省自贡市人民政府[自府函（1982）22号]批准将自贡市机床附件厂、自贡粉末冶金厂并入东新电碳厂成立东新电碳公司。1988年，东新电碳公司升为国家二级企业。1988年7月，自贡市人民政府[自府函（1988）72号]批准东新电碳公司进行股份制改革试点，同年9月1日向自贡市工商行政管理局申请注册为股份制企业。1990年1月8日，东新电碳公司更名为东新电碳股份有限公司。本公司经营范围是：电碳制品、机械密封、粉末冶金产品的生产、销售；机械加工、汽车运输及修理、科技开发、咨询服务等。1993年11月19日，本公司社会公众股经中国证监会批准在上海证券交易所上市流通。2003年3月11日，本公司国家股转让完成股权过户，中兆实业有限责任公司（现更名为四川香凤企业有限公司）成为第一大股东，2003年7月，本公司更名为四川林凤控股股份有限公司，2005年6月8日重新更名为现名称。2007年公司进行股权分置改革，截止2007年6月30日，本公司股本为114479028.00元，公司有限售条件流通股为54690228股，占总股本的47.77%；无限售条件流通股59788800股，占总股本的52.23%。
本公司注册地址：四川省自贡市自流井区东光路桌子山22号
企业法人营业执照号：5103001800096。
法定代表人：张文
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司执行财政部２００６年颁布的《企业会计准则》及其应用指南。
2、财务报表的编制基础：
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息报露规范问答第7号◇◇新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和报露》的有关规定进行编制。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
6、现金及现金等价物的确定标准：
列示于现金流量表中的现金是指库存现金、可以随时用于支付的银行存款及其他货币资金，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购入之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
（1）对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
（2）资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原理处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
（3）资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到投资以摊余成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：1、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍不能收回；2、债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有明显特征表明无法收回的应收款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备，对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。。
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3年以上 50 50
单独测试未发生减值的应收款项，根据账龄按以上比例计提坏帐准备。
10、存货核算方法：
（1）存货的分类：原材料、委托加工材料、在产品及自制半成品、产成品、低值易耗品等。
（2）存货的盘存制度：永续盘存制。
（3）存货的计价：原材料按计划成本计价，每月末，按当月实际领用数量分配价格差异，调整当月生产成本；产成品按实际成本核算，发出时按加权平均法计价。低值易耗品采用在领用时一次摊销的方法核算。
（4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
11、投资性房地产的核算方法：
（1）投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。自行建造房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（3）公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其中建筑物的计量、折旧等参照固定资产的有关规定执行，土地使用权的后续计量参照无形资产的有关规定执行。
（4）当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其帐面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用年数总和法提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-40 3 2.375-09.500
机器设备 06-12 3 7.917-15.833
电子设备 05-22 3 4.318-19.000
运输设备 08-30 3 3.167-11.875
专用设备 10 3 9.500
（1）固定资产的确认标准：是指企业使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具、其他与生产经营有关的设备、器具、工具以及不属于生产经营主要设备但单位价值在2000元以上，并且使用年限超过1年的物品。
（2）固定资产的分类：分类为房屋及建筑物、机械设备、动力设备、运输设备和其他设备等。
（3）固定资产的计价：固定资产以实际成本计价。
（4）固定资产折旧方法：除已提折旧仍继续使用的固定资产，对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用年限平均法，按预计的使用年限，以分类或单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。已计提减值准备的固定资产,以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为应计折旧额。对持有待售的固定资产，停止计提折旧并对其预计净残值进行调整。
(2)减值准备的计提方法：
对已计提减值准备的固定资产按固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）、估计尚可使用年限（即估计使用年限减去已使用年限）和3%的预计净残值来确定折旧率和折旧额。
年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
(3)其他说明
融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
13、在建工程核算方法：
