东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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东新电碳股份有限公司
2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
独立董事 甘翃 公出
董事 宋和平 公出
1.3 四川君和会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事
项已作详细说明，请投资者注意阅读。
审 计 报 告
君和审字(2009)第3094 号
东新电碳股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计后附的东新电碳股份有限公司（以下简称"东新电碳公司"）财务报表，包括2008 年
12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并
股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注和合并的财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是东新电碳公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施
和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）
选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、导致无法表示意见的事项
如东新电碳公司财务报表附注十一.9 所述，东新电碳公司出现以下几项对其持续经营能力产生重大疑虑
的事项：2008 年实现销售收入较上年度进一步缩减，本年度亏损23,599,984.94 元，已连续三年出现经
营性亏损，截至2008 年12 月31 日止，累计亏损已达190,054,705.34 元；营运资金为-53,075,784.45
元，资金严重短缺，难以偿还到期债务；2008 年度主要子公司的经营情况也进一步恶化，其中自贡东新
电碳有限责任公司、成都忠苇房地产开发有限公司生产经营较上一年度出现进一步萎缩。
针对上述对持续经营能力产生重大疑虑的事项，东新电碳公司提出了各种改善措施；同时，2009 年3 月
25 日，东新电碳公司第一大股东四川香凤企业有限公司与西安紫薇地产开发有限公司、湖南湘晖资产经
营股份有限公司共同签定了《合作协议书》，筹划重大资产重组事宜。无论是东新电碳公司提出的改善
措施，还是筹划中的重大资产重组，能否改善目前的财务状况与经营成果，实现持续经营，都面临很大
的不确定性。上述这些对持续经营能力产生重大疑虑的事项存在重大不确定性的事实，导致我们难以实
施审计程序获取充分、恰当的审计证据，以对东新电碳公司编制的2008 年度财务报表所依据的持续经营
假设的合理性作出判断。
三、审计意见
由于上述持续经营存在多项重大不确定性可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对东新电碳公司
2008 年度财务报表发表意见。
四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：庄瑞兰
中国·成都 中国注册会计师：蔡 蓉
二OO 九年四月十七日
1.4 公司负责人黄彬、主管会计工作负责人何瑰及会计机构负责人（会计主管人员）杨俊丽声明：保证
年度报告中财务报告的真实、完整。东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 ST 东碳
股票代码 600691
上市交易所 上海证券交易所
公司注册地址和办公
地址
四川省自贡市自流井区东光路桌子山22 号 四川省自贡市自流井区东光路桌
子山22 号
邮政编码 643000
电子信箱 dxt888@tom.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄彬 王立君
联系地址
四川省自贡市自流井区东光路桌子山
22 号
四川省自贡市自流井区东光路桌子
山22 号
电话 13208164028 0813-2606903
传真 0813-2600861 0813-2600861
电子信箱 dxdthuangbin@126.com lj_wang@163.com
§3 会计数据和业务数据摘要：
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2008 年 2007 年
本年比上年增
减(%)
2006 年
营业收入 34,683,358.45 39,772,936.51 -12.80 47,585,315.73
利润总额 -23,599,984.94 25,534,921.42 -192.42 -32,576,037.77
归属于上市公司股东的净
利润
-23,599,984.94 25,557,815.85 -192.34 -32,521,457.10
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润
-22,823,620.90 -32,640,395.17 -30.08 -32,279,471.24
经营活动产生的现金流量
净额
-741,372.16 -1,648,068.99 -55.02 11,620,752.38
2008 年末 2007 年末
本年末比上年
末增减(%)
2006 年末
总资产 139,942,361.73 143,811,506.54 -2.69 266,868,036.79
所有者权益（或股东权益） -20,739,501.93 2,860,483.01 -825.03 -22,649,624.18
3.2 主要财务指标
2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年
基本每股收益（元／股） -0.2062 0.2233 -192.34 -0.4209
稀释每股收益（元／股） -0.2062 0.2233 -192.34 -0.4209
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元
／股）
-0.1994 -0.2851 -30.06 -0.4177
全面摊薄净资产收益率（%） 893.48 不适用
加权平均净资产收益率（%） 不适用
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
益率（%）
-1,141.08 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
不适用东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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每股经营活动产生的现金流量净额（元／
股）
-0.0065 -0.0144 -54.86 0.1504
2008 年
末
2007 年末
本年末比上年末增
减(%)
2006 年
末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／
股）
-0.1812 0.0250 -824.80 -0.2931
非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -175,230.37
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
-521,500.00
债务重组损益 4,242.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -83,875.67
合计 -776,364.04
3.3 境内外会计准则差异：
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送
股
公积
金转
股
其
他
小
计
数量
比例
(%)
一、有限售条
件股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
16,440,000 14.36 16,440,000 14.36
3、其他内资持
股
38,250,228 33.41 38,250,228 33.41
其中： 境内非
国有法人持股
38,250,228 33.41 38,250,228 33.41
境内自
然人持股
４、外资持股
其中： 境外法
人持股
境外自
然人持股
有限售条件股
份合计
54,690,228 47.77 54,690,228 47.77
二、无限售条
件流通股份东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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1、人民币普通
股
59,788,800 52.23 59,788,800 52.23
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
通股份合计
59,788,800 52.23 59,788,800 52.23
三、股份总数 114,479,028.00 100.00 114,479,028.00 100.00
限售股份变动情况表
□适用 √不适用
4.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 8,275 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
(%)
持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的股份
数量
四川香凤企业有限
公司
境内非国
有法人
28.58 32,714,028 32,714,028 冻结 32,714,028
四川信托 国有法人 3.14 3,600,000 3,600,000
中国华融资产管理
公司
国有法人 3.14 3,600,000 3,600,000
中行四川分行国际
信托投资公司
国有法人 2.10 2,400,000 2,400,000
傅小萍
境内自然
人
1.38 1,583,200
中国人民保险公司
自贡市支公司
国有法人 1.06 1,212,000 1,212,000
东方电气集团财务
有限公司
国有法人 1.05 1,200,000 1,200,000
金贤昌
境内自然
人
1.04 1,188,888
周文生
境内自然
人
0.73 831,569
四川省国家税务局
机关工会
国有法人 0.68 780,000 780,000
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份的数
量
股份种类
傅小萍 1,583,200 人民币普通股 1,583,200
金贤昌 1,188,888 人民币普通股 1,188,888
周文生 831,569 人民币普通股 831,569
傅军 706,179 人民币普通股 706,179
魏云波 660,000 人民币普通股 660,000
田永华 584,508 人民币普通股 584,508
甘勇 557,791 人民币普通股 557,791东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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段志红 532,601 人民币普通股 532,601
黎小林 511,499 人民币普通股 511,499
张广明 497,228 人民币普通股 497,228
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
4.3.2.1 法人控股股东情况
单位:元 币种:人民币
名称
法定代表
人
注册资本 成立日期 主营业务
四川香凤企业有
限公司
李炜 10,000 1995 年9 月13 日
商务服务业；电子产品、仪器仪表生
产及其技术服务；商品批发与零售。
（以上项目不含前置许可项目，后置
许可项目凭许可证或审批文件经营）
4.3.2.2 法人实际控制人情况
单位: 元 币种:人民币
名称
法定代表
人
注册资本 成立日期 主营业务
上海沪红马投资
管理有限公司
万毅 1,000 2004 年3 月25 日
投资管理，计算机软硬件的研发、销
售，机电产品、电子产品、通讯设备、
环保设备、百货、五金交电、工艺品
的销售，室内装潢及设计，企业购并、
财务信息的咨询（涉及许可经营的凭
许可证经营）
4.3.2.3 自然人实际控制人情况
姓名 国籍
是否取得其他国
家或地区居留权
最近五年内的职
业
最近五年内的职务
张涌 中国
四川林凤企业有
限公司董事局
四川林凤企业有限公
司董事局主席
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期被授予的股权激励
情况
姓
名
职务
性
别
年
龄
任期
起止日期
年
初
持
股
数
年
末
持
股
数
变
动
原
因
报告
期内
从公
司领
取的
报酬
总额
（万
元）
可
行
权
股
数
已
行
权
数
量
行权价
（元）
期末股
票市价
（元）
是否
在股
东单
位或