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量：出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点：建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折旧额不再调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：会计期末，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产的计价方法：无形资产按其成本作为入账价值。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
（2）无形资产摊销方法和期限：采用“直线法”按预计使用年限、合同规定的受益年限或法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
1）已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4）其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
15、长期股权投资的核算方法：
（1）初始计量
长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
1)通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。
为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2)通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辩认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
3)除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为不敷出长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
（2）后续计量
1)对子公司的投资，采用成本法核算
成本法核算的长期股权投资按照初始投资的成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
2）对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
3）不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
（3）长期股权投资减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
16、借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过1年以上（含1年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资体化：
1)资产支出已经发生；
2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
1)借款利息的资本化金额：以截止资产负债日累计资产支出加权平均乘以资本化率计算确定。为购建或生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以后占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
2)辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3)在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化。
17、收入确认原则：
营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
（1）销售商品收入的确认原则；
1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2）既没有保留通常与所者权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
3）收入的金额能够可靠地计量；
4）相关的经济利益很可能流入企业；
5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入的确认准则：
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳动收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例）确认。
（3）让渡资产使用权收入的确认原则：
以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
18、所得税的会计处理方法：
所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳所得税额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
19、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）本公司将具有实际控制权的公司纳入合并会计报表范围。
（2）以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。母公司对合并范围的子公司及其投资公司采用成本法核算，合并报表采用权益法核算。
（3）母公司和子公司所采用的会计政策、会计期间一致。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按产品销售收入 17%
营业税 按营业收入 3%、5%
城建税 按流转税额 7%
企业所得税 按应纳所得额 18%、27%、33%
(四)企业合并及合并财务报表
单位:万元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
注册资
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 经营范围
本
成都东碳高科技
控股子公司 都江堰市 2,540 碳素、石墨加工等
产业有限公司
自贡东新电碳有
控股子公司 自贡市 2,616 生产、销售石墨制品等
限责任公司
自贡机械密封件
控股子公司 自贡市 1,600 生产、销售机械密封件
有限责任公司
自贡粉末冶金有
控股子公司 自贡市 125 生产、销售粉末冶金治品
限责任公司
期末实际 实质上构成对子公司的净投资的 持股比例 表决权比 是否合
子公司全称
投资额 余额（资不抵债子公司适用） (%) 例(%) 并报表
成都东碳高科技 99 是
产业有限公司
自贡东新电碳有
99.98 是
限责任公司
自贡机械密封件
99.97 是
有限责任公司
自贡粉末冶金有
99.60 是
限责任公司
(1)报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 76,654.39 52,327.52
银行存款： 553,082.35 643,986.88
其他货币资金： 9,882.01 9,882.01
合计 639,618.75 706,196.41
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 187,200.00 506,360.30
合计 187,200.00 506,360.30
应收票据期末数187,200.00元，均为银行承兑汇票，较年初数下降了63.03%，是由于本年采用银行承兑汇票结算业务的货款减少所致。
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 12,798,689.80 16.10 639,934.49 16,143,248.53 20.21 807,162.43
一至二年 5,070,455.81 6.38 507,045.60 6,405,170.17 8.02 640,517.01
二至三年 2,456,446.90 3.09 736,934.07 3,693,880.60 4.62 1,108,164.18
三年以上 59,178,705.38 74.43 29,589,352.69 53,629,521.49 67.15 26,814,760.75
合计 79,504,297.89 100.00 31,473,266.85 79,871,820.79 100.00 29,370,604.37
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的应
收账款
单项金额
不重大但
按信用
风险特征
组合后该 59,178,705.38 74.43 29,589,352.69 94.01 53,629,521.49 67.14 26,814,760.75 91.30
组合的
风险较大
的应收账
款
其他不重
大应收账 20,325,592.51 25.57 1,883,914.16 5.99 26,242,299.30 32.86 2,555,843.62 8.70
款
合计 79,504,297.89 -- 31,473,266.85 -- 79,871,820.79 -- 29,370,604.37 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 29,370,604.37 2,102,662.48 31,473,266.85
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
6,035,905.02 7.59 6,599,497.83 8.26
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
标致金刚石厂 1,044,252.27
浙江杭县塘栖磨料磨具厂 974,939.70
宜兴东珠人造金刚石厂 1,478,871.43
成都佳琳实业公司成都材料厂 983,458.89
东碳重庆服务部 1,554,382.73
合计 6,035,905.02 -- --
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 1,600,699.05 0.98 72,688.07 4,214,489.20 2.59 2,083,110.62
一至二年 3,210,023.35 1.97 2,065,774.64 1,703,357.11 1.05 80,103.02
二至三年 1,652,619.94 1.01 235,927.25 2,139,205.91 1.32 322,142.22
三年以上 156,802,396.69 96.04 35,284,969.73 154,392,927.99 95.04 30,802,831.03
合计 163,265,739.03 100.00 37,659,359.69 162,449,980.21 100.00 33,288,186.89
1、因应收东碳综合开发公司款项13,451,371.38元（其中帐龄为1年以内146,937.72元，1-2年552,276.92元，2-3年866,195.78元，3年以上11,885,960.96元）对方提供有资产抵押，本公司确信不会发生坏帐损失，本年仍未计提坏帐准备，2003年已计提的坏帐准备541,594.93元（3年以上）仍继续保留。 2、应收四川省聚酯股份有限公司款项136,195,775.26元（帐龄为3年以上)因对方提供有反担保且法院已发回重审，但由于反担保资产主要为固定资产—机械设备，随着正常使用，存在减值的可能，故本公司采取以反担保1-5个月的折旧额减去汇兑损益后计提的本报告期坏帐准备3,828,169.20元，7月10日我公司签收了四川省高级人民法院[(2005)川民初字第20号]民事判决书，判决书内容第二项“驳回中国东方资产管理公司成都办事处的其他诉讼请求”。暨驳回了中国东方资产管理公司成都办事处诉我公司承担担保责任的请求。并由此判定我公司不应为四川省聚酯股份有限公司贷款承担担保责任。原2003年已计提的坏帐准备7,217,093.46元(3年以上)，2005年计提的坏帐准备10,150,175.83元(3年以上)及2006年计提的坏帐准备9,187,606.07元(3年以上)仍继续保留，本报告期末该款项计提的坏帐准备余额为30,383,044.56元。
3、应收四川托普软件投资股份有限公司款项2,000,000.00元（帐龄为1-2年），因为四川托普软件投资股份有限公司有巨额债务无力偿还，收回该款的可能性很小，所以全额计提了坏帐准备。
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的其
15,451,371.38 9.47 2,541,594.93 6.75 15,304,433.66 9.42 2,541,594.93 7.63
他应收款
项
单项金额
不重大但
按信用风 144,916,435.73 88.76 34,743,374.80 92.26 143,597,160.64 88.39 30,261,236.10 90.91
险
特征组合
后该组合
的风险较
大
的其他应
收款项
其他不重
大其他应 2,897,931.92 1.77 374,389.96 0.99 3,548,385.91 2.19 485,355.86 1.46
收款项
合计 163,265,739.03 -- 37,659,359.69 -- 162,449,980.21 -- 33,288,186.89 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 33,288,186.89 4,371,172.80 37,659,359.69
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
156,117,077.04 95.62 155,961,480.23 96.01