其他
关联
单位
领取
报
酬、
津贴
黄
彬
董事
长、总
经理、
董事
会秘
书
男 49 2008 年4 月22 日 1.425 否
顾
旅
昌
董事 男 55 2007 年5 月18 日 是
宋
和
平
董事 男 57 2005 年8 月12 日 是
罗
媛
董事 女 31 2008 年5 月28 日 是
曾董事 女 26 2008 年4 月22 日 是东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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珍
李
昌
荣
独立
董事
男 66 2005 年8 月12 日 0.9 否
甘
翃
独立
董事
女 42 2005 年8 月12 日 0.9 否
邹
宪
君
独立
董事
男 49 2008 年5 月28 日 0.4 否
洪
兴
云
监事
会主
席
男 58 2005 年8 月12 日 3.12 否
洪
伟
监事 男 46 2005 年8 月12 日 1.602 否
陈
燕
监事 女 36 2008 年5 月28 日 是
董
国
义
副总
经理
男 51 2005 年8 月12 日 3.198 否
沈
刚
副总
经理
男 43 2005 年8 月12 日 3.024 否
孙
春
光
副总
经理
男 45 2005 年8 月12 日 3.036 否
张
维
加
副总
经理
男 53 2006 年4 月12 日 3.048 否
何
瑰
财务
总监
女 51 2007 年6 月18 日 2.313 否
魏
栋
林
副总
经理
男 56 2008 年9 月16 日 否
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、报告期内总体经营情况
报告期内，电碳行业市场前景趋势总体向好，但国内市场竞争更为激烈、无序。在流动资金严重短缺的
情况下，公司经理层仍坚持把增强企业持续经营能力作为根本任务，以生产经营为中心，努力协调内外
部生产关系，合理调整产品结构，加大应收帐款的催收力度，减少库存，加大新产品的开发和军品产品
的研制和生产，以求创造新的利润增长点，从而增强市场竞争力和巩固企业的行业地位。一年来公司管
理层为保证和增强企业持续经营能力所做的主要工作：
①强化了以保障年度经营计划实现为目标的营运管理控制体系的建设，在公司内部建立以成本为构架，
以利润为最终目标的经营目标责任体系。
②积极与大股东和市政府沟通、协调企业重组的相关事宜，寻求资金和政策的支持。
③为适应我国国防建设的需要，公司加强了军工科研项目的研制和立项工作，不断提高军工产品的生产
能力，逐步扩大了军工产品的市场份额。在研项目也在有条不紊的实施过程中。
④做好国防高精尖项目和工程的配套服务工作。因为神七成功发射提供关键部件的配套受到中国科技工
业集团表彰。
⑤公司为加快民用新产品的研制进度，由公司领导班子成员分头负责各项新产品的研制项目并签订责任
制，以达到不断完善产品结构，寻求新的利润增长点，规避市场变化带来的经营风险的目的。
⑥强化质量管理，继续贯彻执行了标准化的质量体系管理。经认证机构的复评审核，公司继续保持符合：东新电碳股份有限公司
2008 年年度报告摘要
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GJB9001A：2001（军工）、GB/T9001：2000（民用）标准的质量管理体系。
2、报告期内主营业务及经营状况分析
报告期内，公司所处行业和经营范围未发生变化。公司属非金属矿物制品业，公司经营的主要产品有：
电碳—石墨制品、机械密封件制品、粉末冶金制品。
公司全年完成工业总产值5306 万元，较去年下降10％，主营收入3368.72 万元，较去年同比下降12.52
％，净利润-2359.99 万元，较去年下降-192.42%。主要原因：①公司因受金融危机的影响，出口和主营
受到一定影响。②由于流动资金短缺，造成控股子公司自贡东新电碳有限责任公司投入产出下降，工业
总产值较去年下降25％。③生产用主要原辅材料价格大幅上涨，导致成本增加，主营利润下降。
与公允价值计量相关的项目
□适用 √不适用
持有外币金融资产、金融负债情况
□适用 √不适用
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润
率
(%)
营业收入
比上年增
减（％）
营业成本
比上年增
减（％）
营业利润率比
上年增减（%）
分产品
电碳制品 14,062,743.51 13,759,957.36 2.15 -33.65 -38.42
增加10.49 个
百分点
冶金粉末
制品
3,820,210.57 3,524,215.22 7.75 -8.14 -8.32
减少1.18 个
百分点
机械密封 15,804,277.44 10,797,194.80 31.68 20.16 8.23
增加2.27 个
百分点
合计 33,687,231.52 28,081,367.38 16.64 -12.52 -22.35
增加8.29 个
百分点
6.3 主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 33,257,250.34 -12.11
国外 429,981.18 -35.50
合计 33,687,231.52 -12.52
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√适用 □不适用
四川君和会计师事务所对本公司2008 年年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告.认为公司2008 年
主营业务收入进一步缩减，累计亏损加大，营运资金短缺，难以偿还到期债务。公司董事会认为审计报
告真实反映了公司2008 年1-12 月的生产经营情况。东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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2008 年是企业在困境中求生存的一年,面对资金严重短缺、历史包袱沉重和主要子公司生产经营萎缩的困
难,公司高度重视保持企业持续、稳定经营能力,在自贡市政府的大力支持和积极协调下,千方百计落实了
各项措施,保持了企业2008 年生产经营的持续稳定局面。但从根本上看，公司由于未能在2008 年度启动
重大资产重组工作，主营业务仍出现亏损局面。
公司亏损主要原因是流动资金短缺、历史包袱沉重所致，公司在2008 年通过落实各项措施，保持了生产
经营的持续稳定。
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