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
四川省聚酯股份有限公司 136,195,775.26 担保款
东碳综合开发公司 13,451,371.38 代垫款
自贡东新灯贸发展有限公司 3,232,537.10 借款
四川托普软件投资股份有限公司 2,000,000.00 担保款
职工医院 1,237,393.30 往来款
合计 156,117,077.04 -- --
(5)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
(6)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 455,764.31 13.05 1,050,721.71 32.35
一至二年 393,780.04 33.77 508,373.65 15.65
二至三年 375,656.57 12.59 228,965.64 7.05
三年以上 1,626,296.36 40.59 1,459,914.99 44.95
合计 2,851,497.28 100.00 3,247,975.99 100.00
预付账款本期余额中账龄超过1年的预付账款为2,395,732.97元，主要是由于本公司未足额支付供应方款项，双方尚未结算所致。
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,128,864.95 1,141,310.99 987,553.96 5,042,767.14 1,141,310.99 3,901,456.15
库存商品 42,334,951.61 12,703,443.53 29,631,508.08 37,509,206.40 12,703,443.53 24,805,762.87
在产品 11,966,792.62 1,083,226.08 10,883,566.54 11,828,713.78 1,083,226.08 10,745,487.70
低值易耗品 90,011.58 90,011.58 93,082.00 93,082.00
物资采购 32,123.96 32,123.96 9,051.34 9,051.34
其他 0 0 102,792.00 102,792.00
委托加工材料 148,226.03 148,226.03 0
自制半成品 142,104.73 142,104.73 164,068.79 164,068.79
外购半成品 0 0 0
合计 56,843,075.48 14,927,980.60 41,915,094.88 54,749,681.45 14,927,980.60 39,821,700.85
存货期末按成本与可变现净值孰低计价，按存货类别计算并计提跌价准备。
7、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
合计 0 0
8、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
单位:元币种:人民币
项目 期末账面余额 年初账面余额
电力债券 5,000.00 5,000.00
合计 5,000.00 5,000.00
9、长期股权投资
(1)按成本法核算
单位:元币种:人民币
初始投资成 增减变
被投资单位 期初余额 期末余额 减值准备
本 动
四川玻璃股份有限公司 2,149,910.00 2,149,910.00
川南高等级公路股份有限公
500,000.00 500,000.00
司
自贡市纺织股份有限公司 40,100.00 40,100.00
西南机械工业集团公司 30,000.00 30,000.00
自贡东新灯贸发展有限公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00
(2)按权益法核算
单位:元币种:人民币
初始投资成 减值准 现金红
被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额
本 备 利
自贡凯迪碳素有限
3,886,079.72 129,690.67 4,015,770.39
公司
本公司已将账面价值为2,649,910.00元的四川玻璃股份有限公司、川南高等级公路股份有限公司股票用于抵押借款和反担保。
10、投资性房地产
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 2,832,712.50 0 0 2,832,712.50
1.房屋、建筑物 2,832,712.50 2,832,712.50
2.土地使用权 0
二、累计折旧和累计摊销合计 1,309,467.74 32,008.75 0 1,341,476.49
1.房屋、建筑物 1,309,467.74 32,008.75 1,341,476.49
2.土地使用权 0
三、投资性房地产减值准备累计金额合计 0 0
1.房屋、建筑物 0
2.土地使用权 0
四、投资性房地产账面价值合计 1,523,244.76 1,491,236.01
1.房屋、建筑物 1,523,244.76 1,491,236.01
2.土地使用权 0 0
11、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 106,448,613.54 90,953.85 2,209,614.93 104,329,952.46
其中：房屋及建筑物 37,933,731.29 0 37,933,731.29
机器设备 68,514,882.25 90,953.85 2,209,614.93 66,396,221.17
运输设备
二、累计折旧合计： 66,556,317.04 1,767,868.65 1,694,091.11 66,630,094.58
其中：房屋及建筑物 19,323,561.11 540,180.41 8,463.72 19,855,277.80
机器设备 47,232,755.93 1,227,688.24 1,685,627.39 46,774,816.78
运输设备
三、固定资产净值合
39,892,296.50 37,699,857.88
计
其中：房屋及建筑物 18,610,170.18 18,078,453.49
机器设备 21,282,126.32 19,621,404.39
运输设备
四、减值准备合计 11,279,977.61 11,279,977.61
其中：房屋及建筑物 1,627,328.17 1,627,328.17
机器设备 9,652,649.44 9,652,649.44
运输设备
五、固定资产净额合
28,612,318.89 26,419,880.27
计
其中：房屋及建筑物 16,982,842.01 16,451,125.32
机器设备 11,629,476.88 9,968,754.95
运输设备
本公司已将账面原值2,244.33万元的房屋、机器设备用于抵押借款和反担保。
12、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 474,586.25 474,586.25 412,509.87 412,509.87
13、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
土地使用
5,574,752.48 73,880.50 5,500,871.98
权
合计 5,574,752.48 73,880.50 5,500,871.98
本公司已将账面原值258.87万元的土地使用权用于抵押借款和反担保。
14、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销
一、坏账准备 62,658,791.26 6,473,835.28 69,132,626.54
二、存货跌价准备 14,927,980.60 14,927,980.60
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 400,000.00 400,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 11,279,977.61 11,279,977.61
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 89,266,749.47 6,473,835.28 95,740,584.75
15、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 3,040,000.00 3,040,000.00
担保借款 2,725,000.00 750,000.00
合计 5,765,000.00 3,790,000.00
短期借款本期余额较年初数增加52.11%，主要是由于本期向自贡市商业银行贷入了2,000,000.00元所致。
抵押物为自贡粉末冶金有限责任公司厂房、自贡东碳办公大楼、四川玻璃股份有限公司法人股、川南高等级公路股份有限公司法人股。
担保借款的担保人为中兆实业有限责任公司（现更名为四川香凤企业有限公司）。
16、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 763,470.69 8,226,111.52 7,847,576.32 1,142,005.89
二、职工福利费 1,719,203.04 240,686.60 561,101.10 1,398,788.54
三、社会保险费 3,149,549.61 3,149,136.03 413.58
四、住房公积金 848.00 848.00
五、其他
工会经费 210,557.16 210,557.16
合计 2,482,673.73 11,827,752.89 11,769,218.61 2,541,208.01
19、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 19,420,645.81 19,137,386.80 按产品销售收入
营业税 96,817.35 89,253.70 按营业收入
所得税 131,502.22 131,502.22 按应纳所得额
个人所得税 39,376.86 38,433.75
城建税 940,147.75 907,931.43 按流转税额
房产税 1,284,481.37 1,200,612.72
土地使用税 2,609,069.58 2,378,343.43
印花税 18,116.90 14,754.39
交通费附加 284,933.59 284,933.59
教育费附加 771,202.40 779,421.58 按流转税额
地方教育附加 67,491.54 70,231.28 按流转税额
副食品调控基金 271,887.04 269,380.52 按营业收入
职工个人教育费 649,136.59 649,136.59
合计 26,584,809.00 25,951,322.00 --
20、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
21、预计负债
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 备注说明
未决诉讼 136,167,001.26 136,167,001.26
合计 136,167,001.26 136,167,001.26 --
22、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 77,274,499 100 37,204,529 114,479,028 100
本期股本增加37,204,529.00元，是本公司今年进行股权分置改期，向全体流通股东和部份非流通股东资本公积金转增的股本数。
23、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
49,557,631.21 37,204,529.00 12,353,102.21
价）
其他资本公积 29,383,065.51 47,708.66 29,335,356.85
合计 78,940,696.72 0 37,252,237.66 41,688,459.06
资本公积本期余额为41,688,459.06元，比年初减少了52.81%，其原因主要是本公司今年进行股权分置改期，向全体流通股东和部份非流通股东资本公积金转增股本所致。
24、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 5,655,211.94 5,655,211.94
法定公益金 2,365,105.02 2,365,105.02
任意盈余公积 5,127,399.39 5,127,399.39
其他盈余公积 0
合计 13,147,716.35 0 0 13,147,716.35
25、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 14,497,664.64
加：年初未分配利润 -192,012,536.25
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -177,514,871.61
26、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 17,128,864.15 22,572,413.52
其他业务收入 527,435.96 547,405.67
合计 17,656,300.11 23,119,819.19
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 17,128,864.15 14,180,494.03 22,572,413.52 16,178,539.56
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电碳制品 10,500,687.06 9,066,148.43 14,002,467.37 9,795,326.55
机械密封 5,103,900.63 3,702,920.01 5,780,999.23 3,650,339.71