不分配，不转增。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期末对子公司担保余额合计 314.50
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 314.50
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
公司第一大股东四川香凤企业有限公司做出如下承诺：“我公司
承诺，将采取有效措施，从签署本承诺之日到东新电碳股权分置
改革要求的一年禁售期满之日， 确保不因冻结等各种原因导致我
截止到报
告期末，四
川香凤企东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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公司所持东新电碳社会法人股22,082,299 股的所有权被转移。”
表示反对或者未明确表示同意东新电碳股权分置改革方案的非流
通股股东，自东新电碳临时股东大会暨股权分置改革相关股东会
议通过股权分置改革方案之日起到本次股权分置改革方案要求的
一年禁售期满之日止，有权按每股0.5 元-0.6 元的价格将所持东
新电碳的股份出售给香凤企业，香凤企业承诺收购。如上述非流
通股股东不同意向香凤企业出让股份，自东新电碳临时股东大会
暨股权分置改革相关股东会议通过股权分置改革方案之日起到本
次股权分置改革方案要求的一年禁售期满之日止，该部分非流通
股股东可向香凤企业要求取得因实施本次股权分置改革而应获得
的转增股份，香凤企业承诺向该部分非流通股股东偿付其在本次
股权分置改革中因定向转增而使其股权比例下降所对应的股份。
被代付对价的上述非流通股股东或以拍卖、转让等处置方式取得
上述非流通股股东名下所持有的东新电碳股份的承接方在办理其
持有的东新电碳股份上市流通时，应向香凤企业支付所代付的股
份（包括该部分垫付股份在垫付期间所产生的衍生股份和孳息等
所有权益，如转增股份、送红股、现金红利等）及承担赔偿责任，
并取得香凤企业的书面同意。
业有限公
司所持本
公司股份
所有权未
发生转移。
同时，无其
他股东向
四川香凤
企业有限
公司转让
股份的情
况；四川香
凤企业有
限公司亦
无为其他
非流通股
东垫付股
份情况。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈
利预测及其原因作出说明：
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
1、2006 年11 月16 日,本公司向自贡市贡井区人民法院起诉四川托普软件投资股份有限公司欠款200 万
元一案（详见2006 年12 月26 日《上海证券报》）现已由四川省自贡市贡井区人民法院下达（2007）贡
井民二初字第28 号《民事判决书》。该案判决如下：(1)、被告四川托普软件投资股份有限公司于本判
决生效之日起五日内偿付原告东新电碳股份有限公司担保款200 万元；(2)、驳回原告东新电碳股份有限
公司其他诉讼请求。现处在执行过程中。
2、2003 年4 月17 日，本公司与交通银行股份有限公司自贡分行签订借款合同70.00 万元（期限一年）。
因本公司未履行合同，交通银行股份有限公司自贡分行向自贡市自流井区人民法院提起诉讼。自贡市自
流井区人民法院于2006 年9 月26 日作出（2006）自流民二初字第204 号《民事判决书》，判决本公司
于判决生效之日起三日内偿还原告交通银行股份有限公司自贡分行借款本金70.00 万元及同期利息。现
处在被执行过程中。
3、2003 年4 月16 日，本公司与交通银行股份有限公司自贡分行签订借款合同90.00 万元（期限一年）。
因本公司未履行合同，交通银行股份有限公司自贡分行向自贡市自流井区人民法院提起诉讼。自贡市自
流井区人民法院于2006 年9 月26 日作出（2006）自流民二初字第205 号《民事判决书》，判决本公司
于判决生效之日起三日内偿还原告交通银行股份有限公司自贡分行借款本金90.00 万元及同期利息。现
处在被执行过程中。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 11 页 共 26 页
7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
监事会认为：报告期内，公司所有重大决策程序合法，信息披露准确、及时、完整。公司董事会做出的
决议符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法律、法规的规定。未发现有公司董事及其他
高级管理人员违法、违纪和损害公司权益、股东利益的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会认为：公司财务执行和维护了《会计法》、《企业会计准则》、《股份公司会计制度》等各项法
律、法规。在报告期内，公司的财务工作严格按照上述法律、法规和董事会的要求运作，且在执行过程
中符合财务会计的相关规定，未发现违规、违纪问题。
8.3 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
监事会认为：会计师事务所出具的非标意见客观公正、实事求事。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 □标准无保留意见 √非标意见
审计意见全文
君和审字(2009)第3094 号
东新电碳股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计后附的东新电碳股份有限公司（以下简称"东新电碳公司"）财务报表，包括2008
年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表
和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注和合并的财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是东新电碳公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、
实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错
报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、导致无法表示意见的事项
如东新电碳公司财务报表附注十一.9 所述，东新电碳公司出现以下几项对其持续经营能力产生重大
疑虑的事项：2008 年实现销售收入较上年度进一步缩减，本年度亏损23,599,984.94 元，已连续三