冶金粉末制品 1,594,341.60 1,481,490.73 2,850,105.90 2,794,032.28
其中：关联交易 1,892,563.84 1,570,827.99 2,254,347.00 1,510,412.49
合计 17,198,929.29 14,250,559.17 22,633,572.50 16,239,698.54
内部抵销 70,065.14 70,065.14 61,158.98 61,158.98
合计 17,128,864.15 14,180,494.03 22,572,413.52 16,178,539.56
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 17,019,401.06 14,103,346.02 22,496,098.78 16,146,216.41
国外 179,528.23 147,213.15 137,473.72 93,482.13
其中：关联交易 1,892,563.84 1,570,827.99 2,254,347.00 1,510,412.49
合计 17,198,929.29 14,250,559.17 22,633,572.50 16,239,698.54
内部抵销 70,065.14 70,065.14 61,158.98 61,158.98
合计 17,128,864.15 14,180,494.03 22,572,413.52 16,178,539.56
主营业务收入前五名合计3,689,091.87元，占主营业务收入总额的21.54%。
27、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 85,797.68 57,410.00 按流转税额
教育费附加 36,770.43 24,604.28 按流转税额
地方教育费 12,256.81 8,201.43 按流转税额
合计 134,824.92 90,215.71 --
主营业务税金及附加本期较上年数增长49.45%，主要是由于本期自贡东碳公司应交税金增长，相应附加税费增加所致。
28、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
自贡凯迪碳素有限公司 226,925.54 129,690.67 主要是由于该公司利润减少所致。
合计 226,925.54 129,690.67 －
29、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,473,835.28 8,633,517.34
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 6,473,835.28 8,633,517.34
30、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 207,719.15
其中：固定资产处置利得 207,719.15
无形资产处置利得
罚款收入 1,797.11
债务重组利得 29,382,835.45
其他 1,757.51
政府补助 30,000.00
合计 29,620,554.60 3,554.62
营业外收入本期数较上年同期数增长833,197.36%，主要是由于今年进行股权分置改革的过程中，07年5月大股东豁免债务28,940,000.00元兑现所致。
31、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 149,324.93 36,093.92
其中：固定资产处置损失 149,324.93 36,093.92
无形资产处置损失
债务重组损失 0
罚款支出 3,131.52 31,823.08
其他 21,284.84 20,420.02
合计 173,741.29 88,337.02
营业外支出本期数较上年同期数增长96.68%，主要是由于本期处理固定资产损失增加所致。
32、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
业务招待费 294,917.64
办公费 69,811.12
差旅费 1,170,440.66
运输费 244,567.49
修理费 71,387.21
机物料消耗 75,144.08
水电费 36,753.83
保险费 265,608.74
邮电费 101,613.93
诉讼费 10,000.00
试验费 238,375.85
董事会费 0
承包费 63,806.87
归还往来款 0
消防、排污费 4,658.00
中介费 150,000.00
其他 93,139.00
合计 2,489,724.42
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以内 27,011,327.78 12.00 10,644.50 27,693,358.27 13.93 2,009,189.23
一至二年 24,160,616.25 10.74 2,017,978.45 2,310,582.00 1.16 400.00
二至三年 2,316,582.00 1.03 3,000.00 6,922,566.62 3.48 13,862.97
三年以上 171,538,107.47 76.23 31,949,026.86 161,830,798.83 81.43 28,099,752.70
合计 225,026,633.50 100.00 33,980,649.81 198,757,305.72 100.00 30,123,204.90
1、其中母公司对合并范围内子公司的应收款83,296,219.14元未计提坏账准备，其账龄为1年以内26,798,437.78元，1-2年21,980,831.75元，2-3年2,306,582.00元，3年以上32,210,367.61元。2、应收四川省聚酯股份有限公司款项136,195,775.26元（帐龄为3年以上)因对方提供有反担保且法院已发回重审，但由于反担保资产主要为固定资产—机械设备，随着正常使用，存在减值的可能，故本公司采取以反担保1-5个月的折旧额减去汇兑损益后计提的本报告期坏帐准备3,828,169.20元，7月10日我公司签收了四川省高级人民法院[(2005)川民初字第20号]民事判决书，判决书内容第二项“驳回中国东方资产管理公司成都办事处的其他诉讼请求”。暨驳回了中国东方资产管理公司成都办事处诉我公司承担担保责任的请求。并由此判定我公司不应为四川省聚酯股份有限公司贷款承担担保责任。原2003年已计提的坏帐准备7,217,093.46元 (3年以上)，2005年计提的坏帐准备10,150,175.83元(3年以上)及2006年计提的坏帐准备9,187,606.07元(3年以上)仍继续保留，本报告期末该款项计提的坏帐准备余额为30,383,044.56元。3、应收四川托普软件投资股份有限公司款项2,000,000.00元（帐龄为1-2年），因为四川托普软件投资股份有限公司有巨额债务无力偿还，由于收款的可能性很小，已全额计提了坏账准备。
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大
的其他应收款 85,296,219.14 37.90 2,000,000.00 5.89 59,237,781.36 29.80 2,000,000.00 6.64
项
单项金额不重
大但按信用风
险
特征组合后该
139,327,739.86 61.92 31,949,026.86 94.02 139,274,193.85 70.07 28,099,752.70 93.28
组合的风险较
大
的其他应收款
项
其他不重大其
402,674.50 0.18 31,622.95 0.09 245,330.51 0.13 23,452.20 0.08
他应收款项
合计 225,026,633.50 -- 33,980,649.81 -- 198,757,305.72 -- 30,123,204.90 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 30,123,204.90 3,857,444.91 33,980,649.81
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
224,724,531.50 99.87 198,664,093.72 99.95
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
四川省聚酯股份有限公司 136,195,775.26 担保款
自贡东新电碳有限责任公司 80,226,458.74 往来款
自贡东新灯贸发展有限公司 3,232,537.10 借款
成都东新电碳高科技产业有限公司 3,069,760.40 往来款
四川托普软件投资股份有限公司 2,000,000.00 担保款
合计 224,724,531.50 -- --
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付账款
(1)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位 在被投资单位 在被投资单位持股比例与
被投资单位
持股比例 表决权比例 表决权比例不一致的说明
成都东碳高科技产业有限公司 99.00
自贡东新电碳有限责任公司 99.98
自贡凯迪碳素有限公司 49.00
自贡东新灯贸发展有限公司 80.00
自贡机械密封件有限责任公司 99.97
自贡粉末冶金有限责任公司 99.60
5、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 3,373,365.38 3,373,365.38
其中：房屋及建筑物 1,728,993.76 1,728,993.76
机器设备 1,644,371.62 1,644,371.62
运输设备
二、累计折旧合计： 2,715,567.71 52,433.40 2,768,001.11
其中：房屋及建筑物 1,357,558.20 18,097.02 1,375,655.22
机器设备 1,358,009.51 34,336.38 1,392,345.89
运输设备
三、固定资产净值合计 657,797.67 605,364.27
其中：房屋及建筑物 371,435.56 353,338.54
机器设备 286,362.11 252,025.73
运输设备
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
五、固定资产净额合计 657,797.67 605,364.27
其中：房屋及建筑物 371,435.56 353,338.54
机器设备 286,362.11 252,025.73
运输设备
6、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销
一、坏账准备 30,123,204.90 3,857,444.91 33,980,649.81
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 400,000.00 400,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 30,523,204.90 3,857,444.91 34,380,649.81
7、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
8、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
9、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
10、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润
加：年初未分配利润 -194,740,972.37
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -172,733,555.25
11、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,857,444.91 6,901,651.42
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,857,444.91 6,901,651.42
12、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得 26,671,727.92
合计 26,671,727.92
13、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
业务招待费 18,790.70
办公费 1,383.50
差旅费 34,910.60
运输费 1,473.00
邮电费 26,659.93
中介费 100,000.00
其他 12,213.85
付往来款 150,000.00
合计 345,431.58
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
母公司对本企业
业务 母公司对本企业 本企业最
母公司名称 注册地 注册资本 的表决权比例
性质 的持股比例(%) 终控制方
(%)
四川香凤企 四川省
业有限公司 成都市
2、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)
成都东碳高科技产业有限公司 都江堰市 2,540 99
自贡东新电碳有限责任公司 自贡市 2,616 99.98
自贡机械密封件有限责任公司 自贡市 1,600 99.97
自贡粉末冶金有限责任公司 自贡市 125 99.60
3、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易
关联方
易内容 定价原则 占同类交易金 占同类交易金
金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
自贡凯迪碳
468,111.39 592,542.27
素有限公司