年出现经营性亏损，截至2008 年12 月31 日止，累计亏损已达190,054,705.34 元；营运资金为
-53,075,784.45 元，资金严重短缺，难以偿还到期债务；2008 年度主要子公司的经营情况也进一步
恶化，其中自贡东新电碳有限责任公司、成都忠苇房地产开发有限公司生产经营较上一年度出现进
一步萎缩。
针对上述对持续经营能力产生重大疑虑的事项，东新电碳公司提出了各种改善措施；同时，2009 年
3 月25 日，东新电碳公司第一大股东四川香凤企业有限公司与西安紫薇地产开发有限公司、湖南湘
晖资产经营股份有限公司共同签定了《合作协议书》，筹划重大资产重组事宜。无论是东新电碳公
司提出的改善措施，还是筹划中的重大资产重组，能否改善目前的财务状况与经营成果，实现持续
经营，都面临很大的不确定性。上述这些对持续经营能力产生重大疑虑的事项存在重大不确定性的
事实，导致我们难以实施审计程序获取充分、恰当的审计证据，以对东新电碳公司编制的2008 年度
财务报表所依据的持续经营假设的合理性作出判断。
三、审计意见
由于上述持续经营存在多项重大不确定性可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对东新电碳公
司2008 年度财务报表发表意见。
四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：庄瑞兰
中国·成都 中国注册会计师：蔡 蓉
二OO 九年四月十七日东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 12 页 共 26 页
9.2 财务报表
合并资产负债表
2008 年12 月31 日
编制单位:东新电碳股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 316,455.51 1,251,943.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 50,000.00 423,000.00
应收账款 48,988,752.63 46,834,077.09
预付款项 2,221,013.25 3,631,267.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 13,683,010.87 13,598,082.09
买入返售金融资产
存货 38,024,777.40 37,878,897.83
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 103,284,009.66 103,617,267.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 5,000.00
长期应收款
长期股权投资 7,116,824.42 6,847,374.62
投资性房地产
固定资产 23,689,883.08 27,339,120.37
在建工程 444,690.37 444,668.63
工程物资 132,720.10 132,720.10
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,274,234.10 5,425,354.86
开发支出
商誉东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 13 页 共 26 页
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 36,658,352.07 40,194,238.58
资产总计 139,942,361.73 143,811,506.54
流动负债：
短期借款 5,735,000.00 5,765,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 16,178,102.31 15,188,568.26
预收款项 10,867,514.71 11,169,785.74
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 55,639,643.51 44,713,562.70
应交税费 33,253,584.61 29,270,171.03
应付利息
应付股利
其他应付款 34,685,948.97 30,527,173.82
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 156,359,794.11 136,634,261.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 1,467,575.69 1,462,268.12
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,854,493.86 2,854,493.86
非流动负债合计 4,322,069.55 4,316,761.98
负债合计 160,681,863.66 140,951,023.53
股东权益：
股本 114,479,028.00 114,479,028.00
资本公积 41,688,459.06 41,688,459.06东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 14 页 共 26 页
减：库存股
盈余公积 13,147,716.35 13,147,716.35
一般风险准备
未分配利润 -190,054,705.34 -166,454,720.40
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
-20,739,501.93 2,860,483.01
少数股东权益
股东权益合计 -20,739,501.93 2,860,483.01
负债和股东权益合
计
139,942,361.73 143,811,506.54
公司法定代表人：黄彬 主管会计工作负责人：何瑰 会计机构负责人：杨俊丽
母公司资产负债表
2008 年12 月31 日
编制单位:东新电碳股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 16,888.44 18,500.62
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 87,477,453.52 86,208,631.75
存货
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 87,494,341.96 86,227,132.37