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易
关联方 占同类交易金 占同类交易金
易内容 定价原则 金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
自贡凯迪碳
1,892,563.84 2,254,347.00
素有限公司
(3)其他关联交易
本公司进行股权分置改革过程中，大股东豁免本公司及控股子公司债务28,940,000.元。
4、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 自贡凯迪碳素有限公司 452,195.30 570,127.64
其他应收款 自贡东新灯贸发展有限公司 3,232,537.10 3,230,537.10
其他应付款 四川香风企业有限公司(成都高科帐) 660,000.00 660,000.00
其他应付款 四川香风企业有限公司(机械密封帐) 4,363,238.18 6,631,510.26
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
1992年6月27日为长征机床厂（现四川托普软件股份有限公司）在中国银行自贡分行贷款（总计）518,487,669西班牙比塞塔提供了担保。2004年9月20日，中国银行自贡分行与中国信达资产管理公司成都办事处签订了债务转让协议，将上述债权全部转让给了中国信达资产管理公司成都办事处。2006年10月30日，中国信达资产管理公司成都办事处与本公司签订债务重组合同，中国信达资产管理公司成都办事处同意本公司偿付200万元人民币后免除担保责任。本公司于2006年10月31日向中国信达资产管理公司成都办事处支付了200万元人民币，至此，本公司该项担保责任已经完全解除。2006年12月25日，本公司起诉托普软件，2007年1月24日，四川省自贡市贡井区人民法院作出（2007）贡井民二初字第28号《民事判决书》，判决托普软件于判决生效之日起五日内偿付本公司担保款200万元。
2006年11月16日,本公司向自贡市贡井区人民法院起诉四川托普软件投资股份有限公司欠款200万元一案（详见2006年12月26日《上海证券报》）现已由四川省自贡市贡井区人民法院下达（2007）贡井民二初字第28号《民事判决书》。该案判决如下：(1)、被告四川托普软件投资股份有限公司于本判决生效之日起五日内偿付原告东新电碳股份有限公司担保款200万元；(2)、驳回原告东新电碳股份有限公司其他诉讼请求。
本公司在报告期内已经向贡井区人民法院申请执行。2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:截止2007年6月30日，本公司为外单位担保情况如下：被担保单位 担保余额（万元） 贷款银行 备注四川省聚酯股份有限公 1,743.79美元 中国建设银行四川省分行（现债权人变 互保司 更为东方资产管理公司成都办事处）四川托普软件股份有限 本金余额2,588.39万 中国银行自贡分行（现债权人变更为四公司 元以及利息、逾期利息 川美德医药有限公司）
和复利
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
2002年7月15日，中国建设银行四川省分行对四川省聚酯股份有限公借款未还提起诉讼被四川省高级人民法院受理，四川托普软件投资股份有限公司和本公司作为担保方被一并起诉。2003年10月9日四川省高级人民法院以（2002）川民初字第19号"民事判决书"判决四川省聚酯股份有限公司于判决生效后十日内向中国建设银行四川省分行偿还转贷款34,875,715.87美元、转贷费、及其利息、逾期利息；四川托普软件投资股份有限公司和本公司对上述欠款各承担二分之一的连带责任。四川托普软件投资股份有限公司和本公司对此判决不服，向最高人民法院提起上诉。2004年9月16日最高人民法院以（2002）民二终字第200号民事裁定书裁定：1）撤消四川省高级人民法院（2002）川民初字第19号民事判决；2）本案发回四川省高级人民法院重审。
2007年7月4日，四川省高级人民法院下达（2005）川民初字第20号"民事判决书"，四川省高级人民法院对原告中国东方资产管理公司成都办事处诉四川省聚酯股份有限公司（借款方）、四川托普软件投资股份有限公司（担保方）、东新电碳股份有限公司（担保方）借款合同及担保合同纠纷一案进行了判决：1）四川省聚酯股份有限公司于本判决生效后十日内，向中国东方资产管理公司成都办事处返还转贷款本金33,875,715.87美元，支付尚欠的转贷款利息和转贷费，并对逾期部分的转贷款本金、利息和转贷费，分别计付逾期利息（按照本案两份转贷协议的约定，分别从欠款之日起计算至实际给付之日止，并扣除聚酯公司已经支付的利息、转贷费和逾期利息）；2）驳回中国东方资产管理公司成都办事处的其他诉讼请求。
(十二)其他重要事项：
1、2006年10月31日，中国信达资产管理公司成都办事处与四川美德医药有限公司签订债权转让合同，中国信达资产管理公司成都办事处将与本公司及下属控股子公司自贡机械密封件有限责任公司（原自贡机械密封件厂）签订的5份、18份授信合同（协议）项下的全部权利依法转让给四川美德医药有限公司，原合同内容不变。公司将向四川美德医药有限公司履行上述合同项下的全部义务。2007年5月15日，债权人四川美德医药有限公司与四川香凤企业有限公司签订第0612号《债权转让协议》，四川美德医药有限公司已将所拥有的东新电碳股份有限公司债权余额26,671,727.92元、自贡机械密封件有限责任公司债权余额6,631,510.26元转让给了四川香凤企业有限公司。2006年10月31日、11月2日，公司共向四川美德医药有限公司还款2096万元，四川美德医药有限公司持有本公司债权10,614,509.41元。
2、根据东新电碳股份有限公司股权分置改革方案，本公司大股东四川香凤企业有限公司于2007年5月16日分别同东新电碳股份有限公司及控股子公司自贡机械密封件有限责任公司签订了债务重组协议。协议内容主要为：四川香凤企业有限公司豁免东新电碳股份有限公司债务26,671,727.92元、自贡密封件有限责任公司债务2,268,272.08元。四川香凤企业有限公司持有自贡机械密封件有限责任公司债权4,363,238.18元。
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率
每股收益
（%）
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 0.1266 0.1266
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
-0.1306 -0.1306
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） -16,003,321.06
追溯调整项目影响合计数 -8,560.89
其中：
少数股东损益 -8,560.89
2006年半年度净利润（新会计准则） -16,011,881.95
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：张文
东新电碳股份有限公司
2007年8月21日