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 71,490,626.43 71,221,176.63
投资性房地产
固定资产 485,519.19 552,930.87
在建工程
工程物资
固定资产清理东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 15 页 共 26 页
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,095,645.76 2,157,282.40
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 74,071,791.38 73,931,389.90
资产总计 161,566,133.34 160,158,522.27
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 55,377.76 44,614.28
应交税费 19,294,678.64 18,360,770.40
应付利息
应付股利
其他应付款 6,730,510.05 4,350,510.05
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 26,080,566.45 22,755,894.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,100,000.00 1,100,000.00
非流动负债合计 1,100,000.00 1,100,000.00
负债合计 27,180,566.45 23,855,894.73
股东权益：
股本 114,479,028.00 114,479,028.00
资本公积 56,517,428.17 56,517,428.17
减：库存股
盈余公积 13,147,716.35 13,147,716.35
未分配利润 -49,758,605.63 -47,841,544.98
外币报表折算差额东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 16 页 共 26 页
股东权益合计 134,385,566.89 136,302,627.54
负债和股东权益合
计
161,566,133.34 160,158,522.27
公司法定代表人：黄彬 主管会计工作负责人：何瑰 会计机构负责人：杨俊丽
合并利润表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 34,683,358.45 39,772,936.51
其中：营业收入 34,683,358.45 39,772,936.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 58,319,428.25 44,403,432.61
其中：营业成本 28,920,611.03 37,206,950.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 322,785.19 304,326.74
销售费用 4,532,882.15 4,237,683.42
管理费用 20,328,799.46 18,668,101.05
财务费用 1,855,217.67 1,980,435.65
资产减值损失 2,359,132.75 -17,994,064.83
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
290,948.90 241,284.90
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -23,345,120.90 -4,389,211.20
加：营业外收入 118,496.09 30,191,415.29
减：营业外支出 373,360.13 267,282.67
其中：非流动资产处置净损失 252,610.04 153,690.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-23,599,984.94 25,534,921.42
减：所得税费用东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 17 页 共 26 页
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -23,599,984.94 25,534,921.42
归属于母公司所有者的净利润 -23,599,984.94 25,557,815.85
少数股东损益 -22,894.43
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.2062 0.2233
（二）稀释每股收益 -0.2062 0.2233
公司法定代表人：黄彬 主管会计工作负责人：何瑰 会计机构负责人：杨俊丽
母公司利润表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 2,153,204.57 2,000,129.76
财务费用 501.19 -1,143.39
资产减值损失 31,070.79 -27,509,347.15
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
290,948.90 241,284.90
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,893,827.65 25,751,645.68
加：营业外收入 26,671,727.92
减：营业外支出 23,233.00
其中：非流动资产处置净损
失
23,233.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-1,917,060.65 52,423,373.60
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,917,060.65 52,423,373.60
公司法定代表人：黄彬 主管会计工作负责人：何瑰 会计机构负责人：杨俊丽东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 18 页 共 26 页
合并现金流量表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 29,667,028.13 47,253,090.38
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 25,632.55
收到其他与经营活动有关的现金 5,610,680.55 2,818,073.86
经营活动现金流入小计 35,277,708.68 50,096,796.79
购买商品、接受劳务支付的现金 12,016,866.65 26,840,127.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
金
16,317,895.62 15,015,453.25
支付的各项税费 1,359,954.52 1,430,256.12
支付其他与经营活动有关的现金 6,324,364.05 8,459,028.43
经营活动现金流出小计 36,019,080.84 51,744,865.78
经营活动产生的现金流量净
额
-741,372.16 -1,648,068.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,000.00
取得投资收益收到的现金 21,499.10
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
75,860.00 985,598.00
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 19 页 共 26 页
投资活动现金流入小计 102,359.10 985,598.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
54,155.00 69,721.85
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 54,155.00 69,721.85
投资活动产生的现金流量净
额
48,204.10 915,876.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 2,110,000.00 2,140,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,110,000.00 2,140,000.00
偿还债务支付的现金 2,140,000.00 165,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
212,319.63 697,060.37
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,352,319.63 862,060.37
筹资活动产生的现金流量净
额
-242,319.63 1,277,939.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -935,487.69 545,746.79
加：期初现金及现金等价物余额 1,251,943.20 706,196.41
六、期末现金及现金等价物余额 316,455.51 1,251,943.20
公司法定代表人：黄彬 主管会计工作负责人：何瑰 会计机构负责人：杨俊丽
母公司现金流量表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,503,199.94 884,025.40东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 20 页 共 26 页
经营活动现金流入小计 3,503,199.94 884,025.40
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 491,170.70 592,760.80
支付的各项税费 3,517.73
支付其他与经营活动有关的现金 3,031,622.79 318,521.57
经营活动现金流出小计 3,526,311.22 911,282.37
经营活动产生的现金流量净额 -23,111.28 -27,256.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 21,499.10
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 21,499.10
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 21,499.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,612.18 -27,256.97
加：期初现金及现金等价物余额 18,500.62 45,757.59
六、期末现金及现金等价物余额 16,888.44 18,500.62
公司法定代表人：黄彬 主管会计工作负责人：何瑰 会计机构负责人：杨俊丽东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 21 页 共 26 页
合并所有者权益变动表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润
其
他
少数
股东
权益
所有者权益合
计
一、上年年末
余额
114,479,028.00 41,688,459.06 13,147,716.35 -166,454,720.40 2,860,483.01
加：同一控制
下企业合并
产生的追溯
调整
会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年年初
余额
114,479,028.00 41,688,459.06 13,147,716.35 -166,454,720.40 2,860,483.01
三、本年增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
-23,599,984.94 -23,599,984.94
（一）净利润 -23,599,984.94 -23,599,984.94
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
-23,599,984.94 -23,599,984.94
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 22 页 共 26 页
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
114,479,028.00 41,688,459.06 13,147,716.35 -190,054,705.34 -20,739,501.93
单位:元 币种:人民币
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润
其
他
少数股东
权益
所有者权益合计
一、上年年
末余额
77,274,499.00 78,940,696.72 13,147,716.35 -192,012,536.25 -22,649,624.18
加：同一控
制下企业
合并产生
的追溯调
整
会计政策
变更
22,894.43 22,894.43
前期差错
更正
其他
二、本年年
初余额
77,274,499.00 78,940,696.72 13,147,716.35 -192,012,536.25 22,894.43 -22,626,729.75
三、本年增
减变动金
额（减少以
“－”号填
列）
37,204,529.00 -37,252,237.66 25,557,815.85 -22,894.43 25,487,212.76
（一）净利
润
25,557,815.85
-22,894.4
3
25,534,921.42
（二）直接
计入所有
者权益的
利得和损
失
-47,708.66 -47,708.66东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 23 页 共 26 页
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 -47,708.66 -47,708.66
上述（一）
和（二）小
计
-47,708.66 25,557,815.85 -22,894.43 25,487,212.76
（三）所有
者投入和
减少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内
部结转
37,204,529.00 -37,204,529.00
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
37,204,529.00 -37,204,529.00
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期期
末余额
114,479,028.00 41,688,459.06 13,147,716.35 -166,454,720.40 2,860,483.01
公司法定代表人：黄彬 主管会计工作负责人：何瑰 会计机构负责人：杨俊丽东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 24 页 共 26 页
母公司所有者权益变动表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本年金额
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 114,479,028.00 56,517,428.17 13,147,716.35 -47,841,544.98 136,302,627.54
加：会计政策变
更
前期差错
更正
其他
二、本年年初余额 114,479,028.00 56,517,428.17 13,147,716.35 -47,841,544.98 136,302,627.54
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
-1,917,060.65 -1,917,060.65
（一）净利润 -1,917,060.65 -1,917,060.65
（二）直接计入所有
者权益的利得和损
失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
-1,917,060.65 -1,917,060.65
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 114,479,028.00 56,517,428.17 13,147,716.35 -49,758,605.63 134,385,566.89东新电碳股份有限公司
2008 年年度报告摘要
第 25 页 共 26 页
单位:元 币种:人民币
上年金额
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 77,274,499.00 89,675,736.77 13,147,716.35 -194,740,972.37 -14,643,020.25
加：会计政策变
更
4,093,929.06 94,476,053.79 98,569,982.85
前期差错
更正
其他
二、本年年初余额 77,274,499.00 93,769,665.83 13,147,716.35 -100,264,918.58 83,926,962.60
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
37,204,529.00 -37,252,237.66 52,423,373.60 52,375,664.94
（一）净利润 52,423,373.60 52,423,373.60
（二）直接计入所有
者权益的利得和损
失
-47,708.66 -47,708.66
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他 -47,708.66 -47,708.66
上述（一）和（二）
小计
-47,708.66 52,423,373.60 52,375,664.94
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
37,204,529.00 -37,204,529.00
1．资本公积转增资
本（或股本）
37,204,529.00 -37,204,529.00
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 114,479,028.00 56,517,428.17 13,147,716.35 -47,841,544.98 136,302,627.54
公司法定代表人：黄彬 主管会计工作负责人：何瑰 会计机构负责人：杨俊丽
9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。东新电碳股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 26 页 共 26 页
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长：黄彬
东新电碳股份有限公司
2009 年4 月17 日
